DICTAMEN DEL CONTADOR PÚBLICO Y

AUDITOR INDEPENDIENTE

2016 – 2017

ESTADOS DE RESULTADOS

COMPARATIVOS 2017 – 2018

Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o

2017 – 2018

Ingresos ordinarios

Agosto

2017

Agosto

2018 Variación

Timbre 6,564,545 7,188,721 624,176

Colegio 2,194,604 2,895,726 701,122

Total ingresos 8,759,149 10,084,447 1,325,298

Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o 2017 – 2018

Agosto Agosto

EGRESOS 2017 2018 Variación

Prestaciones Agremiados 1,461,141 1,299,761 (161,380)

Sueldos y prestaciones 769,511 925,132 155,621

Gastos de oficina 615,306 745,761 130,455

Honorarios profesionales por asesorías 414,968 423,440 8,472

Gastos varios de plan de trabajo Junta D 142,242 265,311 123,069

Jornadas académicas 72,391 122,040 49,649

Gastos administrativos 68,460 35,229 (33,231)

Gastos por elecciones 54,948 54,299 (649)

Actividades sociales y deportivas 48,567 76,605 28,038

Gastos de fideicomiso 22,229 29,077 6,848

Eventos 971 - (971)

3,670,734 3,976,654 305,920

Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o 2017 – 2018

Prestaciones Agremiados 1,299,761

Sueldos y prestaciones 530,748 394,384

Gastos de oficina 583,014 162,747

Honorarios profesionales por asesorías 220,000 203,440

Gastos varios de Junta Directiva 265,311

Jornadas académicas 122,040

Gastos administrativos 31,686 3,542

Gastos por elecciones 54,299

Actividades sociales y deportivas 76,605

Gastos de fideicomiso - 29,077 -

1,883,703 2,092,951 3,976,654

Egresos agosto 2018

Colegio Timbre

Estado d e resultados Compara t ivo a g o s t o

2017 – 2018

RESULTADOSCONDENSADO Agosto

2017

Agosto

2018 Variación

Total Ingresos 8,759,149 10,084,447 1,325,298

Total Egresos 3,670,734 3,976,654 305,920

Superávit a Agosto 2018 5,088,415 6,107,792 1,019,378

EJECUCION PRESUPUESTARIA DE

RESULTADOS 2018

PRESUPUESTO Y EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2018

Ingresos

Timbres

Colegio

Total ingresos

Egresos

Prestaciones agremiados

Sueldos y prestaciones laborales

Publicaciones en prensa

Arrendamientos sub-sedes

Depreciaciones

Honorarios profesionales y asesorías

Gastos generales de oficina (teléfono,intern

Elecciones

Jornadas académicas y eventos

Actividades sociales

Total gastos

Superávit

Presupuesto Ejecución Variación

7,089,267 7,188,721 99,455

2,268,765 2,895,726 626,961

9,358,031 10,084,447 726,416

1,328,869 1,299,761 (29,108)

807,987 925,132 117,145

63,722 67,169 3,447

110,269 113,808 3,539

107,546 119,361 11,815

435,716 423,440 (12,276)

536,653 775,039 238,385

82,422 54,299 (28,123)

80,698 122,040 41,342

274,995 76,605 (198,390)

3,828,878 3,976,654 147,776

5,529,153 6,107,793 578,639

INFORMACIÓN FINANCIERA

2011-2018

14,000,000

12,000,000

10,000,000

8,000,000

6,000,000

4,000,000

2,000,000

-

2011 2012 2013 2014 2018

Ag o sto

Tim b re s C o le g io

2015 2016 2017

Intereses sobre fideicomiso

COMPORTAMIENTO DE INGRESOS

8,000,000

7,000,000

6,000,000

5,000,000

4,000,000

3,000,000

2,000,000

1,000,000

-2014 2015 2016 2017 2018

Ag o sto

2011 2012 2013

Prestaciones a g r e mi a d o s

Honorarios y asesorías

Sueldos y pres tac iones

Otros gas tos

COMPORTAMIENTO DE EGRESOS

BB1

2,000,000

1,000,000

-

3,000,000

7,000,000

6,000,000

5,000,000

4,000,000

4,047,8084,597,338

5,062,537

4,402,8304,109,839

5,080,527

Q6,435,9536,107,792

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Ag o sto

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Agosto

COMPORTAMIENTO ANUAL DELSUPERAVIT

5,000,000

-

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

30,000,000

35,000,000

40,000,000

45,000,000

7,006,178

11,603,516

16,666,053

21,068,883

25,178,722

30,259,250

Q36,695,203

42,802,996

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Ag o sto

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Agosto

COMPORTAMIENTO DEL SUPERAVIT ACUMULADO

2014 2015 2016 2017 2018

5121 5453 5757 6082 6318

SEPT

2444 2573 2637 2594 2490

2,677 2,880 3,120 3,488 3,828

INAC TIVO S AC TIVO S

COLEGIADOS ACTIVOS E INACTIVOS

ESTADO DE RESULTADOS

PROYECTADO 2018

Proyección d e ingresos 2018

Saldo Real

Ingresos 2018 Agosto ProyectadoTimbres 4,171,216 5,9 6,124

Colegio 2,806,964 4,035,010

Intereses 3,106,267 4,465,258

Total 10,084,447 14,496,392

Proyección d e egresos 2018

Saldo Real

Egresos 2018 Agost ProyectadoPrestaciones a agremiados 1,299,761 1,949,642

Sueldos y prestaciones laborales 925,132 1,387,698

Publicaciones (prensa libre) 67,169 100,754

Arrendamiento sub-sedes 113,808 170,713

Depreciaciones 119,361 179,042

Honorarios profesionales yasesorías 423,440 635,160

Otros gastos 775,039 1,162,558

Elecciones 54,299 181,449

Jornadas Academicas yeventos 122,040 183,059

Actividades Sociales 76,605 314,908

Total egresos 3,976,654 6,264,982

Proyección d e resultados 2018

Saldo Real

Resultados

2018 Agosto Proyectado

Ingresos 10,084,447 14,496,392

Egresos 3,976,654 6,264,982

Superávit 6,107,792 8,231,411

PROYECTO DE PRESUPUESTO

2018

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2018

Presupuesto

Combinado 2018 Año 2019

Real

Agosto

Proyectado

Diciembre

Colegio Timbre Combinado

Ingresos

Ingresos ordinarios

Intereses sobre fideicomiso

6,978,180

3,106,267

10,031,134

4,465,258

4,277,111

-

6,355,891

4,777,826

10,633,002

4,777,826

Total ingresos 10,084,447 14,496,392 4,277,111 11,133,718 15,410,828

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2018Presupuesto

Combinado 2018 Año 2019

Real

Agosto

Proyectado

Diciembre

Colegio Timbre Combinado

Egresos

Prestaciones a agremiados 1,299,761 1,949,642 2,105,613 2,105,613

Sueldos y prestaciones labora 925,132 1,387,698 835,928 621,154 1,457,083

Publicaciones (prensa libre) 67,169 100,754 105,792 105,792

Arrendamiento sub-sedes 113,808 170,713 179,248 179,248

Depreciaciones 119,361 179,042 268,562 268,562

Honorarios profesionales yas 423,440 635,160 356,400 329,573 685,973

Otros gastos 775,039 1,162,558 939,069 316,494 1,255,563

Elecciones 54,299 81,449 88,779 88,779

Jornadas Academicas yevent o 122,040 183,059 201,365 201,365

Actividades Sociales 76,605 314,908 330,653 - 330,653

Total egresos 3,976,654 6,164,982 3,305,797 3,372,834 6,678,631

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2018(CONDENSADO)

Presupuesto

Combinado 2018 Año 2019

Real

Agosto

Proyectado

Diciembre

Colegio Timbre Combinado

Ingresos 10,084,447 14,496,392 4,277,111 11,133,718 15,410,828

Egresos 3,976,654 6,264,982 3,305,797 3,372,834 6,678,631

Superávit 6,107,792 8,231,411 971,313 7,760,884 8,732,197