Analisis Financiero Tomate Organico
-
Upload
carlos-alex-terceros -
Category
Documents
-
view
73 -
download
1
Transcript of Analisis Financiero Tomate Organico
Producción y exportación de tomate orgánico
Proyectos II
Terceros
CONTENIDO
Objetivos............................................................................................................................................................2
1.1. Objetivo General..............................................................................................................................2
1.2. Objetivos Especificos........................................................................................................................2
2. Estructura estratégica...............................................................................................................................2
2.1. Misión...............................................................................................................................................2
2.2. visión................................................................................................................................................2
2.3. Análisis foda.....................................................................................................................................2
2.4. fuerzas de porter..............................................................................................................................3
3. investigación de mercado.........................................................................................................................4
3.1. justificación del proyecto.................................................................................................................4
3.2. Demanda..........................................................................................................................................4
3.2.1. Mercado Objetivo....................................................................................................................4
3.3. Oferta y análisis de precio................................................................................................................5
4. Estudio financiero......................................................................................................................................7
4.1. Costos de Producción.......................................................................................................................7
4.2. Planilla de sueldos............................................................................................................................7
4.3. materiales y suministros...................................................................................................................7
4.4. Consolidación del presupuesto.........................................................................................................7
4.5. Financiamiento.................................................................................................................................7
4.6. depreciaciones.................................................................................................................................7
4.7. Estado de resultados........................................................................................................................7
5. bibliografía y consultas..............................................................................................................................7
6. anexos........................................................................................................................................................7
1
OBJETIVOS
1.1. OBJETIVO GENERAL
Realizar un análisis de sensibilidad sobre los flujos de caja para determinar la viabilidad del proyecto.
1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
Calcular el Wacc (Weight average cost of capital) Sensibilizar los costos Sensibilizar los precios Sensibilizar salarios.
2. ESTRUCTURA ESTRATÉGICA
2.1. MISIÓN
Somos una empresa dedicada a la producción y exportación de tomate orgánico, bajo estrictas normas de calidad y siguiendo estándares internacionales, brindando una excelente calidad de servicio, aportando al crecimiento de la producción nacional y creando puentes de comercio internacional.
2.2. VISIÓN
Queremos ser una empresa reconocida a nivel internacional como líder en el mercado de producción y exportación de alimentos orgánicos bolivianos, por la pureza y calidad de los mismos, así como por la contribución al cuidado del medio ambiente y mejoramiento de la calidad de vida de las personas que entren en contacto con nosotros.
2.3. ANÁLISIS FODA
Fortalezas Debilidades
Única empresa exportadora de vegetales frescos.
Cultivos Hidropónicos en invernadero.
Departamento de Relaciones Públicas.
Empresa nueva en el mercado.
No certificados.
Sin afiliación a asociaciones productoras.
Oportunidades Amenazas
Apertura de mercados gracias a redes sociales.
Mayor conectividad con el mercado objetivo.
Incentivos de la comunidad europea a la producción
Cambio climático marcado.
Empoderamiento de las comunidades campesinas.
2
orgánica.
Crecimiento del mercado de productos verdes.
Contaminación por efectos del narcotráfico.
Inseguridad legal.
2.4. FUERZAS DE PORTER
EL CEIBO, ANAPQUI, CORACA
IRUPANA, AGROPLAN,
ACCOPCA, y MINGA
Competencia Potencial.
Alto poder de negociación con
los consumidores debido a la
procedencia del producto
Salsas y Extractos de tomate Orgánicos
Mínimo debido al nivel de
requerido para la produccion consumo de productos
3
3. INVESTIGACIÓN DE MERCADO
3.1. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
El mercado de productos orgánicos existe desde mediados de los 80, y en los últimos años a experimentado un crecimiento sostenido.
Las cifras presentadas por el IFOAM (siglas en inglés de la Federación Internacional de Movimientos de Agricultura Orgánica) y FiBL (siglas del Instituto Internacional de Agricultura Orgánica) muestran que incluso en una crisis económica global, la agricultura orgánica no ha dejado de crecer. Las ventas totales se incrementaron en 5% en el año 2009, para alcanzar cerca de 55 billones de dólares Americanos.
Según la FAO entre la papa y el tomate ocupan más del 50% de los vegetales consumidos a nivel mundial.
3.2. DEMANDA
3.2.1. MERCADO OBJETIVOAño Unidad Importaciones Variación % Exportaciones Variación %
1990 Toneladas 253.157,00 0,00% 4.994,00 0,00%
1991 Toneladas 251.155,00 -0,80% 7.203,00 30,67%
1992 Toneladas 250.486,00 -0,27% 8.889,00 18,97%
1993 Toneladas 263.000,00 4,76% 2.864,00 -210,37%
1994 Toneladas 241.983,00 -8,69% 14.650,00 80,45%
1995 Toneladas 250.932,00 3,57% 4.629,00 -216,48%
1996 Toneladas 276.708,00 9,32% 6.709,00 31,00%
1997 Toneladas 296.721,00 6,74% 4.558,00 -47,19%
1998 Toneladas 304.678,00 2,61% 3.799,00 -19,98%
1999 Toneladas 304.378,00 -0,10% 4.714,00 19,41%
2000 Toneladas 282.628,00 -7,70% 5.532,00 14,79%
2001 Toneladas 307.211,00 8,00% 4.728,00 -17,01%
2002 Toneladas 314.965,00 2,46% 5.270,00 10,28%
2003 Toneladas 334.684,00 5,89% 4.083,00 -29,07%
2004 Toneladas 386.443,00 13,39% 4.775,00 14,49%
2005 Toneladas 417.236,00 7,38% 4.519,00 -5,66%
2006 Toneladas 442.434,00 5,70% 4.395,00 -2,82%
2007 Toneladas 419.643,00 -5,43% 4.595,00 4,35%
2008 Toneladas 419.045,00 -0,14% 5.011,00 8,30%
2009 Toneladas 396.675,00 -5,64% 6.714,00 25,36%
4
19901991
19921993
19941995
19961997
19981999
20002001
20022003
20042005
20062007
20082009
0.00
50,000.00
100,000.00
150,000.00
200,000.00
250,000.00
300,000.00
350,000.00
400,000.00
450,000.00
500,000.00
ImportacionesExportaciones
http://faostat3.fao.org/
3.3. OFERTA Y ANÁLISIS DE PRECIO
http://www.prochile.cl/documentos/2010/MI_tomate_fresco.pdf
EXPORTACIONES CHILENAS DE TOMATES FRESCOS Detalle mensualAño 2009
Nº Mes Kgr.Netos US$ FOB % Fob P. Unit. US$/Kg.
1 Enero 150,00 312,00 0,13 2,08
2 Febrero 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Marzo 13.298,00 14.116,00 5,69 1,06
4 Abril 32.882,52 33.990,00 13,69 1,03
5 Mayo 11.828,00 13.087,50 5,27 1,11
6 Junio 430,00 645,00 0,26 1,50
7 Julio 70,00 129,60 0,05 1,85
5
8 Agosto 130,00 254,12 0,10 1,95
9 Septiembre 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Octubre 14.184,50 20.342,84 8,19 1,43
11 Noviembre 29.995,00 8.324,19 16,76 0,28
12 Diciembre 108.278,00 123.764,35 49,85 1,14
Total 211.246,02 248.272,31 99,99
TDC 6,96
Precio US$ BOB
Precio Máximo 2,08 14,48
Precio Mínimo 0,28 1,93
Precio Promedio 1,34 9,36
Determinación del Precio de ventas para una cosecha de 119,64 Tn. de Tomate para un precio de mercado de £1.80/Kg. (20.4425 BOB) de tomate convencional.
Costo Total por Ha 245.180,51
Utilidad 287,00% 703.668,05
Costo + Utilidad 948.848,55
IVA 14,94% 141.757,97
IT 3% 28.465,46
PRECIO FACTURADO 1.119.071,99
PRECIO FACTURADO Tn. 9.353,66
PRECIO UNITARIO Kg. 9,35
Tomate Orgánico caja de 24 Kg. 224,49
La producción exportable Anual Tn/ha 478,56
La producción exportable Anual kg/ha 478.560,00
Cantidad Anual cajas exportación 24kg. 19.940,00
6
4. ESTUDIO FINANCIERO
4.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN
Anexos
4.2. PLANILLA DE SUELDOS
Anexos
4.3. MATERIALES Y SUMINISTROS
Anexos
4.4. CONSOLIDACIÓN DEL PRESUPUESTO
Anexos
4.5. FINANCIAMIENTO
Anexos
4.6. DEPRECIACIONES
Anexos
4.7. ESTADO DE RESULTADOS
Anexos
5. BIBLIOGRAFÍA Y CONSULTAS
Stern School of Business. Country Default Spreads and Risk Premiums. Aswath Damodaran Professor of Finance at New York University Stern School of Business.
FAO ProChile IFOAM UK Stats
6. ANEXOS
7