BALANCE GENERAL · 2021. 1. 5. · ELGA 20093848 605,641 354,275 251,366 71.0 % Nueva Vida 97487...

BALANCE GENERAL( En lempiras )

Nota Diciembre Variación2019 2018 Aumento o Disminución

ActivoDisponibilidades 2 106,916,756 110,071,488 -3,154,732 -2.9 %Inversiones 3 137,498,981 135,220,341 2,278,640 1.7 %Préstamos e intereses por cobrar netos 4 2,033,794,295 1,707,640,092 326,154,203 19.1 %Cuentas por cobrar 5 10,842,190 36,125,633 -25,283,443 -70.0 %Activos eventuales neto 6 9,516,849 12,849,812 -3,332,963 -25.9 %Propiedades, Instalaciones y equipos netos 7 60,751,985 52,374,999 8,376,986 16.0 %Acciones y participaciones 8 56,456,553 51,928,862 4,527,691 8.7 %Otros activos netos 9 564,381 488,290 76,091 15.6 %Suma el Activo 2,416,341,990 2,106,699,517 309,642,473 14.7 %

Pasivo Exigibilidades financieras 10 929,898,018 842,720,699 87,177,319 10.3 %Cuentas por pagar 11 68,636,095 63,815,824 4,820,271 7.6 %Préstamos por pagar 12 279,885,559 183,530,805 96,354,754 52.5 %Otros pasivos 13 49,631,028 40,860,947 8,770,081 21.5 %Suma el Pasivo 1,328,050,700 1,130,928,275 197,122,425 17.4 %

Patrimonio 14Aportaciones 724,006,400 646,076,491 77,929,909 12.1 %Reservas 342,840,180 310,483,345 32,356,835 10.4 %Excedente social 21,444,710 19,211,406 2,233,304 11.6 %Suma el Patrimonio 1,088,291,290 975,771,242 112,520,048 11.5 %

Suma el Pasivo y Patrimonio 2,416,341,990 2,106,699,517 309,642,473 14.7 %

Cuentas de orden 2,114,986,464 22,153,025 2,092,833,439 9447.2 %

ESTADOS FINANCIEROSInforme Anual 2019

manauri

Tachado

ESTADO DE EXCEDENTES

( En lempiras )Diciembre Variación

Nota 2019 2018 Aumento o Disminución Ingresos y Gastos FinancierosIntereses recibidos sobre prétamos y depósitos 15 325,332,019 268,900,669 56,431,350 21.0 %Menos: gastos por intereses 16 136,437,839 121,523,477 14,914,362 12.3 %Excedente Financiero 188,894,180 147,377,192 41,516,988 28.2 %

Gastos de Operación y AdministraciónGastos directivos-empleados 17 67,372,354 59,896,224 7,476,130 12.5 %Gastos de administración 18 48,974,946 37,039,218 11,935,728 32.2 %Depreciaciones y amortizaciones 19 11,348,459 7,469,257 3,879,202 51.9 %Reserva para cuentas incobrables 20 28,071,698 14,806,930 13,264,768 89.6 %Suman los Gastos de Operación y Administración 155,767,457 119,211,629 36,555,828 30.7 %

Excedente de Operación 33,126,723 28,165,563 4,961,160 17.6 %

Otros Ingresos y GastosOtros ingresos 21 19,562,984 19,036,910 526,074 2.8 %Total otros Ingresos y Gastos 19,562,984 19,036,910 526,074 2.8 %

Excedente Antes de Reservas 52,689,707 47,202,473 5,487,234 11.6 %

Reserva Legal, Patrimonial y Tasas 22 31,244,997 27,991,067 3,253,930 11.6 %

Excedente Social del Período 21,444,710 19,211,406 2,233,304 11.6 %


Diciembre Variación2019 2018 Aumento o Disminución

Nota 2 Disponibilidades 106,916,756 110,071,488 -3,154,732 -2.9 %Caja y bancos 106,916,756 110,071,488 -3,154,732 -2.9 %En caja 18,061,317 12,065,690 5,995,627 49.7 %Lempiras 17,396,050 11,431,226 5,964,824 52.2 %Caja movimiento diario 42,504 436,479 -393,975 -90.3 %Caja chica 41,000 46,000 -5,000 -10.9 %Filial Oficina Principal 4,578,611 1,433,265 3,145,346 219.5 %Ventanilla en ENP Puerto Cortés 1,817,352 2,147,000 -329,648 -15.4 %Filial El Porvenir 1,447,134 1,187,700 259,434 21.8 %Ventanilla Super Barato No.1 1,302,850 1,026,577 276,273 26.9 %Filial San Pedro Sula 768,034 1,245,200 -477,166 -38.3 %Filial San Lorenzo 1,961,218 1,255,155 706,063 56.3 %Ventanilla Microcrédito 1,472,019 1,137,350 334,669 100.0 %Filial Villanueva 1,102,474 816,300 286,174 35.1 %Filial Choloma 1,844,636 700,200 1,144,436 163.4 %Ventanilla Mega Mall 1,018,218 0 1,018,218 100.0 %

Dólares (convertidos a lempiras) 665,267 634,464 30,803 4.9 %Filial Oficina Principal 192,153 233,555 -41,402 -17.7 %Ventanilla en ENP Puerto Cortés 23,427 42,982 -19,555 -45.5 %Filial El Porvenir 58,336 47,899 10,437 21.8 %Ventanilla Super Barato No.1 117,558 86,159 31,399 36.4 %Filial San Pedro Sula 115,883 65,350 50,533 77.3 %Filial San Lorenzo 31,262 57,026 -25,764 -45.2 %Ventanilla Microcrédito 23,896 22,635 1,261 5.6 %Filial Villanueva 46,905 30,180 16,725 55.4 %Filial Choloma 28,256 48,678 -20,422 -42.0 %Ventanilla Mega Mall 27,591 0 27,591 100.0 %

Bancos y otras instituciones 88,855,439 98,005,798 -9,150,359 -9.3 %Lempiras 85,771,986 94,432,805 -8,660,819 -9.2 %En cuentas de cheques 3,780,600 2,925,015 855,585 29.3 %Oficina principal 3,482,061 692,095 2,789,966 403.1 %Banco de los Trabajadores S.A. Cuenta No. 272-2 85,713 405,313 -319,600 -78.9 %Banco de los Trabajadores S.A. Cuenta No. 00254-5 3,026,062 73,931 2,952,131 3,993.1 %Banco de los Trabajadores S.A. Cuenta No. 000001-3 370,286 212,851 157,435 74.0 %Filial El Porvenir 85,379 1,208,894 -1,123,515 -92.9 %Banco de Occidente S.A. Cuenta No. 2200-8 85,379 1,208,894 -1,123,515 -92.9 %Filial San Pedro Sula 213,160 1,024,026 -810,866 -79.2 %Banco Ficohsa 213,160 892,226 -679,066 -76.1 %Banco de los Trabajadores S.A. 0 131,800 -131,800 -100.0 %



En cuentas de ahorro retirable 81,991,386 91,507,790 -9,516,404 -10.4 %Oficina principal 57,881,442 64,837,309 -6,955,867 -10.7 %Banco de Occidente S.A. Cuenta No. 7214-1 33,263,249 27,961,398 5,301,851 19.0 %Banco Atlantida S.A. Cuenta No. 9144 14,126,610 3,235,290 10,891,320 336.6 %Banco Davivienda, Cuenta No.46901 1,872,780 7,163,671 -5,290,891 -73.9 %Banco Ficohsa Cuenta No. 153158 685,662 259,152 426,510 164.6 %Banco de los Trabajdores S.A. Cuenta No.161212-2 4,642,616 25,256,805 -20,614,189 -81.6 %Banco de los Trabajdores S.A. Cuenta No.18990-5 987,218 14,279 972,939 6813.8 %Banco La Fise S.A. 2,303,307 869,218 1,434,089 165.0 %Banco Promerica 0 77,496 -77,496 -100.0 %

Filial El Porvenir 486,534 2,892,522 -2,405,988 -83.2 %Banco de Occidente S.A. Cuenta No. 36331-6 0 1,055,887 -1,055,887 -100.0 %Banco Atlántida S.A. Cuenta No. 293720 396,479 1,019,497 -623,018 -61.1 %Banco de los Trabajadores S.A. Cuenta No 16652-8 90,055 817,138 -727,083 -89.0 %

Filial San Pedro Sula 12,518,330 15,461,964 -2,943,634 -19.0 %Banco de los Trabajadores S.A. 21201101293-2 0 1,232,439 -1,232,439 -100.0 %Banco Bac Credomatic S.A. 5217401 5,564,354 1,115,603 4,448,751 398.8 %Banco Ficohsa 55492 6,953,976 13,113,922 -6,159,946 -47.0 %

Otras instituciones 11,105,080 8,315,995 2,789,085 33.5 %FACACH 20000603 1,412,749 1,594,935 -182,186 -11.4 %FACACH 10000696 730,780 489,452 241,328 49.3 %FACACH 10000865 5,458,610 4,679,798 778,812 16.6 %CEIBEÑA 10075220 515,109 320,263 194,846 60.8 %COACEHL 10000013 600,550 165,255 435,295 263.4 %CACIHL 1000824 310,152 62,760 247,392 394.2 %CAYSOL 57940 304,587 100,986 203,601 201.6 %ELGA 20093848 605,641 354,275 251,366 71.0 %Nueva Vida 97487 516,742 221,391 295,351 133.4 %Campamento 10023028 100 100 0 0.0 %CACIL 174044 115 115 0 0.0 %San Antonio Maria Claret 75220 565,706 326,665 239,041 73.2 %COOMPOL 84,239 0 84,239 100.0 %

Dólares (convertidos a lempiras) 3,083,453 3,572,993 -489,540 -13.7 %

En cuentas de ahorro retirable 3,083,453 3,572,993 -489,540 -13.7 %

En bancos 3,017,665 3,525,039 -507,374 -14.4 %Filial Oficina Principal 1,626,547 1,524,148 102,399 6.7 %Banco de los Trabajadores S.A. 795,831 389,758 406,073 104.2 %



Banco Atlántida S.A. 787,874 97,285 690,589 709.9 %Banco Ficohsa 42,842 1,027,938 -985,096 -95.8 %Banco Bac Credomatic S.A. 0 9,167 -9,167 -100.0 %

Filial El Porvenir 144,400 376,245 -231,845 -61.6 %Banco de Occidente S.A. 144,400 376,245 -231,845 -61.6 %

Filial San Pedro Sula 1,246,718 1,624,646 -377,928 -23.3 %Banco de los Trabajadores S.A. 1,201,642 1,590,684 -389,042 -24.5 %Banco Focohsa 45,076 33,962 11,114 32.7 %

En cooperativas 65,788 47,954 17,834 37.2 %FACACH 52,479 39,335 13,144 33.4 %Campamento 1,742 1,276 466 36.5 %CACIL 8,201 5,349 2,852 53.3 %CACIHL 3,366 1,994 1,372 68.8 %

Nota 3. Inversiones Financieras 137,498,981 135,220,341 2,278,640 1.7 %Depósitos a plazo en lempiras 126,800,000 124,650,000 2,150,000 1.7 %Inversiones no reguladas 27,000,000 24,850,000 2,150,000 8.7 %En instituciones bancarias 13,600,000 11,250,000 2,350,000 20.9 %Banco de los Trabajadores S.A. 0 6,250,000 -6,250,000 -100.0 %Banco La Fise 6,500,000 5,000,000 1,500,000 30.0 %Banco Occidente 7,100,000 0 7,100,000 100.0 %

Otras instituciones 13,400,000 13,600,000 -200,000 -1.5 %FACACH 3,600,000 3,800,000 -200,000 -5.3 %COACEHL 0 5,000,000 -5,000,000 -100.0 %COOMPOL 5,000,000 0 5,000,000 100.0 %CAYSOL 2,300,000 2,300,000 0 0.0 %San Antonio Maria Claret 2,500,000 2,500,000 0 0.0 %

Inversiones fondo de estabilización cooperativa 99,800,000 99,800,000 0 0.0 %En instituciones bancarias 99,800,000 99,800,000 0 0.0 %Oficina principal 47,500,000 47,500,000 0 0.0 %Banco Ficohsa 6,250,000 6,250,000 0 0.0 %Banco Atlántida S.A. 12,500,000 12,500,000 0 0.0 %Banco de los Trabajadores S.A. 13,500,000 13,500,000 0 0.0 %Banco Bac Credomatic S.A. 1,000,000 1,000,000 0 0.0 %Banco La fise S.A. 8,000,000 8,000,000 0 0.0 %



Banco de Occidente S.A. 6,250,000 6,250,000 0 0.0 %

Inversiones fondo de estabilización cooperativo 52,300,000 52,300,000 0 0.0 %En cooperativas 52,300,000 52,300,000 0 0.0 %FACACH 36,100,000 36,100,000 0 0.0 %ELGA 5,000,000 5,000,000 0 0.0 %CACIHL 2,700,000 2,700,000 0 0.0 %CEIBEÑA 3,500,000 3,500,000 0 0.0 %Nueva Vida 5,000,000 5,000,000 0 0.0 %

Depósitos a plazo en dólares (convertidos en lempiras) 10,698,981 10,570,341 128,640 1.2 %Inversiones no reguladas 6,158,750 6,084,700 74,050 1.2 %En instituciones bancarias 6,158,750 6,084,700 74,050 1.2 %Atlántida S.A. 6,158,750 6,084,700 74,050 1.2 %

Inversiones fondo de estabilización cooperativa 4,540,231 4,485,641 54,590 1.2 %En instituciones bancarias 2,241,785 2,214,831 26,954 1.2 %Banco de los Trabajadores S.A. 1,010,035 997,891 12,144 1.2 %Banco Ficohsa 615,875 608,470 7,405 1.2 %Banco Atlántida S.A. 615,875 608,470 7,405 1.2 %

En cooperativas 2,298,446 2,270,810 27,636 1.2 %FACACH 1,699,815 1,679,378 20,437 1.2 %CACIHL 199,543 197,144 2,399 1.2 %Campamento 199,544 197,144 2,400 1.2 %CACIL 199,544 197,144 2,400 1.2 %

Nota 4 Préstamos e intereses por cobrar-netos 2,033,794,295 1,707,640,092 326,154,203 19.1 %Lempiras 2,064,684,701 1,724,632,118 340,052,583 19.7 %Vigentes 598,763,3281,988,061,803 1,457,024,808 531,036,995 36.4 %Atrasados 63,176,886 53,130,368 245,841,031 -192,710,663 -78.4 %Vencidos 2,269,634 2,444,473 1,834,612 609,861 33.2 %En cobro judicial 9,810,858 21,048,057 19,931,667 1,116,390 5.6 %

Intereses por Cobrar 13,189,960 9,806,624 3,383,336 34.5 %Intereses moneda nacional 13,668,317 9,806,624 3,861,693 39.4 %Intereses causados y no pagados 13,668,317 9,806,624 3,861,693 39.4 %Menos: Provisión Sobre Interese de Préstamos 478,357 0 478,357 100.0 %

Menos: Provisión Sobre Préstamos 44,080,366 26,798,650 17,281,716 64.5 %



Nota 5 Cuentas por cobrar 10,842,190 36,125,633 -25,283,443 -70.0 %Cuentas por cobrar 6,359,365 5,979,537 379,828 6.4 %A cooperativistas 6,857,807 5,979,537 878,270 14.7 %Seguros daños 3,380,638 3,121,778 258,860 8.3 %Seguro de vida 44,029 65,899 -21,870 -33.2 %Seguro de vehículo 512,936 539,487 -26,551 -4.9 %Cargos por demanda y gestiones judiciales 875,670 1,344,111 -468,441 -34.9 %Otros cargos 2,044,534 908,262 1,136,272 125.1 %Menos: Provisión Sobre Cuenta por Cobrar 498,442 0 498,442 100.0 %

A instituciones 20,313 75,000 -54,687 -72.9 %Por Intereses Sobre Depósitos 313 0 313 100.0 %Cooperativa Coompol 313 0 313 100.0 %Por indemnización beneficiarios 20,000 75,000 -55,000 -73.3 %Equidad Compañía de Seguros S.A. 20,000 75,000 -55,000 -73.3 %

Otras cuentas por cobrar 4,462,512 30,071,096 -25,608,584 -85.2 %A Empleados, Directivos y Comités 164,461 437,549 -273,088 -62.4 %Plan telefónico y retención en la fuente a empleados 164,461 348,710 -184,249 -52.8 %Vacaciones a empleados 0 88,839 -88,839 -100.0 %Anticipo a contratistasA otras Instituciones 2,883,966 28,219,462 -25,335,496 -89.8 %Deducciones a empleados por empresas con convenios 2,883,966 380,495 2,503,471 658.0 %Compañía Constructora y Procesos Energéticos y Residuales 0 27,838,967 -27,838,967 -100.0 %

Sistema de Administración de Rentas (SAR) 1,414,085 1,414,085 0 0.0 % Impuesto sobre la Renta 1,414,085 1,414,085 0 0.0 %

Nota 6 Activos eventuales netos 9,516,849 12,849,812 -3,332,963 -25.9 %Terrenos con casa 5,082,346 7,855,723 -2,773,377 -35.3 % En Bo Cienaguita, Puerto Cortés 0 440,142 -440,142 -100.0 % En Bo. Palermo, Puerto Cortés 0 263,461 -263,461 -100.0 % Residencial San Angel, Villanueva, Puerto Cortés 67,413 0 67,413 100.0 % Col. 19 de mayo, Baracoa 0 523,498 -523,498 -100.0 % Barrio El Centro, Puerto Cortés 2,363,152 2,363,152 0 0.0 % Barrio Cienaguita; Vista Mar, Puerto Cortés 0 1,644,606 -1,644,606 -100.0 % En San Manuel, Cortés 211,417 211,417 -0 -0.0 % En San Manuel, Cortés 211,417 211,417 -0 -0.0 % La Concordia, Chameleconcito,Puerto Cortés 1,080,768 1,080,768 -0 -0.0 % Barrio Los Mangos, Puerto Cortés 15,321 0 15,321 100.0 % Barrio El Faro, Puerto Cortés 8,635 0 8,635 100.0 %



Aldea San Juan Puerto Caballo, Puerto Cortés 6,961 0 6,961 100.0 % En San Pedro Sula, Cortés 1,117,262 1,117,262 0 0.0 %Terrenos sin casa 7,113,219 7,113,219 0 0.0 % En Bo. Porvenir, Puerto Cortés 230,923 230,923 0 0.0 % Barrio Cienaguita, Carretera la Pita 421,046 421,046 0 0.0 % En Bo. Copen, Puerto Cortés 1,852,234 1,852,234 0 0.0 % Brisas de Chamelecón, Puerto Cortes 4,270,079 4,270,079 0 0.0 % En Las Delicias, Puerto Cortés 338,937 338,937 0 0.0 %Menos: amortización 2,678,716 2,119,130 559,586 26.4 %

Nota 7 Propiedades Instalaciones y Equipo Netos 60,751,985 52,374,999 8,376,986 16.0 %Terrenos 18,494,232 15,392,232 3,102,000 20.2 %Activos Fijos Depreciables 34,441,464 30,718,276 3,723,188 12.1 %Edificio, Instalaciones, Mobiliario y Otros Activos 67,512,075 58,685,738 8,826,337 15.0 %Edificio administrativo 9,635,051 5,487,051 4,148,000 75.6 %Gradas de metal 333,420 333,420 0 0.0 %Plataforma para generador 491,954 491,954 0 0.0 %Pavimento de autoservicio 1,688,255 1,688,255 0 0.0 %Adoquinado de parqueo 241,734 241,734 0 0.0 %Cerco perimetral 392,022 392,022 0 0.0 %Portones de parqueos 132,820 132,820 0 0.0 %Estructura de techo 543,585 543,585 0 0.0 %Edificaciones 569,801 569,801 0 0.0 %Rótulos de parqueo 61,651 61,651 0 0.0 %Equipo e instalaciones eléctricas 1,432,075 1,342,294 89,781 6.7 %Planta y red telefónica interna 1,719,242 1,579,855 139,387 8.8 %Traslado de datos 629,362 629,362 0 0.0 %Cámaras y sistemas de seguridad 713,071 663,527 49,544 7.5 %Generador eléctrico 1,305,190 1,006,946 298,244 29.6 %Cápsula para auto cooperativo 289,023 289,023 0 0.0 %Equipo de transporte 6,540,342 5,950,468 589,874 9.9 %Mobiliario y equipo 26,457,405 24,572,053 1,885,352 7.7 %Centro de datos 2,096,415 2,096,415 0 0.0 %Mejoras de bienes arrendados 12,176,824 10,550,669 1,626,155 15.4 %Cisterna 44,683 44,683 0 0.0 %Hidrante 18,150 18,150 0 0.0 %

Menos: Depreciación Acumulada 33,070,611 27,967,462 5,103,149 18.2 %Edificio administrativo 2,341,368 2,152,324 189,044 8.8 %Gradas de metal 166,703 150,892 15,811 10.5 %Plataforma para generador 84,217 72,041 12,176 16.9 %



Adoquinado de parqueo 64,815 52,849 11,966 22.6 %Cerco perimetral 210,222 171,412 38,810 22.6 %Portones de parqueos 51,821 38,672 13,149 34.0 %Estructura de techo 72,874 59,420 13,454 22.6 %Edificaciones 76,388 62,286 14,102 22.6 %Rótulos de parqueo 61,035 53,914 7,121 13.2 %Equipo e instalaciones eléctricas 803,103 670,670 132,433 19.7 %Planta y red telefónica interna 977,413 769,246 208,167 27.1 %Traslado de datos 461,397 308,084 153,313 49.8 %Cámaras y sistemas de seguridad 503,533 397,783 105,750 26.6 %Generador eléctrico 716,572 589,819 126,753 21.5 %Cápsula para auto cooperativo 154,988 126,375 28,613 22.6 %Equipo de transporte 3,314,296 2,339,371 974,925 41.7 %Mobiliario y equipo 15,419,903 14,169,682 1,250,221 8.8 %Centro de datos 1,602,534 1,394,990 207,544 14.9 %Mejoras de bienes arrendados 5,487,035 3,974,306 1,512,729 38.1 %Cisterna 42,864 40,263 2,601 6.5 %Hidrante 4,867 3,968 899 22.7 %

. .Proyectos en Proceso 1,050,113 614,507 435,606 70.9 %Construcción de edificio Filial El Porvenir 364,533 614,507 -249,974 -40.7 %Planos por Remodelación del Edificio Principal 685,580 0 685,580 100.0 %

Valores Diferibles 6,766,176 5,649,984 1,116,192 19.8 %Diferibles 16,552,299 12,614,201 3,938,098 31.2 %Software CNCCOOP 3,213,753 2,120,609 1,093,144 51.5 %Otros softwares 13,338,546 8,463,879 4,874,667 57.6 %Software en Proceso 0 2,029,713 -2,029,713 -100.0 %Menos: Amortización Acumulada 9,786,123 6,964,217 2,821,906 40.5 %Software CNCCOOP 2,195,867 1,932,440 263,427 13.6 %Otros softwares 7,590,256 5,031,777 2,558,479 50.8 %

Nota 8 Acciones y Participaciones 56,456,553 51,928,862 4,527,691 8.7 %Acciones 49,485,801 44,985,801 4,500,000 10.0 %Supervisadas 46,236,000 41,736,000 4,500,000 10.8 %Equidad Compañía de Seguros S.A. 836,000 836,000 0 0.0 %BANTRAB S.A. 43,900,000 39,400,000 4,500,000 11.4 %Confianza SA-FGR 1,500,000 1,500,000 0 0.0 %

No Supervisadas 3,249,801 3,249,801 0 0.0 %Red Tecnológica S. A. 3,199,801 3,199,801 0 0.0 %



Aguas de Puerto Cortés S. A. 50,000 50,000 0 0.0 %

Aportaciones 7,294,898 6,943,061 351,837 5.1 %FACACH 7,284,770 6,937,876 346,894 5.0 %CEIBEÑA 2,235 1,090 1,145 105.0 %COACEHL 2,233 986 1,247 126.6 %CAYSOL 2,187 959 1,228 128.0 %ELGA 500 458 42 9.1 %CACIL 385 376 9 2.5 %Campamento 398 398 0 0.0 %Nueva Vida 167 156 11 7.2 %San Antonio Maria Claret 769 762 7 0.9 %CACIHL 1,204 0 1,204 100.0 %COOMPOL 50 0 50 100.0 %Menos: Provisión Sobre Inversiones 324,146 0 324,146 100.0 %

Nota 9 Otros Activos 564,381 488,290 76,091 15.6 %Pagos anticipados 313,465 344,390 -30,925 100.0 %Otros Gastos 6,370 0 6,370 100.0 %

Inventarios 307,095 344,390 -37,295 -10.8 %Papelería y útiles de oficina 186,485 230,390 -43,905 -19.1 %Especies fiscales (Timbres Cooperativos) 120,610 114,000 6,610 5.8 %

Depósitos en Garantía 250,916 143,900 107,016 74.4 %Por Arrendamiento de Locales 250,916 143,900 107,016 74.4 %International School (Filial El Porvenir) 12,000 12,000 0 0.0 %Abarrotería Super Barato (ventanillas 1 y 2) 10,798 10,798 0 0.0 %Abarrotería Super Barato (Super Mall) 23,670 23,670 0 0.0 %Inversiones Chalet (Filial San Pedro Sula) 77,432 77,432 0 0.0 %Ventanilla Recinto Portuario 14,441 0 14,441 100.0 %José Francisco García (Filial San Lorenzo) 20,000 20,000 0 0.0 %Inversiones Aliadas Megamall (Filial San Pedro Sula) 92,575 0 92,575 100.0 %

Nota 10 Exigibilidades Financieras 929,898,018 842,720,699 87,177,319 10.3 %Lempiras 899,143,859 814,586,695 84,557,164 10.4 %Ahorro y Depósitos 899,143,859 814,586,695 84,557,164 10.4 %Ahorro retirable 220,285,374 182,520,781 37,764,593 20.7 %Ahorro de menores 7,387,377 5,664,061 1,723,316 30.4 %Ahorros navideños 3,162,049 2,275,837 886,212 38.9 %Ahorro educativo 3,354,980 2,897,445 457,535 15.8 %



Ahorro Préstamo Especial 3,010,253 3,731,096 -720,843 -19.3 %Depósitos a plazo fijo 661,943,826 617,497,475 44,446,351 7.2 %

Dólares (Convertidos a Lempiras) 30,754,159 28,134,004 2,620,155 9.3 %Ahorro y Depósitos 30,754,159 28,134,004 2,620,155 9.3 %Ahorro retirable 21,855,963 19,287,353 2,568,610 13.3 %Ahorro de menores 277,985 273,750 4,235 1.5 %Depósitos a plazo fijo 8,620,211 8,572,901 47,310 0.6 %

Nota 11 Cuentas por Pagar 68,636,095 63,815,824 4,820,271 7.6 %A Cooperativistas 43,314,611 41,676,734 1,637,877 3.9 %Intereses sobre aportaciones 39,214,133 37,763,258 1,450,875 3.8 %Excedentes acumulados período anterior 2,064,817 2,468,486 -403,669 -16.4 %Depósitos no identificados 915,107 482,406 432,701 89.7 %Por retiro 1,120,554 962,584 157,970 16.4 %

Intereses Por Pagar 435,764 314,354 121,410 38.6 %Intereses sobre Crédito Bancarios 435,764 314,354 121,410 38.6 %

Impuestos, Tasas y Contribuciones 5,810,692 5,339,505 471,187 8.8 %Impuesto Sobre la Renta 910,549 949,675 -39,126 -4.1 %Retención del 10%, sobre intereses pagados por ahorro y DPF 577,743 547,097 30,646 5.6 %Retención 12.5% sobre honorarios profesionales 60,455 45,977 14,478 31.5 %Retención 1% s/ventas de proveedores 11,623 15,351 -3,728 -24.3 %Retención I.S.R. a empleados 150,455 250,935 -100,480 -40.0 %Retención del 10%, sobre ganancia de capital 600 90,315 -89,715 -99.3 %Retención 15% sobre ventas 16,302 0 16,302 100.0 %Retención 10% y 25% retención extranjeros 93,371 0 93,371 100.0 %

Tasas y Contribuciones 4,900,143 4,389,830 510,313 11.6 %Tasa seguridad ciudadana (3.6%) 948,415 849,645 98,770 11.6 %Contribución especial sector cooperativo (15%) 3,951,728 3,540,185 411,543 11.6 %

Contribuciones 308,131 537,883 -229,752 -42.7 %Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS) 308,131 337,883 -29,752 -8.8 %Consejo Nacional Supervisor de Cooperativas (CONSUCOOP) 0 200,000 -200,000 -100.0 %

A Empleados 3,226,189 4,382,870 -1,156,681 -26.4 %Beneficios Sociales 3,226,189 4,382,870 -1,156,681 -26.4 %Bonificación por vacaciones 1,637,180 1,836,879 -199,699 -10.9 %Décimo cuarto mes 1,589,009 2,545,991 -956,982 -37.6 %



Servicios Públicos 670,090 271,627 398,463 146.7 %Aguas de Puerto Cortés 3,061 2,633 428 16.3 %Hondutel 106,118 61,167 44,951 73.5 %Empresa eléctrica Honduras (EEH) 560,911 207,827 353,084 169.9 %

Proveedores de Servicios 2,713,377 2,269,150 444,227 19.6 %CONFIANZA SA-FGR 119,464 18,814 100,650 535.0 %Por seguros de afiliados Equidad Tarjeta Debito 8,050 1,399 6,651 475.3 %Por Seguros Equidad 676,301 0 676,301 100.0 %Auditoría externa 303,690 232,266 71,424 30.8 %Por donaciones 0 145,000 -145,000 -100.0 %Industrias del Valle 0 239,200 -239,200 -100.0 %Publicidad Club Deportivo Platense 0 250,000 -250,000 -100.0 %Empresas comerciales (servicios múltiples) 365,103 303,398 61,705 20.3 %Jetstereo 141,045 0 141,045 100.0 %Innova S.A. 102,586 0 102,586 100.0 %Otros proveedores 997,138 1,079,073 -81,935 -7.6 %

A Acreedores por Cuenta de Cooperativistas 56,906 34,961 21,945 62.8 %Valor a favor de terceros por cuenta de afiliados 56,906 34,961 21,945 62.8 %

A Beneficiarios de Cooperativistas 821,591 605,598 215,993 35.7 %Devolución deuda cancelada por Equidad Compañía de Seguros 821,591 605,598 215,993 35.7 %

Acreedores 1,508,942 1,535,447 -26,505 -1.7 %Servicios Técnicos y Profesionales 1,508,942 1,535,447 -26,505 -1.7 %Legales (Escrituración y registro de hipotecas) 205,412 368,278 -162,866 -44.2 %De ingeniería (por avalúos de propiedades) 316,448 247,458 68,990 27.9 %Gestiones de cobro 573,211 612,157 -38,946 -6.4 %Capacitación 413,871 307,554 106,317 34.6 %

Contratistas (Garantías de Calidad de Obras) 61,583 166,505 -104,922 -63.0 %Fiordos 7,000 7000 0 0.0 %Mariano Martines 1,250 1,250 0 0.0 %Jimmy Donaldo Soriano Rivera 0 2,400 -2,400 -100.0 %Josué Donaldo Castro Cabrera 0 24,768 -24,768 -100.0 %Angel Daniel Payan Sierra 0 131,087 -131,087 -100.0 %Constructora Obras Civiles, Amador y Asociados 53,333 0 53,333 100.0 %

Captación por Servicios 880,093 1,455,844 -575,751 -39.5 %Aguas de Puerto Cortés S.A. 244,588 756,700 -512,112 -67.7 %



Claro y Tigo 50 5,303 -5,253 -99.1 %Empresa eléctrica Honduras (EEH) 19,855 54,036 -34,181 -63.3 %Equidad compañía de seguros 0 10,405 -10,405 -100.0 %Hondutel 0 465 -465 -100.0 %Tarjeta de Debito 615,600 628,935 -13,335 -2.1 %

Otros 8,828,126 5,225,346 3,602,780 68.9 %Pago anticipado de planilla de afiliados de la ENP 7,224,849 3,387,403 3,837,446 113.3 %Compromisos de pago extrajudicial 394,793 1,837,943 -1,443,150 -78.5 %Sueldos por Pagar 896,838 0 896,838 100.0 %Compras por tarjeta de crédito CACEENP 308,692 0 308,692 100.0 %Sobrantes de Caja 2,954 0 2,954 100.0 %

Nota 12 Préstamos por Pagar 279,885,559 183,530,805 96,354,754 52.5 %Banhprovi (préstamo para vivienda a 20 años plazo) 44,586,639 64,628,816 -20,042,177 -31.0 %Fondos de Rap (plazo a 20 años) 7,048,926 5,037,702 2,011,224 39.9 %Banco deOccidente 228,249,994 109,166,666 119,083,328 109.1 %FACACH 0 4,697,621 -4,697,621 -100.0 %

Nota 13 Otros Pasivos 49,631,028 40,860,947 8,770,081 21.5 %Créditos Diferidos 25,569,640 17,737,465 7,832,175 44.2 %Intereses cobrados en liquidación de créditos 578,464 544,427 34,037 6.3 %Gestión de cobros a afiliados 2,730 6,360 -3,630 -57.1 %Garantía Reciproca Confianza 18,955 438 18,517 4227.6 %Por seguros recibido-anticipados 24,857,891 17,184,640 7,673,251 44.7 %Venta de activo eventuales 111,600 1,600 110,000 6875.0 %

Provisiones 24,061,388 23,123,482 937,906 4.1 %Beneficios Sociales 9,521,830 7,173,020 2,348,810 32.7 %Preavisos y cesantías 9,521,830 7,173,020 2,348,810 32.7 %

Otras Provisiones 14,539,558 15,950,462 -1,410,904 -8.8 %Fondo Desarrollo Cooperativo 14,539,558 15,604,602 -1,065,044 -6.8 %Por Megapromo 0 345,860 -345,860 -100.0 %

Nota 14 Capital y Patrimonio 1,088,291,290 975,771,242 112,520,048 11.5 %Aportaciones de los afiliados 724,006,400 646,076,491 77,929,909 12.1 %Reserva legal 10% 56,541,289 51,272,318 5,268,971 10.3 %Reserva patrimonial 286,298,891 259,211,027 27,087,864 10.5 %Excedente social (77,382) 21,444,710 19,211,406 2,233,304 11.6 %



Nota 15 Ingresos Financieros 325,332,019 268,900,669 56,431,350 21.0 %Intereses Sobre Préstamos 315,181,844 262,996,805 52,185,039 19.8 %Hipotecarios 65,484,251 65,107,381 376,870 0.6 %Fiduciarios 2,177,664 173,718,507 126,786,108 46,932,399 37.0 %Automáticos 4,001,551 22,233,224 19,681,842 2,551,382 13.0 %Prendarios 20,780,561 24,942,462 -4,161,901 -16.7 %Con BANHPROVI 4,955,570 3,928,700 1,026,870 26.1 %Con RAP 690,930 381,820 309,110 81.0 %Microcrédito 17,157,749 14,646,428 2,511,321 17.1 %Moratorios (Lempiras) 2,486,966 2,702,249 -215,283 -8.0 %Readecuados 7,674,086 4,819,815 2,854,271 100.0 %

Intereses Sobre Depósitos, Cuentas de Ahorro, 4,294,903 4,662,396 -367,493 -7.9 %Aportaciones y OtrosLempiras 4,202,397 4,611,958 -409,561 -8.9 %Cuentas de ahorro 612,935 604,498 8,437 1.4 %Depósitos a plazo fijo 2,399,235 1,788,946 610,289 34.1 %UNIRED (transacciones entre cooperativas) 8,982 9,203 -221 -2.4 %UNIRED (remesas) 49,585 46,702 2,883 6.2 %Intereses FACACH 79,786 188,314 -108,528 -57.6 %Dividendos Equidad S.A. 9,427 20,496 -11,069 -54.0 %Dividendos Bancotrab S.A. 1,035,829 1,938,936 -903,107 -46.6 %Dividendos Aguas de Puerto Cortes S.A. 6,618 14,863 -8,245 -55.5 %

Comisiones 5,595,168 0 5,595,168 100.0 %Comisiones por créditos 5,595,168 0 5,595,168 100.0 %

Dólares (Convertidos a Lempiras) 92,506 50,438 42,068 83.4 %Cuentas de ahorro 35,157 9,031 26,126 289.3 %Depósitos a plazo fijo 57,349 41,407 15,942 38.5 %

Fluctuación de la Moneda 260,104 1,241,468 -981,364 -79.0 %Diferencial cambiario 260,104 1,241,468 -981,364 -79.0 %

Nota 16 Gastos Financieros 136,437,839 121,523,477 14,914,362 12.3 %Lempiras 115,997,501 110,112,382 5,885,119 5.3 %Intereses sobre aportaciones 41,437,140 39,978,375 1,458,765 3.6 %Intereses sobre depósito a plazo fijo 66,556,272 63,568,040 2,988,232 4.7 %Intereses sobre cuenta de ahorro retirable 7,129,331 5,919,465 1,209,866 20.4 %Intereses sobre cuenta de ahorro de menores 251,610 173,086 78,524 45.4 %Intereses sobre cuenta de ahorro navideño 388,703 288,124 100,579 34.9 %



Intereses sobre cuenta de ahorro educativo 234,445 185,292 49,153 26.5 %

Sobre Préstamos de Intermediación 19,274,440 9,435,279 9,839,161 104.3 %Intereses préstamo BANHPROVI 2,890,727 2,502,517 388,210 15.5 %Intereses prestamo BANCOCCI S.A. 15,849,501 702,778 15,146,723 2155.3 %Intereses préstamo FACACH 38,542 5,896,065 -5,857,523 -99.3 %Intereses préstamo RAP 495,670 333,919 161,751 48.4 %

Comisiones 231,000 0 231,000 100.0 %Préstamos de Instituciones Financieras 231,000 0 231,000 100.0 %

Dólares (Convertidos a Lempiras) 548,151 480,238 67,913 14.1 %Intereses sobre cuenta de ahorro retirable 307,154 272,284 34,870 12.8 %Intereses sobre cuenta de ahorro de menores 3051 2214 837 37.8 %Intereses sobre depósito a plazo fijo en dólares 237,946 205,740 32,206 15.7 %

Fluctuación de la Moneda 386,747 1,495,578 -1,108,831 -74.1 %Diferencial cambiario 386,747 1,495,578 -1,108,831 -74.1 %Sobre Prestamos de intermediacionNota 17 Gastos de Operación 67,372,354 59,896,224 7,476,130 12.5 %Directivos y Comités 7,233,325 4,046,773 3,186,552 78.7 %Junta directiva 241,565 213,528 28,037 13.1 %Junta de vigilancia 100,950 89,763 11,187 12.5 %Comité de crédito 82,081 72,744 9,337 12.8 %Comité de educación 29,337 23,581 5,756 24.4 %Comité de finanza 5,624 4,338 1,286 29.6 %Comité de cumplimiento 5,239 2,385 2,854 119.7 %Comité de cobranza 36,677 33,609 3,068 9.1 %Comité equidad de genero 22,107 6153 15,954 259.3 %Comité de afiliaciones 66,562 49,923 16,639 33.3 %Comité de Inversiones 146 0 146 100.0 %Comité de jóvenes 15,623 18,325 -2,702 -14.7 %Comité de proyección social 21,814 6689 15,125 226.1 %Comité de medio ambiente 27,738 10,717 17,021 158.8 %Comité Ejecutivo 4,712 0 4,712 100.0 %Comité Mercadeo 626 0 626 100.0 %Capacitación y entrenamiento afiliados 2,352,112 1,358,041 994,071 73.2 %Capacitación Genero y Jóvenes 1,592,261 46,620 1,545,641 3315.4 %Capacitación y entrenamiento Junta Directiva 0 32,900 -32,900 -100.0 %Capacitación y entrenamiento Junta de vigilancia 0 267,956 -267,956 -100.0 %Capacitación y entrenamiento Comités 232,693 2,000 230,693 11534.7 %



Dietas Directivos y Comités 841,333 590,000 251,333 100.0 %Seguro Directivos y Comités 375,855 353,573 22,282 6.3 %Viáticos, gastos de viaje Junta Directiva 455,364 172,528 282,836 163.9 %Viáticos, gastos de viaje Junta de Vigilancia 72,750 93,095 -20,345 -21.9 %Viáticos, gastos de viaje, Comités 151,482 139,926 11,556 8.3 %Transporte a sesiones, bonos Comités 493,500 457,200 36,300 7.9 %Uniformes de Directivos 5,174 1,179 3,995 338.8 %

Gastos del Personal 60,139,029 55,849,451 4,289,578 7.7 %Sueldos personal permanente 39,029,132 33,588,449 5,440,683 16.2 %Sueldos personal eventual 165,935 264,500 -98,565 -37.3 %Tiempo extraordinario 471,125 1,103,811 -632,686 -57.3 %Bonificación vacaciones 2,135,045 2,615,253 -480,208 -18.4 %Décimo tercer mes 3,086,285 2,682,281 404,004 15.1 %Décimo cuarto mes 1,818,907 3,481,848 -1,662,941 -47.8 %Preavisos y cesantías 6,110,198 4,873,265 1,236,933 25.4 %Cotización al IHSS y RAP 2,002,162 1,534,731 467,431 30.5 %Uniforme empleados 68,275 265,670 -197,395 -74.3 %Alimentación empleados 384,326 290,843 93,483 32.1 %Seguros de empleados 3,148,693 2,350,124 798,569 34.0 %Capacitación a empleados 0 1,117,597 -1,117,597 -100.0 %Viáticos y gastos de viaje 1,610,246 1,547,179 63,067 4.1 %Otros Gastos 108,700 133,900 -25,200 -18.8 %

Nota 18 Gastos de administración 48,974,946 37,039,218 11,935,728 32.2 %Gastos institucionales 12,003,582 9,613,839 2,389,743 24.9 %Gastos de asamblea 2,874,030 577,364 2,296,666 397.8 %Memoria anual 58,595 97,980 -39,385 -40.2 %Atenciones y celebraciones 1,143,480 1,271,696 -128,216 -10.1 %Responsabilidad social 2,294,413 2,530,800 -236,387 -9.3 %Honorarios profesionales 2,894,424 918,510 1,975,914 215.1 %Auditoría externa 506,150 372,621 133,529 35.8 %Publicidad y promociones 2,217,445 3,658,204 -1,440,759 -39.4 %Pérdida por venta de activos eventuales 15,045 186,664 -171,619 -91.9 %

Mantenimientos y reparaciones 2,430,479 1,810,549 619,930 34.2 %De edificio y obras conexas 172,787 44,032 128,755 292.4 %Limpieza activos eventuales 237,937 114,016 123,921 108.7 %Mobiliario y equipo 438,097 433,081 5,016 1.2 %Mantenimiento, equipo de comunicación 4,025 6,061 -2,036 -33.6 %Centro de Datos 234,266 321,662 -87,396 -27.2 %



Instalaciones eléctricas 18,073 29,468 -11,395 -38.7 %Software, soporte técnico 418,394 4,401 413,993 9406.8 %De vehículos 580,708 555,810 24,898 4.5 %Generador 14,761 8,793 5,968 67.9 %Instalaciones arrendadas 311,431 293,225 18,206 6.2 %

Servicios 31,154,036 22,903,356 8,250,680 36.0 %Agua potable y alcantarillado 79,931 33,798 46,133 136.5 %Energía eléctrica 2,448,707 1,546,756 901,951 58.3 %Comunicación 3,583,986 2,628,970 955,016 36.3 %Arrendamiento de fotocopiadoras 1,173,798 1,027,610 146,188 14.2 %Seguro incendio edificio 293,314 176,892 116,422 65.8 %Seguro de equipo 109,592 109,592 0 0.0 %Seguro de valores 600,071 861,215 -261,144 -30.3 %Seguro de vehículos 242,493 190,070 52,423 27.6 %Seguridad y Vigilancia 7,940,499 6,063,188 1,877,311 31.0 %Seguro Pinos de oro y ahorro menores 4,600,101 3,572,901 1,027,200 28.7 %Arrendamiento de locales 4,888,209 3,536,688 1,351,521 38.2 %Arrendamiento de sitio alterno 406,605 689,479 -282,874 -41.0 %Arrendamiento de bitácoras 678,243 703,623 -25,380 -3.6 %Transporte de efectivo 1,046,418 715,352 331,066 46.3 %Impuestos municipales 823,734 813,715 10,019 1.2 %Matricula de vehículos 92,323 48,082 44,241 92.0 %Remesas de afiliados por Unired 6,390 20,425 -14,035 -68.7 %Comisiones varias 60,692 165,000 -104,308 -63.2 %Administracion por Tarjeta Debito 2,078,930 0 2,078,930 100.0 %

Combustible 685,114 467,834 217,280 46.4 %Vehículos 653,631 435,804 217,827 50.0 %Generador 31,483 32,030 -547 -1.7 %

Materiales consumibles 2,701,735 2,243,640 458,095 20.4 %Papelería y útiles de oficina 1,475,417 1,220,145 255,272 20.9 %Diversos 1,156,338 902,227 254,111 28.2 %Activos menores a mil lempiras 69,980 121,268 -51,288 -42.3 %

Nota 19 Gasto por depreciaciones y amortizaciones 11,348,459 7,469,257 3,879,202 51.9 %Depreciaciones 7,838,408 5,182,338 2,656,070 51.3 %Edificio administrativo 189,045 504,415 -315,370 -62.5 %Gradas de metal 15,812 15,812 0 0.0 %Plataforma para generador 12,176 12,176 0 0.0 %



Pavimento de autoservicio 83,569 83,569 0 0.0 %Adoquinado de parqueo 11,966 11,966 0 0.0 %Cerco perimetral 38,810 38,810 0 0.0 %Portones de parqueos 13,149 9,981 3,168 31.7 %Estructura de techo 13,454 13,454 0 0.0 %Edificaciones 14,103 14,103 0 0.0 %Rótulos de parqueo 7,120 12,207 -5,087 -41.7 %Equipo e Instalaciones eléctricas 140,248 79,363 60,885 76.7 %Planta y red telefónica interna 208,168 135,533 72,635 53.6 %Traslado de datos 153,314 147,600 5,714 3.9 %Cámaras y Sistemas de Seguridad 105,750 55,106 50,644 91.9 %Generador eléctrico 126,753 99,688 27,065 27.2 %Instalación cápsula (cajero) 28,613 28,613 0 0.0 %Equipo de transporte 971,670 494,823 476,847 96.4 %Mobiliario y equipo 3,937,037 2,719,303 1,217,734 44.8 %Centro de datos 207,545 207,545 0 0.0 %Mejoras en bienes arrendadas 1,556,607 494,726 1,061,881 214.6 %Cisterna 2,601 2,647 -46 -1.7 %Hidrante 898 898 0 0.0 %

Amortizaciones 3,510,051 2,286,919 1,223,132 53.5 %Software CNCoop Honduras 257,761 45,702 212,059 464.0 %Activos Eventuales 688,145 518,910 169,235 32.6 %Licencias 2,564,145 1,715,613 848,532 49.5 %Gastos constitución e instalación Filiales 0 6,694 -6,694 -100.0 %

Nota 20 Provisión para cuentas Incobrables 28,071,698 14,806,930 13,264,768 89.6 %Para créditos de dudosa recuperación 26,461,444 14,806,930 11,654,514 78.7 %Para Intereses de dudosa recuperación 509,344 0 509,344 100.0 %Para cuentas y documento por cobrar 776,764 0 776,764 100.0 %Para Inversiones 324,146 0 324,146 100.0 %

Nota 21 Otros ingresos 19,562,984 19,036,910 526,074 2.8 %Cuota de ingreso 391,600 262,425 129,175 49.2 %Trámites administrativos con afiliados 15,301,598 15,772,051 -470,453 -3.0 %Sobrante en caja 8,318 6,666 1,652 24.8 %Venta de activos eventuales 323,336 478,738 -155,402 -32.5 %Por servicios múltiples 348,662 466,927 -118,265 -25.3 %Comisiones 1,397,219 310,326 1,086,893 350.2 %Por recuperación de cartera castigada 1,768,714 1,736,573 32,141 1.9 %Otros Ingresos 23,537 3,204 20,333 634.7 %



Nota 22 Reserva legal, patrimonial y tasas 31,244,997 27,991,067 3,253,930 11.6 %Legal 10% 5,268,971 4,720,247 548,724 11.6 %Patrimonial 40% 21,075,883 18,880,990 2,194,893 11.6 %

Tasa de seguridad (3.6%) 948,415 849,645 98,770 11.6 %

Contribución Social Sector Cooperativo (15.0%) 3,951,728 3,540,185 411,543 11.6 %


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BALANCE GENERAL · 2021. 1. 5. · ELGA 20093848 605,641 354,275 251,366 71.0 % Nueva Vida 97487...

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