PROYECTO ANALISIS

FINANCIERO

Universidad de Navojoa Maestria en Educación Area administracion educativa

15 de Julio de 2011

Por:

Robert Machin Rodriguez

Misael Martínez Guadarrama

JARDÍN DE NIÑOS DE

EDUCACIÓN ESPECIAL

Proyecto Final

INTRODUCCION

Elena de White en el libro de la conducción del niño menciona que es indispensable

una buena educación de los niños en sus tiernos años, también hace referencia en

el libro de la educación que la educación es esencial en el proceso del crecimiento

del ser humano, por otro lado (Shane, 2010) dice que la educación adventista es

uno de los medios más efectivos de preparar a los jóvenes para la segunda venida

de Cristo, textualmente dice: “Creo que la educación adventista ha sido la clave de

la propagación de nuestra exclusiva misión adventista en el mundo” que el ideal es

preparar a los niños desde su educación inicial y ellos puedan ser integrados a las

escuelas de forma regular

El atender a los niños con discapacidades especiales propicia su integración a los

planteles de educación básica regular, el complemento de la filosofía cristiana ara de

los niños y los padres mayor fortaleza de superación.

ANTECEDENTES

El ideal de formar un Jardín de niños especiales nace debido a que en

nuestro país existen escuelas de educación preescolar adventistas, pero

no se tiene una atención especial para aquellos niños que cuentan con una

discapacidad física, con la finalidad de que los niños cuenten con una

atención especial y se les dé a conocer del amor de Jesús, se presenta la

propuesta de crear un Jardín de Niños que contempla las edades de tres a

seis años con la filosofía adventista que muestre esperanza y amor a los

niños y a las familias de cada uno de ellos.

NOMBRE Y LOGO Nombre:

• Huellas: Dejar en cada niño una

huella personal de esperanza en

Jesús

• Amor: Mostar el amor de Jesús en

cada niño y ellos puedan mostrarlo

sin importar su problema físico.

Logo:

• Corazón: Simboliza el Amor de Jesús

y el Amor que queda en el corazón de

los niños.

• Manos: Simboliza la mano de una

persona adulta y dándole la mano a un

niño en apoyo a él.

• Colores:

Rojo representa la energía

primaria de la vida.

Verde indica la buena voluntad

para ayudar.

Amarrillo muestra la disposición

a irradiar como la luz del sol. Eslogan: "AQUÍ TE EDUCAMOS Y TE CUIDAMOS CON AMOR"

Misión y Visión

Misión

El Jardín de Niños de Educación

Especial “Huellas de Amor” es una

Institución privada, donde su

prioridad es servir a la niñez dando

un servicio educativo de calidad a

niños de tres a seis años de edad,

así mismo brindar un ambiente

cálido y acogedor, potenciando sus

capacidades y todas las formas de

inteligencia, y reconociendo en ellos

seres autónomos, iguales en

derechos y deberes con principios y

valores cristianos.

Visión

El Jardín de Niños de Educación

Especial "Huellas de Amor” es una

institución líder en el Sistema de

Educación Inicial Especial,

destacando su equipamiento y la

calidad de servicio que brinda, para

satisfacción de los padres y de la

comunidad, ofreciendo un ambiente

afectuoso, de solidaridad y

honestidad, de práctica de valores

éticos y cristianos”.

OBJETIVOS

En el caso de los niños con necesidades especiales las adaptaciones curriculares significativas van siendo más

números a medida que se va avanzando en el sistema escolar, si hay algo importante en las adaptaciones

curriculares de los niños con necesidades especiales por ello es de vital importancia plantear objetivos que

ayuden a los niños a salir adelante, nuestros objetivos son:

Espirituales

Intelectuales

Infraestructura

Sociales

Individuales.

Proporcionar al niño/a un ambiente acorde con sus necesidades e intereses que le permita

desarrollarse sin sensación de fracaso y frustración.

Proporcionar al niño estímulos adecuados que faciliten el proceso de aprendizaje y su adaptación al

marco educativo.

Personal especializado

Ventajas competitivas

Principios Cristianos.

Apoyo psicológico al niño y a sus familias.

Atención personalizada.

Infraestructura de Calidad.

Tecnología que ayude a desarrollar sus capacidades mentales.

Capacitación de Personal en educación especial.

Cuenta con áreas de recreación.

ESTUDIO DE MERCADO

Servicio Educativo

Servicios Educativos: Se ofrece educación a niños con problemas especiales en los niveles de:

1 año de Preescolar

2 año de Preescolar

3 año de Preescolar

Servicios Estudiantiles: Proporciona orientación en servicios estudiantiles.

Inscripciones.

Orientaciones del plan de estudios.

Servicios de Apoyo : Servicios psicológicos a niños (as) y familiares, Servicios de deportes, Servicio de

Terapéutico, Servicio Médico.

Servicios Complementarios Servicio de Comedor, Servicio de Transporte, Servicios Deportivos.

ANALISIS DE DEMANDA DE SERVICIO

En la ciudad de Yautepec Morelos solo existen 2 escuelas de preescolar

privadas y 1 escuela pública, en la cual ninguna de ellas está especializada

en atender niños con problemas de discapacidad.

El Jardín de niños tiene una capacidad de 75 niños, en los grados de 1,

2,3 de preescolar, con un total de 3 grupos, y cada salón tiene una

capacidad de 15 niños en el curso escolar 2011-2013 con la finalidad de

un incremento de 25 niños por grupo en años posteriores.

ANALISIS DE PRECIOS

Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor

COLEGIATURA

Anual Mensualidad

Concepto Pagos 1 1-10 de c/ mes 11 en adelante

Inscripción anual 1 3500

Mensualidades 10 1800 2000

Total por niño 3500 18000 20000

Total Anual 157500 810000 900000

Estrategias de mercadología

Para lograr un mayor alcance y obtener una aceptación en los municipios

de Yautepec Morelos y sus alrededores y son los siguientes:

Se realizaran campañas publicitarias atreves de: radio, periódico y televisión y material

adventista (Lecciones de Escuela Sabática y Revistas).

Hará uso de las Tecnologías como lo es el Internet por medio de: Pagina web, Redes

Sociales (Facebook, Twitter), Videos promociónales a través de YouTube.

Propagandas por medio de trípticos y publicidad impresa.

Jardín de Niños de Educación

Especial

Huellas de Amor

PUBLICIDAD

Periódico Local 0

Sitio Web 500

Redes Sociales 0

Trípticos 500

Postres 1000

Lonas 3000

Tota Publicidad 5000

ESTUDIO TECNICO

Ubicación

Nuestro jardín de Niños está ubicado en la calle Insurgentes #5 de la colonia Cajigal, de Yautepec Morelos,

México. Con Teléfono 734 111761, Pagina web www.huellasdeamor.edu.mx y correo electrónico:

huellasdeamor@hotmail.com.

Es un centro privado, que como entidad dependiente de la Consejería de Educación y Cultura, asume los fines y

objetivos educativos que se fijan en la REFORMA EDUCATIVA y las Leyes que la desarrollan.

Están abiertas a todos los niños y niñas con discapacidad física las edades de 3 a 6 años sin indiferencia racista,

sexo, creencias religiosas o características personales. Se encuentra ubicado a orillas de la ciudad con

ambientes naturales y comodidad para los estudiantes enmarcada por calles con poca circulación de vehículos,

no sufrimos los inconvenientes de la contaminación atmosférica y ruidos molestos.

Dispone también de otros servicios que de manera directa que tienen relación con nuestra Institución

Biblioteca pública.

Pistas polideportivas municipales

Piscinas.

Servicios Médicos

PROCESO DE INSCRIPCION

INFORMACION

•Acudir a la institución para informes con la debida asistencia del departamento de Admisión y Trabajo social

VALORACION PSICOPEDAGICO

•Haber sido valorado por el orientador psicopedagógico que emitirán una propuesta de escolarización personalizada al niño.

ACEPTACION FAMILIAR

•La familia analiza la propuesta y manifestar que está de acuerdo con dicha propuesta.

ADMISION

•Se realiza el llenado de Solicitud de Admisión

PROCESO DE INSCRIPCION

•A partir de este momento, El alumno puede realizar su proceso de inscripción al Jardín de Niños

TRABAJADORA SOCIAL

•Revision de Papeleria

FINANZAS

•Se realizan los pagos convenientes

INSCRIPCION DEFINITIVA

PRESUPUESTOS Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor

MOBILIARIO Y EQUIPO

AREA DE OFICINAS

Dirección Contabilidad y

Caja

Psicología Total P Unitario Tota

Sillas 3 1 1 5 450 2250

Escritorios 4 2 1 7 1200 8400

Computadoras 2 1 0 3 6000 18000

Archivos 1 1 1 3 1500 4500

Clima 1 0 0 1 3000 3000

TOTAL 12150 36150

SALONES DE CLASE

Aula 1 Aula 2 Aula 3 Total Costo Unitario Costo Total

Paquete1mesa y 4 sillas 4 4 4 12 500 6000

Escritorio 1 1 1 3 800 2400

Pizarras 1 1 1 3 800 2400

Climas 1 1 1 3 3000 9000

Centro de Computo 0 500 0

TOTAL 5600 19800

OTROS SERVICIOS

Enfermería Área Recreativa Bodega Costo Unitario Costo Total

Sillas 2 200 400

Escritorios 1 1200 1200

Juegos Recreativos 1 10000 10000

Estante 1 400 400

TOTAL 11800 12000

TOTAL DE MOBILIARIO Y EQUIPO 29550 67950

Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor

PLANILLA DE PERSONAL

Cantidad Gastos

Planilla Administrativa y Docente

Director 1 7500

Secretaria 1 4500

Financiero 1 6000

Cajero(a) 1 4500

Docentes 3 5500

Recursos Humanos 1 7000

Admisiones y Trabajador Social 1 4500

Encargado de Voluntarios 1 4500

Total 10 44000

Plantilla Voluntaria

Tecnologías de Información 2 0

Deportes 3 0

Apoyo Docente 8 0

Enfermería 1 0

Psicología 1 0

Terapeuta 5 0

Total 20 0

TOTAL GASTOS DE NOMINA 30 44000

Aseguramiento de Calidad

Con fundamento en lo dispuesto por los artículos 1º, 2º, 3º, fracción XIII,

13, fracción I, 14, fracción XI, 65 y 66 de la Ley General de Educación, 41,

fracciones I, II y III del Reglamento Interior de la Secretaría de Educación

Pública. La normas exigen que la institución tenga un personal actualizado

es sus diferentes áreas, y que cuente con los equipos más modernos para

que estos pueda cumplir las expectativas de los alumnos. Estos deberán

darle la atención que se merecen de acuerdo a su discapacidad.

Instalaciones

ORGANIGRAMA

DIRECCION

Admintrador Financiero

Caja

Coordinar Pedagogico

Docentes

Grup A

Grupo B

Grupo C

Recursos Humanos

Admisciones y Trabajo

Social Volunarios

Capellania Equipo de

Apoyo Humano

Enfermeria

Psicolgia

Terapeutas

Secretario

Organigrama para dar

Inicio con las operaciones

del Jardín de Niños

ORGANIGRAMA

DIRECCION

Admintrador Financiero

Caja

Comedor

Coordinar Pedagogico

Docentes

Grup A

Grupo B

Grupo C

Equipo de apoyo

educativo

Deportes

Laboratorio de Computo

Recursos Humanos

Admisciones y Trabajo

Social Volunarios

TICs Capellania Equipo de

Apoyo Humano

Enfermeria

Psicolgia

Terapeutas

Secretario

Organigrama oficial del

Jardín de Niños

ESTUDIO ECONOMICO

Inversión Inicial

Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor

INVERSION INICIAL

Trasporte Escolar 172000

Edificios 500000

Mobiliario y Equipo 67950

Terrenos 300000

Cajas y Bancos 100000

Ingreso Inicial 1139950

• La escuela con un capital

propio de $500,000.

• Financiamiento de $639,950

por la empresa Banamex

Pagos de colegiatura

Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor

COLEGIATURA

Anual Mensualidad

Concepto Pagos 1 1-10 de c/ mes 11 en adelante

Inscripción

anual 1 3500

Mensualidades 10 1800 2000

Total por niño 3500 18000 20000

Total Anual 157500 810000 900000

GASTOS FIJOS Y VARIABLES

Jardín de Niños de Educación Especial

Huellas de Amor

GASTOS

GASTOS

Fijos Mensual Anual

Luz 1500 15000

Agua 400 4000

Teléfono 900 9000

Saldos y Salarios 44000 440000

Promoción 0 5000

Material de Limpieza 2000 20000

Variables

Almacén 700 7000

Material de Oficina 1550 15500

Material Didáctico 1300 13000

TOTAL 52350 523500

Estado de Resultados Jardín de Niños "Huellas de Amor"

Estado de Resultados

Agosto 2011 a Julio de 2012

Ingresos

Ingresos por Colegiatura $967,500.00

Matricula $157,500.00

Colegiatura $810,000.00 Total de Ingresos $967,500.00

Egresos

Sueldos y prestaciones $440,000.00

Gastos de Operación $83,500.00

Total de Egresos $523,500.00

Utilidad del Ejercicio $444,000.00

Balance General

Jardín de Niños Especiales "Huellas de Amor"

Balance General

Agosto 2011 a Julio de 2012

ACTIVOS PASIVOS

Circulante Circulante

Cajas y Bancos $300,000.00

Almacén $197,000.00 Documentos por pagar $113,000.00

Colegiaturas por cobrar $160,000.00

Total Circulante $657,000.00 Total Circulante $113,000.00

Fijo Largo Plazo

Terrenos $300,000.00 Crédito Bancario a 10 años $639,950.00

Mobiliario y equipo $67,950.00

Edificios $500,000.00 Total Largo Plazo $639,950.00

Vehículos $172,000.00

Total Fijo $1,039,950.00 Total Pasivo $752,950.00

CAPITAL

patrimonio $500,000.00

Utilidad del Ejercicio $444,000.00

Total Capital $944,000.00

Total Activo $1,696,950.00 Total Pasivo y Capital $1,696,950.00

CRONOGRAMA DE INVERSIONES

CONCLUSION DE ESTUDIO ECONOMICO

La Institución cuenta con una economía que puede ayudar a comenzar durante el

primer año a realizar operaciones básicas, Se cuenta con un su capital de trabajo

permite operar de manera que puede suplir necesidades inmediatas, sus fuentes de

financiamientos pueden satisfacer la de manda requerida por la escuela, su primer

año de operación, cuenta con gastos fijos permanentes que puede cubrir y gastos

variables controlados, durante el primer año de los el estado de resultados presenta

una utilidad medianamente satisfactoria, para enfrentar las diferentes problemáticas

económica. Uno de los ideales para que exista una muy excelente operación en el

desempeño de los trabajos que se realicen en el Jardín de niños es obtener

convenios con empresas, personas e instituciones que puedan aportar apoyo

financiero, esto se debe a que los gastos para atender a personas son problemas de

discapacidad es alto, por tal motivo para entrar en funciones de manera inmediata

se solicita el apoyo de personas físicas de forma voluntaria, o que tengan que

realizar un servicio social como requisito de su plan de estudios.

ANALISIS FINANCIEROS

Punto de equilibrio

Jardín de Niños Especiales "Huellas de Amor"

PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO

Costos Fijos $48,800.00

Costos Varíales $3,550.00

Costo Variable por alumno $78.89

Ingresos por Colegiatura $1,800.00

$48,800.00 $48,800.00 28.35377663

$1,800.00 $78.89 $1,721.11

Se necesitan 29 Alumnos para cubrir los gastos de operación.

CONCLUSION EVALUACION ECONOMICA

De acuerdo al análisis financiero, se considera aceptable, las funciones

escolares ya que se tiene liquidez suficiente porque se cuenta con el 5.81

para pagar gastos de operación y se cuenta con el 4.07 que permite a la

escuela enfrentar cualquier situación que se presente se cuanta con

544,000.00 para realizar más proyectos y mejoramientos de la institución.

Las utilidades con las que se cuenta son eficientes para seguir laborando.

De acuerdo al análisis financiero con 29 alumnos la escuela puede seguir

adelante, Económicamente la escuela es eficiente.

GRACIAS