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30/07/2014

Aspectos generales para la proyección de presupuesto

Vigencia 2015

Vicerrectoría Administrativa

Objetivos

Fomentar un ambiente participativo de la comunidadadministrativa y académica dentro del proceso deproyección del anteproyecto de PresupuestoInstitucional para la vigencia 2015.

Dar a conocer las disposiciones generales a tener en cuentapara la proyección del anteproyecto de PresupuestoInstitucional para la vigencia 2015.

Disposiciones Legales

Internas y Externas

Principios que rigen el

presupuesto

Escenario Macroeconómico

2015

Criterios para la proyección de

Ingresos

Criterios para la proyección de

Gastos

Proceso de construcción

del presupuesto

Trámites para la aprobación del

presupuesto por la alta dirección

Aspectos a considerar en la proyección de presupuesto

Disposiciones legales externas

La Constitución Política

Capítulo III, Artículo 346

Ley de presupuesto general de la Nación

Ley orgánica de presupuesto

Ley 30 de 1992

Decreto de liquidación de presupuesto

Disposiciones legales internas

Estatuto Presupuestal de la

Universidad Tecnológica de

Pereira

Direccionamiento estratégico PDI

2008-2019

Funcionamiento de los programas de

pregrado en jornada especial

Proyectos especiales

administrados bajo la cuenta de operación comercial

Proyectos del Plan de Desarrollo

Institucional para el período

2013 – 2019

Manual de Programación

Presupuestal de la Universidad

Tecnológica de Pereira

Acuerdo No. 22 del 2/11/04

Acuerdo No. 23 del 2/11/04 Acuerdo No. 5 del 5/02/08

Acuerdo No. 27 del 14/09/12 Acuerdo No. 20 del 19/09/03

Acuerdo No. 21 del 4/07/07

Principios que rigen el presupuesto

Escenario macroeconómico

Las principales variables dadas por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, que afectan lasproyecciones presupuestales para el 2015 y que deben tenerse en cuenta para la formulación delanteproyecto de presupuesto son:

TABLA PROYECTADA DE VARIABLES 2015

Inflación fin de periodo, IPC, % 3.0

Crecimiento Real PIB (%) 4.8

Tipo de cambio promedio ($ por US$) 2.018

Circular externa 06 del 21/02/14

TABLA PROYECTADA RECURSOS DE LA NACIÓN 2015

Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Funcionamiento, % 3.0

Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Inversión, % 3.0

Formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2015

Criterios para la proyección de ingresos

La estimación del Crecimiento de las Transferenciasde los recursos de la Nación, se proyecta con base enlos supuestos macroeconómicos dados por elMinisterio de Hacienda y Crédito Público y con elformulario 2 “Anteproyecto del presupuesto generalde la Nación”.

RECURSO NACION 2015

Concurrencia Pasivo Pensional 2.575.000.000

Transferencias corrientes 80.269.458.290

Inversión (Presupuesto 2014 + incremento 3%) 2.734.749.452

TOTAL RECURSOS NACION 85.579.207.742

Criterios para la proyección de ingresos

La estimación del Crecimiento de los RecursosPropios, se proyecta con base en:

• Los supuestos macroeconómicos dados por elMinisterio de Hacienda y Crédito Público,

• El comportamiento histórico,

• Las fluctuaciones del mercado.

Criterios para la proyección de gastos

Criterios para la proyección de gastos

FUNCIONAMIENTOSon los egresos que se originan en el normaldesarrollo de las actividades de lasdiferentes áreas de la Universidad.

SERVICIO A LA DEUDAComprende las apropiaciones para atender elcumplimiento de las obligaciones a cargo dela Universidad por concepto de deuda pública(amortizaciones, intereses y comisiones).

INVERSIONIncluye los proyectos aprobados paralos 7 Objetivos del Plan de DesarrolloInstitucional PDI.

Gastos de funcionamientoG

asto

s d

e Pe

rso

nal Planta

Docentes

Empleados públicos

Trabajadores oficiales

Servicios personales indirectos

Transitorios docentes

Transitorios administrativos

Hora catedra

Horas monitoria

Honorarios

Se proyectan con base en lanómina a 31 de mayo.

Los salarios se incrementan conel IPC + 1%.

Se incrementan con el IPC.

Se proyecta el valor de la horade acuerdo con el SMMLV

Gastos de funcionamiento

Gastos Generales

Adquisición de bienes

Adquisición de servicios

Impuestos y multas

Se proyectan teniendo en cuenta:

• Presupuesto Vigente.• Comportamiento histórico.• Variación de precios del mercado.


Transferencias

• Sentencias y conciliaciones

• Cuota auditaje

• Pensiones y jubilaciones

• Otras transferencias

Se liquidarán de conformidad con lasrespectivas normas que las hancreado.

Operación Comercial

Docencia

Investigación Extensión


Se proyectan con base en loscomportamientos históricos.

Servicio a la deuda

Se proyecta teniendo en cuenta los compromisosadquiridos en el contrato de empréstito internocelebrado con Helm Bank S.A para la “Construccióny Amueblamiento del Bloque Sur Etapa 2 y AulasMagistrales”.

Fotografía del Bloque Interdisciplinario

Fotografía tomada de Talento UTP

Inversión

Se proyecta teniendo en cuenta:

• Los proyectos del Plan de Desarrollo Institucional para el período 2013 – 2019,aprobados a través del acuerdo No. 27 del 14 de septiembre de 2012.

• La proyección de los gastos se efectuará con base en el crecimiento del IPC.

Proceso de construcción del presupuesto

1

2

3

4

Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto1 Julio – 29 Julio

Obtención de información base1 Agosto – 26 Septiembre

Elaboración de la propuesta preliminar1 Septiembre – 3 Octubre

Trámite de proyecto de presupuesto4 Noviembre – 20 Noviembre

Proceso de construcción del presupuesto 1

Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto

Cronograma

Actualizar permisosde acuerdo al rol

• Parametrizar• Actualizar información• Elaborar circular• Preparar presentaciones

Socializar la circularinformativa

Vicerrectoría Administrativa


Obtención de información base

Diligenciamiento de necesidades en el módulo solicitudes de presupuesto

Funcionarios administrativos yacadémicos que tengan permisosde acceso de acuerdo al rol

Responsable Fecha de inicioFecha de

terminación

Dependencias Administrativa

1 Agosto de 2014 15 Agosto de 2014

Proyectos PDI 19 Agosto de 2014 22 Agosto de 2014

Ingreso al Sistema de Información

Ingreso de la Información

Personal de Planta Personal Transitorio Personal por Proyectos

• Verificar la contratación actual y confirmar si los cargos que allíaparecen, continúan en la vigencia 2015.

• En los casos de Personal de Planta especificar si existen funcionariospróximos a jubilar.

Otras Contrataciones

Diligenciar la contratación que se requiere para desarrollar actividades relacionadas conla administración o funcionamiento de la entidad, que requieren de un conocimientoespecífico y no pueda realizarse con el personal existente (Contratos de prestación deservicios u órdenes de trabajo).

Revisar la tabla para contratos de prestación de servicios en el linkhttp://www.utp.edu.co/vicerrectoria/administrativa/anteproyecto-presupuesto.html

Contratación de Personal Administrativo


Gastos generales

Es importante revisar las definiciones de cada uno de los ítems en elManual de Programación Presupuestal, Acuerdo No. 23 del 2 denoviembre de 2004.

• Compra de equipo• Materiales y suministros• Viáticos y gastos de viaje• Capacitación• Libros y revistas• Arrendamientos• Impresos y publicaciones• Mantenimiento• Comunicación y transporte



• Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las

necesidades de materiales diferentes a los de consumo manejados

por el Almacén General.

• Diligenciar las necesidades de equipo como: muebles y enseres, equipos de

oficina, software, licencias, equipos audiovisuales, entre otros.

• Priorizar el plan de compras del área administrativa por parte del Vicerrector

Administrativo


• Área Administrativa: Revisar el presupuesto asignado para la

vigencia de acuerdo con el crecimiento proyectado para este

ítem.

• Proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de viáticos

y pasajes

• Área Administrativa: Diligenciar las necesidades de capacitación no

formal como: cursos, talleres, seminarios, entre otros. Insumo para

el Comité de Capacitación Administrativo

• Proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de

inscripciones, pasajes, apoyo económico y/o viáticos


• Diligenciar las necesidades de libros y revistas.

• Área Administrativa: Revisar el número de vales asignados

para hacer uso de los auditorios internos

• Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las

necesidades de arrendamientos externos.

Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las necesidades de

mantenimiento de equipos tanto preventivo y correctivo.


• Diligenciar las necesidades de diseño prestados por el CRIE.

• Diligenciar las necesidades de comunicación prestados por la Emisora UTP.

• Área Administrativa: Revisar el número de vales asignados para uso de

fotocopias.

• Diligenciar las necesidades de impresos y publicaciones que se requieran

contratar con terceros.

• Diligenciar las necesidades de comunicación y transporte como: ,

visitas técnicas, alquiler de vehículos, gastos de mensajería, entre

otros.



Fecha de inicio Fecha de terminación

25 Agosto de 2014 29 Agosto de 2014

Priorizar plan de compras

• Decanos• Vicerrector Administrativo




1 Septiembre de 2014 5 Septiembre de 2014

Revisiones previas de:

• Compra de equipo• Libros y revistas• Mantenimiento• Impresos y Publicaciones

• Sección de Bienes y Suministros• División de Sistemas• Centro de Biblioteca• División de Servicios• Centro de Recursos Informáticos y Educativos





• Vicerrectoría Administrativa

• Revisar todas las solicitudes• Registrar observaciones





• Vicerrectoría Administrativa• Dependencias Académicas• Dependencias Administrativas• Coordinaros de proyectos de inversión

Reuniones de socialización Nota: se informará la fecha


Elaboración de la propuesta preliminar

Consolidar información

• Proyectar Ingresos y Gastos• Establecer tendencias y proyecciones• Establecer Anteproyecto

• Presentar y sustentar ante el Rector el anteproyecto de presupuesto para su validación


Tramite de proyecto de presupuesto

• Elaborar proyecto de acuerdo para el Consejo Superior

• Elaborar proyecto de resolución de Rectoría • Socializar el proyecto del presupuesto ante el Consejo Académico para su conocimiento y recomendación.

• Presentar y sustentar el proyecto de presupuesto ante el Consejo Superior para su aprobación institucional antes del 20 de Noviembre .

Solución de dudas e inquietudes

Dependencias

Administrativas

Ing. Ángela María Narváez Hincapié. [email protected] Ext 479

Adm. Paola Andrea Garzón Castaño. [email protected] Ext 174

Facultades


Ing. Diana Patricia Duque Vinasco. [email protected] Ext 251

Plan de Desarrollo Institucional


Proyectos Especiales

La Ing. Tatiana Rincón Laverde estará informando cronograma

y metodología.

30/07/2014

Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una

eficiente distribución de los recursos disponibles.

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