ANEXO II INFORME FINANCIERO SEMESTRAL … intermedia... · 2016-08-04 · anexo ii entidades de...

ANEXO II

ENTIDADES DE CRÉDITO

1er INFORME FINANCIERO SEMESTRAL CORRESPONDIENTE AL AÑO 2016

FECHA DE CIERRE DEL PERIÓDO 30/06/2016

I. DATOS IDENTIFICATIVOS

Denominación Social: CRITERIA CAIXA, S.A.U.

Domicilio Social: Avenida Diagonal 621-629, 08028 BarcelonaC.I.F.

A63379135

II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA A LA INFORMACIÓN PERIÓDICA PREVIAMENTE PUBLICADA

Explicación de las principales modificaciones respecto a la información periódica previamente publicada(sólo se cumplimentará en los supuestos establecidos en el apartado B) de las instrucciones)

1) Los saldos comparativos de balance y cuenta de resultados correspondientes al 2015 se han reexpresado para adaptarlos a los desglosesintroducidos en la Circular 5/2015 de la CNMV y a la entrada en vigor de la Circular 5/2014 del Banco de España.

En relación a la cuenta de resultados del primer semestre de 2015, y debido a la entrada en vigor de las últimas modificaciones introducidas a laCircular 4/2004 del Banco de España, por la Circular 5/2014 del Banco de España en el primer semestre de 2016, se han reclasificado los resultadosobtenidos en la compraventa de divisas de la operativa con clientes que dejan de presentarse en los epígrafes de «Diferencias de cambio (neto)» y«Resultados de operaciones financieras – cartera de negociación» y se presentan en el epígrafe «Ingresos por Comisiones». Ello ha supuesto en elprimer semestre de 2015 la reclasificación de 49 millones de euros, de los cuales 41 millones de euros correspondían al epígrafe de «Diferencias decambio (neto)».

Con origen también en los cambios introducidos por la anterior Circular, los resultados por las ventas de participaciones estratégicas dejan depresentarse en el primer semestre de 2016 en el epígrafe «Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables deelementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades interrumpidas» y se presentan en el epígrafe «Ganancias opérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas» dentro delresultado de las operaciones financieras. Durante el primer semestre de 2015, el Grupo CriteriaCaixa no registró resultados por ventas de estanaturaleza, por lo que no se ha reclasificado importe alguno en los saldos comparativos del primer semestre de 2015.

En el mes de octubre de 2015 Grupo CaixaBank inició la comercialización de una nueva modalidad de renta vitalicia inmediata en la que parte de loscompromisos con los tomadores se calculan por referencia al valor razonable de los activos afectos. Estas inversiones afectas, que a 31 de diciembrede 2015 se presentaban en el epígrafe de «Cartera de negociación», han sido reclasificadas al epígrafe de «Otros activos a valor razonable concambios en pérdidas y ganancias» donde también se registran las inversiones afectas a los contratos en que el tomador asume el riesgo de lainversión (Unit Link), al entender que los riesgos y beneficios asociados a esta parte del nuevo producto son equivalentes a la cartera de Unit link y lanueva clasificación refleja más adecuadamente su realidad económica. Los saldos reclasificados han sido de 483.863 miles de euros y 219.843 milesde euros a 30 de junio de 2016 y 31 de diciembre de 2015, respectivamente. De forma consistente, se han reclasificado 558.351 miles de euros y284.115 miles de euros a las anteriores fechas del epígrafe de «Pasivos por contratos de seguro» al epígrafe «Otros pasivos a valor razonable concambios en la cuenta de pérdidas y ganancias». Estas reclasificaciones no han generado ningún impacto en la cuenta de pérdidas y ganancias delperiodo terminado a 30 de junio de 2016 dado que tanto los compromisos con los tomadores reclasificados como los activos financieros afectos secontinúan valorando a valor razonable con los cambios registrados en la cuenta de pérdidas y ganancias. La diferencia entre los importesreclasificados a las diferentes fechas obedece a la tesorería afecta a esta nueva modalidad.

2) En el ejercicio 2014 se llevó a cabo el proceso de reorganización del Grupo ”la Caixa” (ver Nota 1 de las Cuentas Anuales Consolidadas del ejercicio2014), por el que se segregó el negocio no vinculado a la Obra Social de ”la Caixa” a favor de Criteria. Éste incluía, entre otros, la participación enCaixaBank y los instrumentos de deuda de los que era emisor ”la Caixa”.

Dicha reorganización originó el cambio de objeto social y de la composición de los activos y pasivos del Grupo Criteria, lo cual implicó, entre otros, laadaptación de los estados financieros consolidados al formato específico para las entidades de crédito, al constituir la actividad bancaria la másrepresentativa del Grupo tras el proceso de reorganización.

Sin embargo, los estados financieros individuales de Criteria Caixa, SAU han sido elaborados siguiendo el Plan General de Contabilidad aprobado porel Real Decreto 1514/2007 de 16 de noviembre y los activos y pasivos se presentan en partidas corrientes y no corrientes. Con el objetivo depresentar adecuadamente el Informe Financiero Intermedio correspondiente al primer semestre del ejercicio 2016, se adjunta documentoexplicativo con la adaptación de los estados financieros individuales, presentados en base al Real Decreto 1514/2007, al formato específicoestablecido para las entidades de crédito.

Dirección General de MercadosEdison, 4, 28006 Madrid, España

(+34) 915 851 500, www.cnmv.esCRITERIA CAIXA, S.A.U.

1er SEMESTRE 2016

E-1

III. DECLARACIÓN/(ES) DE LOS RESPONSABLES DE LA INFORMACIÓN

Hasta donde alcanza nuestro conocimiento, las cuentas anuales resumidas que se presentan,elaboradas con arreglo a los principiosde contabilidad aplicables, ofrecen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del emisor, o de lasempresas comprendidas en la consolidación tomadas en su conjunto, y el informe de gestión intermedio incluye un análisis fiel de lainformación exigida.

Observaciones a la declaración/(es) anterior/(es):Se hace constar que los Consejeros Don Javier Godó y Don Victor Grífols no han firmado el informe financiero semestral por no haber asistido a lareunión. No obstante, los Sres. Consejeros han delegado ambos su representación y voto en la Sra. Estapé así como la firma en dicho informe en elSecretario.Se hace constar que el Consejero Don Francisco Javier Garcia Sanz no ha firmado el informe financiero semestral por no haber asistido a la reunión,habiendo delegado su representación y voto en el Presidente.Por último, se indica que el Consejero Don Francesc Homs no ha firmado el informe por no haber asistido a la reunión.

Persona/(s) que asume/(n) la responsabilidad de esta información:

Nombre/Denominación social Cargo:

ISIDRO FAINÉ CASAS PRESIDENTE

ALEJANDRO GARCIA-BRAGADO DALMAU VICEPRESIDENTE I

SALVADOR GABARRÓ SERRA VICEPRESIDENTE III

JOSÉ ANTONIO ASIÁIN AYALA CONSEJERO

MARCOS CONTRERAS MANRIQUE CONSEJERO

ISABEL ESTAPÉ TOUS CONSEJERO

JOSEP-DELFÍ GUÀRDIA CANELA CONSEJERO

JUAN JOSÉ LÓPEZ BURNIOL CONSEJERO

JOSEP JOAN SIMÓN CARRERAS CONSEJERO

JEAN-LOUIS CHAUSSADE CONSEJERO

HEINRICH CHRISTIAN HAASIS CONSEJERO

De conformidad con el poder delegado por el Consejo de Administración, el secretario del Consejo certifica que el informefinanciero semestral ha sido firmado por los administradores

Fecha de firma de este informe semestral por el órgano de administración correspondiente: 29-07-2016



1er SEMESTRE 2016

E-2

Uds.: Miles de euros

IV. INFORMACIÓN FINANCIERA SELECCIONADA

1. BALANCE INDIVIDUAL (1/3) (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)

ACTIVOPERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

31/12/2015

1. Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 0040 353.788 432.192

2. Activos financieros mantenidos para negociar 0045

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 0046

3. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0050


4. Activos financieros disponibles para la venta 0055 668.580 797.131


5. Préstamos y partidas a cobrar 0060 167.449 114.290


6. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0065


7. Derivados – contabilidad de coberturas 0070

8. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 0075

9. Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 0080 21.766.414 21.582.490

a) Entidades del grupo 0090 12.937.459 15.421.585

b) Entidades multigrupo 0091 4.989.114 4.973.244

c) Entidades asociadas 0092 3.839.841 1.187.661

10. Activos tangibles 0100 443.906 465.037

a) Inmovilizado material 0101 1.169 1.306

i) De uso propio 0102 1.169 1.306

ii) Cedido en arrendamiento operativo 0103

iii) Afecto a la obra social (cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 0104

b) Inversiones inmobiliarias 0105 442.737 463.731

De las cuales: cedido en arrendamientos operativo 0106 376.188 387.589

Pro memoria: adquirido en arrendamiento financiero 0107

11. Activos intangibles 0110 2.321 801

a) Fondo de comercio 0111

b) Otros activos intangibles 0112 2.321 801

12. Activos por impuestos 0120 1.043.830 989.223

a) Activos por impuestos corrientes 0121 27.269 174

b) Activos por impuestos diferidos 0122 1.016.561 989.049

13. Otros activos 0130 89.684 227.343

a) Contratos de seguros vinculados a pensiones 0131

b) Existencias 0132 84.171 87.212

c) Resto de los otros activos 0133 5.513 140.131

14. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0140 1.022.177 1.050.321

TOTAL ACTIVO 0150 25.558.149 25.658.828



1er SEMESTRE 2016

E-3




PASIVOPERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

31/12/2015

1. Pasivos financieros mantenidos para negociar 0160 6.401 15.364

2. Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0170

Pro memoria: pasivos subordinados 0175

3. Pasivos financieros a coste amortizado 0180 8.818.196 8.333.716

Pro memoria: pasivos subordinados 0185 1.505.499 1.505.499

4. Derivados - contabilidad de coberturas 0190 73.308 14.831

5. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 0200

6. Provisiones 0210 31.522 8.137

a) Pensiones y otras obligaciones de prestaciones definidas post-empleo 0211

b) Otras retribuciones a los empleados a largo plazo 0212

c) Cuestiones procesales y litigios por impuestos pendientes 0213 6.522 8.137

d) Compromisos y garantías concedidos 0214

e) Restantes provisiones 0215 25.000

7. Pasivos por impuestos 0220 22 21.438

a) Pasivos por impuestos corrientes 0221 11.002

b) Pasivos por impuestos diferidos 0223 22 10.436

8. Capital social reembolsable a la vista 0230

9. Otros pasivos 0240 21.160 34.509

De los cuales: fondo de la obra social (sólo cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 0241

10. Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0250

TOTAL PASIVO 0260 8.950.609 8.427.995



1er SEMESTRE 2016

E-4




PASIVO (continuación)PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

31/12/2015

FONDOS PROPIOS 0270 16.661.686 17.122.725

1. Capital 0280 1.834.166 1.834.166

a) Capital desembolsado 0281 1.834.166 1.834.166

b) Capital no desembolsado exigido 0282

Pro memoria: capital no exigido 0283

2. Prima de emisión 0290 2.344.519 2.344.519

3. Instrumentos de patrimonio emitidos distintos del capital 0300

a) Componente de patrimonio neto de los instrumentos financieros compuestos 0301

b) Otros instrumentos de patrimonio emitidos 0302

4. Otros elementos de patrimonio neto 0310

5. Ganancias acumuladas 0320 562.874 546.590

6. Reservas de revalorización 0330

7. Otras reservas 0340 12.131.166 12.131.166

8. (-) Acciones propias 0350

9. Resultado del periodo 0360 (211.039) 586.284

10. (-) Dividendos a cuenta 0370 (320.000)

OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 0380 (54.146) 108.108

1. Elementos que no se reclasificarán en resultados 0390

a) Ganancias o (-) pérdidas actuariales en planes de pensiones de prestaciones definidas 0391

b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0392

c) Resto de ajustes de valoración 0393

2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 0400 (54.146) 108.108

a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero (porción efectiva) 0401

b) Conversión en divisas 0402

c) Derivados de cobertura. Coberturas de flujos de efectivo (porción efectiva) 0403 (51.316) (10.382)

d) Activos financieros disponibles para la venta 0404 (2.830) 118.490

(i) Instrumentos de deuda 0405

(ii) Instrumentos de patrimonio 0406 (2.830) 118.490

e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0407

TOTAL PATRIMONIO NETO 0450 16.607.540 17.230.833

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 0460 25.558.149 25.658.828

PRO-MEMORIA: EXPOSICIONES FUERA DE BALANCE

1. Garantías concedidas 0470

2. Compromisos contingentes concedidos 0480



1er SEMESTRE 2016

E-5



2. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS INDIVIDUAL (ELABORADA UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTERNACIONAL)

PER. CORRIENTEACTUAL ( 2ºSEMESTRE)

PER. CORRIENTEANTERIOR ( 2º

SEMESTRE)

ACUMULADOACTUAL

30/06/2016

ACUMULADOANTERIOR

30/06/2015

(+) Ingresos por intereses 0501 1.930 6.132

(-) Gastos por intereses 0502 (125.133) (142.438)

(-) Gastos por capital social reembolsable a la vista 0503

= A) MARGEN DE INTERESES 0505 (123.203) (136.306)

(+) Ingresos por dividendos 0506 393.025 391.278

(+) Ingresos por comisiones 0508

(-) Gastos por comisiones 0509

(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas 0510

(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos paranegociar, netas 0511 7.900 37.945

(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en resultados, netas 0512

(+/-) Ganancias o pérdidas resultantes de la contabilidad de coberturas,netas 0513

(+/-) Diferencias de cambio, netas 0514 42

(+) Otros ingresos de explotación 0515 11.686 12.849

(-) Otros gastos de explotación 0516 (32.806) (26.329)

= B) MARGEN BRUTO 0520 256.644 279.437

(-) Gastos de administración: 0521 (16.048) (16.022)

(-) a) Gastos de personal 0522 (6.181) (6.068)

(-) b) Otros gastos de administración 0523 (9.867) (9.954)

(-) Amortización 0524 (5.461) (5.364)

(+/-) Provisiones o reversión de provisiones 0525 (23.356)

(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados 0526 (1.226) (386)

(+/-) a) Activos financieros valorados al coste 0527

(+/-) b) Activos financieros disponibles para la venta 0528

(+/-) c) Préstamos y partidas a cobrar 0529 (1.226) (386)

(+/-) d) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0530

= C) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 0540 210.553 257.665

(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones endependientes, negocios conjuntos o asociadas 0541 (12.874) (5.514)

(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos nofinancieros 0542 (4.704) (5)

(+/-) a) Activos tangibles 0543 (1.849) 1.072

(+/-) b) Activos intangibles 0544

(+/-) c) Otros 0545 (2.855) (1.077)

(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros yparticipaciones, netas 0546 (458.906) 815

(+) Fondo de comercio negativo reconocido en resultados 0547

(+/-) Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y gruposenajenables de elementos clasificados como mantenidos para la venta noadmisibles como actividades interrumpidas

0548 (3.623) (49.777)

= D) GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 0550 (269.554) 203.184

(+/-) Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganancias de las actividadescontinuadas 0551 58.515 32.751

= E) GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 0560 (211.039) 235.935

(+/-) Ganancias o pérdidas después de impuestos procedentes deactividades interrumpidas 0561

= RESULTADO DEL PERIODO 0570 (211.039) 235.935

BENEFICIO POR ACCIÓN Importe (X,XXeuros)

Importe (X,XXeuros)

Importe (X,XXeuros)

Importe (X,XXeuros)

Básico 0580

Diluido 0590

En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que secumplimenten.



1er SEMESTRE 2016

E-6



3. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DECARÁCTER NACIONAL)

PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

A) RESULTADO DEL PERIODO 0600 (211.039) 235.935

B) OTRO RESULTADO GLOBAL 0610 (162.254) 67.117



b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 0622


d) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que no se reclasificarán 0624

2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 0630 (162.254) 67.117

a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero [porción efectiva] 0635

- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 0636

- Transferido a resultados 0637

- Otras reclasificaciones 0638

b) Conversión de divisas 0640

- Ganancias o (-) pérdidas por cambio de divisas contabilizadas en el patrimonio neto 0641



c) Coberturas de flujos de efectivo [porción efectiva] 0645 (58.477) 14.279

- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 0646 (58.477) 14.279


- Transferido al importe en libros inicial de los elementos cubiertos 0648


d) Activos financieros disponibles para la venta 0650 (131.733) 81.603




e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 0655




f) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que pueden reclasificarse en resultados 0660 27.956 (28.765)

C) RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL PERIODO 0670 (373.293) 303.052



1er SEMESTRE 2016

E-7



4. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) (1/2)

Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo actual Capital Prima de

emisión

Instrumentosde

patrimonioemitidos

distintos delcapital

Otroselementos

delpatrimonio

neto

Gananciasacumuladas

Reservas derevalorización

Otrasreservas

(-) Accionespropias

Resultado delperiodo

(-) Dividendosa cuenta

Otroresultado

globalacumulado

Total

Saldo de apertura (antes de reexpresión) 0700 1.834.166 2.344.519 546.590 12.131.166 586.284 (320.000) 108.108 17.230.833

Efectos de la corrección de errores 0701

Efectos de los cambios en las políticas contables 0702

Saldo de apertura [periodo corriente] 0710 1.834.166 2.344.519 546.590 12.131.166 586.284 (320.000) 108.108 17.230.833

Resultado global total del periodo 0720 (211.039) (162.254) (373.293)

Otras variaciones del patrimonio neto 0730 16.284 (586.284) 320.000 (250.000)

Emisión de acciones ordinarias 0731

Emisión de acciones preferentes 0732

Emisión de otros instrumentos de patrimonio 0733

Ejercicio o vencimiento de otros instrumentos depatrimonio emitidos 0734

Conversión de deuda en patrimonio neto 0735

Reducción del capital 0736

Dividendos (o remuneraciones a los socios) 0737 (250.000) (250.000)

Compra de acciones propias 0738

Venta o cancelación de acciones propias 0739

Reclasificación de instrumentos financieros del patrimonioneto al pasivo 0740

Reclasificación de instrumentos financieros del pasivo alpatrimonio neto 0741

Transferencias entre componentes del patrimonio neto 0742 266.284 (586.284) 320.000 0

Aumento o (-) disminución del patrimonio neto resultantede combinaciones de negocios 0743

Pagos basados en acciones 0744

Otros aumentos o (-) disminuciones del patrimonio neto 0745

De los cuales: dotación discrecional a obras y fondossociales (solo cajas de ahorros y cooperativas de crédito ) 0746

Saldo de cierre [periodo corriente] 0750 1.834.166 2.344.519 562.874 12.131.166 (211.039) (54.146) 16.607.540



1er SEMESTRE 2016

E-8



4. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INDIVIDUAL (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE EN VIGOR DE CARÁCTER NACIONAL) (2/2)

Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo anterior Capital Prima de

emisión

Instrumentosde

patrimonioemitidos


Otroselementos

delpatrimonio

neto

Gananciasacumuladas


Otrasreservas

(-) Accionespropias

Resultado delperiodo

(-) Dividendosa cuenta

Otroresultado

globalacumulado

Total

Saldo de apertura (antes de reexpresión) [periodocomparativo] 0751 1.834.166 2.641.125 53.642 12.131.166 346.341 (75.000) 2.089 16.933.529


Efectos de los cambios en las políticas contables 0753

Saldo de apertura [periodo comparativo] 0754 1.834.166 2.641.125 53.642 12.131.166 346.341 (75.000) 2.089 16.933.529

Resultado global total del periodo comparativo 0755 235.935 67.117 303.052

Otras variaciones del patrimonio neto 0756 (296.606) 492.948 (346.341) 75.000 (74.999)




Ejercicio o vencimiento de otros instrumentos depatrimonio emitidos 0760



Dividendos (o remuneraciones a los socios) 0763 (75.000) (75.000)



Reclasificación de instrumentos financieros del patrimonioneto al pasivo 0766

Reclasificación de instrumentos financieros del pasivo alpatrimonio neto 0767

Transferencias entre componentes del patrimonio neto 0768 (296.606) 567.948 (346.341) 75.000 1

Aumento o (-) disminución del patrimonio neto resultantede combinaciones de negocios 0769


Otros aumentos o (-) disminuciones del patrimonio neto 0771

De los cuales: dotación discrecional a obras y fondossociales (solo cajas de ahorros y cooperativas de crédito ) 0772

Saldo de cierre [periodo comparativo] 0773 1.834.166 2.344.519 546.590 12.131.166 235.935 69.206 17.161.582



1er SEMESTRE 2016

E-9



5. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIVIDUAL (METODO INDIRECTO) (ELABORADO UTILIZANDO LA NORMATIVA CONTABLE ENVIGOR DE CARÁCTER NACIONAL)

PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5) 0800 318.400 197.426

1. Resultado del periodo 0810 (211.039) 235.935

2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación: 0820 173.719 (266.566)

(+) Amortización 0821 5.461 5.364

(+/-) Otros ajustes 0822 168.258 (271.930)

3. Aumento/(disminución) neto de los activos de explotación: 0830 488.427 390.860

(+/-) Activos financieros mantenidos para negociar 0831

(+/-) Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0832

(+/-) Activos financieros disponibles para la venta 0833 (7.669) (150.153)

(+/-) Préstamos y partidas a cobrar 0834 (52.568) 8.930

(+/-) Otros activos de explotación 0835 548.664 532.083

4. Aumento/(disminución) neto de los pasivos de explotación: 0840 (109.822) (170.608)

(+/-) Pasivos financieros mantenidos para negociar 0841

(+/-) Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 0842

(+/-) Pasivos financieros a coste amortizado 0843 (141.581) (188.049)

(+/-) Otros pasivos de explotación 0844 31.759 17.441

5. Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias 0850 (22.885) 7.805

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 0860 (660.182) 592.343

1. Pagos: 0870 (714.575) (22.724)

(-) Activos tangibles 0871 (1.099) (1.559)

(-) Activos intangibles 0872 (1.725) (158)

(-) Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 0873 (709.572) (14.005)

(-) Otras unidades de negocio 0874

(-) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0875 (2.179) (7.002)

(-) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0876

(-) Otros pagos relacionados con actividades de inversión 0877

2. Cobros: 0880 54.393 615.067

(+) Activos tangibles 0881 3.891 6.891

(+) Activos intangibles 0882

(+) Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 0883 12.752 588.399

(+) Otras unidades de negocio 0884

(+) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 0885 37.750 19.777

(+) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0886

(+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión 0887

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) 0890 263.420 196.915

1. Pagos: 0900 (235.000) (999.000)

(-) Dividendos 0901 (235.000)

(-) Pasivos subordinados 0902

(-) Amortización de instrumentos de patrimonio propio 0903

(-) Adquisición de instrumentos de patrimonio propio 0904

(-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación 0905 (999.000)

2. Cobros: 0910 498.420 1.195.915

(+) Pasivos subordinados 0911

(+) Emisión de instrumentos de patrimonio propio 0912

(+) Enajenación de instrumentos de patrimonio propio 0913

(+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación 0914 498.420 1.195.915

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0920 (42)

E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 0930 (78.404) 986.684

F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 0940 432.192 524.197

G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 0950 353.788 1.510.881

COMPONENTES DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODOPERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

(+) Efectivo 0955 1 1

(+) Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 0960

(+) Otros activos financieros 0965 353.787 1.510.880

(-) Menos: Descubiertos bancarios reintegrables a la vista 0970

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 0980 353.788 1.510.881



1er SEMESTRE 2016

E-10



6. BALANCE CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/3)

ACTIVOPERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

31/12/2015

1. Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 1040 6.029.012 7.015.824

2. Activos financieros mantenidos para negociar 1045 15.967.238 13.312.220

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1046 3.829.548 751.331

3. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1050 2.188.603 1.785.804


4. Activos financieros disponibles para la venta 1055 66.694.330 63.431.792

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1056 3.060.004 3.319.455

5. Préstamos y partidas a cobrar 1060 216.394.710 208.535.969

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1061 78.646.434 64.393.412

6. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1065 4.305.561 3.820.114

Pro memoria: prestados o entregados como garantía con derecho de venta o pignoración 1066 1.014.810 520.793

7. Derivados – contabilidad de coberturas 1070 3.215.920 3.900.123

8. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 1075 333.970 3.279

9. Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1080 16.514.000 16.765.903

a) Entidades multigrupo 1091 6.760.709 6.657.312

b) Entidades asociadas 1092 9.753.291 10.108.591

10. Activos amparados por contratos de seguro y reaseguro 1095 361.741 391.225

11. Activos tangibles 1100 7.816.039 7.805.909

a) Inmovilizado material 1101 3.148.266 3.208.875

i) De uso propio 1102 3.148.266 3.208.875

ii) Cedido en arrendamiento operativo 1103

iii) Afecto a la obra social (cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 1104

b) Inversiones inmobiliarias 1105 4.667.773 4.597.034

De las cuales: cedido en arrendamientos operativo 1106

Pro memoria: adquirido en arrendamiento financiero 1107

12. Activos intangibles 1110 4.840.068 4.869.530

a) Fondo de comercio 1111 3.053.376 3.052.114

b) Otros activos intangibles 1112 1.786.692 1.817.416

13. Activos por impuestos 1120 11.626.475 12.204.174

a) Activos por impuestos corrientes 1121 688.996 1.049.352

b) Activos por impuestos diferidos 1122 10.937.479 11.154.822

14. Otros activos 1130 2.882.671 3.053.652

a) Contratos de seguros vinculados a pensiones 1131

b) Existencias 1132 1.876.860 1.835.065

c) Resto de los otros activos 1133 1.005.811 1.218.587

15. Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1140 8.187.449 9.034.909

TOTAL ACTIVO 1150 367.357.787 355.930.427



1er SEMESTRE 2016

E-11




PASIVOPERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

31/12/2015

1. Pasivos financieros mantenidos para negociar 1160 12.628.625 12.204.195

2. Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1170 2.850.895 2.359.517

Pro memoria: pasivos subordinados 1175

3. Pasivos financieros a coste amortizado 1180 266.213.441 260.597.831

Pro memoria: pasivos subordinados 1185 5.763.396 5.851.173

4. Derivados - contabilidad de coberturas 1190 816.215 771.299

5. Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con cobertura del riesgo de tipo de interés 1200 2.423.728 2.213.205

6. Pasivos amparados por contratos de seguros 1205 45.763.218 40.290.523

7. Provisiones 1210 5.045.680 4.798.475

a) Pensiones y otras obligaciones de prestaciones definidas post-empleo 1211 2.105.720 1.962.999

b) Otras retribuciones a los empleados a largo plazo 1212 968.567 900.311

c) Cuestiones procesales y litigios por impuestos pendientes 1213 634.438 519.206

d) Compromisos y garantías concedidos 1214 347.781 381.477

e) Restantes provisiones 1215 989.174 1.034.482

8. Pasivos por impuestos 1220 1.408.778 1.654.125

a) Pasivos por impuestos corrientes 1221 6.506 6.960

b) Pasivos por impuestos diferidos 1223 1.402.272 1.647.165

9. Capital social reembolsable a la vista 1230

10. Otros pasivos 1240 1.494.514 1.575.477

De los cuales: fondo de la obra social (sólo cajas de ahorro y cooperativas de crédito) 1241

11. Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1250 91.003 79.059

TOTAL PASIVO 1260 338.736.097 326.543.706



1er SEMESTRE 2016

E-12




PASIVO (continuación)PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

31/12/2015

FONDOS PROPIOS 1270 17.318.564 17.217.468

1. Capital 1280 1.834.166 1.834.166

a) Capital desembolsado 1281 1.834.166 1.834.166

b) Capital no desembolsado exigido 1282

Pro memoria: capital no exigido 1283

2. Prima de emisión 1290 2.344.519 2.344.519

3. Instrumentos de patrimonio emitidos distintos del capital 1300

a) Componente de patrimonio neto de los instrumentos financieros compuestos 1301

b) Otros instrumentos de patrimonio emitidos 1302

4. Otros elementos de patrimonio neto 1310

5. Ganancias acumuladas 1320 7.260.169 7.647.056

6. Reservas de revalorización 1330

7. Otras reservas 1340 5.307.100 4.532.268

8. (-) Acciones propias 1350

9. Resultado atribuible a los propietarios de la dominante 1360 572.610 1.179.459

10. (-) Dividendos a cuenta 1370 (320.000)

OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 1380 110.434 710.567



b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1392

c) Participación en otros ingresos y gastos reconocidos de inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1393

d) Resto de ajustes de valoración 1394

2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 1400 110.434 710.567

a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero (porción efectiva) 1401

b) Conversión en divisas 1402 260.549 213.896

c) Derivados de cobertura. Coberturas de flujos de efectivo (porción efectiva) 1403 (45.730) 30.542

d) Activos financieros disponibles para la venta 1404 43.101 582.099

i) Instrumentos de deuda 1405 299.999 432.380

ii) Instrumentos de patrimonio 1406 (256.898) 149.719

e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1407

f) Participación en otros ingresos y gastos reconocidos en inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1408 (147.486) (115.970)

INTERESES MINORITARIOS (participaciones no dominantes) 1410 11.192.692 11.458.686

1. Otro resultado global acumulado 1420 73.039 625.264

2. Otros elementos 1430 11.119.653 10.833.422

TOTAL PATRIMONIO NETO 1450 28.621.690 29.386.721

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 1460 367.357.787 355.930.427

PRO-MEMORIA: EXPOSICIONES FUERA DE BALANCE

1. Garantías concedidas 1470 4.520.782 3.345.825

2. Compromisos contingentes concedidos 1480 80.055.461 64.600.915



1er SEMESTRE 2016

E-13



7. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA (NIIF ADOPTADAS)

PER. CORRIENTEACTUAL ( 2ºSEMESTRE)

PER. CORRIENTEANTERIOR ( 2º

SEMESTRE)

ACUMULADOACTUAL

30/06/2016

ACUMULADOANTERIOR

30/06/2015

(+) Ingresos por intereses 1501 3.328.336 4.543.425

(-) Gastos por intereses 1502 (1.429.890) (2.436.589)

(-) Gastos por capital social reembolsable a la vista 1503

= A) MARGEN DE INTERESES 1505 1.898.446 2.106.836

(+) Ingresos por dividendos 1506 132.678 133.176

(+/-) Resultados de entidades valoradas por el método de la participación 1507 662.568 1.027.703

(+) Ingresos por comisiones 1508 1.082.077 1.160.478

(-) Gastos por comisiones 1509 (73.031) (84.549)

(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas 1510 639.114 594.631

(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos paranegociar, netas 1511 (180.415) 35.165

(+/-) Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en resultados, netas 1512

(+/-) Ganancias o pérdidas resultantes de la contabilidad de coberturas,netas 1513 14.951 (13.249)

(+/-) Diferencias de cambio, netas 1514 117.281 29.036

(+) Otros ingresos de explotación 1515 430.731 351.248

(-) Otros gastos de explotación 1516 (506.353) (307.976)

(+) Ingresos de activos amparados por contratos de seguro o reaseguro 1517 494.364 445.521

(-) Gastos de pasivos amparados por contratos de seguro o reaseguro 1518 (354.677) (344.534)

= B) MARGEN BRUTO 1520 4.357.734 5.133.486

(-) Gastos de administración: 1521 (1.862.770) (2.443.091)

(-) a) Gastos de personal 1522 (1.363.724) (1.873.935)

(-) b) Otros gastos de administración 1523 (499.046) (569.156)

(-) Amortización 1524 (229.559) (236.703)

(+/-) Provisiones o reversión de provisiones 1525 (285.936) (116.290)

(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activosfinancieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados 1526 (650.033) (1.321.851)

(+/-) a) Activos financieros valorados al coste 1527

(+/-) b) Activos financieros disponibles para la venta 1528 (230.652) (41.524)

(+/-) c) Préstamos y partidas a cobrar 1529 (538.337) (1.108.809)

(+/-) d) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1530 118.956 (171.518)

= C) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 1540 1.329.436 1.015.551

(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones ennegocios conjuntos o asociadas 1541 (1.100)

(+/-) Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos nofinancieros 1542 (35.947) (309.631)

(+/-) a) Activos tangibles 1543 (36.065) (262.508)

(+/-) b) Activos intangibles 1544 135 (47.123)

(+/-) c) Otros 1545 (17)

(+/-) Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros yparticipaciones, netas 1546 (147.301) 36.000

(+) Fondo de comercio negativo reconocido en resultados 1547 66.925 601.642

(+/-) Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y gruposenajenables de elementos clasificados como mantenidos para la venta noadmisibles como actividades interrumpidas

1548 (142.171) (355.529)

= D) GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 1550 1.069.842 988.033

(+/-) Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganancias de las actividadescontinuadas 1551 (174.849) 196.309

= E) GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DELAS ACTIVIDADES CONTINUADAS 1560 894.993 1.184.342

(+/-) Ganancias o pérdidas después de impuestos procedentes deactividades interrumpidas 1561 (1.364) (556)

= RESULTADO DEL PERIODO 1570 893.629 1.183.786

Atribuible a intereses minoritarios (participaciones no dominantes) 1571 321.019 345.969

Atribuible a los propietarios de la dominante 1572 572.610 837.817

BENEFICIO POR ACCIÓN Importe (X,XXeuros)

Importe (X,XXeuros)

Importe (X,XXeuros)

Importe (X,XXeuros)

Básico 1580

Diluido 1590

En el informe financiero semestral correspondiente al primer semestre del ejercicio los datos relativos al periodo corriente coinciden con los datos acumulados, por lo que no se requiere que secumplimenten.



1er SEMESTRE 2016

E-14



8. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS)

PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

A) RESULTADO DEL PERIODO 1600 893.629 1.183.786

B) OTRO RESULTADO GLOBAL 1610 (1.152.358) 46.347



b) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 1622


d) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que no se reclasificarán 1624

2. Elementos que pueden reclasificarse en resultados 1630 (1.152.358) 46.347

a) Cobertura de inversiones netas en negocios en el extranjero [porción efectiva] 1635




b) Conversión de divisas 1640 (116.220) 200.323

- Ganancias o (-) pérdidas por cambio de divisas contabilizadas en el patrimonio neto 1641 (116.127) 200.323

- Transferido a resultados 1642 (93)


c) Coberturas de flujos de efectivo [porción efectiva] 1645 (136.507) 8.943


- Transferido a resultados 1647 (12.233) (3.849)

- Transferido al importe en libros inicial de los elementos cubiertos 1648


d) Activos financieros disponibles para la venta 1650 (829.414) (460.463)

- Ganancias o (-) pérdidas de valor contabilizadas en el patrimonio neto 1651 (529.947) (75.453)

- Transferido a resultados 1652 (299.467) (385.010)


e) Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta 1655




f) Participación en otros ingresos y gastos reconocidos de las inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1659 (88.120) 249.041

g) Impuesto sobre las ganancias relativo a los elementos que pueden reclasificarse en resultados 1660 17.903 48.503

C) RESULTADO GLOBAL TOTAL DEL PERIODO 1670 (258.729) 1.230.133

Atribuible a intereses minoritarios (participaciones no dominantes) 1680 (231.206) 348.140

Atribuible a los propietarios de la dominante 1690 (27.523) 881.993



1er SEMESTRE 2016

E-15



9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (1/2)

Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo actual Capital Prima de

emisión

Instrumentosde

patrimonioemitidos


Otroselementos

delpatrimonio

neto

Gananciasacumuladas


Otrasreservas

(-) Accionespropias

Resultadoatribuido a

lospropietarios

de ladominante

(-)Dividendos

a cuenta

Otroresultado

globalacumulado

Intereses minoritarios

TotalOtros

resultadoglobal

acumulado

Otroselementos

Saldo de apertura (antes de reexpresión) 1700 1.834.166 2.344.519 7.647.056 4.532.268 1.179.459 (320.000) 710.567 625.264 10.833.422 29.386.721


Efectos de los cambios en las políticascontables 1702

Saldo de apertura [periodo corriente] 1710 1.834.166 2.344.519 7.647.056 4.532.268 1.179.459 (320.000) 710.567 625.264 10.833.422 29.386.721

Resultado global total del periodo 1720 572.610 (600.133) (552.225) 321.019 (258.729)

Otras variaciones del patrimonio neto 1730 (386.887) 774.832 (1.179.459) 320.000 (34.788) (506.302)




Ejercicio o vencimiento de otros instrumentosde patrimonio emitidos 1734



Dividendos (o remuneraciones a los socios) 1737 (250.000) (117.218) (367.218)



Reclasificación de instrumentos financierosdel patrimonio neto al pasivo 1740

Reclasificación de instrumentos financierosdel pasivo al patrimonio neto 1741

Transferencias entre componentes delpatrimonio neto 1742 (77.760) 789.439 (1.179.459) 320.000 147.780 0

Aumento o (-) disminución del patrimonioneto resultante de combinaciones de negocios 1743


Otros aumentos o (-) disminuciones delpatrimonio neto 1745 (59.127) (14.607) (65.350) (139.084)

De los cuales: dotación discrecional a obrasy fondos sociales (solo cajas de ahorros ycooperativas de crédito )

1746

Saldo de cierre [periodo corriente] 1750 1.834.166 2.344.519 7.260.169 5.307.100 572.610 110.434 73.039 11.119.653 28.621.690



1er SEMESTRE 2016

E-16



9. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CONSOLIDADO (NIIF ADOPTADAS) (2/2)

Fuentes de los cambios en el patrimonio netoPeriodo anterior Capital Prima de

emisión

Instrumentosde

patrimonioemitidos


Otroselementos

delpatrimonio

neto

Gananciasacumuladas


Otrasreservas

(-) Accionespropias

Resultadoatribuido a

lospropietarios

de ladominante

(-)Dividendos

a cuenta

Otroresultado

globalacumulado

Intereses minoritarios

TotalOtros

resultadoglobal

acumulado

Otroselementos

Saldo de apertura (antes de reexpresión)[periodo comparativo] 1751 1.834.166 2.641.125 6.930.459 4.515.773 622.334 (75.000) 956.778 738.480 10.126.443 28.290.558


Efectos de los cambios en las políticascontables 1753

Saldo de apertura [periodo comparativo] 1754 1.834.166 2.641.125 6.930.459 4.515.773 622.334 (75.000) 956.778 738.480 10.126.443 28.290.558

Resultado global total del periodo comparativo 1755 837.817 44.176 2.171 345.969 1.230.133

Otras variaciones del patrimonio neto 1756 (296.606) 686.116 227.795 (622.334) 75.000 472.900 542.871




Ejercicio o vencimiento de otros instrumentosde patrimonio emitidos 1760



Dividendos (o remuneraciones a los socios) 1763 (75.000) (106.078) (181.078)



Reclasificación de instrumentos financierosdel patrimonio neto al pasivo 1766

Reclasificación de instrumentos financierosdel pasivo al patrimonio neto 1767

Transferencias entre componentes delpatrimonio neto 1768 (296.606) 682.572 170.583 (622.334) 75.000 (9.215) 0

Aumento o (-) disminución del patrimonioneto resultante de combinaciones de negocios 1769


Otros aumentos o (-) disminuciones delpatrimonio neto 1771 78.544 57.212 588.193 723.949

De los cuales: dotación discrecional a obrasy fondos sociales (solo cajas de ahorros ycooperativas de crédito )

1772

Saldo de cierre [periodo comparativo] 1773 1.834.166 2.344.519 7.616.575 4.743.568 837.817 1.000.954 740.651 10.945.312 30.063.562



1er SEMESTRE 2016

E-17



10. A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (METODO INDIRETO) (NIIF ADOPTADAS)

PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1 + 2 + 3 + 4 + 5) 1800 3.150.063 (1.774.298)

1. Resultado del periodo 1810 893.629 1.183.786

2. Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación: 1820 3.660.378 957.623

(+) Amortización 1821 229.559 236.703

(+/-) Otros ajustes 1822 3.430.819 720.920

3. Aumento/(disminución) neto de los activos de explotación: 1830 (14.345.847) 4.713.365

(+/-) Activos financieros mantenidos para negociar 1831 (2.435.175) (1.568.384)

(+/-) Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1832 (622.643) (189.874)

(+/-) Activos financieros disponibles para la venta 1833 (4.053.340) 10.602.092

(+/-) Préstamos y partidas a cobrar 1834 (8.662.025) (3.337.962)

(+/-) Otros activos de explotación 1835 1.427.336 (792.507)

4. Aumento/(disminución) neto de los pasivos de explotación: 1840 12.590.588 (8.774.862)

(+/-) Pasivos financieros mantenidos para negociar 1841 424.430 (117.433)

(+/-) Pasivos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados 1842 775.494 437.769

(+/-) Pasivos financieros a coste amortizado 1843 10.353.834 (5.605.950)

(+/-) Otros pasivos de explotación 1844 1.036.830 (3.489.248)

5. Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias 1850 351.315 145.790

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 1860 352.046 4.482.269

1. Pagos: 1870 (512.270) (1.329.115)

(-) Activos tangibles 1871 (179.727) (218.091)

(-) Activos intangibles 1872 (62.598) (68.238)

(-) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1873 (116.540) (1.020.254)

(-) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 1874 (1.262)

(-) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1875 (20.696) (22.532)

(-) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1876 (131.447)


2. Cobros: 1880 864.316 5.811.384

(+) Activos tangibles 1881 7.290 224.253


(+) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 1883 7.951 298.903

(+) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 1884

(+) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 1885 849.075 894.654

(+) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 1886 4.266.052

(+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión 1887 127.522

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) 1890 (4.487.604) (1.558.687)

1. Pagos: 1900 (6.487.604) (4.031.587)

(-) Dividendos 1901 (235.000)




(-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación 1905 (6.252.604) (4.031.587)

2. Cobros: 1910 2.000.000 2.472.900




(+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación 1914 2.000.000 2.472.900

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 1920 (1.317) 2.385

E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 1930 (986.812) 1.151.669

F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 1940 7.015.824 4.944.493

G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 1950 6.029.012 6.096.162


30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

(+) Efectivo 1955 1.495.859 1.386.377

(+) Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 1960 3.676.434 3.231.502

(+) Otros activos financieros 1965 856.719 1.478.283


TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 1980 6.029.012 6.096.162

Del cual: en poder de entidades del grupo pero no disponible por el grupo 1990



1er SEMESTRE 2016

E-18



10. B. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO (METODO DIRECTO) (NIIF ADOPTADAS)

PERIODOACTUAL

30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 2000

(+/-) Cobros/(Pagos) por activos de explotación 2001

(+/-) Cobros/(Pagos) por pasivos de explotación 2002

(+/-) Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias 2003

(+/-) Otros cobros/(pagos) relacionados con actividades de explotación 2004

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (1 + 2) 2010

1. Pagos: 2020

(-) Activos tangibles 2021

(-) Activos intangibles 2022

(-) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 2023

(-) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 2024

(-) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 2025

(-) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 2026


2. Cobros: 2030

(+) Activos tangibles 2031


(+) Inversiones en negocios conjuntos y asociadas 2033

(+) Entidades dependientes y otras unidades de negocio 2034

(+) Activos no corrientes y pasivos que se han clasificado como mantenidos para la venta 2035

(+) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 2036

(+) Otros cobros relacionados con actividades de inversión 2037

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (1 + 2) 2040

1. Pagos: 2050

(-) Dividendos 2051




(-) Otros pagos relacionados con actividades de financiación 2055

2. Cobros: 2060




(+) Otros cobros relacionados con actividades de financiación 2064

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 2070

E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A + B + C + D) 2080

F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 2090

G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO (E + F) 2100


30/06/2016

PERIODOANTERIOR

30/06/2015

(+) Efectivo 2110

(+) Saldos equivalentes al efectivo en bancos centrales 2115

(+) Otros activos financieros 2120


TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 2130

Del cual: en poder de entidades del grupo pero no disponible por el grupo 2140



1er SEMESTRE 2016

E-19


11. CAMBIOS EN LA COMPOSICIÓN DEL GRUPO Tabla

Tabla 1:

COMBINACIONES DE NEGOCIOS U OTRAS ADQUISICIONES O AUMENTO DE PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES ENASOCIADAS (PERIODO ACTUAL)

Denominación de la entidad (o rama deactividad) adquirida o fusionada Categoría

Fecha efectivade la operación(dd-mm-aaaa)

Coste (neto) de la combinación (a)+ (b) (miles deeuros)

% dederechos de

votoadquiridos

% dederechos devoto totales

en la entidadcon

posterioridada la

adquisición

Importe (neto) pagadoen la adquisición + otros

costes directamenteatribuibles a la

combinación (a)

Valor razonable de losinstrumentos depatrimonio netoemitidos para la

adquisición de la entidad(b)

Tabla 2:

DISMINUCIÓN DE PARTICIPACIONES EN ENTIDADES DEPENDIENTES, NEGOCIOS CONJUNTOS Y/O INVERSIONES EN ASOCIADAS U OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZASIMILAR (PERIODO ACTUAL)

Denominación de la entidad (o rama deactividad) enajenado, escindido o dado de baja Categoría

Fecha efectivade la operación(dd-mm-aaaa)

% de derechos de votoenajenados o dados de

baja

% de derechos de votototales en la entidad con

posterioridad a laenajenación

Beneficio/(Pérdida)generado

(miles de euros)

CaixaBank, S.A. Dependiente 30-05-2016 9,89 46,91 0



1er SEMESTRE 2016

E-20


12. DIVIDENDOS PAGADOS

PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR

% sobreNominal

Euros poracción (X,XX)

Importe (milesde euros)

% sobreNominal

Euros poracción (X,XX)

Importe (milesde euros)

Acciones ordinarias 2158 12,81 5,12 235.000

Resto de acciones (sin voto, rescatables, etc) 2159

Dividendos totales pagados 2160 12,81 5,12 235.000

a) Dividendos con cargo a resultados 2155 7,36 2,94 135.000

b) Dividendos con cargo a reservas o prima de emisión 2156 5,45 2,18 100.000

c) Dividendos en especie 2157



1er SEMESTRE 2016

E-21



13. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (1/2)

PERIODO ACTUAL

ACTIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORIA

Activos financierosmantenidos para

negociar

Activos financierosdesignados a valor

razonable con cambiosen resultados

Activos financierosdisponibles para la venta

Préstamos y partidas acobrar

Derivados 2470

Instrumentos de patrimonio 2480 668.580

Valores representativos de deuda 2490

Préstamos y anticipos 2500 167.449

Bancos centrales 2501

Entidades de crédito 2502 70.211

Clientela 2503 97.238

TOTAL (INDIVIDUAL) 2510 668.580 167.449

Derivados 2520 11.489.800

Instrumentos de patrimonio 2530 253.552 1.003.900 3.493.065

Valores representativos de deuda 2540 4.223.886 1.184.703 63.201.265 603.791

Préstamos y anticipos 2550 215.790.919


Entidades de crédito 2552 10.064.084

Clientela 2553 205.726.835

TOTAL (CONSOLIDADO) 2560 15.967.238 2.188.603 66.694.330 216.394.710

PERIODO ACTUAL

PASIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORÍA

Pasivos financieros mantenidospara negociar

Pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en

resultados

Pasivos financieros a costeamortizado

Derivados 2570 6.401

Posiciones cortas 2580

Depósitos 2590 4.376.696




Valores representativos de deuda emitidos 2600 4.232.302

Otros pasivos financieros 2610 209.198

TOTAL (INDIVIDUAL) 2620 6.401 8.818.196

Derivados 2630 11.810.753

Posiciones cortas 2640 817.872

Depósitos 2650 2.850.895 230.384.504

Bancos centrales 2651 27.098.534


Clientela 2653 2.850.895 190.519.352


Otros pasivos financieros 2670 4.012.537

TOTAL (CONSOLIDADO) 2680 12.628.625 2.850.895 266.213.441



1er SEMESTRE 2016

E-22



13. DESGLOSE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR NATURALEZA Y CATEGORÍA (2/2)

PERIODO ANTERIOR

ACTIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORIA

Activos financierosmantenidos para

negociar

Activos financierosdesignados a valor

razonable con cambiosen resultados

Activos financierosdisponibles para la venta

Préstamos y partidas acobrar

Derivados 5470

Instrumentos de patrimonio 5480 797.131

Valores representativos de deuda 5490

Préstamos y anticipos 5500 114.290




TOTAL (INDIVIDUAL) 5510 797.131 114.290

Derivados 5520 9.806.191

Instrumentos de patrimonio 5530 250.543 816.727 4.191.841

Valores representativos de deuda 5540 3.255.486 969.077 59.239.951 927.655

Préstamos y anticipos 5550 207.608.314



Clientela 5553 200.948.633

TOTAL (CONSOLIDADO) 5560 13.312.220 1.785.804 63.431.792 208.535.969

PERIODO ANTERIOR

PASIVOS FINANCIEROS:NATURALEZA/ CATEGORÍA

Pasivos financieros mantenidospara negociar

Pasivos financieros designados avalor razonable con cambios en

resultados

Pasivos financieros a costeamortizado

Derivados 5570 15.364

Posiciones cortas 5580

Depósitos 5590 3.875.452





Otros pasivos financieros 5610 216.125

TOTAL (INDIVIDUAL) 5620 15.364 8.333.716

Derivados 5630 9.502.512

Posiciones cortas 5640 2.701.683

Depósitos 5650 2.359.517 221.323.547

Bancos centrales 5651 23.753.214


Clientela 5653 2.359.517 183.932.171


Otros pasivos financieros 5670 3.070.143

TOTAL (CONSOLIDADO) 5680 12.204.195 2.359.517 260.597.831



1er SEMESTRE 2016

E-23



14. INFORMACIÓN SEGMENTADA

Tabla 1: Distribución del importe neto de la cifra de negocios por área geográfica

ÁREA GEOGRÁFICAINDIVIDUAL CONSOLIDADO

PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR

Mercado interior 2210 715 4.444 3.322.013 4.539.467

Exportación: 2215 1.215 1.688 6.323 3.958

a) Unión Europea 2216 1.206 1.087 3.600 1.736

b) Países O.C.D.E 2217

c) Resto de países 2218 9 601 2.723 2.222

TOTAL 2220 1.930 6.132 3.328.336 4.543.425

Tabla 2: Ingresos ordinarios

CONSOLIDADO

Ingresos ordinarios procedentes declientes externos Ingresos ordinarios entre segmentos Total ingresos ordinarios

SEGMENTOS PERIODO ACTUAL PERIODOANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODO

ANTERIOR PERIODO ACTUAL PERIODOANTERIOR

Negocio Bancario 2221 6.098.247 7.474.445 27.695 35.896 6.125.942 7.510.341

Cartera industrial y otros 2222 484.220 777.284 563 1.063 484.783 778.347

Gestión de activos inmobiliarios 2223 22.971 23.817 1.933 4.243 24.904 28.060

Actividades corporativas 2224 (1.034) 2.552 1.735 2.583 701 5.135

2225

2226

2227

2228

2229

2230

(-) Ajustes y eliminaciones de ingresosordinarios entre segmentos 2231 (31.926) (43.785) (31.926) (43.785)

TOTAL 2235 6.604.404 8.278.098 0 0 6.604.404 8.278.098

Tabla 3: CONSOLIDADO

Resultado

SEGMENTOS PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Negocio Bancario 2250 365.300 423.132

Cartera industrial y otros 2251 350.191 598.809

Gestión de activos inmobiliarios 2252 (69.692) (70.192)

Actividades corporativas 2253 (85.891) (113.721)

2254

2255

2256

2257

2258

2259

Total resultado de los segmentos sobre los que se informa 2260 559.908 838.028

(+/-) Resultados no asignados 2261

(+/-) Eliminación de resultados internos (entre segmentos) 2262 12.702 (211)

(+/-) Otros resultados 2263 321.019 345.969

(+/-) Impuesto sobre las ganancias y/o resultado de actividades interrumpidas 2264 176.213 (195.753)

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 2270 1.069.842 988.033



1er SEMESTRE 2016

E-24

Entidades de Crédito excepto Cajas de Ahorro

Cajas de Ahorro


15. PLANTILLA MEDIA Y NUMERO DE OFICINAS

INDIVIDUAL CONSOLIDADO

PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

PLANTILLA MEDIA 2295 77 75 33.835 33.398

Hombres 2296 42 39 16.455 16.516

Mujeres 2297 35 36 17.380 16.882

PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

NUMERO DE OFICINAS 2298 5.150 5.362

España 2299 5.131 5.345

Extranjero 2300 19 17


16. REMUNERACIONES RECIBIDAS POR LOS ADMINISTRADORES Y POR LOS DIRECTIVOS

ADMINISTRADORES Importe (miles euros)

Concepto retributivo: PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Retribución fija 2310 3.287 3.345

Retribución variable 2311

Dietas 2312

Atenciones estatutarias 2313

Operaciones sobre acciones y/u otros instrumentos financieros 2314

Otros 2315

Total 2320 3.287 3.345

Otros beneficios:

Anticipos 2326

Créditos concedidos 2327

Fondos y Planes de pensiones: Aportaciones 2328

Fondos y planes de pensiones: Obligaciones contraídas 2329

Primas de seguros de vida 2330

Garantías constituidas a favor de los Consejeros 2331

Importe (miles euros)

DIRECTIVOS: PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Total remuneraciones recibidas por la Directivos 2325 2.577 2.524


ADMINISTRADORES PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Dietas por asistencia y otras remuneraciones análogas 2332

COMISIÓN DE CONTROL:

Dietas por asistencia y otras remuneraciones análogas 2333


PERSONAL CLAVE DE LA ALTA DIRECCIÓN Y MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN EN SU CALIDAD DE DIRECTIVOS: PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Sueldos y otras remuneraciones análogas 2334

Obligaciones contraídas en materia de pensiones o de pago de primas de seguros de vida 2335



1er SEMESTRE 2016

E-25



17. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (1/2)

OPERACIONES VINCULADAS PERIODO ACTUAL

GASTOS E INGRESOS: Accionistassignificativos

Administradores yDirectivos

Personas, sociedadeso entidades del grupo

Otras partesvinculadas Total

1) Gastos financieros 2340

2) Contratos de gestión o colaboración 2341

3) Transferencias de I+D y acuerdossobre licencias 2342

4) Arrendamientos 2343

5) Recepción de servicios 2344

6) Compra de bienes (terminados o encurso) 2345

7) Correcciones valorativas por deudasincobrables o de dudoso cobro 2346

8) Pérdidas por baja o enajenación deactivos 2347

9) Otros gastos 2348

GASTOS (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) 2350 0 0 0 0 0

10) Ingresos financieros 2351



13) Dividendos recibidos 2354


15) Prestación de servicios 2356

16) Venta de bienes (terminados o encurso) 2357

17) Beneficios por baja o enajenación deactivos 2358

18) Otros ingresos 2359

INGRESOS (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 +16 + 17 + 18) 2360 0 0 0 0 0

PERIODO ACTUAL

OTRAS TRANSACCIONES: Accionistassignificativos




Compra de activos tangibles, intangiblesu otros activos 2371 0 0 0 0 0

Acuerdos de financiación: créditos yaportaciones de capital (prestamista) 2372 0 0 0 0 0

Contratos de arrendamiento financiero(arrendador) 2373 0 0 0 0 0

Amortización o cancelación de créditos ycontratos de arrendamiento(arrendador)

2377 0 0 0 0 0

Venta de activos tangibles, intangibles uotros activos 2374 0 0 0 0 0

Acuerdos de financiación préstamos yaportaciones de capital (prestatario) 2375 0 0 0 0 0

Contratos de arrendamiento financiero(arrendatario) 2376 0 0 0 0 0

Amortización o cancelación depréstamos y contratos de arrendamiento(arrendatario)

2378 0 0 0 0 0

Garantías y avales prestados 2381 0 0 0 0 0

Garantías y avales recibidos 2382 0 0 0 0 0

Compromisos adquiridos 2383 0 0 0 0 0

Compromisos/Garantías cancelados 2384 0 0 0 0 0

Dividendos y otros beneficiosdistribuidos 2386 0 0 0 0 0

Otras operaciones 2385 0 0 0 0 0



1er SEMESTRE 2016

E-26



17. TRANSACCIONES CON PARTES VINCULADAS (2/2)

OPERACIONES VINCULADAS PERIODO ANTERIOR

GASTOS E INGRESOS: Accionistassignificativos




1) Gastos financieros 6340




5) Recepción de servicios 6344

6) Compra de bienes (terminados o encurso) 6345

7) Correcciones valorativas por deudasincobrables o de dudoso cobro 6346

8) Pérdidas por baja o enajenación deactivos 6347

9) Otros gastos 6348

GASTOS (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9) 6350 0 0 0 0 0

10) Ingresos financieros 6351



13) Dividendos recibidos 6354


15) Prestación de servicios 6356

16) Venta de bienes (terminados o encurso) 6357

17) Beneficios por baja o enajenación deactivos 6358

18) Otros ingresos 6359

INGRESOS (10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 +16 + 17 + 18) 6360 0 0 0 0 0

PERIODO ANTERIOR

OTRAS TRANSACCIONES: Accionistassignificativos




Compra de activos materiales,intangibles u otros activos 6371 0 0 0 0 0

Acuerdos de financiación: créditos yaportaciones de capital (prestamista) 6372 0 0 0 0 0

Contratos de arrendamiento financiero(arrendador) 6373 0 0 0 0 0

Amortización o cancelación de créditos ycontratos de arrendamiento(arrendador)

6377 0 0 0 0 0

Venta de activos tangibles, intangibles uotros activos 6374 0 0 0 0 0

Acuerdos de financiación préstamos yaportaciones de capital (prestatario) 6375 0 0 0 0 0

Contratos de arrendamiento financiero(arrendatario) 6376 0 0 0 0 0

Amortización o cancelación depréstamos y contratos de arrendamiento(arrendatario)

6378 0 0 0 0 0

Garantías y avales prestados 6381 0 0 0 0 0

Garantías y avales recibidos 6382 0 0 0 0 0

Compromisos adquiridos 6383 0 0 0 0 0

Compromisos/Garantías cancelados 6384 0 0 0 0 0

Dividendos y otros beneficiosdistribuidos 6386 0 0 0 0 0

Otras operaciones 6385 0 0 0 0 0



1er SEMESTRE 2016

E-27

Uds.: Porcentaje


18. INFORMACIÓN DE SOLVENCIA

COEFICIENTES DE CAPITAL PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Capital ordinario computable de nivel 1 (miles de euros) (a) 7010 19.251.700 20.362.340

Capital adicional computable de nivel 1 (miles de euros) (b) 7020

Capital computable de nivel 2 (miles de euros) (c) 7040 2.789.407 3.671.180

Riesgos (miles de euros) (d) 7030 174.831.141 173.933.758

Coeficiente de capital ordinario de nivel 1 (CET 1) (A)=(a)/(d) 7110 11,00 11,70

Coeficiente de capital adicional de nivel 1 (AT 1) (B)=(b)/(d) 7120

Coeficiente de capital de nivel 1 (Tier 1) (A)+(B) 7150 11,00 11,70

Coeficiente de capital de nivel 2 (Tier 2) (C)=(c)/(d) 7130 1,60 2,10

Coeficiente de capital total (A)+(B)+(C) 7140 12,60 13,80

APALANCAMIENTO PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Capital de nivel 1 (miles de euros) (a) 7050 19.251.700 20.362.340

Exposición (miles de euros) (b) 7060 325.908.848 336.592.829

Ratio de apalancamiento (a)/(b) 7070 0,06 0,06



1er SEMESTRE 2016

E-28



19. CALIDAD CREDITICIA DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS Y PARTIDAS A COBRAR

IMPORTE BRUTO PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Riesgo normal 7500 208.934.251 201.108.563

Del que riesgo en seguimiento especial 7501 10.561.506 12.852.919

Riesgo subestandar 7502

Riesgo dudoso 7503 15.682.100 16.615.914

Total importe bruto 7505 224.616.351 217.724.477

CORRECCIONES DE VALOR POR DETERIORO PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Riesgo normal 7510 (572.174) (743.872)

Del que riesgo en seguimiento especial 7511 (572.174) (743.872)


Riesgo dudoso 7513 (7.649.467) (8.444.636)

Total correcciones de valor por deterioro de activos 7515 (8.221.641) (9.188.508)

Corrección de valor por deterioro calculada colectivamente 7520 (5.619.911) (6.307.751)

Corrección de valor por deterioro calculada individualmente 7530 (2.601.730) (2.880.757)

VALOR EN LIBROS PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Riesgo normal 7540 208.362.077 200.364.691



Riesgo dudoso 7543 8.032.633 8.171.278

Total valor en libros 7545 216.394.710 208.535.969

GARANTÍAS RECIBIDAS PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Valor de las garantías reales 7550 354.771.186 359.226.844

Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 7551 22.756.467 24.901.187

Del que: garantiza riesgos subestandar 7552

Del que: garantiza riesgos dudosos 7553 27.608.671 27.970.675

Valor de otras garantías 7554 3.569.473 2.853.904

Del que: garantiza riesgos en seguimiento especial 7555 39.164 123.136


Del que: garantiza riesgos dudosos 7557 263.649 155.107

Total valor de las garantías recibidas 7558 358.340.659 362.080.748

GARANTÍAS FINANCIERAS CONCEDIDAS PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Compromisos de préstamos concedidos 7560 56.168.489 54.013.057

Del que importe clasificado como dudoso 7561 120.933 105.348

Importe registrado en el pasivo del balance 7562 33.149 32.536

Garantías financieras concedidas 7563 4.520.782 3.345.825



Otros compromisos concedidos 7566 23.886.972 10.587.858





1er SEMESTRE 2016

E-29

Uds.: Miles de euros Saldos de refinanciaciones y reestructuraciones

Distribución por segmentos


20. OPERACIONES REFINANCIADAS O REESTRUCTURADAS (1/2)


PERIODOANTERIOR

Riesgo normal 8000 12.794.075 12.471.217



Riesgo dudoso 8003 7.633.215 7.659.294



PERIODOANTERIOR

Riesgo normal 8010 (382.774) (357.126)

Del que riesgo en seguimiento especial 8011 (382.774) (357.126)


Riesgo dudoso 8013 (2.902.079) (3.143.733)


Corrección de valor por deterioro colectiva 8020 (2.243.260) (2.231.798)

Corrección de valor por deterioro específica 8030 (1.041.593) (1.269.061)


PERIODOANTERIOR

Riesgo normal 8040 12.411.301 12.114.091



Riesgo dudoso 8043 4.731.136 4.515.561


Valor en libros total de la financiación concedida a la clientela 8046 17.139.945 16.629.652


PERIODOANTERIOR





Valor de otras garantías 8054 41.161 29.918






PERIODOANTERIOR


Administraciones públicas 8061 1.241.916 1.065.951

Otras sociedades financieras y empresarios individuales (actividad empresarial financiera) 8062 8.334 30.542

Sociedades no financieras y empresarios individuales (actividad empresarial no financiera) 8063 6.735.071 8.108.549

De las cuales: Financiación a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 8064 1.975.113 2.100.761

Resto de hogares 8065 9.154.624 7.424.610


Financiación clasificada como activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado comomantenidos para la venta 8067 0 0



1er SEMESTRE 2016

E-30

Uds.: Miles de euros Reconciliación


20. OPERACIONES REFINANCIADAS O REESTRUCTURADAS (2/2)


PERIODOANTERIOR

Saldo de apertura 8070 16.629.652 16.893.851

(+) Refinanciaciones y reestructuraciones del periodo 8071 2.273.672 1.741.110

Pro memoria: impacto registrado en la cuenta de pérdidas y ganancias del periodo 8072 (171.572) (131.385)

(-) Amortizaciones de deuda 8073 (1.345.184) (1.609.218)

(-) Adjudicaciones 8074 (160.432) (280.879)

(-) Baja de balance (reclasificación a fallidos) 8075 (77.203) (346.578)

(+)/(-) Otras variaciones 8076 (178.068) 1.060.579

Saldo al final del ejercicio 8080 17.142.437 17.458.865



1er SEMESTRE 2016

E-31

Uds.: Miles de euros Exposición riesgo de crédito de naturaleza inmobiliaria - España

Activos adjudicados o recibidos en pago de deudas - España


21. EXPOSICIÓN INMOBILIARIA


PERIODOANTERIOR

Financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 9000 8.979.300 9.825.444

De los cuales: en seguimiento especial 9001 647.097 745.315

De los cuales: subestandar 9002

De los cuales: dudosos 9003 3.541.604 4.337.149



PERIODOANTERIOR

Financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 9010 (1.760.312) (2.375.004)

De los cuales: en seguimiento especial 9011


De los cuales: dudosos 9013 (1.626.803) (2.208.925)



PERIODOANTERIOR

Financiación destinada a la construcción y promoción inmobiliaria (incluido suelo) 9020 7.218.988 7.450.440

De los cuales: en seguimiento especial 9021 647.097 745.315


De los cuales: dudosos 9023 1.914.801 2.128.224


Valor en libros total de la financiación concedida a la clientela 9030 7.218.988 7.450.440


PERIODOANTERIOR





Valor de otras garantías 9054 105.590 118.456





GARANTÍAS FINANCIERAS PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Garantías financieras concedidas en relación con la construcción y promoción inmobiliaria 9060 818.093 787.410


IMORTE BRUTO PERIODOACTUAL

PERIODOANTERIOR

Inmuebles adjudicados o recibidos en pago de deudas 9070 17.035.545 17.324.104

De los cuales: terrenos 9071 6.890.475 6.907.998

Inversiones entidades de naturaleza inmobiliaria 9072



PERIODOANTERIOR

Inmuebles adjudicados o recibidos en pago de deudas 9080 (7.992.972) (7.966.199)

De los cuales: terrenos 9081 (4.056.562) (4.033.091)




PERIODOANTERIOR

Inmuebles adjudicados o recibidos en pago de deudas 9090 9.042.573 9.357.905

De los cuales: terrenos 9091 2.833.913 2.874.907





1er SEMESTRE 2016

E-32

(1) Notas explicativas a los estados financieros: En este apartado se adjuntarán las Notas explicativas a los estados financieros intermedios y al resto de la información financiera seleccionada del capitulo

IV de este modelo, y contendrán, al menos, los desgloses de información mínima requeridos en las Instrucciones para la elaboración del informe financiero semestral.

(2) Cuentas anuales resumidas:

(2.1) Emisores que elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: Si los modelos de estados financieros consolidados de los apartados 6, 7, 8, 9 y 10.A ó 10.B del capítulo IV de Información

financiera seleccionada no dan cumplimiento a los requisitos que establece la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia; o si voluntariamente el

emisor elabora unas cuentas anuales resumidas consolidadas del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas

anuales resumidas consolidadas del período intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la

información financiera intermedia, sin perjuicio de la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada.

(2.2) Emisores que no elaboren cuentas anuales resumidas consolidadas: En el caso excepcional de que los modelos de estados financieros individuales de los apartados 1, 2, 3, 4 y 5 del capítulo IV de

Información financiera seleccionada no den cumplimiento a los requisitos que establece el artículo 13 del Real Decreto 1362/2007; o si voluntariamente el emisor elabora unas cuentas anuales

resumidas individuales del período intermedio incluyendo sus modelos propios de estados financieros resumidos, adjuntará en este apartado las Cuentas anuales resumidas consolidadas del período

intermedio, que contendrán, al menos, todos los desgloses mínimos requeridos por la norma internacional de contabilidad adoptada aplicable a la información financiera intermedia, sin perjuicio de

la obligación de cumplimentar adicionalmente la información financiera del capítulo IV Información financiera seleccionada.

V. NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS/ CUENTAS ANUALES RESUMIDAS DEL PERÍODO INTERMEDIO



1er SEMESTRE 2016

E-33

VI. INFORME DE GESTIÓN INTERMEDIO



1er SEMESTRE 2016

E-34

VII. INFORME DEL AUDITOR



1er SEMESTRE 2016

E-35

Contenido

Adaptación de los Estados financieros semestrales individuales de Criteria

� Balance de situación a 30 de junio de 2016

� Cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2016

� Estado de flujos de efectivo correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2016

� Balance de situación a 31 de diciembre de 2015

� Cuenta de pérdidas y ganancias correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2015

� Estado de flujos de efectivo correspondiente al periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2015

NOTA: la conciliación entre ambos formatos de presentación puede efectuarse mediante la clave

alfabética que acompaña cada uno de los epígrafes. La suma de los importes señalados con una

misma letra en el formato según el Plan General de Contabilidad es equivalente a la suma de los

importes señalados con esa misma letra en el formato específico para las entidades de crédito.

30.06.2016 30.06.2016

Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 353.788 j.

Inmovilizado intangible 2.321 a. Activos financieros mantenidos para negociar -

Inmovilizado material 1.169 b. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados -

Inversiones inmobiliarias 442.737 c. Activos financieros disponibles para la venta 668.580 e.

Inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 21.860.429 Préstamos y partidas a cobrar 167.449 f.

Pa rtici paci ones en empres as del grupo 12.937.459 d. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento -

Pa rtici paci ones en empres as a soci ada s y multi grupo 8.828.955 d. Derivados - contabilidad de coberturas -

Otros a ctivos financieros 94.015 f.

Inversiones financieras a largo plazo 695.581

Instrumentos de patrimoni o 668.580 e. Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 21.766.414 d.

Otros a ctivos financieros a largo pl azo 27.001 f. Entidades del grupo 12.937.459

Activos por impuestos diferidos 1.016.561 g. Entidades multigrupo 4.989.114

24.018.798 Entidades as ocia das 3.839.841

Activos tangibles 443.906

Inmovi l i zado ma teria l 1.169 b.

Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.022.177 i. De uso propio 1.169

Existencias 84.171 h. Cedi do en a rrendamiento operativo -

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 3.491 f. Invers iones i nmobi l i aria s 442.737 c.

Cl i entes por venta s y prestaciones de s ervi cios 214 De l as cuales : cedido en arrenda miento operativo 376.188

Cl i entes , empresa s del Grupo y asociadas 1.963 Activos intangibles 2.321 a.

Deudores varios 1.052 Fondo de comercio -

Personal - Otros activos inta ngibles 2.321

Otros créditos con las Adminis traci ones Públ ica s 262 Activos por impuestos 1.043.830

Inversiones en empresas del Grupo y asociadas corrientes - Activos por impuestos corrientes 27.269 f.

Inversiones financieras a corto plazo 75.724 Activos por impuestos di feridos 1.016.561 g.

Di videndos a cobra r 5.513 k. Otros activos 89.684

Otros a ctivos financieros 70.211 f. Exs i tenci as 84.171 h.

Efectivo y otros equivalentes de efectivo 353.788 j. Resto de los otros activos 5.513 k.

1.539.351

i.

25.558.149 Total Activo 25.558.149

CRITERIA CAIXA, S.A.U.

BALANCE DE SITUACIÓN

FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD) FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

Activo Activo

ACTIVO CORRIENTE

Total activo no corriente

Total activo corriente

Total Activo

Correspondiente a l 30 de junio de 2016, en mi les de euros

ACTIVO NO CORRIENTE

Cambios del valor razonable de los elementos cubiertos de una cartera con

cobertura del riesgo de tipo de interés -

Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han clasificado

como mantenidos para la venta 1.022.177

30.06.2016 30.06.2016

PATRIMONIO NETO PASIVOFondos propios 16.661.686 a. Pasivos financieros mantenidos para negociar 6.401 e.

Capi ta l escri turado 1.834.166

Prima de emis ión 2.344.519 -

Reservas 12.694.040 b. Pasivos financieros a coste amortizado 8.818.196 e.

Resulta do del ejerci ci o (211.039) Pro memoria: pas ivos subordi nados 1.505.499

(Dividendo a cuenta entregado en el e jercicio) - Derivados - contabilidad de coberturas 73.308 e.

Ajustes por cambios de valor (54.146) c.

Activos fina ncieros disponi bles pa ra l a venta (2.830)

Opera ci ones de cobertura (51.316) Provisiones 31.522 d.

16.607.540 Pens iones y otras obl i gaciones de prestaciones defi ni das post-empleo -

Otra s retribuciones a los emplea dos a la rgo pla zo -

PASIVO NO CORRIENTE Cuestiones procesales y l i tigios por impuestos pendientes 6.522

Provisiones a largo plazo 6.522 d. Compromis os y gara ntías concedidos -

Deudas a largo plazo 7.428.045 e. Restantes provi s iones 25.000

Obl iga ci ones y otros val ores negociables 4.224.640 Pasivos por impuestos 22

Deuda s con enti dades de crédito 3.166.764 Pas i vos por impuestos corri entes -

Derivados 34.472 Pas i vos por impuestos di feri dos 22 f.

Otros pas ivos financieros 2.169 Otros pasivos 21.160 e.

Deudas con empresas del Grupo y asociadas a largo plazo 1.242.941 e.

Pasivos por impuestos diferidos 22 f.

Periodificaciones a largo plazo 11.284 e. Total Pasivo 8.950.609

8.688.814

FONDOS PROPIOS 16.661.686 a.

PASIVO CORRIENTE Ca pi ta l 1.834.166

Provisiones a corto plazo 25.000 d. Capita l desembol sado 1.834.166

Deudas a corto plazo 10.038 e. Prima de emi s ión 2.344.519

Deudas con empresas del Grupo, asociadas y multigrupo a corto plazo 155.502 e. Ganacia s acumula das 562.874 b.

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 71.255 e. Otras reserva s 12.131.166 b.

Proveedores 42.629 Resulta do del periodo (211.039)

Proveedores , empresas del Grupo y asocia da s 5.307 Menos: Dividendos a cuenta -

Acreedores varios 8.813 OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO (54.146)

Personal 2.680 El ementos que no se recla s i fi ca rán en resulta dos -

Otras deudas con Adminis traciones Públ i ca s 7.476 El ementos que pueden recla s i fi ca rse en resul ta dos (54.146) c.

Anticipos a cl i entes 4.350 Convers ión en di vi sas -

Depós i tos recibidos en gara ntía - Deri va dos de cobertura. Cobertura de flujos de efectivo (porción efectiva) (51.316)

Total Pasivo corriente 261.795 Acti vos financi eros dis ponibl es para la venta (2.830)

Intrumentos de deuda -

Total Pasivo y Patrimonio neto 25.558.149 Instrumentos de patrimonio (2.830)

Total Patrimonio neto 16.607.540

Total Pasivo y Patrimonio neto 25.558.149

-

Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como

mantenidos para la venta

Correspondiente a l 30 de junio de 2016, en mi l es de euros

Pasivos financieros designados a valor razonable con a cambios en resultados



FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD) FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

Pasivo y patrimonio neto Pasivo y patrimonio neto

Total Patrimonio neto

Total Pasivo no corriente

-


cobertura del riesgo de tipo de interés

(I) Resultado por enajenación de instrumentos de patrimoni o, s e di stribuye en b y c.

(II ) Ventas de i nmbuebles y arrendami entos , s e di stribuye en c y d.

(II I) Aprovi s i onami entos , s e di stribuye en c y m.

(IV) Deterioro y res ultado por enajenaci ones de inmovi l izado, s e distribuye en c, m y n.

(V) Gastos fi nancieros , s e distribuye en b y l .

FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

30.06.2016 30.06.2016

Importe neto de la cifra de negocio (42.919) Ingresos por intereses 1.930 k.

Ingres os de parti cipaciones en capita l 393.025 a. Gastos por intereses (125.133) l.

Variación de va lor razonable de instrumentos financieros 10.332 b. MARGEN DE INTERESES (123.203)

Res ul tado por ena jenación de instrumentos de patrimonio (457.665) (I) Ingresos por dividendos 393.025 a.

Ventas de inmuebles y a rrendamientos 9.751 (II) Ingresos por comisiones -

Pres tación de servicios 1.638 d. Gastos por comisiones -

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 1.022 c. Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos para negociar, netas 7.900 b.

Trabajos realizados por la empresa para su activo - c. Diferencias de cambio, netas 42 j.

Aprovisionamientos (4.185) (III) Otros ingresos de explotación 11.686 d.

Otros ingresos de explotación 109 d. Otros gastos de explotación (32.806) e.

Gastos de personal (6.181) f. MARGEN BRUTO 256.644

Otros gastos de explotación (43.899) e. Gastos de administración (16.048)

Amortización del inmovilizado (5.461) g. Gastos de pers onal (6.181) f.

Variación de provisiones (23.356) h. Otros gas tos de admini s tración (9.867) e.

Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado (6.504) (IV) Amortización (5.461) g.

Deterioro y pérdidas de instrumentos financieros (12.874) i. Provisiones o reversión de provisiones (23.356) h.

Diferencias de cambio 42 j.

Otros resultados 526 d.

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (143.680) Activos financieros va lorados a l coste -

Ingresos financieros 1.930 k. Activos financieros disponibles para la venta -

Gastos financieros (137.334) (V) Préstamos y partidas a cobrar (1.226)

Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros 9.530 l. Invens iones mantenidas hasta el vencimiento -

RESULTADO FINANCIERO (125.874) RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 210.553

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (269.554) i.

Impuesto sobre beneficios 58.515 o. Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos no financieros (4.704) m.

RESULTADO DE LAS OPERACIONES CONTINUADAS (211.039) Activos tangibles (1.849)

Resultado de las operaciones discontinuadas - Activos intangibles -

RESULTADO DEL EJERCICIO (211.039) Otros (2.855)

c.

n.

Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas 58.515 o.

Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas -

RESULTADO DEL PERIODO (211.039)

Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones en dependientes,

negocios conjuntos o asociadas (12.874)

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Correspondiente a l 30 de junio de 2016, en mi les de euros


FORMATO DE FORMULACIÓN (PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD)

Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos financieros no

valorados a valor razonable con cambios en resultados (1.226) e.

GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES

CONTINUADAS (269.554)

GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS

ACTIVIDADES CONTINUADAS (211.039)

Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros y participaciones,

netas (458.906)

Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables de

elementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades

interrumpidas (3.623)


30.06.2016 30.06.2016

A) Flujos de tesorería procedentes de las operaciones 326.027 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 318.400

(269.554) a. (211.039) a.

232.192 a. 173.719 a.-b.

Amortización del inmovi l i zado 5.461 Amorti zaci ón 5.461

Correcci ones va lorativas por deterioro 21.908 Otros a jus tes 168.258

Variación de las provi s i ones 24.582 488.427

Res ul tados por ba jas y ena jenaci ones de inmovi l izado 325 Activos financi eros mantenidos para negociar -

Res ul tados por ba jas y ena jenaci ones de instrumentos fi nancieros 457.665 Activos financi eros des ignados a val or razonable con cambios en resultados -

Variación del va lor razonable en instrumentos financieros (10.332) Activos financi eros dis ponibles para l a venta (7.669) k.

Ingres os de participaciones en el capital (393.025) Prés tamos y partidas a cobrar (52.568) c.

Ingres os financieros (1.930) Otros activos de expl otación 548.664 c.

Gas tos financieros 137.334 (109.822) c.

Deterioro y resultado por ena jenaci ón de instrumentos fi nancieros (9.530) Pas i vos financieros manteni dos para negoci ar -

Diferenci as de cambi o (42) b. Pasi vos fi nancieros des ignados a va lor razonable con cambios en res ul tados -

Otros ingres os y gas tos (224) Pas i vos financieros a coste amorti zado (141.581)

(21.448) c. Otros pas i vos de explotaci ón 31.759

Exis tencias (662) (22.885) d.

Deudores y otras cuentas a cobrar (52.568) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (660.182)

Acreedores a corto plazo 32.286 (714.575)

Otros acti vos y pas i vos (504) Activos tangi bl es (1.099) e.

384.837 Activos i ntangi bl es (1.725) e.

Pago de i nteres es (142.257) c. Invers iones en dependientes, negocios conjuntos y as ociadas (709.572) l.

Cobro de di videndos 550.605 c. Otras unidades de negocio -

Cobros de i nteres es 676 c. Activos no corrientes y pas ivos que s e han cl as i ficado como mantenidos para la venta (2.179) m.

Cobro por cancelaci ón de instrumentos fi nancieros - Invers iones manteni das has ta el vencimiento -

Cobro (Pago) i mpuesto soci edades (22.885) d. Otros pagos relaci onados con actividades de i nvers i ón -

Otros pagos y cobros (1.302) c. 54.393

B) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de inversión (667.851) Activos tangi bl es 3.891 f.

(722.734) Activos i ntangi bl es -

Inmovi l izado intangible y materia l (1.773) e. Invers iones en dependientes, negocios conjuntos y as ociadas 12.752 n.

Invers iones inmobi l ia ri as (1.051) e. Otras unidades de negocio -

Empres as del grupo y asoci adas (709.572) l. Activos no corrientes y pas ivos que s e han cl as i ficado como mantenidos para la venta 37.750 o.

Invers iones en Activos financieros dis ponibles para l a venta (8.159) k Invers iones manteni das has ta el vencimiento -

Acti vos no corrientes manteni dos para la venta (2.179) m. Otros cobros relaci onados con acti vi dades de invers ión -

Otros acti vos financieros -

54.883

Invers iones inmobi l ia ri as 3.891 f.

Enti dades del grupo, negocios conjuntos y asociadas 12.752 n.

Acti vos financieros di sponi bl es para la venta 490 k.

Acti vos no corrientes manteni dos para la venta 37.750 o.

Reducci ón del cos te de cartera por dividendos recibidos y otros -



ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

a 30 de junio de 2016, en mi les de euros

Resultado del ejercicio

Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación

Aumento/(Disminución) neto de los activos de explotación

Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias

1. Resultado del ejercicio antes de impuestos

2. Ajustes en el resultado

3. Cambios en el capital corriente

Pagos:

Cobros:

Aumento/(Disminución) neto de los pasivos de explotación

4. Otros flujos de efectivo de las actividades explotación

Inversiones (-)

Desinversiones (+)

C) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de financiación 263.420 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 263.420

(235.000) g. (235.000) g.

Dividendo a cuenta ejercicio en curs o - Dividendos (235.000)

Dividendo a cuenta ejercicio anterior (135.000) Pa s ivos s ubordinados -

Reparto de reserva s (100.000) Amorti zación de instrumentos de patrimonio propio -

498.420 Adquis ición de ins trumentos de pa trimonio propio -

a) Emis ión: 498.420 h. Otros pagos relacionados con activida des de fina nci ación -

- Obl iga ciones y otros va lores negociables - 498.420 h.

- Deuda s con entidades de crédi to 498.420 Pa s ivos s ubordinados -

- Deuda s con empresa s del Grupo y asocia das - Emis ión de ins trumentos de pa trimonio propio -

b) Devolución y a mortiza ción: - Enajenación de instrumentos de patriomonio propio -

- Obl igaciones y otros valores negociables - Otros cobros relaciona dos con a ctividades de financia ción 498.420

- Deudas con empresas del Grupo y a sociada s -

AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (78.404) D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPO DE CAMBIO (42) b.

Efectivo a l inicio del e jercicio 432.192 i.

Efectivo a l final del e jercicio 353.788 j. E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D) (78.404)

F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 432.192 i.

G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 353.788 j.

Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos patrimonio

Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero

Pagos:

Cobros:


31.12.2015 31.12.2015

Efectivo, saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista 432.192 j.

Inmovilizado intangible 801 a. Activos financieros mantenidos para negociar -

Inmovilizado material 1.306 b. Activos financieros designados a valor razonable con cambios en resultados -

Inversiones inmobiliarias 463.731 c. Activos financieros disponibles para la venta 797.131 e.

Inversiones en empresas del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo 21.646.343 Préstamos y partidas a cobrar 114.290 f.

Pa rticipa ciones en empresas del grupo 15.421.585 d. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento -

Pa rticipa ciones en empresas asociadas y mul tigrupo 6.160.905 d. Derivados - contabilidad de coberturas -

Otros a ctivos fina ncieros 63.853 f.

Inversiones financieras a largo plazo 822.871

Ins trumentos de patrimonio 797.131 e. Inversiones en dependientes, negocios conjuntos y asociadas 21.582.490 d.

Otros a ctivos fina ncieros a la rgo plazo 25.740 f. Entidades del grupo 15.421.585

Activos por impuestos diferidos 989.049 g. Entidades mul tigrupo 4.973.244

23.924.101 Entidades as ocia das 1.187.661

Activos tangibles 465.037

Inmovi l i zado materia l 1.306 b.

Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.050.321 i. De us o propio 1.306

Existencias 87.212 h. Cedido en arrenda miento operativo -

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 2.682 f. Invers iones inmobi l iaria s 463.731 c.

Cl ientes por ventas y presta ciones de s ervicios 1.110 De las cua les : cedido en a rrenda miento operativo 387.589

Cl ientes , empres as del Grupo y asociadas 1.183 Activos intangibles 801 a.

Deudores varios 215 Fondo de comercio -

Personal - Otros a ctivos inta ngibles 801

Otros crédi tos con las Administra ciones Públ i ca s 174 Activos por impuestos 989.223

Inversiones en empresas del Grupo y asociadas corrientes 2.720 f. Activos por impues tos corrientes 174 f.

Inversiones financieras a corto plazo 159.600 Activos por impues tos di feridos 989.049 g.

Dividendos a cobra r 140.131 k. Otros activos 227.343

Otros a ctivos fina ncieros 19.469 f. Exs itencias 87.212 h.

Efectivo y otros equivalentes de efectivo 432.192 j. Resto de los otros activos 140.131 k.

1.734.727

i.

25.658.828 Total Activo 25.658.828



FORMATO FORMULADO POR LOS ADMINISTRADORES FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

Activo Activo

FECHA 29.02.2016

ACTIVO CORRIENTE

Total activo no corriente

Total activo corriente

Total Activo

Corres pondiente a l 31 de diciembre de 2015, en mi les de euros

ACTIVO NO CORRIENTE



Activos no corrientes y grupos enajenables de elementos que se han

clasificado como mantenidos para la venta 1.050.321

Deudas con empresas del Grupo y asociadas a corto plazo (*)

Dividendo a cuenta pendiente de pago 135.000 e.

Deudas con entidades de crédi to 5.504 e.

Regul del IS del ejercicio 2014 33.421 e.

Liquidación del IS en el ejercicio 2015 11.002 g.

184.927

31.12.2015 31.12.2015

PATRIMONIO NETO PASIVOFondos propios 17.122.725 a. Pasivos financieros mantenidos para negociar 15.364 e.

Capi ta l escri turado 1.834.166

Prima de emis ión 2.344.519 -

Reservas 12.677.756 b. Pasivos financieros a coste amortizado 8.333.716 e.

Resultado del ejercicio 586.284 Pro memoria : pas ivos s ubordinados 1.505.499

(Dividendo a cuenta entregado en el ejerci cio) (320.000) Derivados - contabilidad de coberturas 14.831 e.

Ajustes por cambios de valor 108.108 c.

Activos financieros di sponibles para la venta 118.490

Operaciones de cobertura (10.382) Provisiones 8.137 d.

17.230.833 Pens iones y otras obl igaciones de pres taciones defi nidas post-empleo -

Otras retribuciones a los empleados a largo plazo -

PASIVO NO CORRIENTE Cuestiones procesa les y l i ti gios por impues tos pendientes 8.137

Provisiones a largo plazo 8.137 d. Compromisos y garantías concedidos -

Deudas a largo plazo 6.904.335 e. Restantes provi s iones -

Obl igaciones y otros va lores negociables 4.214.039 Pasivos por impuestos 21.438

Deudas con entidades de crédito 2.667.451 Pas ivos por impuestos corrientes 11.002 g.

Derivados 20.578 Pas ivos por impuestos di feridos 10.436 f.

Otros pas ivos financieros 2.267 Otros pasivos 34.509 e.

Deudas con empresas del Grupo y asociadas a largo plazo 1.206.159 e.

Pasivos por impuestos diferidos 10.436 f.

Periodificaciones a largo plazo 20.814 e. Total Pasivo 8.427.995

8.149.881

FONDOS PROPIOS 17.122.725 a.

PASIVO CORRIENTE Capital 1.834.166

Provisiones a corto plazo - Capital desembolsado 1.834.166

Deudas a corto plazo 30.186 e. Prima de emis ión 2.344.519

Deudas con empresas del Grupo, asociadas y multigrupo a corto plazo 184.927 (*) Ganacias acumuladas 546.590 b.

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 63.001 e. Otras res ervas 12.131.166 b.

Proveedores 31.906 Resultado del periodo 586.284

Proveedores , empres as del Grupo y asociadas 6.976 Menos: Dividendos a cuenta (320.000)

Acreedores varios 11.423 OTRO RESULTADO GLOBAL ACUMULADO 108.108

Personal 2.996 Elementos que no se reclas i ficarán en res ul tados -

Otras deudas con Admini straciones Públ icas 5.923 Elementos que pueden reclas i ficars e en res ul tados 108.108 c.

Anticipos a cl ientes 3.777 Convers ión en divisas -

Depós itos recibidos en garantía - Derivados de cobertura . Cobertura de flujos de efectivo (porción efectiva) (10.382)

Total Pasivo corriente 278.114 Activos financieros disponibles para la venta 118.490

Intrumentos de deuda -

Total Pasivo y Patrimonio neto 25.658.828 Instrumentos de patrimonio 118.490

Total Patrimonio neto 17.230.833

Total Pasivo y Patrimonio neto 25.658.828



FORMATO FORMULADO POR LOS ADMINISTRADORES FORMATO ESPECÍFICO PARA LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

Pasivo y patrimonio neto Pasivo y patrimonio neto

Total Patrimonio neto

Total Pasivo no corriente

-



Pasivos incluidos en grupos enajenables de elementos que se han clasificado como

mantenidos para la venta

Correspondiente a l 31 de diciembre de 2015, en mi les de euros

Pasivos financieros designados a valor razonable con a cambios en resultados

FECHA 29.02.2016

(I) Aprovis ionamientos , se dis tribuye en c, i

(II) Deterioro y resul tado por enajenaci ones de inmovi l i zado, se di s tribuye en c, h , i


30.06.2015 30.06.2015

Importe neto de la cifra de negocio 442.683 Ingresos por intereses 6.132 j.

Ingresos de parti cipaciones en capi ta l 391.278 a. Gastos por intereses (142.438) k.

Variación de va lor ra zonable de ins trumentos financieros 37.945 b. MARGEN DE INTERESES (136.306)

Res ul tado por enajenación de ins trumentos de patrimonio 1.071 c. Ingresos por dividendos 391.278 a.

Ventas de inmuebles y arrendamientos 10.694 d. Ingresos por comisiones -

Pres tación de s ervi cios 1.695 d. Gastos por comisiones -

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 3.342 c. Ganancias o pérdidas por activos y pasivos financieros mantenidos para negociar, netas 37.945 b.

Aprovisionamientos (4.474) (I) Diferencias de cambio, netas -

Otros ingresos de explotación 55 d. Otros ingresos de explotación 12.849 d.

Gastos de personal (6.068) e. Otros gastos de explotación (26.329) i.

Otros gastos de explotación (36.669) i. MARGEN BRUTO 279.437

Amortización del inmovilizado (5.364) f. Gastos de administración (16.022)

Variación de provisiones - Ga stos de pers onal (6.068) e.

Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado (48.906) (II) Otros gas tos de adminis tración (9.954) i.

Deterioro y pérdidas de instrumentos financieros (5.514) h. Amortización (5.364) f.

Otros resultados 405 d. Provisiones o reversión de provisiones -

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 339.490

Ingresos financieros 6.132 j.

Gastos financieros (174.880) k. Activos financieros va lorados a l coste -

Deterioro y resultado por enajenación de instrumentos financieros 32.442 k. Activos financieros dis ponibles pa ra la venta -

RESULTADO FINANCIERO (136.306) Préstamos y pa rtidas a cobrar (386)

Invens iones ma ntenidas has ta el vencimiento -

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 203.184 RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN 257.665

Impuesto sobre beneficios 32.751 m.

RESULTADO DE LAS OPERACIONES CONTINUADAS 235.935 h.

Resultado de las operaciones discontinuadas - Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos no financieros (5) l.

RESULTADO DEL EJERCICIO 235.935 Activos ta ngibles 1.072

Activos intangibles -

Otros (1.077)

c.

g.

Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas 32.751 m.

Gastos o ingresos por impuestos sobre las ganacias de las actividades continuadas -

RESULTADO DEL PERIODO 235.935

Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de inversiones en dependientes,

negocios conjuntos o asociadas (5.514)

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Corres pondiente a l 30 de junio de 2015, en mi les de euros



Deterioro del valor o reversión del deterioro del valor de activos financieros no

valorados a valor razonable con cambios en resultados (386) i.

GANANCIAS O PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS ACTIVIDADES

CONTINUADAS 203.184

GANANCIAS O PÉRDIDAS DESPUÉS DE IMPUESTOS PROCEDENTES DE LAS

ACTIVIDADES CONTINUADAS 235.935

Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos no financieros y participaciones,

netas 815

Ganancias o pérdidas procedentes de activos no corrientes y grupos enajenables de

elementos clasificados como mantenidos para la venta no admisibles como actividades

interrumpidas (49.777)


30.06.2015 30.06.2015

A) Flujos de tesorería procedentes de las operaciones 342.719 A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 197.426

203.184 a. 235.935 a.

(233.815) a. (266.566) a.

Amortizaci ón del inmovi l i zado 5.364 Amorti zación 5.364

Correcciones va lorati vas por deterioro 55.675 Otros a jus tes (271.930)

Vari aci ón de l as provis iones (468) 390.860

Res ul tados por bajas y ena jenaciones de i nmovi l izado (178) Activos financieros mantenidos para negoci ar -

Res ul tados por bajas y ena jenaciones de i ns trumentos financi eros (1.071) Activos financieros des ignados a va lor razonable con cambios en res ultados -

Vari aci ón del va lor razonable en i ns trumentos financi eros (37.945) Activos financieros di sponi bles para la venta (150.153) j.

Ingres os de parti ci paciones en el capital (391.278) Préstamos y partidas a cobrar 8.930 b.

Ingres os fi nancieros (6.132) Otros activos de explotación 532.083 b.

Gas tos fi nancieros 174.880 (170.608) b.

Deterioro y res ultado por ena jenaci ón de i ns trumentos financi eros (32.442) Pas ivos financi eros manteni dos para negociar -

Otros ingres os y gastos (220) Pas ivos fi nancieros desi gnados a va lor razonabl e con cambios en resul tados -

27.245 b. Pas ivos financi eros a cos te amortizado (188.049)

Exis tenci as 429 Otros pas i vos de expl otación 17.441

Deudores y otras cuentas a cobrar 8.930 7.805 c.

Acreedores a corto pl azo 17.175 B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 592.343

Otros activos y pas i vos 711 (22.724)

346.105 Activos tangibles (1.559) d.

Pago de i nteres es (189.671) b. Activos i ntangibl es (158) d.

Cobro de dividendos 522.654 b. Invers i ones en dependientes, negoci os conjuntos y as oci adas (14.005) k.

Cobros de interes es 1.622 b. Otras unidades de negocio -

Cobro por cancelación de ins trumentos fi nancieros - Activos no corri entes y pas i vos que se han clas i fi cado como manteni dos para l a venta (7.002) l.

Cobro (Pago) i mpues to s oci edades 7.805 c. Invers i ones mantenidas has ta el venci miento -

Otros pagos y cobros 3.695 b. Otros pagos rel aci onados con acti vi dades de invers i ón -

B) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de inversión 447.051 615.067

(173.140) Activos tangibles 6.891 e.

Inmovi l izado i ntangi bl e y materi a l (180) d. Activos i ntangibl es -

Invers iones inmobi l i arias (1.537) d. Invers i ones en dependientes, negoci os conjuntos y as oci adas 588.399 m.

Empres as del grupo y as oci adas (14.005) k. Otras unidades de negocio -

Invers iones en Acti vos fi nancieros dis poni bl es para la venta (150.416) j. Activos no corri entes y pas i vos que se han clas i fi cado como manteni dos para l a venta 19.777 n.

Acti vos no corrientes mantenidos para la venta (7.002) l. Invers i ones mantenidas has ta el venci miento -

Otros activos financieros - Otros cobros relaci onados con actividades de i nvers ión -

620.191

Invers iones inmobi l i arias 6.891 e.

Enti dades del grupo, negocios conjuntos y as oci adas 588.399 m.

Acti vos fi nancieros dis poni bl es para la venta 263 j.

Acti vos no corrientes mantenidos para la venta 19.777 n.

Reducción del cos te de cartera por dividendos recibi dos y otros 4.861 b.



ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

a 30 de junio de 2015, en mi les de euros

Resultado del ejercicio

Ajustes para obtener los flujos de efectivo de las actividades de explotación

Aumento/(Disminución) neto de los activos de explotación

Cobros/(Pagos) por impuesto sobre las ganancias

1. Resultado del ejercicio antes de impuestos

2. Ajustes en el resultado

3. Cambios en el capital corriente

Pagos:

Cobros:

Aumento/(Disminución) neto de los pasivos de explotación

4. Otros flujos de efectivo de las actividades explotación

Inversiones (-)

Desinversiones (+)

C) Flujos de tesorería procedentes de las actividades de financiación 196.915 C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 196.915

- (999.000) f.

Dividendo a cuenta ejercicio en curs o - Dividendos -

Reparto de res ervas - Pa s ivos subordina dos -

196.915 Amortización de instrumentos de pa trimonio propio -

a ) Emis ión: 1.195.915 g. Adquis ición de instrumentos de patrimonio propio -

- Obl iga ciones y otros valores negociables 996.740 Otros pa gos rela ciona dos con activida des de financiación (999.000)

- Deuda s con entida des de crédi to 199.175 Cobros: 1.195.915 g.

- Deuda s con empres as del Grupo y as ociadas - Pa s ivos subordina dos -

b) Devolución y amorti za ción: (999.000) f. Emis ión de instrumentos de patrimonio propio -

- Obl igaciones y otros va lores negocia bles - Enajenación de instrumentos de pa triomonio propio -

- Deudas con empresas del Grupo y a socia da s (999.000) Otros cobros relacionados con actividades de financia ción 1.195.915

AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES 986.684

Efectivo a l inicio del ejercicio 524.197 h. D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPO DE CAMBIO -

Unidad de negocio (Véas e Nota 2) -

Efectivo a l final del ejercicio 1.510.881 i. E) AUMENTO/(DISMINUCIÓN) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES (A+B+C+D) 986.684

F) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL INICIO DEL PERIODO 524.197 h.

G) EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO 1.510.881 i.


Pagos:Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos patrimonio

Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero

ANEXO II INFORME FINANCIERO SEMESTRAL … intermedia... · 2016-08-04 · anexo ii entidades de...

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