13/04/2015

GRAJO Consultores

• Anzola, Lizbeth

• Groppuso,. Manuel

• Jabardo. Gladys

• Olmos, Jorge

• Requena, José

INVERSIONES SELVA, C.A. Y SUS FILIALES

EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN OPERATIVA

AÑO 2004

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Aspectos preliminares

Introducción

“A pesar de la tendencia a suponer que algo no se puede hacer,

encontramos un número sorprendente de posibilidades

cuando nos ponemos a pensar cómo hacerlo”

Soichiro Honda

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Aspectos preliminares

Empresa

1963: “Panadería y Pastelería Selva”.

1970: empresa para fabricar productos plásticos

1984: adquiere Vasos de Lara

1992: compra Fabrica Venezolana de Plásticos, C.A, y

Artículos Plásticos, S.A.

1995: en asociación adquiere Estírenos del Zulia

1998: compra Vasos Venezolanos, C.A. (Dixie)

1999: Asociación para “Phoenix Capital Limited”

2000: Inversión para participar en comida rápida

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Aspectos preliminares

Empresa

Negocio de plástico, sus derivados y similares

Productos:

Consumo masivo: desechables plásticos

Rubro industrial: productos para empaque

Comida Rápida: Desechables para cadenas comerciales

Hospitalarios: desechables hospitalarios

Líder en el segmento de consumo masivo e industrial aproximadamente 70% del

mercado

Las exportaciones son en Puerto Rico, E.E.U.U., Colombia, México, República

Dominicana, Ecuador y Guatemala.

Materias primas derivadas del petroleo: 57% de poliestireno y 38% de polipropileno

y 10% de Polietileno

Procesos de producción: termoplástico e inyección

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Aspectos preliminares

Relaciones con Entorno

Clientes:

Makro, Central Madeirense, Excelsior Gamma, Polar, Pepsi, Coca-Cola, Productos

Efe, Parmalat, Mc Donalds, Subway, Burger King, entre otros

Proveedores:

15% de aporte extranjero. Estirenos del Zulia, Polipropileno de Venezuela,

Polipropileno del Caribe y Poliolefinas Internacionales

Competidores:

PLÁSTICOS JOROPO, MANAPLAS, DARNELL, ZUPLA, CARIBE y

PLASTILLANOS.

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Aspectos preliminares

Principales eventos del Entorno

• Referéndum revocatorio presidencial (Agosto)

• Elecciones de gobernadores y alcaldes (Octubre)

•Tasa de Cambio: 1.600 Bs x $ 1.920 Bs x $ (Febrero)

• Liquidez: 46.375 millones de Bs. abundante

• Inflación: 19,2%, 27,1% en 2003 mejora 29,2%

• Tasa activa promedio de los principales bancos: 17,06%, 24,05% en 2003

mejora 29,06%

• Petróleo: subió 26%, 36,01 $ por barril, máx. 46,61$ por barril, Venezolano 32,61 $

• IVA: 16%, 1º de Septiembre 15%

• PIB: 42.172 millones de Bs

• Salario mínimo: Bs. 321.235,20, incremento del 20% y 10%

• Tasa de ocupación: 86,1%, en el sector formal 51,1%. Fuente: BCV

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Gestión Operativa: Inversiones Selva

Matriz de Análisis de la Gestión Operativa

TENDENCIA TENDENCIA AE AE AA AA DIFERENCIA

(AE/AA)-1 (AE/AA)-1 2004 2004 2003 2003 AE-AA

Coyuntural (UM) Estructural (%) (UM) (%) (UM) (%) (UM)

VENTAS NETAS -0,0393 0,0000 117.294 1,0000 122.086 1,0000 -4.792

Venta de productos manufacturados -0,0002 93.454 93.475 -21

Venta de productos de exportacion 0,3010 15.164 11.656 3.508

Venta de productos de terceros -0,4883 8.676 16.955 -8.279

COSTO DE VENTAS -0,0776 -0,0399 83.111 0,7086 90.106 0,7381 -6.995

Costo de produccion y ventas -0,0183 76.725 78.155 -1.430

Costo de vtas de pdctos de 3º y por servicios -0,4657 6.386 11.951 -5.565

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 0,0689 0,1126 34.183 0,2914 31.980 0,2619 2.203

GASTOS OPERATIVOS

Gastos de distribución, ventas y mercadeo -0,0646 -0,0264 16.070 0,1370 17.180 0,1407 -1.110

Gastos generales y de administracion 0,0854 0,1297 7.919 0,0675 7.296 0,0598 623

Resultado por tenencia realizado -0,7975 -0,7892 -1.987 -0,0169 -9.810 -0,0804 7.823

TOTAL GASTOS OPERATIVOS 0,5002 0,5615 22.002 0,1876 14.666 0,1201 7.336

UTILIDAD NETA EN OPERACIONES -0,2965 -0,2677 12.181 0,1039 17.314 0,1418 -5.133

INVERSIONES SELVA, C.A

MATRIZ DE ANALISIS DE LA GESTION OPERATIVA

PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2004 Y 2003

EXPRESADA EN MILLONES DE BOLIVARES CONSTANTES

CUADRO RESUMEN DEL RESULTADO OPERATIVO

VARIABLES

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Gestión Operativa: Inversiones Selva

Matriz de Análisis de la Gestión Operativa

TENDENCIA TENDENCIA AE AE AA AA DIFERENCIA

(AE/AA)-1 (AE/AA)-1 2004 2004 2003 2003 AE-AA

Coyuntural (UM) Estructural (%) (UM) (%) (UM) (%) (UM)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES -0,4768 -0,4768 1.794 0,0163 3.429 0,0311 -1.635

EFECTOS Y CTAS POR COBRAR -0,0146 -0,0146 21.048 0,1907 21.360 0,1935 -312

INVENTARIO 0,3773 0,3773 17.195 0,1558 12.485 0,1131 4.710

EQUIVALENTES DE INVENTARIO

Anticipo con proveedores -0,4204 -0,4204 142 0,0013 245 0,0022 -103

En tránsito -0,1506 -0,1506 1.985 0,0180 2.337 0,0212 -352

GASTOS PREPAGADOS -0,3622 -0,3452 912 0,0083 1.430 0,0126 -518

ACTIVOS FIJOS -0,0657 -0,0408 67.316 0,6098 72.053 0,6357 -4.737

TOTAL ACTIVOS OPERATIVOS -0,0260 0,0000 110.392 1,0000 113.339 1,0000 -2.947

CUADRO RESUMEN DE LOS ACTIVOS OPERATIVOS

VARIABLES

INVERSIONES SELVA, C.A

MATRIZ DE ANALISIS DE LA GESTION OPERATIVA

PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2004 Y 2003

EXPRESADA EN MILLONES DE BOLIVARES CONSTANTES

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Gestión Operativa: Inversiones Selva

Indicadores de la Gestión Operativa

AE AA

2004 2003

0,1126 0,2914 0,2619

-0,0399 0,7086 0,7381

-0,3418 0,3563 0,5414

0,4035 0,6437 0,4586

-0,0260 110.392 113.339

-0,0136 1,0625 1,0772

-0,2777 0,1103 0,1528

Total Activos Operativos

RAOp (V/AOp)

R(D) (mb*ms*RAOp)

mb (UBV/V)

CMV/V (1-mb)

ms (UNO/UBV)

PE/V (1-ms)

CUADRO DE LOS INDICADORES DE LA GESTION OPERATIVA

VARIABLES TENDENCIA

INVERSIONES SELVA, C.A

MATRIZ DE ANALISIS DE LA GESTION OPERATIVA

PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE LOS AÑOS 2004 Y 2003

EXPRESADA EN MILLONES DE BOLIVARES CONSTANTES

13/04/2015

GRAJO Consultores

MAGNITUD

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Margen Bruto

MODERADO

ALTO:

29,14%

CMV = 70,86% VTA

VTA: 117.294

CMV: 83.111

UBV: 34.1830%

20%

40%

60%

80%

100%

VTA

CMV UBV

CAUSAS:

• Eficiente gestión de producción permite que el CMV sea el 70,86% de las

ventas

• Política de disminuir la comercialización de productos de terceros

• Crecimiento de la demanda de productos en el extranjero

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Margen Bruto

MEJORA LEVE:

11,26%

78000

80000

82000

84000

86000

88000

90000

92000

2004 2003

CMV

114000

116000

118000

120000

122000

124000

2004 2003

VTA

Desmejora leve: 3,9% Mejora leve: 7,8%

TENDENCIA

CAUSAS:

• La política de disminuir la comercialización de productos de terceros

produce una mejora en el CMV de Terceros de 46,6% y un desmejora en

la venta de productos de terceros de 48,8%

• El incremento en la demanda de sus productos en el extranjero, produce

un incremento en las ventas en el extranjero de 30,1%

• La mejora leve del CMV es superior a la desmejora leve de las ventas

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Margen de Seguridad

MODERADO

ALTO:

29,82%

UBV: 34.183

GOp: 23.989

UNO: 10.194

MAGNITUD

CAUSAS:

• La Política de disminución de comercialización de productos de terceros

• La empresa adopto una política de reducción de gastos en respuesta a

los cambios del entorno

• La eficiente gestión administrativa y de control, produjo que la UBV >

GOp UNO

PE = 91,31% VTA

0%

20%

40%

60%

80%

100%

UBV

CMV GOp UNO

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Margen de Seguridad

MEJORA

SIGNIFICATIVA:

27,09%

TENDENCIA

CAUSAS:

• La disminución en la comercialización de productos de terceros permite

que el CMV mejore un 7,8% y la venta desmejore un 3,9% Resultando una

mejora en la UBV de 6,9%

• La política de reducción de gastos produjo una mejora en los gastos de

distribución, ventas y mercadeo de 6,5%, y contuvo los gastos Generales y

de administración, los cuales tuvieron una desmejora de 8,5%

• La mejora de la UBV y la mejora de los GOp Mejora de la UNO

Mejora poco importante: 2,0 % Mejora leve: 6,9%

305003100031500320003250033000335003400034500

2004 2003

UBV

23600

23800

24000

24200

24400

24600

2004 2003

GOp

13/04/2015

GRAJO Consultores

Evaluación de la Gestión Operativa

Rotación de Inversión Operativa

LIGERAMENTE

RÁPIDA:

1,06 veces año

VTA 6,8% > AOp

AOp: 109.843

VTA: 117.294

108000

110000

112000

114000

116000

118000

VTA / AOp

VTA AOp

MAGNITUD

CAUSAS:

• Los Activos Fijos representan el 61,3% de los Activos Operativos

• Los Efectos y Cuentas por Cobrar representan el 19,2% de los AOp

• La empresa tiene como política la acumulación de inventario (15,1%)

• Las ventas son superiores a los activos operativos en 6,8%.

13/04/2015

GRAJO Consultores

Evaluación de la Gestión Operativa

Rotación de Inversión Operativa

DESMEJORA

POCO

SIGNIFICATIVA:

0,90%

TENDENCIA

CAUSAS:

• Los Activos Operativos desmejoran su valor producto de una disminución

del 6,6% en la valoración anual de activos fijos, un 33,7% de acumulación

de inventario y la desmejora del 47,7% en la tenencia de medios de pago

• Las Ventas desmejoraran un 3,9% producto de la desmejora de la venta

de productos de terceros

• La desmejora de las ventas fue superior a la mejora en la valoración de

AOp

114000

116000

118000

120000

122000

124000

2004 2003

VTA

Desmejora leve: 3,9% Desmejora poco significativa:

3,1%

108000

110000

112000

114000

2004 2003

AOp

AOp

13/04/2015

GRAJO Consultores

Evaluación de la Gestión Operativa

Rendimiento de la Inversión Operativa

MODERADO

BAJO:

9,28%

Mb: 29,14%

Ms: 29,82%

RAOp: 1,06 veces al año

MAGNITUD

CAUSAS:

• MB: moderado alto Disminución de la comercialización de productos

de terceros y la gestión de producción eficiente (CMV = 70,9% Ventas)

• MS: moderado alto Política de reducción de costo y gastos

• RAOp: ligeramente rápida Las ventas superiores a los Aop,

principalmente Activos Fijos (Maquinaria y Equipos)

13/04/2015

GRAJO Consultores

Evaluación de la Gestión Operativa

Rendimiento de la Inversión Operativa

TENDENCIA

CAUSAS:

• MB: mejora leve Disminución de la comercialización de productos de

terceros y la gestión de producción eficiente (CMV = 70,9% Ventas)

• MS: mejora significativa Política de reducción de costo y gastos

• RAOp: desmejora poco significativa Las ventas superiores a los Aop,

principalmente Activos Fijos (Maquinaria y Equipos)

MEJORA MUY

SIGNIFICATIVA:

40,13% 24

25

26

27

28

29

30

2004 2003

MB

0

5

10

15

20

25

30

35

2004 2003

MS

1,06

1,065

1,07

1,075

1,08

2004 2003

RAOp

Mb: 11,25%

Mejora LeveMs: 27,09%

Mejora Significativa

RAOp: 0,90%

Desmejora poco

significativa

13/04/2015

GRAJO Consultores

Evaluación de la Gestión Operativa

Conclusiones• Experiencia en la elaboración de desechables plásticos

• Líder del mercado de consumo masivo de desechables plásticos

• Ventajas competitivas en calidad, precio y costo

• Tiene garantías de suministro de materia prima

• Fortalezas:

• mb moderado alto 29,14%, con mejora leve de 11,26

• Gestión de producción. CMV mejora leve de 7,76%

• ms moderado alto 29,82%, con mejora significativa de 27,09%

• Gastos de distribución y ventas mejora 6,46%

• RAOp ligeramente rápida 1,06

• R(D)IO moderado bajo de 9,28% , mejora muy significativa de 40,13%

• Debilidad:

• Desmejora de las ventas de 3,93%

• Gastos Generales y de Administración desmejoran 8,54%

• Baja e insuficiente TMP , 7 días de cobertura de Costos y Gastos

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Calificación

EFICIENTE

mb moderado alto 29,14% y mejora leve

11,25%RAOp ligeramente

rápida 1,06 veces al año

R(D)IO moderado bajo de 11,03%

ms moderado alto de 29,82% y mejora significativa de

27,09%

Líder en el mercado

Experiencia superior a 40 años

Ventajas competitivas por el uso de tecnologías productivas

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Conclusiones Especificas

MARGEN BRUTO (3) MARGEN DE

SEGURIDAD (1)

ROTACIÓN DE ACTIVOS

OPERATIVOS (2)

Fortaleza: mb moderado alto

29,14%con mejora leve de

11,26%

Fortaleza: Gestión de

producción. CMV mejora leve de

7,76%

Debilidad: Desmejora de las

ventas de 3,93%

•Extranjero mejoran 30,1%

•Nacionales se mantienen

•De 3ros desmejoran 48,83%

Fortaleza: ms moderado alto

35,63%

Fortaleza: Gastos de distribución

y ventas mejora 6,46%

Resultado por tenencia: partida

de diferencia de valor de activos

no monetarios ajustados por

inflación menos valor de

mercado

Debilidad: ms desmejora

significativa de 34,18%

Debilidad: Gastos Generales y

de Administración desmejoran

8,54%

Fortaleza: Alta convertibilidad ,

tanto de inventarios (79 días)

como de las cuentas por cobrar

(46 días)

Fortaleza: Acumulación de

inventarios, incrementan 37,7%

Debilidad: RAOp ligeramente

rápida 1,06 veces al año con

desmejora poco significativa de

1,36%

Debilidad: Moderada baja

convertibilidad de Activos no

circulantes

Debilidad: Baja e insuficiente

TMP , 7 días de cobertura de

Costos y Gastos

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Conclusiones Generales

• Experiencia de mas 40 años en la elaboración de desechables plásticos

• Líder del mercado de consumo masivo de desechables plásticos de uso domestico e

industrial. Logrando tener una participación del 70% de dichos mercados.

• Tiene ventaja sobre sus competidores en calidad, precio y costo por el uso de tecnologías

para la elaboración de los productos

• Adquisiciones estratégicas de competidores minoritarios le han permitido garantizar su

permanencia en el tiempo como la empresa líder del mercado, con los cuales se garantizo

una presencia en todo el país, incremento en su cuota de mercado, incremento su

portafolio de artículos complementarios y la incorporación en el segmento desechables de

papel y posteriormente su incorporación en el mercado de comida rápida.

• Garantiza el suministro de materia prima lo cual catalogamos de fortaleza.

• Incremento de los precios del petróleo, oportunidad para la empresa se incrementara el

consumo y esto repercute en el incremento de las ventas de la empresa e incrementara el

costo de la materia prima y por lo tanto se producirá un incremento en el precio de los

articulo por el incremento de sus costos.

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Análisis Interno: Cadena de Valor

Inversiones Selva, C.A.

Infraestructura de la empresa:

La empresa se está organizando en UEN para dar mejor respuesta a sus clientes.

Formación de un grupo de empresas para apoderarse de una participación más grande del mercado o para garantizar suministro

Cuenta con el apoyo del grupo Phoenix, empresa propietaria de Selva. Desarrollo de tecnologías:

Esta a la vanguardia en el uso de tecnologías de producción

En el 2000, realizaron una actualización tecnológica Aprovisionamiento:

Solamente el 15% de las materias primas son importadas

Su principal materia prima es provista por una empresa filial, Estírenos del Zulia. Logística interna:

La materia prima

es en un 90% derivados del

petróleo,

Depende del precio

internacional del petróleo

Suministro casi garantizado por ubicarse en un país productor

de petróleo

Operaciones:

Produce a un costo de

producción más bajo que sus competidores

Tiene un amplio

portafolio de productos que produce para 4

tipos de segmentos

Logística Externa:

Selva, tiene una amplia red de distribución

nacional, muy superior a la de

sus competidores

Marketing y Ventas:

Posición de

liderazgo en el segmento

domestico e industrial

Las ventas en el extranjero

son del aprox. 12%

El segmento hospitalario

está en pleno crecimiento

Servicios:

En el segmento de la comida rápida, tienen producción

personalizada para sus compradores

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

Análisis Externo: 5 fuerzas

Poder negociador de

Proveedores:

- El principal proveedor es una filial de la organización: Estírenos del Zulia.

- El precio de la materia prima depende el del precio del petróleo.

- Precio del petróleo en aumento

- Baja dependencia de materia prima importada

Desarrollo de productos

sustitutos:

- Existencia de sustitutos en todos los productos

- La mayoría de los productos sustitutos son de mayor precio

- En el sector comida rápida no tienen sustitutos actuales en el mercado

Poder negociador de

Consumidores:

- Alto poder negociador, interés esencialmente en precios

- Ausencia de costos de resistencia

- Abundancia de productos sustitutos

- Consumidores Industriales y de comida rápida poderosos

Competidores Potenciales:

- Expropiación por parte del Gobierno

- Restricciones gubernamentales diversas

- Alta lealtad a la marca Selva - Las barreras de entrada al

sector son fuertes - Selva esta a la vanguardia

con el uso de tecnologías

Rivalidad entre

competidores:

- Selva tiene participación del 70% en el mercado

- Selva tiene productos para 4 segmentos del mercado

- El entorno ha propiciado la disminución del mercado

- El 2004 fue un año de recuperación y espera una tendencia favorable

- Selva exporta producción

Amenaza de

nuevos ingresos

Amenaza de servicios

o precios sustitutos

Poder de negociación

de los clientes

Poder de negociación

de los proveedores

13/04/2015

GRAJO Consultores

Fortalezas:

1. Garantía de suministro de materia prima: integración hacía arriba

con la empresa proveedora de materia Prima Estírenos del Zulia y

ubicación en país petrolero

2. Alta lealtad a la marca Selva

3. Líder en el mercado de consumo masivo de desechables

domésticos y uso industrial

4. Producción a menor costo que la competencia, se logro mejorar

los costos de mercancía vendida un 7,76%, tras una caída de

ventas del 3,9%

5. Amplia cobertura de su red de distribución nacional

6. La empresa exporta producción, incrementándose 23%

7. La empresa tiene Mb = 29,14% y mejora 11,26%

8. Margen de seguridad de 35,63%

9. Los gastos de distribución y ventas observamos que hubo una

mejora de 6,46

Debilidades:

1. En el mercado industrial y de comida rápida los compradores son

muy poderosos

2. El producto es muy sensible a variaciones en el precio

3. El segmento hospitalario está en crecimiento

4. Las ventas en el extranjero son aproximadamente del 12%

5. Desmejora de las ventas de Bs. 4.793, en 3,93%

6. Los gastos generales y de administración sufrieron una desmejora

de 8,54%

7. RAOp de 1,06 veces al año. La cobertura de costos y gastos es

de 6 días

8. El margen de seguridad tiene tendencia a la desmejora

significativa de 34,18%

Oportunidades:

Los competidores tiene una participación baja en el mercado

El entorno nacional económicamente fue bueno y se presupuesta

un año siguiente mejor

Poca dependencia de materia prima importada

Colocar productos en mercados extranjeros

Incrementar en segmento de productos hospitalarios

Eventualidad factible para diversificación e inclusión de nuevos

productos en el mercado

Posibilidad de fusión con pequeñas empresas

Amenazas:

Aumento del costo de la materia prima, relacionada al precio del

petróleos

Existencia de muchas restricciones gubernamentales

Peligro de expropiación

Abundancia de productos sustitutos

1

Evaluación de la Gestión Operativa

DOFA básica

13/04/2015

GRAJO Consultores

1

Evaluación de la Gestión Operativa

DOFA ampliada

Análisis DOFA

Inversiones Selva, C.A.

Fortalezas:

1. Garantía de suministros de materia prima

2. Alta lealtad a la marca

3. Producción a menos costo que la

competencia

4. La empresa exporta producción

incrementándose 23%

5. Mb = 29,14% y mejora 11,26%

6. Margen de seguridad de 35,63%

7. Mejora de los Gastos de distribución y

ventas de 6,46%

Debilidades:

1. En el mercado industrial y de comida rápida

los compradores son muy poderosos

2. El producto es muy sensible a variaciones en

el precio

3. Desmejora de las ventas de 3,93%

4. El Ms tiene una desmejora significativa de

34,18%

5. Desmejora de los gastos generales y de

administración de 8,54%

6. RAOp de 1,06 veces al año. Cobertura de

costos y gastos es de 6 días

Oportunidades:

1. Los competidores tiene una participación

baja en el mercado

2. El entorno económico nacional para el año

siguiente se prevé positivo

3. Poca dependencia de materia prima

importada

4. Colocar productos en mercados extranjeros

5. Incrementar segmento de productos

hospitalarios

6. Diversificación e inclusión de nuevos

productos en el mercado

Estrategias F – O:

1. Incrementar las ventas de las líneas (F1, F2,

F3, O1, O2)

2. Hacer inversiones para potenciar las ventas,

como: promociones, combos ocasionales,

etc. (F5, F6, F7, O1, O5, O6)

3. Aprovechar la previsión económica del

entorno y las fortalezas para incrementar las

ventas a nivel nacional (F1, F2, O2)

Estrategias D – O:

1. Invitar al resto de los participantes del

segmento comida rápida a comprar sus

productos, para incrementar las ventas (D1,

D3, O1, O2)

2. Revisar la gestión de finanzas, para

aumentar disponibilidad de medios de pago

en el ciclo financiero (D3,D6, O2)

3. Revisar los gastos generales y de

administración para optimizar los mismos.

(D4, D5, O1)

Amenazas:

1. Aumento del costo de la materia prima,

relacionada al precio del petróleos

2. Existencia de muchas restricciones

gubernamentales

3. Peligro de expropiación

4. Abundancia de productos sustitutos en

operaciones similares

Estrategias F – A:

1. Incrementar el volumen de inventarios de

materia prima. (F1, F5, A1)

2. Elaborar productos sustitutos a los artículos

plásticos (A4, F3)

3. Diversificar productos y respaldarlos con la

marca “Selva” (F2, F5, A4)

Estrategias D – A:

1. Incrementar las reservas de materia prima

(D2, A1)

2. Invertir para optimizar el uso de materias

primas de alto costo en los procesos de

producción. (A1, D2)

3. Hacer seguimiento a las relaciones con las

instituciones del estado, los gobiernos y los

sindicatos, sin escatimar recursos en

llevarlas de la mejor manera. (D5, A2, A3)

13/04/2015

GRAJO Consultores

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Evaluación de la Gestión Operativa

Mapa estratégico funcional

OPTIMIZAR

PROCESOS

PRODUCTIVO

S

ADIESTRAR

PERSONAL

DIVERSIFICAR

PRODUCTOS

RESPALDADO

S X MARCA

INCREMENTAR

VOLUMEN INV.

MAT. PRIMA

REVISAR

POLITICAS Y

PROC. DE

FINANZAS

APROV. NUEVAS

TECNICAS PARA

PROC.PRODUCT

ADQUIRIR

NUEVAS

MAQ.

AUMENTAR

PARTIC EN

MERCADO

TOMAR PREVISIONES POR

PRECIOS PETROLEROS

APROVECHAR LAS

PROYEC. ECON. PARA

2005

INCREMENTA

R VENTAS

NACIONALES

AUMENTAR DÍAS

DE COBERTURA

DE COSTOS Y

GASTOS

DISMINUIR

CMV

DISMINUIR GASTOS

GENERALES Y ADMIN.

P

E

R I

S N

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I E

V R

A A

Inversiones Selva, C.A.

13/04/2015

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Evaluación de la Gestión Operativa

Recomendaciones especificas

MARGEN BRUTO (3) MARGEN DE

SEGURIDAD (1)

ROTACIÓN DE ACTIVOS

OPERATIVOS (2)

Promover estrategias que

potencien las ventas nacionales

de la empresa, a tal fin

sugerimos, incorporar productos

a la cartera de consumo masivo

e impulsar sus ventas en los

principales auto mercados y

supermercados.

Realizar inversiones en

actualización tecnológica de las

plantas productoras de plástico

para usar mas eficientemente la

materia prima que ha

incrementado su valor

sustancialmente y disminuir aun

más el costo de mercancía

vendida

Revisar de los gastos generales

y de administración

Los gastos de distribución y

ventas mejoraron 6,46%. Al

respecto se sugiere usar una

parte de esta mejora en

inversiones en publicidad y

mercadeo para incrementar las

utilidad de la empresa

Revisar las políticas y

procedimientos del

departamento de finanzas

orientándolas a facilitar el

incremento de los días de

tenencia de medios de pago

Acumular de inventarios como

estrategia defensiva en el corto

y mediano plazo y evaluar

cambios en los sistemas

productivos que eviten acumular

inventarios en el largo plazo.

Aumentar las ventas de todas

sus líneas, al incrementarse el

consumo a nivel nacional es un

buen momento para realizar

estudios de mercado que

conlleven a planes precisos

13/04/2015

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Evaluación de la Gestión Operativa

Recomendaciones Generales

1. Incrementar el volumen de ventas, ello sugerimos aprovechar que el entorno económico

tiene previsiones favorables lo cual permitiría incrementar sus ingresos enfocarse en un

incremento de las ventas en el mercado nacional a través de un incremento en la cartera

de los productos respaldados por la marca e impulsarlos en los principales clientes

distribuidores (súper mercados y auto mercados) y realizar inversiones en el mercadeo

de los productos a fin de realizar publicidad y promociones (combos, premios.etc.)

2. Evaluar las políticas de manejo de efectivos y equivalentes ya que maneja un volumen

bajo de tenencia de medios de pago, que es insuficiente para cubrir adecuadamente los

costos y gastos.

3. Invertir en los procesos productivos para optimizar el uso de materias primas de alto

costo en los procesos manufacturación de sus artículos. Ante el inminente ascenso

significativo de los precios del petróleo, se entiende que subirá proporcionalmente el

precio de las materias primas, por lo que invertir en optimizar el uso de las materias

primas mantendrá los costos de mercancía vendida competitivamente inferiores a los de

la competencia y lograra un incremento del margen bruto, liderazgo en precios sobre la

competencia y aumentará su participación en el mercado en un nicho que es altamente

sensible al precio. Para ello sugerimos usar fuentes de financiamiento a largo plazo que

provean de los recursos necesarios para realizar esta inversión

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Cierre

Cita de Cierre

"La clave del éxito depende sólo de

lo que podamos hacer de la mejor manera posible."

Henry Wadsonrth Longfellow