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Estados Financieros Anuales 2010

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. Esta publicación contiene los Estados Financieros Anuales a diciembre de 2010 enviados a la SBIF por BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A., cumpliendo lo establecido en la Circular N° 8 de filiales y Circular N° 3 de Sociedades de Apoyo al Giro. La información contenida en este documento podrá obtenerse, además, en el propio banco o en su sitio web. Estados Financieros Anuales 2010 es una publicación digital del sitio web de SBIF (http://www.sbif.cl/) en que agrupa información similar para todas las instituciones supervisadas por este Organismo.

Santiago, 26 de octubre de 2011

http://www.sbif.cl/

Estados Financieros

BANCHZLE CORREDORES DE BOLSA S.A.

Santiago, Chile 31 de diciembre de 201 0 y 2009

Estados Financieros

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A.

3 1 de diciembre de 201 0 y 2009

Indice

Informe de los Auditores Independientes ............................................................................... 1

Estados Financieros

Balances Generales ................................................................................................................ 3 Estados de Resultados ............................................................................................................ 5

.................................................................................................. Estados de Flujo de Efectivo 6 Notas a los Estados Financieros ............................................................................................. 8

$ = Pesos chilenos M$ = Miles de pesos chilenos U.F.= Unidades de Fomento

Ernst & Younq Chile Presidente Riesco 5435. piso 4 Las Condes Santiago

Tel: 5 6 2 6 7 6 1000 Fax: 5 6 2 676 1010 www.eychile.cl

Informe de los Auditores Independientes

Señores Accionistas de Banchile Corredores de Bolsa S.A.:

1. Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de Banchile Corredores de Bolsa S.A. al 31 de diciembre de 2010 y 2009, y a los correspondientes estados de resultados y de flujo de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estado:; financieros (que incluyen sus correspondientes notas), es responsabilidad de la administración de Banchile Corredores de Bolsa S.A.. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados fmancieros, con base en las auditorías que efectuamos.

Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los montos e informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la administración de 121 Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros.. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión.

3. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos, sus aspectos significativos, la situación financiera de Banchile Corredores de Bolsa S.A. al 3 1 de diciembre de 2010 y 2009, y los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y normas contables dispuestas de la Superintendencia de Valores y Seguros.

A mernber firm ot Ernst & Young Globai Limited

4. Como se menciona en Nota No 4 a los Estados Financieros, a partir del 1 de enero de 201 1 Banchile Corredores de Bolsa S.A. adoptará como principios de contabilidad generalmente aceptados las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), de acuerdo con instrucciones de la Superintendencia de Valores y Seguros.

ERNST & YOUNG LTDA..

shtiago, 27 de enero de 201 1

A rnernber firm of Ernst B Younq Global Limited

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE

ACTIVO CIRCULANTE

Disponible Títulos de renta variable Títulos de renta fija Derechos por operaciones a futuro Deudores por intermediación Documentos y cuentas por cobrar (neto) Deudores varios Cuentas Corrientes con personas y empresas relacionadas Títulos entregados en garantía Gastos anticipados Otros activos circulantes

Total activo circulante

ACTIVO FIJO

Muebles y equipos Depreciación acumulada

Total activos fijos

2010 NOTA M$

OTROS ACTIVOS

Títulos patrimoniales bolsas de valores . (6 c) 1.501.728 1.455.674 Inversiones en otras sociedades (6 c) 8.387 4.240 Valores en garantía de obligaciones a largo plazo (19 b) 41.315 39.623 Intangibles (3 j) 689.055 1.0:73.019 Otros activos (10) 271.618 407.41 9

Total otros activos 2.512.103 2.979.975 Total activos 658.262.709 1.031.6!)8.299

Las notas adjuntas números 1 al 29 forman parte integral de estos estados financieros

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE

PASIVOS Y PATRIMONIO

PASIVO CIRCULANTE

Obligaciones con bancos e instituciones financieras Obligaciones por operaciones a futuro Acreedores por intermediación Documentos y cuentas por pagar Impuestos por pagar Provisiones y retenciones Acreedores varios Otros pasivos circulantes

Total pasivo circulante

PASIVO LARGO PLAZO

Otros pasivos largo plazo Total pasivo largo plazo

PATRIMONIO

Capital pagado Reserva mayor valor acciones bolsas de valores Utilidad del ejercicio

Total patrimonio Total pasivos y patrimonio

2010 NOTA M$


BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE RESULTADOS

por los años terminados al 31 de diciembre de

RESULTADO OPERACIONAL

Comisiones por operaciones en rueda Comisiones por operaciones fuera de rueda Utilidades por ventas de cartera propia Ingresos por operaciones a futuro Ingresos por intereses y dividendos de cartera propia Ingresos por administ. de cartera y custodia de valores Asesoría financiera Otros ingresos operacionales Total ingresos operacionales

Comisiones y servicios Pérdidas por menor valor de cartera propia Pérdidas por ventas de cartera propia Gastos por operaciones a futuro Gastos financieros Gastos de administración y comercialización Amortizaciones y depreciaciones Otros gastos operacionales Total gastos operacionales

TOTAL RESULTADO OPERACIONAL

Utilidades en inversiones permanentes Utilidades en ventas de activos fijos y de otros activos Otros ingresos no operacionales Total ingresos no operacionales

Pérdida en venta de activo fijo y de otros activos Otros gastos no operacionales Total gastos no operacionales

TOTAL RESULTADO NO OPERACIONAL

Corrección monetaria Impuesto a la renta Utilidad del ejercicio

2010 2009 NOTA M$ hf$


BANCHlLE CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO

por los años terminados a1 31 de diciembre de -

2010 2009 NOTA M$ nl$

Flujo originado por actividades de la operación:

Comisiones recaudadas Ingreso (Egresos) neto por cuenta de clientes Ingreso (Egresos) neto por operación de cartera propia Ingreso (Egresos) neto por operaciones a futuro Otros ingresos percibidos Gastos de administración comercialización pagados Gastos financieros pagados Impuestos pagados Flujo neto negativo originado por actividades de la operación

Flujo originado por actividades de financiamiento:

Obtención de préstamos Pago de préstamos Reparto de utilidades y de capital Pago de prestamos de personas y empresas relacionadas Flujo neto positivo originado por actividades de financiamiento

Flujo proveniente de actividades de inversión:

Ventas de activos fijos Dividendos y otros ingresos percibidos de inversiones en otras sociedades Incorporación de activos fijos Inversión en otras sociedades Flujo neto negativo originado por actividades de inversión

Flujo neto total del ejercicio

Efecto de inflación sobre efectivo y efectivo equivalente

Variación neta efectivo y efectivo equivalente

Saldo inicial de efectivo y efectivo equivalente

Saldo final de efectivo y efectivo equivalente

A la página siguiente

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE FLUJO DE EFECTTVO, continuación

por los años terminados a1 31 de diciembre de

De la página anterior

Conciliación entre el flujo neto originado por actividades de la operación y el resultado del ejercicio

NOTA

Utilidad del ejercicio ( Utilidad ) Pérdida en ventas de activos fijos

Cargos (abonos) que no implican flujos de efectivo Amortizaciones y depreciaciones (3 h, j) Provisiones por pérdidas en activos operacionales Resultado por corrección monetaria Otros cargos (abonos) que no representan flujo de efectivo

(Aumento) disminución de activos Cuentas por cobrar a clientes Derechos por operaciones a futuro Cartera de inversiones Otros activos

Aumento (disminución) de pasivos Cuentas por pagar por intermediación, operación de cartera propia y otros servicios Obligaciones por operaciones a futuro Cuentas por pagar por administración y comercialización Interes por pagar Impuestos por pagar

Flujo neto negativo originado por actividades de la operación


BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009

1. Inscripción en el Registro de Valores:

La Sociedad está sujeta a la normativa jurídica contenida en la Ley N018.045, bajo la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros, y se encuentra inscrita con el No 01 38 en el Registro de Corredores de Bolsa y Agentes de Valores que mantiene d.icha Superintendencia.

2. Constitución de la Sociedad:

Banchile Corredores de Bolsa S.A., se constituyó como Sociedad Anónima por escritura pública de fecha 29 de Marzo de 1989, otorgada en la Notaría de Santiago de don Andrés Rubio Flores. La Sociedad inició sus operaciones a partir del día 26 de junio de 1990.

3. Principales Criterios Contables Aplicados:

(a) Bases de preparación:

Los estados financieros han sido preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y a normas contables impartidas por la Superintendenciia de Valores y Seguros. De existir discrepancias, primarán las normas contables impartidas por la Superintendencia sobre las primeras.

(b) Períodos cubiertos:

Los estados financieros cubren los ejercicios comprendidos entre el lo de enero y el 3'1 de diciembre de 2010 y 2009.

(c) Corrección Monetaria:

Con el objeto de reflejar el efecto de las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda, la Sociedad ha corregido su capital propio financiero y sus activos y pasivos no monetarios al .3 1 de diciembre de cada año. Asimismo, se han corregido las cuentas de resultados para de-jarlas reflejadas a sus valores de cierre. Para estos efectos se ha utilizado la siguiente base de corrección:

2010 2009 Variación Indice de Precios al Consumidor (IPC) 2,5% -2,3%

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3. Principales Criterios Contables Aplicados, continuación:

(d) Bases de presentación:

Con el objeto de permitir una mejor comparación con los saldos al 3 1 de diciembre de 2010, los saldos de los estados financieros al 31 de diciembre de 2009 se presentan actualiz;~dos extracontablemente en un 2,5%, efectuando algunas reclasificaciones menores a los saldos vigentes a la fecha indicada, las cuales no tuvieron efecto en resultado.

(e) Valorización de Inversiones

- Títulos de Renta Fija:

Estas inversiones se encuentran valorizadas a su monto inicial de inversión, más los intereses y reajustes devengados de acuerdo a sus condiciones de adquisición, conforme a la normativa vigente establecida en la Circular No 5 14 del 13 de junio de 1985 de la Superintendenci.a de Valores y Seguros. Las inversiones en instrumentos cuyo plazo al vencimiento sea superior a 90 días, se presentan ajustadas a su valor de mercado cuando éste es menor.

- Derechos y obligaciones por operaciones a futuro:

Los derechos sobre títulos por compromiso de compra no calzados, por títulos con vencimiento superior a 90 días, se presentan al menor valor entre el valor presente determinado usando la tasa interna de retorno (TIR) de mercado a la fecha de suscripción del compromiso y el valor presente determinado usando la tasa interna de retorno (TIR) de mercado a la fecha de cierre del ejercicio.

Las obligaciones por compromisos de compra se presentan a su valor presente determinatlo de acuerdo a la tasa de interés pactada a la fecha de suscripción del compromiso.

Los contratos de derivados financieros, que incluyen forwards de monedas extranjeras y unidades de fomento, son reconocidos inicialmente en el balance general a su costo (incluidos los costos de transacción) y posteriormente valorados a su valor razonable. El valor razonalble es obtenido de cotizaciones de mercado, modelos de descuento de flujos de caja y mode1,os de valorización de opciones según corresponda.

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuación


Las operaciones simultáneas se valorizan, tratándose del derecho, al valor de costo incremeritado en el equivalente de aplicar linealmente el porcentaje de aumento implícito entre valor de enajenación, al día de suscripción y el monto pactado a recibir.

- Títulos Patrimoniales Bolsas de Valores:

De acuerdo a las normas vigentes contenidas en la Circular No 514 de la Superintendencia de Valores y Seguros, las inversiones de la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa Electrónica de Chile se presentan valorizadas a su valor patrimonial proporcional.

Títulos de Renta Variable:

- Cuotas de Fondos Mutuos:

De acuerdo a las normas vigentes, las inversiones en cuotas de fondos mutuos se presentan valorizadas al valor del rescate que éstas presentan a la fecha de cierre d.e los respectivos estados financieros.

- Cuotas de Inversión

Se presentan valorizadas al menor valor entre su costo de adquisición y el valor de la cuota a la fecha de cierre, reconociéndose con cargo a resultado (pérdida) las diferencias que se produzcan cuando el valor de adquisición excede al valor de la cuota.

- Acciones:

De acuerdo a las normas vigentes, las inversiones en acciones se presentan valorizadas al menor valor entre su costo de adquisición corregido monetariamente y el valor de mercado, reconociéndose con cargo a resultado (pérdida) las diferencias que se produzcan cuando el valor de adquisición excede el precio de cotización bursátil.

- Acciones recibidas y otorgadas en préstamo:

El préstamo de acciones es el contrato por el cual el prestamista transfiere al prestatario una determinada cantidad de acciones y en el que el prestatario se obliga a restituir igual cantidad de acciones del mismo emisor y serie.

Las acciones recibidas y otorgadas en préstamo son valorizadas de acuerdo a las normas vigentes contenidas en la Circular 1.474 de la Superintendencia de Valores y Segurois.



(f) Gastos anticipados:

Corresponden principalmente a gastos en publicidad pagados por anticipados, cuyos beneficios serán recibidos por la sociedad con posterioridad a la fecha de cierre de los estados financieros. Al 3 1 de diciembre de 201 0 ascienden a M$166.950 y para el 2009 M$15.089.

(g) Otros Activos Circulantes:

Se presenta en este rubro Activos por impuestos diferidos en 2010 por M$383.259 y M$440.338 en 2009 y Anticipo de proveedores para 201 0 por M$246.248 y M$255.5 13 para el 2009.

(h) Activo fijo:

Los bienes del activo fijo se presentan a su valor de adquisición más las revalorizaciones acumuladas al cierre del ejercicio. La depreciación se calculó de acuerdo al sistema. de depreciación lineal considerando los años de vida útil estimada de los bienes. El cargo a resultados por este concepto ascendió a M$427.826 en 2010 y M$518.928 en 2009.

(i) Inversiones en otras Sociedades:

En este ítem, se encuentra una acción de la Cámara de Compensación, Bolsa de Comercio que de acuerdo a las normas vigentes contenidas en la Circular No 514 de la Superintendencia de Valores y Seguros, se presenta valorizada a su valor patrimonial proporcional.

(j) Activo Intangible:

Corresponden a remodelaciones, software y licencias. Estas han sido registradas a su costlo de adquisición, en el 2010 se presentan netos de amortización por M$689.055 y M$ 1.073.019 en el 2009, para su amortización se utiliza el método lineal. El cargo a resultados por concepto de amortización ascendió a M$638.391 en 2010 y M$891.091 para el 2009.

(k) Otros Activos:

En este ítem se incluye principalmente un exceso de inversión por la compra de la acción de la Bolsa de Comercio de Santiago y de acuerdo a las normas vigentes contenidas en la circular 5 14 de la Superintendencia de Valores y Seguros, se presentan netos de amortización lineal de 5 años. El cargo a resultado por este concepto asciende a M$135.800 en 2010 y para el 21009 registra un saldo de M$135.800 y se incluye en el rubro de amortización y depreciación del estado de resultado.

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(1) Bases de conversión:

Los activos y pasivos en moneda extranjera, aquellos pactados en unidades de fomento e índice valor promedio, han sido convertidos a moneda nacional, de acuerdo a las paridades de estas unidades monetarias vigentes al cierre de cada ejercicio informados por el Banco Central de Chile.

Los valores de conversión al cierre del ejercicio son los siguientes:

2010 2009 $ $

Dólar observado 468,Ol 507,lO U.F. 21.455,55 20.942,88 1.V.P 22.306,79 21.867,Ol EURO 621,53 726,82

(m) Indemnización por años de servicio:

La Sociedad no ha pactado con su personal beneficios por este concepto.

(n) Vacaciones del personal:

El costo anual de vacaciones del personal es reconocido en los estados financieros como gasto en el ejercicio en que se devenga la obligación, de acuerdo a los Boletines Técnicos No 47 y 48 del Colegio de Contadores de Chile A.G..

(ñ) Provisiones propias del giro:

La Sociedad provisiona aquellos montos correspondientes a traspasos de acciones rechazados por el emisor y comisiones por las operaciones propias del giro pendientes de cobro, cuya antigüedad supera los 30 días.

(o) Impuesto a la renta e impuestos diferidos:

El impuesto a la renta se contabiliza sobre la base de la renta líquida imponible determinada para fines tributarios.

De acuerdo a lo establecido en la Circular No 1466 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la Sociedad registra contablemente lo dispuesto en los Boletines Técnicos N060, 69 y 71 del Colegio de Contadores de Chile A.G. sobre impuesto a la renta e impuestos diferidos.

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(p) Acreedores Varios:

En este ítem se incluye principalmente, cheques caducados y operaciones pendientes por liquidar.

(q) Efectivo y efectivo equivalente:

Bajo este concepto en el Estado de Flujo de Efectivo se incluyen los saldos de caja y banco. Se incluyen bajo el rubro -Flujo originado por actividades de la Operación- aquellos flujois de efectivo relacionados con el giro de la Sociedad, intereses pagados, ingresos financií:ros, dividendos percibidos y todos aquellos que no estén definidos como de inversión o financiamiento.

(r) Títulos en garantía:

Para efectos de asegurar el correcto y cabal cumplimiento de todas sus obligaciones como Corredora de Bolsa, la sociedad en conformidad a lo dispuesto en la ley y normativa vigente ha constituido las garantías exigibles.

(S) Reconocimiento de Ingresos:

Los ingresos de explotación se reconocen sobre base devengada.

4. Cambios contables:

a) De conformidad a lo establecido en el Oficio Circular NO549 emitido por la Superintendencia de Valores y Seguros, sobre la adopción de Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF - IFRS de acuerdo con su sigla en inglés), la Sociedad adoptará integralmente dichas Normas a contar del 01 de enero de 201 1.

Adicionalmente, esta circular establece que para el ejercicio anual finalizado al 31 de diciembre de 2010, la Sociedad deberá emitir estados financieros "pro forma" preparados de acuerdo con NIIF exceptuando la presentación de las cifias comparativas con el ejercicio anterior, debiendo presentarse sólo la información financiera al 3 1 de diciembre de 201 0 y los saldos de inicio al 01 de enero de 2010, que corresponde a la fecha de transición.

El plazo de presentación de los estados financieros "pro forma" referidos al 31 de diciembre de 201 0, será dentro de los 90 días siguientes a la fecha de cierre antes referida.

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4. Cambios contables, continuación:

b) Durante el ejercicio 2010 no han existido cambios contables que puedan afectar ].a comparabilidad de estos estados financieros.

5. Ajuste Monetario:

Como resultado de la aplicación de las normas de corrección monetaria sobre el capital propio, activos y pasivos no monetarios y cuentas de resultados según lo indicado en Nota 3 c) y l), se han originados los siguientes efectos al cierre de cada ejercicio:

Rubros

Operacionales: Activos Circulantes Pasivos Circulantes

a) Cuentas de resultados

CARGO ( ABONO ) TOTAL 720*934 l

Cargo ( abono ) a resultados operacionales (1) No operacionales: Activos Circulantes Activo fijo Otros activos Patrimonio

b) Cuentas de resultados Cargo ( abono ) a resultados no operacionales

(1) Efecto neto que se presenta en el ítem Otros Ingresos Operacionales del Estado de Resultados de acuerdo a las normas vigentes.

Diferencia de cambio Ej.actua1

M$

257.076

Corrección monetaria

(2.257.350)

(28.836) (18.614) (68.497)

1.604.193 532

1.488.778

Ej.actua1 Cargo (abono)

M$

(2.799.925) 367.408 175.167

Ej.anterior Cargo (abono)

M$

2.332.572 (14.258) (5.068)

2.313.246

(91 1) 18.872 74.795

(1.684.800)

(268)

(1.592.312)

152.518

-


6. Inversiones:

(a) Títulos de renta variable:

La com~osición de este rubro al 3 1 de diciembre de 201 0 v 2009 es la siguiente: I U

Instnrmentos

Acciones Acciones recibidas en préstamo (1) Acciones otorgadas en préstamo (1) Cuotas fondos de ínversión Cuotas fondos mutuos menor o igual a 90 días Cuotas fondos mutuos menor o irnial a 365 días

(b) Títulos de renta fija:

Vabr Contable

M$ 1.231.077 3.911.890

355.341

La composición de este rubro al cierre de cada ejercicio es la siguiente:

332.974 157.430

100 - Cuotas fondos mutuos n i e d i i y Eugo pkzo Cuotas fondos mutuos mixto Cuotas fondos mutuos libre inversión Cuotas fondos mutuos estructurados Cuotas fondos mutuos de capiiaii7ación TOTAL

hshmmtos Vabr Menor Vabr Mayor Contable Vabr neto valor mercado Ej.anterior

M$ M$ M$ M$ M$ Del Estado 322.240 - 322.240 6 322.246 463.627

m (2.717)

- -

406.007 841.537

1.622 7.235.261

L

De entidades fmancieras 1 5.933.702 (493) 5.933.209 9791 5.934.188 TOTAL 1 6.255.942 (493) 6.255.449 9851 6.256.434

Menor Vabr

- -

- 406.007 406.007 841.537

1.622 7.237.978

Vabr mercado

M$ 1.228.360 3.911.890

355.341

- -

(2.717)

Vabr rieto

Vabrneto Ej.antehr 1

M$ M$

- 3.911.890

332.974 157.430

1 O0

Mayor valor

73.763 406.737 419.971 - 157.430

1 O0

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 v 2009. continuacióln

6. Inversiones, continuación:

(c) Acciones sin cotización bursátil y derechos en sociedades:

La composición de este rubro al cierre de cada ejercicio es la siguiente:

Nombre W a d

Acciones 1. Bolsa de Comercio,

Bolsa de valores (1) 2. Bolsa Electrónica

de Chile, Bolsa de

TOTAL 1 1.510.115 1 28.768.270 1 4.034.263 1 1 1.459.9141

M$ M$ M$ initmmción M$ 7 Vaiores(1)

(1) Se presenta bajo el nibro " T i s PatrBnonkles Bolsas de Valores" del Balance General. (2) Se presenta bajo el rubro ''inversiones en otras Sociedades" del BaEuice General

Total ejercicio anterior

Número Acciones

Irsonnación emkor

3

3

3. CCLV Contraparte Central S.A. (2)

7. Derechos por Operaciones a Futuro:

Patrimonio

a) Derechos sobre Títulos por Compromiso de Compra:

% f aiticipación

6,249

7,317

2

El detalle de este rubro al cierre de cada ejercicio es el siguiente:

Valor Contable Resultados

0,1521 8.387 ( 5.535.514 1 (50.976)l 3 1 - ~ i c - l ~ l

Fecha

1.161.058

340.670

lfkrechos sobre 7 díaj I 52.340.2001

Instrumentos

Del Estado De entidades financieras

TOTAL

Derechos hasta 7 días

18.576.922

4.655.834

Valor Presente

M$ 3.049.239

121.815.204 124.864.443

72.524.243

3.857.887

227.352

Menor Valor

M$ -

(18.609) (18.609)

31-Dic-10

. 31-Dic-10

1.13 1.639

Valor Neto

M$ 3.049.239

121.796.595 124.845.834

Mayor Valor

m -

3.559 3.559

Valor . mercado

M$ 3.049.239

121.800.154 124.849.393

Valor neto'

Ej.anterior

15.571.043

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuaci6n

7. . Derechos por Operaciones a Futuro, continuación:

b) Derechos por cobrar por contratos otras operaciones a futuro:


8. Deudores por Intermediación:

Instrumentos

Derechos equivalentes Dólar (*)

Derechos equivalentes $ (*)

Derechos equivalentes otras monedas(*)

Derechos equivalentes UF(*)

Derechos operaciones simultanea

TOTAL


Vencimiento

Ej. Actual

M$

60.674.693

125.887.840

1.723.527

-

77.680.837

265.966.897

Hasta 7 días

M$

6.670.408

7.094.169

19.802

1.667.202

15.451.581

Clientes Intermediarios de valores Entidades

Ejanterior

M$ - 48.792.65:

126.338.07L - 1.622.48;

26.833.06:

81.386.30:

284.97:!.58( -

Sobre 7 días

M$

54.004.285

118.793.671

1.703.725

76.013.635

250.515.316

Deudor Total

Relacionadas TOTAL

Ejercicio actual

Vencidos

M$ 116.718.153

18.267.913

Ejercuio anterbr

Vencimknto

380.000 135.366.066

Sobre 30 días

Hasta 10 dias

Hasta 7 días

M$ 679.441

Sobre 10 días

Sobre 7 días

679.441

M$ 5.305

5.305

M$ 147.109

147.109

M$ (27.001)

-

(27.001)

M$ 117.523.007

18.267.913

M$- 215.855.792

73.744.665

380.000 136.170.920 289.60(*

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 v 2009, continuación

9. Documentos y cuentas por cobrar:


Cuentas por cobrar por otras operaciones del giro

J~rovision de cuentas por cobrar incobrables - 1 (326.479)) (326.479)) (1 .o91 .'611)/

Cuentas por cobrar por operaciones en moneda extranjera

1 TOTAL 1 5.548.1751 717.816 1 6.265.991 1 48.601.1141

Vencimiento

456.3181 264.7241 721 .o421

10. Otros Activos:

Hasta 7 días

M$ 131.623

Ventas de acciones para cartera propia 1 4.960.2341 - 1 4.960.2341

Sobre 7 días

M$ M$ M$ 779.571

11. Comisiones, Servicios y Derechos de Bolsa por Operaciones en Rueda:

Concepto

Bajo los rubros ingresos y costos operacionales del estado de resultados, se presentan los moiltos correspondientes a las comisiones y servicios por operaciones en rueda y los derechos de bolsa, que componen los ingresos y gastos operacionales.

2010

M$ --

2009

M$

679.019

(271.600)

407.419

Exceso de inversion sobre VPP, Bolsa de comercio de santiago

Arnortizacion k s o de inversion sobre VPP, Bolsa de Comercio de santiago

TOTALES

655.834

(384.216)

271.618


12. Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras:


Préstamo Corto Plazo

Monto en

( $,uf,me)

41 Banco Citibank Londres 1 M.E. 1 611.7391 611.739

5 I ~ a n c o CitibankN.A. 1 M.E. 1

Vencimiento Total

Entidades Financieras

Hasta 7 días

M.E.

M .E.

M .E.

1

2

3

Sobre 7 días Ej.actua1

Banco Weilsfargo

Banco Citibank Dólar (N.Y)

Banco Santander

6

7

8

9

13. Obligaciones por operaciones a Futuro:

M$

17.603.655

3.814.050

TOTAL


M$ M$ - 17.603.655

- 3.814.050

Banco de Chile

Banco de Chile

Línea de Credito Banco de Chile

Obligacion con Banco de Chile

31.436.919

(a) Obligaciones por Compromisos de Compra:

Vencimiento compromisos Total 7

M .E.

$

$

$

1 Hasta 7 días 1 Sobre 7 días ( Ej. Actual Ej.anterior I 1

3.546.647

5.802.703

58.125

TOTAL 1 72509.831 1 53330.979 ( 124.840.810 1 283.368ois]

- 5.802.703

58.125 77.340

Instrumentos

Del Estado

De entidades fmanciems

M$

3.049.05 1

69.460.780

M$

52.330.979

M$

121.791.759 267.7117.878

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuaciiín

13. Obligaciones por operaciones a Futuro, continuación:

(b) Obligaciones por Otras Operaciones a Futuro:

14. Acreedores por Intermediación:

Instrumentos

Obligaciones equivalentes Dólar (*)

Obligaciones equivalentes $ (*)

Obligaciones equivalentes otras monedas (*)

Obligaciones equivalentes UF(*)

Swap equivalente $

Obligaciones operaciones simukaneas

TOTAL

El detalle de este rubro al cierre de cada ejercicio es el siguiente: - -

(*) Contratos Fonvards - - MM

Vencimiento

Hasta 7 días

M$

6.670.421

6.934.879

19.802 -

1.657.757

15.282.859

Total

Acreedor

Clientes

Intermediarios de valores

TOTAL

:, Sobre 7 días

M$

53.397.457

54.729.250

1.377.252

64.366.650

75.384.600

249.255209

Ej. Actual

M$

60.067.878

61.664.129

1.397.054

64.366.650

77.042.357

264.538.068

Total

Ej.anterior

46.207.433

76.089.942

2.367.468

78.030.553

162.329

81.223.792

284.0811.517

Vencimiento

Ejercicio

actual

M$

21.645.233

107.142.321

128.787.554

Hasta

7 días

M$

20.666.939

107.142.321

127.809.260

Ejercicio

anterior

M$

171.475.937

80.205.737

251.681.674

Sobre

7 días

M$

978.294 -

978.294

BANCHlLE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuacicín -

15. Documentos y Cuentas por Pagar:

En este ítem se incluyen los derechos de bolsa por pagar a la Bolsa de Comercio de Santiago y otras deudas documentadas, que corresponden principalmente a obligaciones propias del giro, de acuerdo al siguiente detalle:

Proveedores

Otros

Cuentas por pagar por operaciones en moneda extranjera

Obligaciones con terceros por compras de acciones cartera propia

TOTAL

Vencimiento 1 Total 1 Hasta 7 días Sobre 7 días Ej. Actual Ej.anterior

M$ 1 M$ 1 M$ 1 M$

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16. Operaciones de Venta Corta y Préstamos de Acciones:

I) Operaciones de venta corta y préstamo de acciones por cuenta de terceros - N0de 1 Codigo de 1 Emisor 1 Cantidad de 1 Monto comprometidos 4

operaciones ( posicion del 1 ( acciones 1 Vencimiento 1 Vencimiento ( Total 1

M$ M$

1 2 Bs antander 3.636.500 154.588 154.588

1 2 Conchatoro 100.000 112.802

1 2 Enersis 500.000 108.000 108.000

1 2 Falabella 10.053 53.582 53.582

1 2 Lan 20.000 293.000

1 2 Poluaico 192.000 1.440.000 . [email protected]

1 2 SQM-B 17.635 462.918

1 2 Va~ores 2.200.000 1.287.000

1 3 Cencosud 20.386 38.593

3 3 La Po lar 25.000 40.088

6 3 Lan 16.437 241.496 241.496

1 3 Oro Blanco 3.365.000 35.164

1 1 La Po lar 10.000 12.851

3 1 1 SQMB 3.7701 3 1.397 1 :W!97J

TOTALES PERIODO ANTFXIOR 1 26.282.9101 615.923 1 2.773.5591 3 . 3 8 . w

(*) Posición del corredor:

1: Corredor prestamista y prestatario.

2: Corredor prestamista.

3: Corredor prestatario.


16. Operaciones de Venta Corta y Préstamos de Acciones, continuación:

b) Acciones recibidas en préstamo

En este ítem se registran las obligaciones asociadas a la devolución de los valores por las acciones recibidas en préstamo, para dar cumplimiento a la normativa vigente de la Circular NO1 962 y Circular No 1963 de la Superintendencia de Valores y Seguros, de acuerdo al siguiente detalle:

1 Bsantander 3.636.500 154.588 15458.J

N " de o~eraciones

1

1

1

Total

M$ 7 Emisor

Montos comprometidos

1

1

1 ~otales Periodo Anterior (1) 1 - 1 - 1 - 1 - 1

Cantidad de acciones

Vcmto hasta 7 dias M$

Conchatoro

Eners is

Falabella

1

1

Totales (1)

(1) Se presenta bajo el rubro "Titulo renta variable" y "Otros pasivos circulante" del Balance General.

c) Préstamos de acciones por cuenta propia del intermediario

Vcmto mayor a 7 dias M$

Lan

Po lpaico

100.000

500.000

10.053

SQM-B

Vapores

20.000

192.000

No de

operaciones

1

3

6

1

112.802

108.000

53.582

293.000

1.440.000

17.635

2.200.000

6.676.188

108.000

Emisor

Cencosud

La Polar

Lan

Oro Blanco

462.918

1.287.000

3.911.890

TOTALES (1)

TOTALES PElUODO ANTHUOR(1)

1.21i7.000

Cantidad de

acciones

20.386

25.000

16.437

3.365.000

(1) F o m n parte del mbro "Títulos de renta variable" del Balance General

3.426.823

7.954.062

Premio por

Cobrar

3.078

3.324

615.923

Montos

Vencimiento

hasta 7 dias

M$

355341

1.980358

355341

2.596.281

Vencimiento

mayor a 7 dias

M$

38.593

40.088

241.496

35.164

Total

M$

38.593

40.088

24 1.496

35.164

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 v 2009. continuación

17. Impuesto Diferido e Impuesto a la Renta:

a) El saldo de utilidades tributarias al 3 1 de diciembre de 201 0 asciende a M$76.475.849, según el siguiente detalle:

Para el ejercicio 2009, el saldo de utilidades tributarias ascendía a M$72.147.371. La renta liquida imponible positiva al 31 diciembre 2010 asciende a M$25.756.826.

Año

2005 2006 2007 2008 2009 2010 Total

- Impuestos diferidos:

b) A continuación se presenta la situación correspondiente a los saldos de todas las cuentas de activos y pasivos por impuestos diferidos:

Monto M$

11.870.593 6.906.825 9.043.61 1 6.813.105

15.882.030 25.959.685 76.475.849

\Provisión cuentas incobrables 1 w.1791 - 1

Créditos M$

2.410.830 1.405.281 1.840.689 1.386.01 1 3.247.07 1 4.420.21 O

14.710.092

Conceptos

Provisión vacaciones

(~rovisión menor valor cartera de inversión 1 19.469 1 - 1

Tasa

("/o> 17 17 17 17 17 17

1 Amortización Intangibles 1 - 1 135.131 1

Impuestos

diferido activo (1)

Corto plaw

M$

271.61 1

1 ~eoreciación Activo Fiio 1 - 1 7.8061

Impuestos

diferido pasivo (2)

Largo plaw

M$

Otras provisiones

(2) Estas cuentas se presentan en el ítem otros pasivos largo plazo.

Sub -Total irripuestos diferidos

Cuentas complementarias netas

Totales impuestos diferidos netos 2010

Totales impuestos diferidos netos 2009 (1) Estas cuentas se presentan en el ítem otros activos circulantes.

- - 383.259

383.259

440.338

- 181.308

181.308

214.549

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 v 2009. continuaciión

17. Impuesto Diferido e Impuesto a la Renta, continuación:

c) Detalle cuenta impuesto a la Renta:

De acuerdo a lo anterior, el resultado del ejercicio ha sido afectado por la aplicación (le lo dispuesto en el Boletines Técnicos No 60, 69 y 71 del Colegio de Contadores de Chile A.G., de acuerdo a lo siguiente:

d) Impuestos por Pagar (Recuperar):

Gasto Tributario comente Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio

Gasto Rechazado Art.21

Total Impuesto a la Renta

2010

M$

(4.378.660)

(18.333)

(5.495)

(4.402.488)

2009

M$

(3.183.630)

1 17.986

(5.118)

(3.070.762)

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuacicín

18. Provisiones y Retenciones:

A continuación se informa el detalle de los saldos que conforman la cuenta provisiones para t:l ejercicio 20 1 0 y 2009

19. Contingencias y Compromisos:

Detalle

Provisión Vacaciones

Provisiones del personal

Provisión auditona

Retenciones del personal

Provisiones propias del giro

Total Pro\isiones y retenciones

a) Custodia de Valores:

La Corredora mantiene en custodia y en administración de cartera, por cuenta de clientes, instrumentos de renta fija y variable cuyos valores nominales ascienden a:

2010

M$

1.358.057

3.104.958

9.998

290.456

1.602.208

6.365.677

2009

M$

901.194

1.486.250

36.931

43.514

1.550.501

4.018.390

Custodia de valores

Custodia no sujeta a administración Administración de cartera TOTAL

Renta Variable

m

Porcentaje de custodia en D.C.V. ( YO)

2.087.122.546 8.562.275

2.095.684.821

89,71%

Ei.actuai M% m

Renta Fija

175.000.174 226.236.169

401.236.343

$ M$

98,86%

364.738.657 223.514.31 1

588.252.968

U.F. m

99,88%

55.033.548 30.833.298

85.866.846

ME. m

92,77%

I.V.P. m

141.468 148

141.616

2.682.036.393 1.696.775.168 489.146.201

3.171.182.594

100,00% 92,84%

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuaciión

19. Contingencias y Compromisos, continuación:

b) Garantías personales:

- Otras garantías

(*)Monto se presenta bajo el rubro " Valores en garantía de obligaciones a largo p l m " del Balance General.

2009

M$

2.683

247

7.663

2.952

5.693

16.736

3.649

39.623

Detalle

Garantía arriendo oficina Banco de Chile

Garantía arriendo Bodegas ArchivoxLtda

Garantía arriendo Inmobiliaria Hasi S.A.

Garantía arriendo Empresa Constructora Tecsa S.A.

Garantía arriendo Inmobiliaria Isidora Ltda.

Garantía arriendo Soc. Inmobiliaria Estado Nove

Inmobiliaria Gaap Ltda.

Total (*)

2010

M$

2.682

247

7.659

10.352

16.728

3.647

41315

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuaci~ón


c) Garantía por operaciones:

Para efectos de asegurar el correcto y cabal cumplimiento de todas sus obligaciones como Corredora de Bolsa, en conformidad a lo dispuesto en los artículos 30 y siguientes de la Ley No 18.045 sobre Mercado de Valores, la Sociedad constituyó garantía en póliza de seguro por UF 20.000, tomada en Cía. de Seguros de Crédito Continental S.A., con vencimiento al 22 de Abril de 2012, nombrando como representante de los acreedores a la Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores.

- Garantía por operaciones: 2010 2009

M$ M$ - Acciones entregadas para garantizar operaciones a plazo cubiertas en S irnubeas :

Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores 3.425.927 27.74'7.853

Bolsa Electrónica de Chile, Bolsa de Valores 73.261 .O89 50.879.659

- Money Market a Pershing Division of, Donaldson, Lu%m & Jenrette Securities Corporation. 57.329

- Boleta en Garantia 225.283 -

Títulos de renta fija para garantizar sistema CCLV

Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores 2.983.353 2.8713.612 Total (*) 79.952.981 81.564.585

(*) Monto se presenta bajo el rubro " Títulos entregados en garantía" del Balance General

- En conformidad a lo dispuesto en la reglamentación interna de las bolsas en que participa, y para efectos de garantizar el correcto desempeño de la corredora, la Sociedad constituyó prenda sobre su acción de la Bolsa de Comercio de Santiago, a favor de esa Institución, según consta en Escritura Pública del 13 de septiembre de 1990 ante el notario de Santiago Don Raúl IPerry Pefaur, y sobre su acción de la Bolsa Electrónica de Chile, a favor de esa institución, e,egún consta en contrato suscrito entre ambas entidades con fecha 16 de Mayo de 1990.

- La Sociedad mantiene vigente Póliza de Seguro Integral de valores con Chartis Chile Compañía de Seguros Generales S.A. con vencimiento al 02 de enero de 201 1, que consideira las


materias de fidelidad funcionaria, pérdidas fisicas, falsificación o adulteración, moneda falsificada, por un monto de cobertura equivalente a US$ 10.000.000.-


d) Legales:

Al 3 1 de diciembre de 201 0 se encuentran las siguientes causas civiles pendientes:

1 .- Naturaleza de la acción: Civil. Tipo: Ordinario. Tribunal: Tercer Juzgado Civil de Santiago. Rol No: 4833-2006 Partes litigantes: demandante: Nelson Hurtado Fuentes, demandado: Banchile Corredores de Bolsa S.A.. Origen: Restitución de acciones a cliente. Monto: M$ 185 .O00 aproximado. Estado de tramitación: La causa se encuentra en estado de citación a oír sentencia.

2.-. Naturaleza de la acción: Civil. Tipo: Arbitraje Mixto. Tribunal: Arbitro Sr. Juan Carlos Dor. Rol No: 926-08 Partes litigantes: demandante: Walter Rivas Weber y Walter Rivas y Cía. Ltda., demandado: Banchile Corredores de Bolsa S.A.. Origen: Resolución de contrato. Monto: M$ 95.254 aproximado. Estado de tramitación: La causa se encuentra con un recurso de casación en el fondo en la Corte Suprema, deducido por el demandante.

3 .- Naturaleza de la acción: Civil. Tipo: Ordinario. Tribunal: Décimo Cuarto Juzgado Civil de Santiago. Rol No: 10161-2004. Partes litigantes: demandante: Luis Espinoza Jerez, demandado: Banchile Corredores de Bolsa S.A.. Origen: Nulidad de contrato de transacción. Monto: M$ 20.000. Estado de tramitación: La causa se encuentra en período de prueba.

La sociedad no ha constituido provisiones por estas causas, en consideración a que los asesores legales estiman que hay alta probabilidad de que será favorable para la compañía.

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 v 2009. continuacibn

20. Cambios en el Patrimonio:

Las variaciones experimentadas por el patrimonio de la Sociedad durante el ejercicio son las siguientes:

botal Accionistas o socios 1 21

Movimientos

Saldos iniciales Capitalizacion de reservas Mayor valor acción bolsa Dividendo pagado Corrección monetaria Utilidad del ejercicio TOTAL EJ.ACTUAL TOTAL EJ.ANTERIOR

Los accionistas al 3 1 de diciembre de 201 0 son:

Cuentas de Patrimonio

Total acciones Total acciones suscritas por pagar Total acciones pagadas

Capital social 1$62.149.705.027 1

Capital pagado

M$ 60.545.5 12

1.604.193

62.149.705 62.059.151

86.506

86.506 Capital suscrito por pagar ( - Total accionistas o socios \$62.149.705.027

Accionistas No de acciones % de ~articipación Banco de Chile 86.248 99,70 % Banchile Asesoria Financiera S.A. 25 8 0,30 %

TOTAL 86.506 100.00%

Reserva Revaloriz.

M$

-

-

Reserva nayor acción bolsnnes

M$

4.066

4.066

repreci otras valoi~locaci reservas

propias

Utilidad acumulada

M$ 18.110.969

(18.1 10.969)

- - -

M$ M% -

-

Utilidad ejercicio

M$ -

- -

23.448.966 23.448.966 18.563.743

Total

M$- 78.656.481

4.066 (18.110969)

1.604.193 23.448.966 85.602.737 80.622.894

BANCHILE CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 y 2009, continuación -

21. Transacciones con Empresas Relacionadas:

El detalle de los saldos y transacciones con partes relacionadas se presentan a continuación:

Bancm A d m C d de Fordos S.A.

Nombre

Fordos Muhws de Banchk A d m G e d S.A

Relacwn 1 RUT 1 Trinsaccwn

Banco de Chile

1 1 1 Demipch 1 M O I ~ 1 Ublidad(Pérdida) 1 A c h Pasivo

Banchle Factoring S.A.

Banchde S e c d i d o r a S.A

Vnia SanPedro

96.767.630.6 Ventas conretrowmpras Comisbres cobradas ComSwres Ventas Cmtas F . M W s Comkwn por ~ s c a t e Gto y comisinipor op rta fija Compra y Venta de otra moneda Compra y ventas de dolares

Sub total c h de accwt~s

Conúaios Forwards 1 I~;:;; 1 ( (188.5?1 458.261:i 95.23:l M&Co& 96.894.740-0 Sub total 9.817.385.477 2.679.750 20.289.648 9.526.W9

Aseso& Compra y Venta de otra moneda 110942

Compra de Cwtas w e r m d a c h IRF

Sub total 97.004.000-5 Comis. por tuerta de terceros

Compras y Ventas IRF Memiediacwn IRF Amados h b m d a c h de accbres Admioistracwn de cartera Servicns de procesamknto de datos Arddoria Externa Banco ComSwn por ven$.

Compra y Venta de otra maieda Compra y Venta de d ó h s lnkereses linea de crediio Sobregiro cuerdas corrientes Cuertas corrkntes Traisferenca LüTR y VAS Vistas Otros Servicios Conúaios Swap

15.700.775 2.067.503.037

12.984.455 11.591.863 65 .052.*4

- 380.000 6.161.734.547

18.898.659.879 25.073.378.881

18.120 48.090.598

8.259.904.489 580.869

370 47.945

102.086 6.527

552.260 1.327.449

1.505.021.823 851.072

562.480 38.450 92.380

M&Comin

Relacnmda

QlmEn:o S.A.

Ahsa S.A.

Cia Cervecerias Unidas

(478.722)

478.722) 15.227

(16)

~ 5 3 1 . 1 1 ~ ~

40.290 (85.787) (6.527)

(464 084)

(851.072)

- (479.574) (36.1 55) (92.380)

96.932.010.k

91 041000-8

. .

Compra y Venta de dóbres

Compra y Venta de d6bres 34.852 Ventas conretrocompras 812.929 40.558

Sub total 847.781 479) 40.558 Ventas con Retrocompras 4 940.000 (1.152)

Total Ejemicio Anterior 32.941.501331

Relacnmda

Rekcwtrada

Rekcwiiada

1.739.669

2.1 19.669

2.68;

- -

19.828.705 -

5.860.828 3.546.547

23.298

91.705.000-7

84.898.000-5

90413000.1

Compra y Venta de o k moneda 321 Sub total 4.940.321

Ventas conRetmcompras 200.195.701 accnnes 115.812 Compra y Venta de dó!ares

Subtotal 200.311.513 Ventas conRe!rocompras 16.211.003 Compra y Verta de dólares 7.511.821 Compra y Ven$. de otra moneda 1.410.410

Sub total 25.133.234 Ventas conRe!mcompras 75.520.000

Sub total 75.520.000 Total Ejercicio Actual 37270.988720

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21. Transacciones con Empresas Relacionadas, continuación:

Todas las transacciones con partes relacionadas han sido efectuadas bajo condiciones nomiales prevalecientes en el mercado. Adicionalmente, al 3 1 de diciembre de 2010 y 2009 se mantenían los siguientes saldos con entidades relacionadas:

Saldo deudor (acreedo-r)

Ehtidad

Banco & Chile

Letras Hipotecaria, Cartera Propia

Depósito a Plam, Cartera Propia

Depósito a Plam, Cartera de Derecho por compromiso de compra

Bonos Bancarios, Cartera de Derecho por compromiso de compra

Existen otras transacciones con partes relacionadas las que, dado su naturaleza y bajo monto no se detallan.

22. Otros Pasivos Largo Plazo:

Al 3 1 de diciembre 2010 y 2009 la sociedad presenta un saldo de M$ 181.308 y de M$214.549 respectivamente por concepto de impuestos diferidos a largo plazo (ver Nota 17 b).

23. Otros Ingresos Operacionales:


24. Otros Gastos No Operacionales:

25. Estado de Flujo de Efectivo:

Flujo neto originado por actividad de la operación

2009 M$

125.709 341.405

91.542 558.656

Detalle

Diferencia de precio y devolución comisiones Castigos y ajustes Reajustes pagados Otros

TOTAL

- Otros ingresos percibidos por M$20.283.077 corresponden principalmente a comisiones por venta de cuotas de fondos mutuos. Para el ejercicio 2009 registra un saldo de M$15.748.501 por el mismo concepto.

2010 M$

48.818 65.794 8.014

68.095 190.721

Conciliación entre el flujo neto originado por actividades de la operación y el resultado del ejercicio

- Otros cargos (abonos) que no representan flujo de efectivo por M$4.928.507 corresponden principalmente a provisiones del personal, vacaciones y otras propias del giro. Para el ejercicio 2009 registra un saldo de M$1.942.447 por el mismo concepto.

26. Remuneraciones del Directorio:

Al 3 1 de diciembre de 20 10 y 2009 la Sociedad pagó a sus Directores por concepto de dietas por asistencia a sesiones, las sumas de M$34.321 y M$35.822 respectivamente.

27. Sanciones:

Para el ejercicio 2010 y 2009 no hay sanciones por parte de organismos reguladores.

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28. Hechos relevantes:

2010 - En Junta Extraordinaria de Accionistas de Banchile Corredores de Bolsa S.A., celebrada con fecha 19 de enero de 2010, se efectuó la renovación del Directorio de la Sociedad resultando elegidos los señores:

Director Titular Director Suplente

Francisco Garcés Garrido Jorge Mora Capdevila Nicolás Correa Ferrer

Andrés Charme Silva Alfonso Romo Lafoy Andrés Fernández Fernández

- En sesión de Directorio No 241 de fecha 28 de Enero de 2010, el directorio designa como Presidente de la sociedad al señor Francisco Garcés Garrido, quien acepta la designación.

- En sesión de Directorio No 242 de fecha 25 de Febrero de 2010, renuncia el Director Suplente Alfonso Romo Lafoy, la cual fue aceptada por el Directorio y se hizo efectiva a contar de la fecha antes indicada.

- En Junta Ordinaria de Accionistas de Banchile Corredores de Bolsa S.A., celebrada con fecha 01 de abril de 2010, entre otras materias, acordó distribuir la totalidad de las utilidades del ejercicio 2009, ascendente a la suma de M$18.110.969, pagando en consecuencia a los accionistas de la Sociedad un dividendo de $209.360,8418 por acción. El pago del dividendo se realizó el 29 de abril de 2010.

- En sesión de Directorio No 249 de fecha 23 de Septiembre de 2010, renuncia el Direictor Suplente Andrés Charrne Silva, la cual h e aceptada por el Directorio y se hizo efectiva a contar de la fecha antes indicada.

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28. Hechos relevantes, continuación:

2009 -La Junta General Ordinaria de Accionistas, celebrada el 16 de marzo de 2009, entre otras materias, acordó distribuir la totalidad de las utilidades del ejercicio 2008, ascendente a la suma de M$9.276.334, pagando en consecuencia a los accionistas de la Sociedad un dividendo de $120.401,5055 por acción. El pago del dividendo se realizó el 29 de abril de 2009.

- En Junta Extraordinaria de Accionistas de Banchile Corredores de Bolsa S.A., celebrada con fecha 20 de abril de 2009, se acordó y aprobó la fusión por incorporación de Citibank Agencia de Valores S.A. a Banchile Corredores de Bolsa S.A.. Esta última compañía absorbe a la primera, adquiriendo todos sus activos y pasivos y sucediéndola en todos sus derechos y obligaciones por lo que en su calidad de sucesora legal, cumplirá todas las obligaciones de la sociedad absorbida. La fusión tiene efecto y vigencia el 01 de enero de 2009. En virtud (le lo anterior se incorporan a Banchile Corredores de Bolsa S.A. la totalidad de los accionistas y patrimonio de Citibank Agencia de Valores S.A., la que queda disuelta.

Como consecuencia de lo anterior, se han incluido en los estados financieros del 1 de enero cle 2009 de la entidad resultante, Activos, Pasivos y resultados totales por M$6.872.09:5, M$24.499 y M$202.411, respectivamente y Patrimonio M$6.645.185.

- En sesión de directorio de fecha 28 de Diciembre, renunciaron los señores Gonzalo Menéndez Duque, Fernando Quiroz Robles, Francisco Pérez Mackenna y Martín Rodríguez Guiraldes, renuncias que se hicieron efectivas a contar del 31 de Diciembre de 2009, quedando como directores titulares Francisco Garcés Garrido y Jorge Mora Capdevila.

29. Hechos Posteriores:

A juicio de la administración entre el cierre del ejercicio y la fecha de presentación de estos Estados Financieros, no existen hechos posteriores significativos que afecten a los Estados Financieros de la Sociedad.

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