Análisis del Informe de Avance Trimestral Enero-Diciembre...

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Análisis del Informe de Avance Trimestral

Enero-Diciembre de 2015

Marzo 2016

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Presentación

Este documento representa un primer esfuerzo por elaborar un análisis del Informe de Avance

Trimestral Enero-diciembre 2015, presentado por el Jefe de Gobierno de la Ciudad de México a la

Asamblea Legislativa del Distrito Federal.

En línea con lo establecido en los artículos 76 a 78 del Reglamento para el Gobierno Interior de la

Asamblea Legislativa del Distrito Federal, el análisis se elabora en apoyo a la labor de Diputados y

Diputadas, Comisiones, Comités y Grupos Parlamentarios de la Asamblea. En particular, para

apoyar a las Comisiones de Hacienda, de Gasto y Cuenta Pública y a la Especial para el Estudio y

Análisis de las Finanzas Públicas.

En atención a la misma normatividad, el Informe no incorpora opiniones, pero es un análisis de la

información publicada y remitida a la Asamblea por parte del Gobierno de la Ciudad de México.

El objetivo del documento es proporcionar a la Asamblea Legislativa del Distrito Federal, a través

de los medios establecidos en la normatividad aplicable, un instrumento que facilite su análisis del

informe, particularmente considerando que éste incluye un volumen elevado de información.

En un esfuerzo por elaborar un análisis integral, en este documento se presenta también el análisis

del informe trimestral sobre el ejercicio de la deuda y un breve resumen del Informe sobre el

ejercicio de los recursos federales, igualmente presentados por el Jefe de Gobierno ante la

Asamblea.

Adicionalmente, se incluye información de otras instancias oficiales, como la Secretaría de

Hacienda y Crédito Público y el instituto Nacional de Estadística y Geografía, en la búsqueda de

complementar la información incluida en los Informes Trimestrales y de enriquecer el análisis.

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Resumen ejecutivo

De acuerdo con información publicada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, durante el

cuarto trimestre de 2015, la economía mexicana mostró signos de fortaleza ante un entorno

económico mundial de incertidumbre. El Producto Interno Bruto alcanzó una tasa anual de

crecimiento de 2.5 por ciento real respecto del mismo trimestre de 2014. Este último, junto con

otros indicadores, es signo de relativa estabilidad de la economía mexicana.

Considerando la información publicada por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México, al

cuarto trimestre de 2015, los ingresos netos superaron al gasto neto del Gobierno de la Ciudad de

México por más de 29 mil millones de pesos. Este monto corresponde a la variación de

disponibilidades que, en principio, se espera disminuya cuando se presente el Informe de Cuenta

Pública, que incluirá información definitiva sobre la contabilidad de la Ciudad.

Los ingresos totales fueron 21 por ciento superiores a lo originalmente aprobado en la Ley de

Ingresos del Distrito Federal para el Ejercicio Fiscal 2015. El mayor incremento se observa en los

ingresos locales del Sector Gobierno, que fueron 19 mil millones de pesos o 26.7 por ciento

superiores al monto aprobado. Los ingresos de origen federal fueron 14.6 por ciento superiores a

lo aprobado, destacando las Participaciones (4.3 por ciento) y los ingresos derivados de Convenios

(105.5 por ciento). A pesar del crecimiento de los ingresos federales, 2015 es el primer año en que

los ingresos locales superan a los de origen federal.

Por su parte, el gasto total del Gobierno de la Ciudad de México superó en 3.5 por ciento el monto

originalmente aprobado. La mayor diferencia se observa en el gasto no programable, que superó

lo originalmente aprobado en más de 3 mil millones de pesos o el 83.5 por ciento.

El análisis del gasto se realiza con base en las distintas clasificaciones de éste. Con base en la

clasificación funcional, se puede identificar un incremento del gasto en la Finalidad Gobierno por

más de 10 mil millones de pesos respecto de 2014. A su vez, la clasificación administrativa permite

identificar que el Sector Gobierno ejerció un monto de gasto superior a lo aprobado por casi 5 mil

millones de pesos. Dentro del mismo Sector Gobierno, el Poder Ejecutivo ejerció más de 2,700

millones de pesos más de lo aprobado, de los cuales poco más de 1,200 millones de pesos fueron

para las Delegaciones. En cuanto a la clasificación económica del gasto, se tiene que el monto de

gasto corriente fue superior a lo aprobado por más de 3,500 millones de pesos (3.0 por ciento),

observándose la mayor diferencia en el capítulo correspondiente a las Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas . En cuanto al gasto por Eje Estratégico del Programa

General de Desarrollo del Distrito Federal, se observa un incremento desde 2014 del 26.8 por

ciento en el Eje 5 Efectividad, Rendición de Cuentas y Combate a la Corrupción.

5 de 49

La tendencia al alza de los ingresos y egresos del Sector Público Presupuestario del Gobierno del

Distrito Federal se observa al menos desde 2012. De ese año hasta 2015, los ingresos han crecido

a una tasa media de crecimiento anual del 7.0 por ciento real, mientras que los egresos a una tasa

del 4.9 por ciento real.

En cuanto a la deuda pública del Gobierno de la Ciudad de México, se tiene que el saldo al cierre

del cuarto trimestre de 2015 se situó en 73,713.9 millones de pesos. Durante 2015 el crecimiento

del saldo de la deuda fue de 3.8 por ciento en términos reales. Durante 2015, se pagaron

amortizaciones por un monto de 4,179.9 millones de pesos y se contrató nueva deuda por 8,832

millones de pesos, lo que derivó en un endeudamiento neto por 4,202.1 millones de pesos, 16.0

por ciento menor a l monto originalmente aprobado.

7 de 49

Contenido

Presentación ........................................................................................................................................ 3

Resumen ejecutivo .............................................................................................................................. 4

Situación Económica ........................................................................................................................... 9

Entorno Internacional ..................................................................................................................... 9

Entorno Nacional ........................................................................................................................... 10

Entorno local ................................................................................................................................. 11

Balance Presupuestario ..................................................................................................................... 13

Ingresos Presupuestarios .................................................................................................................. 18

Egresos Presupuestarios ................................................................................................................... 22

Clasificación Funcional .................................................................................................................. 24

Clasificación Administrativa .......................................................................................................... 25

Clasificación Económica ................................................................................................................ 31

Clasificación por Eje Estratégico.................................................................................................... 34

Deuda Pública .................................................................................................................................... 36

Evolución de la Deuda Pública ...................................................................................................... 36

Vencimientos de principal 2015-2020 .......................................................................................... 37

Colocación de deuda ..................................................................................................................... 39

Relación de obras .......................................................................................................................... 40

Composición del saldo de la deuda por acreedor ......................................................................... 40

Servicio y costo de la deuda .......................................................................................................... 41

Ejercicio, destino y resultados obtenidos, respecto a los recursos federales transferidos al Distrito

Federal, periodo enero-diciembre 2014 ........................................................................................... 43

Referencias ........................................................................................................................................ 45

Normatividad ................................................................................................................................ 45

Otros documentos......................................................................................................................... 45

Sitios electrónicos ......................................................................................................................... 46

Siglas y acrónimos ............................................................................................................................. 47

8 de 49

Anexo. Deflactores ............................................................................................................................ 49

9 de 49

Situación Económica

Los informes trimestrales entregados por el Jefe de Gobierno a la Asamblea Legislativa del Distrito

Federal (ALDF) no incluyen información referente al entorno económico en que se desarrolla la

economía de la Ciudad de México.

Para el desarrollo de este apartado se utiliza información contenida el documento Informes sobre

la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública al Cuarto Trimestre de 2015

presentado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) al Congreso de la Unión, así

como información actualizada sobre indicadores económicos de coyuntura, publicada por el

Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI).

De acuerdo con la SHCP, durante el cuarto trimestre de 2015, la economía mexicana mantuvo un

dinamismo favorable, a pesar del entorno externo complejo y volátil.

Entorno Internacional

Respecto de la economía mundial, las economías avanzadas continuaron con el proceso de

recuperación gradual, en espera una ligera aceleración del crecimiento para 2016 y 2017. Los

pronósticos para 2016 de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) y de la producción

industrial de Estados Unidos de Norteamérica (EE.UU.) fueron revisados ligeramente a la baja. La

proyección de crecimiento del PIB de EE. UU. pasó de 2.7 en octubre de 2015 a 2.5 por ciento,

mientras que la de la producción industrial pasó de 2.3 por ciento en octubre de 2015 a 1.6 por

ciento.

Por su parte, el crecimiento y las perspectivas de algunas economías emergentes se deteriora ante

un entorno de alta volatilidad en los mercados financieros, la caída en los precios de las materias

primas y el debilitamiento de sus monedas. El Fondo Monetario Internacional (FMI) estima que en

2015 el PIB de las economías emergentes en su conjunto creció 4.0 por ciento, el menor

crecimiento desde 2009.

En los mercados financieros internacionales persiste una elevada volatilidad, relacionada con la

normalización de la política monetaria en EE.UU., menor crecimiento de algunas economías

emergentes, las preocupaciones por el crecimiento económico de China y una disminución en los

precios de las materias primas, en particular del petróleo.

En los mercados cambiarios, el dólar estadounidense continuó fortaleciéndose frente al resto de

las monedas.

10 de 49

Entorno Nacional

Los resultados de los siguientes indicadores permiten a la SHCP afirmar que la economía mexicana

mantuvo un dinamismo favorable, a pesar del complicado entrono internacional.

El PIB creció a una tasa anual del 2.6 por ciento real durante el tercer trimestre de 2015

(nota de la redacción: a la fecha se tienen datos actualizados del crecimiento real anual

durante el tercer y cuarto trimestre de 2015, que ascendió a 2.8 y 2.5 por ciento,

respectivamente1).

Gráfica 1. Crecimiento real anual por trimestre del Producto Interno Bruto nacional. 2008-2015. Cifras en porcentajes.

Fuente: elaboración propia con base en información publicada por el INEGI.

El Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) creció a una tasa anual de 2.5 por

ciento durante el bimestre octubre-noviembre de 2015.

El consumo y la inversión continuaron fortaleciéndose, explicado por:

o El crecimiento anual del empleo formal de 3.7 por ciento en diciembre de 2015.

o La expansión anual del crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector

privado de 11.7 por ciento real durante diciembre de 2015.

o La reducción de la tasa de desocupación para ubicarse en 4.16 por ciento en el

cuarto trimestre de 2015.

o El aumento real anual de los salarios en 1.3 por ciento durante 2015.

o La caída de la inflación a mínimos históricos de 2.13 por ciento en 2015).

1 Fuente: INEGI. http://www.inegi.org.mx/sistemas/bie/

2.2 3.1

1.6

-1.1

-5.2

-7.9

-4.6

-1.0

3.7

6.7

5.4 4.6 4.4

3.2 4.2 4.3

4.9 4.5

3.2 3.5

1.0 1.7 1.6

1.1

2.3 2.6 2.5 2.3 2.8 2.5 2.8 2.5

-10.0

-8.0

-6.0

-4.0

-2.0

0.0

2.0

4.0

6.0

8.0

20

08

/01

20

08

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20

08

/03

20

08

/04

20

09

/01

20

09

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20

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20

09

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20

10

/01

20

10

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20

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20

11

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20

11

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20

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20

12

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20

12

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20

12

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20

12

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20

13

/01

20

13

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20

13

/03

20

13

/04

20

14

/01

20

14

/02

20

14

/03

20

14

/04

20

15

/01

20

15

/02

20

15

/03

20

15

/04

11 de 49

o El incremento anual del valor real de las ventas de los establecimientos afiliados a

la Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales (ANTAD) de

8.6 por ciento durante el cuarto trimestre de 2015.

o El crecimiento de la actividad comercial al mayoreo a una tasa anual de 4.5 por

ciento durante el bimestre octubre-noviembre de 2015.

o El avance de las ventas al menudeo avanzaron a un ritmo anual de 5.3 por ciento.

o El crecimiento anual a octubre de 2015, del consumo privado en el mercado

interior, que fue del 3.3 por ciento.

o El avance en la formación bruta de capital fijo, cuyo crecimiento anual fue de 1.0

por ciento durante octubre de 2015.

En cuanto al sector financiero, durante el cuarto trimestre del año continuó su volatilidad. Como

resultado, el tipo de cambio se depreció frente al dólar. Las tasas de interés se incrementaron en

la mayoría de sus plazos ante la expectativa del alza en las tasas de referencia de la Reserva

Federal de los EE. UU. y del Banco de México, las cuales se materializaron en el mes de diciembre,

mientras que el mercado accionario exhibió un comportamiento positivo.

Al cierre de diciembre de 2015, el tipo de cambio se ubicó en 17.21 pesos por dólar, lo que

implicó una depreciación de 1.6 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de

septiembre (16.93 pesos por dólar).

La tasa primaria de los Certificados de la Tesorería (Cetes) a 28 días cerró el cuarto

trimestre de 2015 en 3.05 por ciento, lo que significó un aumento de 3 puntos base

respecto al cierre del trimestre anterior, mientras que la tasa primaria de Cetes a un año

cerró en 3.68 por ciento, 3 puntos base por debajo del cierre del trimestre previo.

El Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de Valores cerró el trimestre en

42,977.5 unidades, lo cual representó un incremento de 0.8 por ciento frente al cierre del

trimestre anterior, mientras que registró una caída de 6.1 respecto al máximo alcanzado

este año.

Por otro lado, la SHCP informa que el 23 de noviembre, el FMI completó la revisión anual de la

Línea de Crédito Flexible otorgada a México, la cual fue aprobada en noviembre de 2014 por un

plazo de dos años. El FMI ratificó que el país continúa cumpliendo con los criterios de calificación

necesarios para acceder, en caso de requerirlo, a los recursos de este instrumento por alrededor

de 65 mil millones de dólares.

Entorno local

De acuerdo con información del INEGI, la economía de la Ciudad de México ha crecido a una tasa

media anual real de 2.5 por ciento desde 2013 hasta 2014, menor a la tasa media anual de

12 de 49

crecimiento observada a nivel nacional de 2.6 por ciento en el mismo periodo. A pesar de haber

mantenido en general la misma tasa de variación o, quizás, incluso mayor a la nacional, en 2014 la

economía de la Ciudad creció solamente 0.6 por ciento real en términos anuales, en comparación

con una variación del 2.2 por ciento real anual a nivel nacional.

Gráfica 2. Comparativo del crecimiento real anual del Producto Interno Bruto Estatal (PIBE) de la Ciudad de México y el Producto Interno Bruto Total Nacional. 2004-2014.

Cifras en porcentajes.

Fuente: elaboración propia con base en información publicada por el INEGI.

Sin embargo, y como se verá a lo largo del documento, las finanzas públicas de la Ciudad de

México no se han visto seriamente afectadas por esta desaceleración del crecimiento económico a

nivel local.

En las siguientes secciones se detallan los resultados de las finanzas públicas de la Ciudad.

4.2

2.7

5.6

3.0

1.9

-3.9

4.4

4.0

4.4

1.6

0.6

4.2

3.1

5.0

3.2

1.4

-4.7

5.2

3.9

4.0

1.4

2.2

-6.0

-4.0

-2.0

0.0

2.0

4.0

6.0

8.0

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

PIBE Ciudad de México PIB Total Nacional

13 de 49

Balance Presupuestario

De acuerdo con la información presentada por la Secretaría de Finanzas del Distrito Federal, al IV

trimestre de 2015, el ingreso neto del sector público presupuestario de la Ciudad de México fue

superior al gasto neto por 29,635.6 millones de pesos (mdp).

En comparación con los montos aprobados por la Ley de Ingresos del Distrito Federal para el

Ejercicio Fiscal 2015 (Ley) y por el Decreto de Presupuesto de Egresos del Distrito Federal para el

Ejercicio Fiscal 2015 (Decreto), el ingreso neto observado al mes de diciembre de 2015 fue

superior en un 21.0 por ciento y el gasto neto observado lo fue en 3.5 por ciento.

Cuadro 1. Resultado presupuestal del Sector Público Presupuestario del Gobierno del Distrito Federal. Enero – Diciembre de 2015.

Cifras en millones de pesos.

Concepto Aprobado

Captado / Ejercido

Variación %

(1) (2) [(2)/(1) -1]*100

Ingresos ordinarios 164,222.6 200,613.6 22.2 Propios 72,450.5 91,823.8 26.7 Participaciones en ingresos federales 57,470.0 59,961.7 4.3 Transferencias del gobierno federal 20,603.9 29,537.3 43.4 Organismos y empresas 13,698.2 19,290.8 40.8

Remanentes del sector central

Gasto programable 164,993.4 167,420.7 1.5 Corriente 127,345.3 131,124.9 3.0

Servicios personales 65,608.2 67,404.6 2.7 Materiales y suministros 8,129.8 7,976.0 -1.9 Servicios generales 26,234.6 24,823.5 -5.4 Transferencias directas 27,372.7 30,920.8 13.0

De capital 37,648.0 36,295.8 -3.6

Inversión física 33,376.4 28,132.8 -15.7 Bienes muebles, inmuebles e intangibles 5,499.0 4,167.7 -24.2 Inversión pública 27,877.4 23,965.1 -14.0

Inversión financiera 3,098.1 7,078.3 128.5 Transferencia directa 1,173.6 1,084.7 -7.6

Déficit (-) o superávit de operación -770.7 33,193.0 *

Intereses y gastos de la deuda 4,149.3 4,022.7 -3.0 Otros 0.0 3,656.8 N/A Variación de Adefas -80.0 -80.0 0.0

Ingreso 0.0 0.0 N/A Gasto 80.0 80.0 0.0

Déficit (-) o superávit financiero -5,000.0 25,433.5 *

Financiamiento del déficit 5,000.0 -25,433.5 * Endeudamiento neto 5,000.0 4,202.1 -16.0

14 de 49

Concepto Aprobado

Captado / Ejercido

Variación %

(1) (2) [(2)/(1) -1]*100

Colocación 9,065.7 8,382.0 -7.5 Amortización 4,065.7 4,179.9 2.8

Variación de disponibilidades 0.0 29,635.6 N/A

Ingreso neto 169,222.6 204,815.7 21.0 Gasto neto 169,222.6 175,180.1 3.5

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre de 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. *: Valor absoluto mayor a 300. N/A: No aplica. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

En comparación con años anteriores, tanto el ingreso como el gasto neto han presentado un

comportamiento creciente, destacando el incremento en el ingreso neto que, de 2013 a 2015, fue

de 15.2 por ciento en términos reales2.

Cuadro 2. Resultado presupuestal del Sector Público Presupuestario del Gobierno del Distrito Federal. 2013- 2015.


Concepto Captado / Ejercido Variación real % vs. 2015

2013 2014 2015 2013 2014

Ingresos ordinarios 160,560.9 185,072.1 200,613.6 15.9 5.2 Propios 65,293.2 78,822.0 91,823.8 30.4 13.1 Participaciones en ingresos federales

54,772.4 59,079.6 59,961.7 1.5 -1.5

Transferencias del gobierno federal

25,971.7 29,730.2 29,537.3 5.5 -3.5

Organismos y empresas 14,523.6 17,440.3 19,290.8 23.2 7.4 Remanentes del sector central 0.0 0.0 0.0 N/A N/A

Gasto programable 138,024.2 153,887.3 167,420.7 12.5 5.6

Corriente 113,177.0 122,973.5 131,124.9 7.4 3.5

Servicios personales 61,850.3 65,327.0 67,404.6 1.1 0.2 Materiales y suministros 6,626.5 7,250.9 7,976.0 11.6 6.8 Servicios generales 20,362.9 23,248.9 24,823.5 13.1 3.7 Transferencias directas 24,337.3 27,146.7 30,920.8 17.8 10.6

De capital 24,847.2 30,913.8 36,295.8 35.5 14.0 Inversión física 21,473.1 27,155.0 28,132.8 21.5 0.6

Bienes muebles, inmuebles e intangibles

2,548.6 3,741.5 4,167.7 51.7 8.1

Inversión pública 18,924.5 23,413.5 23,965.1 17.4 -0.6

2 A lo largo de todo el documento, las variaciones en términos reales para el periodo 2013-2015 se calculan utilizando un

deflactor de 7.83 por ciento y para 2014-2015 de 3 por ciento, conforme a la información publicada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y el INEGI. Estos deflactores pueden ser diferentes a los utilizados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México, por lo que las variaciones reales pueden no ser coincidentes.

15 de 49

Concepto Captado / Ejercido Variación real % vs. 2015

2013 2014 2015 2013 2014

Inversión financiera 2,365.0 2,487.8 7,078.3 177.6 176.2

Transferencia directa 1,009.0 1,271.0 1,084.7 -0.3 -17.1 Déficit (-) o superávit de operación 22,536.0 31,184.8 33,193.0 36.6 3.3

Intereses y gastos de la deuda 3,873.6 3,851.7 4,022.7 -3.7 1.4

Otros 60.0 0 3,656.8 * N/A Variación de Adefas -60.0 -79.2 -80.0 23.7 -1.9

Ingreso 0.0 0.0 0.0 N/A N/A Gasto 60.0 79.2 80.0 23.7 -1.9

Déficit (-) o superávit financiero 18,603.2 27,253.9 25,433.5 26.8 -9.4

Financiamiento del déficit -18,603.2 -27,253.9 -25,433.5 -26.8 -9.4

Endeudamiento neto 4,385.5 3,919.0 4,202.1 -11.1 4.1

Colocación 6,848.0 6,949.4 8,382.0 13.5 17.1 Amortización 2,462.5 3,030.4 4,179.9 57.4 33.9

Variación de disponibilidades 22,988.7 31,172.9 29,635.6 19.6 -7.7

Ingreso neto 164,946.5 188,991.1 204,815.7 15.2 5.2 Gasto neto 141,957.8 157,818.2 175,180.1 14.4 7.8 Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre de 2008 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. N/A: No aplica. *: Variación mayor a 300.

Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

El superávit financiero observado a diciembre de 2015 asciende a 25,433.5 mdp que, junto con el

endeudamiento neto de 4,202.1 mdp conforma una variación de disponibilidades por 29,635.6

millones de pesos, que a su vez, explica la diferencia entre el ingreso neto y el gasto neto anual

reportado.

Si se compara el superávit financiero observado con el aprobado originalmente, se tiene que, al

menos desde 2009, la diferencia ha ido en aumento.

16 de 49

Gráfica 3. Comparativo entre el superávit financiero aprobado y el observado. 2008-2015. Cifras en millones de pesos de 2015.

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2008 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

Como ya se comentó, la suma del superávit financiero y el endeudamiento neto resulta en la

variación de disponibilidades, misma que ha observado un comportamiento al alza desde 2009,

con un decrecimiento entre 2014 y 2015. Es de considerar, sin embargo, que es posible que las

disponibilidades disminuyan en el Informe de Cuenta Pública, cuando todos los gastos queden

efectivamente registrados.

-1,9

31

.3

-2,4

28

.1

-5,9

60

.6

-4,5

25

.5

-5,4

78

.7

-5,3

91

.5

-4,6

35

.0

-5,0

00

.0

9,1

12

.9

5,6

98

.9

2,9

08

.3

9,4

92

.3

9,8

93

.5

20

,06

0.0

28

,07

1.5

25

,43

3.5

-10,000.0

-5,000.0

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Aprobado Observado

17 de 49

Gráfica 4. Variación de disponibilidades. 2008-2015. Cifras en millones de pesos de 2015.


11

,04

4.2

8,1

26

.9

8,8

69

.0 1

3,6

81

.3

15

,34

5.0

24

,78

8.9

32

,10

8.1

29

,63

5.6

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

18 de 49

Ingresos Presupuestarios

Durante 2015, los ingresos totales del Gobierno de la Ciudad de México fueron superiores a lo

estimado en un 21 por ciento. Por sector institucional y en términos relativos, el sector que mayor

diferencia presentó respecto de lo estimado fue el Sector Paraestatal no Financiero, que registró

ingresos superiores a lo estimado en un 40.8 por ciento. En términos absolutos, el Sector Gobierno

registró ingresos superiores a lo estimado por más de 30 mil mdp, dentro de los que destacan los

ingresos locales, cuyo monto observado presentó una diferencia respecto de lo estimado por más

de 19 mil mdp, que representan más de la mitad de la diferencia entre los ingresos totales

estimados y los observados.

Cuadro 3. Ingresos Totales del Gobierno de la Ciudad de México. Enero-diciembre de 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Estimado Registrado Variación % (1) (2) [(2)/(1) -1]*100

TOTAL 169,273.4 204,815.7 21.0

Sector Público Presupuestario 164,273.4 200,613.7 22.1

Sector Gobierno 150,575.1 181,322.9 20.4

Ingresos locales 72,450.5 91,823.8 26.7

Tributarios 37,929.1 48,025.3 26.6

No tributarios 34,521.4 43,798.5 26.9

Ingresos de origen federal 78,124.6 89,499.0 14.6

Participaciones 57,470.0 59,961.7 4.3

Aportaciones 12,385.4 12,539.8 1.2

Convenios 8,269.3 16,995.0 105.5

Otros 0.0 2.5 N/A

Sector paraestatal no financiero 13,698.2 19,290.8 40.8

Cuotas y aportaciones de seguridad social 2,376.3 2,375.3 0.0

Ingresos por venta de bienes y servicios 11,321.9 16,915.6 49.4

Otros ingresos y beneficios 5,000.0 4,202.1 -16.0

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. N/A: No aplica. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

Al hacer un comparativo con la información reportada al IV trimestre de 2013 y 2014, se tiene que

los ingresos tributarios del Sector Gobierno representan el rubro de mayor crecimiento,

equivalente al 35.3 por ciento real desde 2013. En comparación, los ingresos de origen federal

crecieron 2.8 por ciento real en el mismo periodo, y son el único rubro que presenta una reducción

real en 2015 respecto de los montos observados en 2014.

19 de 49

Cuadro 4. Ingresos Totales del Gobierno de la Ciudad de México al cuarto trimestre. 2013-2015 Cifras en millones de pesos.

Concepto Registrado

Variación real % vs. 2015

2013 2014 2015 2013 2014

TOTAL 164,946.5 188,991.1 204,815.7 15.2 5.2 Sector Público Presupuestario 160,561.0 185,072.1 200,613.7 15.9 5.2

Sector Gobierno 146,037.4 167,631.8 181,322.9 15.1 5.0 Ingresos locales 65,293.2 78,822.0 91,823.8 30.4 13.1 Tributarios 32,912.7 39,898.7 48,025.3 35.3 16.9 No tributarios* 31,702.7 38,923.4 43,798.5 25.4 9.2

Ingresos de origen federal 80,744.1 88,809.8 89,499.0 2.8 -2.2 Participaciones 54,772.4 59,079.6 59,961.7 1.5 -1.5 Aportaciones 10,941.7 12,344.8 12,539.8 6.3 -1.4 Convenios 14,280.4 17,227.2 16,995.0 10.4 -4.2 Otros 749.6 158.1 2.5 -99.7 -98.5

Sector paraestatal no financiero 14,523.6 17,440.3 19,290.8 23.2 7.4 Otros ingresos y beneficios 4,385.5 3,919.0 4,202.1 -11.1 4.1

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2013 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. *: Para 2013, se incluyen como ingresos no tributarios aquéllos provenientes de accesorios, por un monto de 677.8 mdp. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

Los ingresos del Sector Gobierno y del Sector paraestatal No Financiero presentan una evolución

favorable desde 2012, a diferencia de los otros ingresos y beneficios, que básicamente se refieren

al financiamiento neto.

20 de 49

Gráfica 5. Evolución de ingresos por sector. 2008-2015. Cifras en millones de pesos de 2015.


Por su parte, de acuerdo con la información publicada al IV trimestre de 2015 por la Secretaría de

Finanzas de la Ciudad de México, 2015 es el primer año desde 2008 en que los ingresos propios o

locales de la Ciudad superan los ingresos provenientes del Gobierno Federal, incluyendo

participaciones, aportaciones federales y los derivados de la firma de Convenios de coordinación.

14

1,2

22

.6

13

9,6

92

.8

14

1,7

17

.7

14

8,6

51

.1

14

8,0

07

.8

15

7,4

73

.1

17

2,6

61

.4

18

1,3

22

.9

13,834.2 13,882.0 16,671.7 16,801.1 13,716.7

15,660.9

17,963.6 19,290.8

3,0

16

.5

3,2

50

.8

5,9

60

.9

4,1

89

.0

5,4

51

.5

4,7

28

.9

4,0

36

.6

4,2

02

.1

0.0

50,000.0

100,000.0

150,000.0

200,000.0

250,000.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Registrado Sector Gobierno Registrado Sector Paraestatal No Financiero Otros Ingresos y Beneficios

21 de 49

Gráfica 6. Evolución de ingresos del Sector Gobierno por origen. 2008-2015. Cifras en millones de pesos de 2015


57

,10

1.7

54

,22

0.9

59

,22

6.6

64

,11

5.7

64

,78

5.2

65

,29

3.2

78

,82

2.0

91

,82

3.8

63

,10

0.1

65

,60

8.1

65

,88

1.2

72

,06

4.2

66

,25

4.9

80

,74

4.1

88

,80

9.8

89

,49

9.0

-

10,000.0

20,000.0

30,000.0

40,000.0

50,000.0

60,000.0

70,000.0

80,000.0

90,000.0

100,000.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Ingresos Locales Ingresos de Origen Federal

22 de 49

Egresos Presupuestarios

En cuanto a los egresos totales del Gobierno de la Ciudad de México, se tiene que éstos fueron

superiores a los aprobados por 5,957.5 mdp o el 3.5 por ciento. La mayor diferencia se presentó

en el Gasto No Programable, donde el gasto superó lo aprobado por 3,530.2 mdp o 83.5 por

ciento. Dentro del Gasto Programable, destaca el menor gasto en el rubro de Gasto de Capital, con

una diferencia de lo ejercido frente a lo aprobado por (-)1,352.2 mdp o (-)3.6 por ciento.

Cuadro 5. Egresos Totales del Gobierno de la Ciudad de México al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Aprobado Ejercido Variación % (1) (2) [(2)/(1) -1]*100

TOTAL 169,222.6 175,180.1 3.5

Gasto Programable 164,993.3 167,420.6 1.5 Gasto Corriente 127,345.3 131,124.9 3.0

Servicios Personales 65,608.2 67,404.6 2.7

Materiales y Suministros 8,129.8 7,976.0 -1.9

Servicios Generales 26,234.6 24,823.5 -5.4

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

27,372.7 30,920.8 13.0

Gasto de Capital 37,648.0 36,295.8 -3.6


1,173.6 1,084.7 -7.6

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 5,499.0 4,167.7 -24.2

Inversión pública 27,877.4 23,965.1 -14.0

Inversiones Financieras y Otras Provisiones 3,098.1 7,078.3 128.5

Gasto No Programable 4,229.3 7,759.5 83.5

Intereses y Gastos de la Deuda 4,149.3 4,022.7 -3.1

Devolución de ingresos percibidos indebidamente en ejercicios

0.0 0.0 N/A

Adefas 0.0 0.0 N/A

Otros 80.0 3,736.8 *

Intereses derivados de la colocación de títulos y valores

0.0 0.0 N/A

Costos por coberturas 0.0 0.0 N/A

Comisiones de deuda pública interna 0.0 0.0 N/A

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. N/A: No aplica. *: Variación mayor a 1,000 por ciento. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

En comparación con los dos años anteriores, se tiene que el gasto total ejercido por el Gobierno de

la Ciudad de México ha presentado un comportamiento al alza, con tasas de crecimiento real

23 de 49

observadas en 2015 equivalentes al 14.4 y 7.8 por ciento de 2013 y 2014, respectivamente. Llama

la atención el crecimiento observado en el rubro Inversiones Financieras y Otras Provisiones, cuyo

crecimiento real a 2015 equivale al 177.6 y 176.2 por ciento en comparación con 2013 y 2014,

respectivamente.

Cuadro 6. Egresos Totales del Gobierno de la Ciudad de México al cuarto trimestre. 2013-2015 Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido

Variación real % vs 2015

2013 2014 2015 2013 2014

TOTAL 141,957.8 157,818.2 175,180.1 14.4 7.8

Gasto Programable 138,024.2 153,887.3 167,420.6 12.5 5.6

Gasto Corriente 113,177.0 122,973.5 131,124.9 7.4 3.5

Servicios Personales 61,850.3 65,327.0 67,404.6 1.1 0.2

Materiales y Suministros 6,626.5 7,250.9 7,976.0 11.6 6.8

Servicios Generales 20,362.9 23,248.9 24,823.5 13.1 3.7


24,337.3 27,146.7 30,920.8 17.8 10.6

Gasto de Capital 24,847.2 30,913.8 36,295.8 35.5 14.0


1,009.0 1,271.0 1,084.7 -0.3 -17.1

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

2,548.6 3,741.5 4,167.7 51.7 8.1


Inversiones Financieras y Otras Provisiones

2,365.0 2,487.8 7,078.3 177.6 176.2

Gasto No Programable 3,933.6 3,930.9 7,759.5 82.9 91.7

Intereses y Gastos de la Deuda 3,028.2 3,851.7 4,022.7 23.2 1.4

Devolución de ingresos percibidos indebidamente en ejercicios

60.0 0.0 0.0 -100.0 N/A

Adefas 0.0 0.0 0.0 N/A N/A

Otros 0.0 79.2 3,736.8 N/A *

Intereses derivados de la colocación de títulos y valores

814.3 0.0 0.0 -100.0 N/A

Costos por coberturas 31.1 0.0 0.0 -100.0 N/A

Comisiones de deuda pública interna

0.0 0.0 0.0 N/A N/A

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2013 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. N/A: No aplica. * Valor superior a 300. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

24 de 49

Gráfica 7. Evolución de egresos por tipo de gasto. 2008-2015. Cifras en millones de pesos de 2015


El Gasto No Programable había observado montos ejercidos más bajos en 2013 y 2014. En 2015 el

monto ejercido por este rubro volvió a niveles similares a los observados de 2009 a 2012.

Clasificación Funcional

De conformidad con el artículo 59 del Reglamento de la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del

Distrito Federal, la clasificación del gasto puede ser administrativa, funcional y económica, entre

otras. En esta sección se presenta la clasificación funcional que identifica el gasto por resultados,

de conformidad con la clasificación emitida por del Consejo Nacional de Armonización Contable

(CONAC).

Durante 2015, el gasto programable destinado a la función económica observó un decremento en

su ejercicio equivalente al (-)18.6 por ciento respecto del monto originalmente aprobado para esta

finalidad. En contraste, los gastos sin función específica observaron un mayor gasto de lo

aprobado por un 116.7 por ciento.

14

1,7

68

.3

14

0,0

72

.9

14

7,2

63

.8

14

6,0

00

.1

14

3,5

42

.4

14

8,8

32

.6

15

8,5

03

.9

16

7,4

20

.6

5,2

61

.1

8,4

92

.1

8,2

16

.6

9,9

59

.2

8,2

88

.3

4,2

41

.6

4,0

48

.8

7,7

59

.5

0.0

20,000.0

40,000.0

60,000.0

80,000.0

100,000.0

120,000.0

140,000.0

160,000.0

180,000.0

200,000.0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Gasto Programable Ejercido Gasto No Programable Ejercido

25 de 49

Cuadro 7. Gasto Programable en clasificación funcional al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Aprobado Ejercido Variación %

(1) (2) [(2)/(1) -1]*100

TOTAL 164,993.3 167,420.0 1.5

Finalidad Gobierno 68,221.8 73,713.1 8.0 Finalidad Desarrollo Social 74,758.2 75,732.3 1.3

Finalidad Desarrollo Económico 21,968.3 17,877.1 -18.6

Otras no clasificadas en finalidades anteriores (transacciones de la deuda pública/costo financiero de la deuda)

45.0 97.5 116.7

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. N/A: No aplica. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

En comparación con 2014, en términos relativos el gasto se incrementó más para la cuarta

finalidad Otras no clasificadas en finalidades anteriores, alcanzando un aumento del 15.3 por

ciento real. En términos absolutos, el mayor incremento se observó para la Finalidad Gobierno,

que vio incrementado su gasto en casi 10 mil mdp.

Cuadro 8. Gasto Programable en clasificación funcional al cuarto trimestre. 2014-2015 Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido Variación real

% vs 2015 2014 2015

TOTAL 153,887.3 167,420.0 5.6

Finalidad Gobierno 63,761.0 73,713.1 12.2

Finalidad Desarrollo Social 73,253.0 75,732.3 0.4

Finalidad Desarrollo Económico 16,791.2 17,877.1 3.4

Otras no clasificadas en finalidades anteriores (transacciones de la deuda pública/costo financiero de la deuda)

82.1 97.5 15.3

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2013 a 2015, publicados por la Secretaría de

Finanzas de la Ciudad de México.


Clasificación Administrativa

En cuanto a la clasificación administrativa del gasto, que identifica a las Unidades Responsables del

Gasto (URG), agrupadas por sector y subsector, se tiene que mientras que el Sector Gobierno

ejerció un monto de gasto 1.5 por ciento mayor de lo aprobado, el Sector Paraestatal No

Financiero ejerció un (-)5.7 por ciento menos de lo aprobado. Dentro del Sector Gobierno destaca

el ejercicio del Poder Judicial, que superó lo aprobado en un 30.6 por ciento. Dentro del Sector

26 de 49

Paraestatal No financiero, destacan las Entidades y Fideicomisos Públicos No Empresariales y No

Financieros, cuyo ejercicio fue menor a lo aprobado en un (-)12.7 por ciento y las Entidades

Paraestatales Empresariales y No Financieras

Cuadro 9. Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en clasificación administrativa al cuarto trimestre de 2015



TOTAL 164,993.4 167,420.6 1.5

Sector Gobierno 125,363.6 130,042.1 3.7 Poder Ejecutivo 114,315.7 117,080.8 2.4

Poder Legislativo 2,524.8 2,590.8 2.6

Poder Judicial 4,450.8 5,811.7 30.6

Órganos Autónomos 4,072.3 4,558.9 11.9

Sector Paraestatal No Financiero 39,629.8 37,378.5 -5.7

Entidades y Fideicomisos Públicos No Empresariales y No Financieros

35,506.5 30,989.6 -12.7

Instituciones Públicas de Seguridad Social 3,620.9 5,223.6 44.3 Entidades Paraestatales Empresariales y No Financieras

502.4 1,165.3 131.9

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

En comparación con años anteriores, se tiene que ambos sectores han presentado crecimiento de

su gasto desde 2013. Dentro del Sector Gobierno destaca el crecimiento de los Órganos

Autónomos, que equivale al 31.2 por ciento en términos reales desde 2013. En el Sector

Paraestatal No financiero sobresale el crecimiento de las Entidades Paraestatales Empresariales y

No Financieras, que ha crecido más de 175 por ciento desde 2013.

Cuadro 10. Gasto Programable del Sector Público Presupuestario en clasificación administrativa al cuarto trimestre. 2013- 2015.


Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

TOTAL 138,024.2 153,887.4 167,420.7 12.5 5.6

Sector Gobierno 106,988.1 119,061.5 130,042.2 12.7 6.0

Poder Ejecutivo 97,371.9 108,251.6 117,080.8 11.5 5.0

Poder Legislativo 1,890.2 2,178.3 2,590.8 27.1 15.5

Poder Judicial 4,503.0 4,916.6 5,811.7 19.7 14.8

Órganos Autónomos 3,223.0 3,715.0 4,558.9 31.2 19.1

27 de 49

Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

Sector paraestatal No Financiero

31,036.1 34,825.9 37,378.5 11.7 4.2


26,657.0 29,598.7 30,989.6 7.8 1.6

Instituciones Públicas de Seguridad Social

3,988.4 4,462.6 5,223.6 21.5 13.6

Entidades Paraestatales Empresariales y No Financieras

390.7 764.6 1,165.3 176.6 48.0


Considerando la clasificación administrativa a mayor detalle, se tiene que el gasto delegacional fue

mayor a lo aprobado por 4.2 por ciento, siendo la Delegación Coyoacán la que presentó la mayor

diferencia, equivalente al 19.0 por ciento. Las Delegaciones Gustavo A. Madero, Miguel Hidalgo,

Milpa Alta, Tlalpan y Xochimilco ejercieron un monto menor a lo aprobado equivalente al (-) 0.7,

(-) 1.2, (-) 3.4, (-)13.8 y (-)1.8 por ciento, respectivamente.

Cuadro 11. Gasto Programable en Clasificación Administrativa al detalle al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.


TOTAL 164,993.3 167,420.6 1.5 Sector Gobierno 125,363.6 130,042.1 3.7

Poder Ejecutivo 114,315.7 117,080.8 2.4

Dependencias y Órganos Desconcentrados 85,366.8 86,860.5 1.7

Delegaciones 28,903.8 30,122.7 4.2

Delegación Álvaro Obregón 2,004.0 2,287.4 14.1

Delegación Azcapotzalco 1,440.0 1,493.8 3.7

Delegación Benito Juárez 1,504.6 1,530.8 1.7

Delegación Coyoacán 1,797.0 2,138.7 19.0

Delegación Cuajimalpa de Morelos 950.2 1,085.5 14.2

Delegación Cuauhtémoc 2,566.6 2,627.4 2.4

Delegación Gustavo A. Madero 3,351.5 3,327.2 -0.7

Delegación Iztacalco 1,342.4 1,352.0 0.7

Delegación Iztapalapa 3,947.4 4,211.0 6.7

Delegación La Magdalena Contreras 924.9 1,043.6 12.8

Delegación Miguel Hidalgo 1,746.1 1,724.3 -1.2

Delegación Milpa Alta 971.5 938.8 -3.4

28 de 49


Delegación Tláhuac 1,203.4 1,213.9 0.9

Delegación Tlalpan 1,855.1 1,599.4 -13.8

Delegación Venustiano Carranza 1,860.5 2,135.5 14.8

Delegación Xochimilco 1,438.6 1,413.4 -1.8

Otros (deuda) 45.0 97.5 116.7

Poder Legislativo 2,524.8 2,590.8 2.6

Asamblea Legislativa 1,985.8 2,020.8 1.8

Auditoria Superior de la Ciudad de México 539.0 570.0 5.8

Poder Judicial 4,450.8 5,811.7 30.6

Tribunal Superior de Justicia del D.F. 4,260.2 5,621.1 31.9

Consejo de la Judicatura del D.F. 190.6 190.6 0.0

Órganos Autónomos 4,072.3 4,558.9 11.9

Sector Paraestatal No Financiero 39,629.8 37,378.5 -5.7


35,506.5 30,989.6 -12.7

Instituciones Públicas de Seguridad Social 3,620.9 5,223.6 44.3


502.4 1,165.3 131.9


Es de notar, que el presupuesto asignado a las Delegaciones fue modificado. A diciembre de 2015,

el monto total a ejercer programado ascendió a 35,982.7 millones de pesos, una diferencia

respecto de lo aprobado originalmente por 7,078.9 mdp, o el 24.5 por ciento. Respecto de lo

programado, las Delegaciones ejercieron una cantidad de recursos menor, equivalente al (-)16.3

por ciento. La delegación con mayor subejercicio respecto de lo programado fue Tlalpan, con

(-)25.7 por ciento.

Cuadro 12. Gasto Programable Modificado vs Ejercido por Delegación al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Programado Ejercido Variación % (1) (2) [(2)/(1) -1]*100

TOTAL 35,982.7 30,122.7 -16.3

Delegación Álvaro Obregón 2,933.2 2,287.4 -22.0

Delegación Azcapotzalco 1,895.3 1,493.8 -21.2

Delegación Benito Juárez 1,844.9 1,530.8 -17.0

Delegación Coyoacán 2,514.1 2,138.7 -14.9

Delegación Cuajimalpa de Morelos 1,168.5 1,085.5 -7.1

Delegación Cuauhtémoc 3,512.7 2,627.4 -25.2

Delegación Gustavo A. Madero 3,909.6 3,327.2 -14.9

29 de 49

Concepto Programado Ejercido Variación % (1) (2) [(2)/(1) -1]*100

Delegación Iztacalco 1,639.5 1,352.0 -17.5

Delegación Iztapalapa 4,706.2 4,211.0 -10.5

Delegación La Magdalena Contreras 1,183.8 1,043.6 -11.8

Delegación Miguel Hidalgo 2,031.3 1,724.3 -15.1

Delegación Milpa Alta 1,038.0 938.8 -9.6

Delegación Tláhuac 1,373.1 1,213.9 -11.6

Delegación Tlalpan 2,151.5 1,599.4 -25.7

Delegación Venustiano Carranza 2,435.1 2,135.5 -12.3

Delegación Xochimilco 1,645.9 1,413.4 -14.1


En comparación con años anteriores, destaca una caída del gasto delegacional equivalente al

(-)2.6 por ciento real de 2014 a 2015, siendo las Delegaciones La Magdalena Contreras, Miguel

Hidalgo y Tlalpan las más afectadas, con decrecimientos reales en su gasto del (-)17.3, (-)14.0 y

(-)8.7 por ciento, respectivamente.

Cuadro 13. Gasto Programable en Clasificación Administrativa al detalle al cuarto trimestre. 2013-2015 Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

TOTAL 138,024.2 153,887.4 167,420.6 12.5 5.6

Sector Gobierno 106,988.1 119,061.5 130,042.1 12.7 6.0

Poder Ejecutivo 97,371.9 108,251.6 117,080.8 11.5 5.0

Dependencias y Órganos Desconcentrados

71,331.2 78,135.1 86,860.5 12.9 7.9

Delegaciones 25,975.1 30,034.3 30,122.7 7.5 -2.6

Delegación Álvaro Obregón 1,815.0 2,111.7 2,287.4 16.9 5.2

Delegación Azcapotzalco 1,318.3 1,400.4 1,493.8 5.1 3.6

Delegación Benito Juárez 1,358.1 1,452.3 1,530.8 4.5 2.3

Delegación Coyoacán 1,711.7 2,128.8 2,138.7 15.9 -2.5

Delegación Cuajimalpa De Morelos

920.7 1,079.1 1,085.5 9.3 -2.3

Delegación Cuauhtémoc 2,305.9 2,613.2 2,627.4 5.7 -2.4

Delegación Gustavo A. Madero 2,904.2 3,335.9 3,327.2 6.2 -3.2

Delegación Iztacalco 1,228.8 1,320.2 1,352.0 2.0 -0.6

Delegación Iztapalapa 3,424.1 4,179.1 4,211.0 14.1 -2.2

Delegación La Magdalena Contreras

775.9 1,225.5 1,043.6 24.7 -17.3

30 de 49

Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

Delegación Miguel Hidalgo 1,471.2 1,946.2 1,724.3 8.7 -14.0

Delegación Milpa Alta 802.4 940.6 938.8 8.5 -3.1

Delegación Tláhuac 1,063.3 1,159.6 1,213.9 5.9 1.6

Delegación Tlalpan 1,556.7 1,700.9 1,599.4 -4.7 -8.7

Delegación Venustiano Carranza

2,023.4 2,126.5 2,135.5 -2.1 -2.5

Delegación Xochimilco 1,295.4 1,314.3 1,413.4 1.2 4.4

Otros (deuda) 65.4 82.1 97.5 38.3 15.3

Poder Legislativo 1,890.3 2,178.3 2,590.8 27.1 15.5

Asamblea Legislativa 1,472.3 1,721.5 2,020.8 27.3 14.0

Auditoria Superior de la Ciudad De México

418.0 456.8 570.0 26.5 21.1

Poder Judicial 4,502.9 4,916.7 5,811.7 19.7 14.8

Tribunal Superior de Justicia del D.F.

4,326.4 4,733.4 5,621.1 20.5 15.3

Consejo de ll Judicatura del D.F. 176.5 183.3 190.6 0.1 1.0

Órganos Autónomos 3,223.0 3,715.0 4,558.9 31.2 19.1

Sector Paraestatal No Financiero 31,036.1 34,825.9 37,378.5 11.7 4.2


26,657.0 29,598.7 30,989.6 7.8 1.6

Instituciones Públicas de Seguridad Social

3,988.4 4,462.6 5,223.6 21.5 13.6


390.7 764.6 1,165.3 176.6 48.0


Finanzas del Distrito Federal.


Un análisis sobre un periodo de tiempo mayor (2008 a 2015), permite observar que el gasto

ejercido reportado al IV trimestre ha presentado un crecimiento real en todas las Delegaciones.

Destaca la evolución al alza observada en las Delegaciones Álvaro Obregón, Coyoacán, Gustavo A.

Madero e Iztapalapa.

31 de 49

Gráfica 8. Evolución del Gasto Ejercido por Delegación. 2008-2015. Cifras en millones de pesos de 2015.

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2008 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México.

Clasificación Económica

La clasificación económica del gasto permite identificar el objeto y el destino del gasto, se agrupa

en gasto corriente y de capital y, a su vez, en capítulos de gasto definidos por el CONAC. En

términos coloquiales, identifica “en qué se gasta”.

Al IV trimestre de 2015, se ejerció un monto mayor de gasto corriente (3.0 por ciento) y uno

menor de gasto de capital ((-)3.6 por ciento) de lo que originalmente se había aprobado.

Cuadro 14. Gasto Programable en clasificación económica al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.


TOTAL 164,993.3 167,420.7 1.5 Gasto Corriente 127,345.3 131,124.9 3.0

Gasto de Capital 37,648.0 36,295.8 -3.6 Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. Los totales pueden no coincidir por el redondeo.

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

4,000

4,500

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

32 de 49

En comparación con 2013 y 2014, sin embargo, el Gasto de Capital ha observado un crecimiento

constante, mayor en términos porcentuales al crecimiento del Gasto Programable total.

Cuadro 15. Gasto Programable en clasificación económica al cuarto trimestre. 2013- 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

TOTAL 138,024.2 153,887.3 167,420.7 12.5 5.6

Gasto Corriente 113,177.0 122,973.5 131,124.9 7.4 3.5

Gasto de Capital 24,847.2 30,913.8 36,295.8 35.5 14.0




Sin embargo, al hacer un comparativo desde 2008, se observa que en años anteriores la relación

entre Gasto Corriente y de Capital era más favorable al Gasto de Capital que en 2015.

Gráfica 9. Evolución de la relación entre el Gasto Corriente y de Capital como porcentaje del Gasto Programable Total. 2008-2015.

Cifras en millones de pesos de 2015.

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2008 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México.

75.7% 75.3% 75.7% 76.9% 80.6% 82.0% 79.9% 78.3%

24.3% 24.7% 24.3% 23.1% 19.4% 18.0% 20.1% 21.7%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Gasto Corriente Gasto de Capital

33 de 49

Si se revisa la información proporcionada por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México, al

IV trimestre de 2015, el mayor Gasto Corriente se debió principalmente al incremento del gasto en

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas, cuyo monto ejercido superó en 13.0 por

ciento lo originalmente aprobado.

En cuanto al Gasto de Capital, éste fue menor a lo aprobado principalmente debido a un menor

ejercicio en los capítulos Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles e Inversión Pública, equivalente

al (-)24.2 y(-)14.0 por ciento respectivamente. Destaca que el monto ejercido en Inversiones

Financieras y Otras Provisiones fue 128.5 por ciento mayor a lo aprobado.

Cuadro 16. Gasto Programable en clasificación económica por capítulo al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.


TOTAL 164,993.3 167,420.7 1.5

Gasto Corriente 127,345.3 131,124.9 3.0 Servicios Personales 65,608.2 67,404.6 2.7 Materiales y Suministros 8,129.8 7,976.0 -1.9 Servicios Generales 26,234.6 24,823.5 -5.4 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

27,372.7 30,920.8 13.0

Gasto de Capital 37,648.0 36,295.8 -3.6


1,173.6 1,084.7 -7.6

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 5,499.0 4,167.7 -24.2

Inversión Pública 27,877.4 23,965.1 -14.0

Inversiones Financieras y Otras Provisiones 3,098.1 7,078.3 128.5


En relación al comportamiento del gasto ejercido en años anteriores, se tiene que, desde 2013, el

capítulo que menos ha crecido es el de Servicios Personales, con un avance equivalente al 1.1 por

ciento real. Se observa a su vez un decremento real de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas (Gasto de Capital), equivalente al (-)0.3 por ciento desde 2013 y al (-)17.4 por ciento

en comparación con 2014. Destaca el crecimiento en Inversiones Financieras y Otras Provisiones,

que fue 177.6 y 176.2 por ciento real en comparación con 2013 y 2014, respectivamente.

Cuadro 17. Gasto Programable en clasificación económica por capítulo al cuarto trimestre. 2013- 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

TOTAL 138,024.2 153,887.3 167,420.7 12.5 5.6

34 de 49

Concepto Ejercido


2013 2014 2015 2013 2014

Gasto Corriente 113,177.0 122,973.5 131,124.9 7.4 3.5

Servicios Personales 61,850.3 65,327.0 67,404.6 1.1 0.2

Materiales y Suministros 6,626.5 7,250.9 7,976.0 11.6 6.8

Servicios Generales 20,362.9 23,248.9 24,823.5 13.1 3.7


24,337.3 27,146.7 30,920.8 17.8 10.6

Gasto de Capital 24,847.2 30,913.8 36,295.8 35.5 14.0


1,009.0 1,271.0 1,084.7 -0.3 -17.1

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

2,548.6 3,741.5 4,167.7 51.7 8.1


Inversiones Financieras y Otras Provisiones

2,365.0 2,487.8 7,078.3 177.6 176.2




Clasificación por Eje Estratégico

Esta clasificación del gasto permite relacionar el ejercicio de los recursos con el Programa General

de Desarrollo del Distrito Federal, que para la presente Administración fue publicado en la Gaceta

Oficial del Distrito Federal el 11 de septiembre de 2013.

El Informe de Avance Enero-Diciembre 2015 no presenta información respecto del presupuesto

aprobado o estimado a ejercer por Eje Estratégico. Por ello, se presenta únicamente la distribución

porcentual del gasto ejercido en cada Eje. El Eje en el cual se ejerció una mayor proporción del

gasto programable es el 4. Habitabilidad y Servicios, Espacio Público e Infraestructura, con un 26.2

por ciento del total, seguido del 1. Equidad e Inclusión Social para el Desarrollo Humano, con 25.2

por ciento del total. El Eje que menor proporción del gasto ejerció fue el 3. Desarrollo Económico

Sustentable, con un 4.6 por ciento del total.

Cuadro 18. Gasto Programable por Eje Estratégico al cuarto trimestre de 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido Estructura %

TOTAL 167,420.6 100.0

1 Equidad e Inclusión Social para el Desarrollo Humano 42,270.0 25.2 2 Gobernabilidad, Seguridad y Protección Ciudadana 35,195.0 21.0 3 Desarrollo Económico Sustentable 7,725.3 4.6

35 de 49

Concepto Ejercido Estructura %

4 Habitabilidad y Servicios, Espacio Público e Infraestructura

43,844.7 26.2

5 Efectividad, Rendición de Cuentas y Combate a la Corrupción

25,424.3 15.2

Órganos de Gobierno y Autónomos1 12,961.3 7.7

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas de la Ciudad de México. Los totales pueden no coincidir por el redondeo. 1/ El monto de presupuesto se refiere a las transferencias realizadas por el GDF a los Órganos de Gobierno y Autónomos.

En comparación con 2014, se tiene que el ejercicio del gasto en el Eje 5. Efectividad, Rendición de

Cuentas y Combate a la Corrupción es el que presenta mayor crecimiento en términos reales,

equivalente al 26.8 por ciento. Por su parte, el Eje 4. Habitabilidad y Servicios, Espacio Público e

Infraestructura observó el menor crecimiento en términos reales, de 0.5 por ciento.

Cuadro 19. Gasto Programable por Eje Estratégico al cuarto trimestre. 2014- 2015. Cifras en millones de pesos.

Concepto Ejercido Variación

real % 2014 2015

TOTAL 153,887.3 167,420.6 5.6

1 Equidad e Inclusión Social para el Desarrollo Humano

40,479.2 42,270.0 1.4

2 Gobernabilidad, Seguridad y Protección Ciudadana

33,326.4 35,195.0 2.5

3 Desarrollo Económico Sustentable 7,431.4 7,725.3 0.9 4 Habitabilidad y Servicios, Espacio Público e Infraestructura

42,369.3 43,844.7 0.5

5 Efectividad, Rendición de Cuentas y Combate a la Corrupción

19,471.1 25,424.3 26.8

Órganos de Gobierno y Autónomos1 10,809.9 12,961.3 16.4

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de Avance al cuarto trimestre 2014 a 2015, publicados por la Secretaría de Finanzas del Distrito Federal. Los totales pueden no coincidir por el redondeo. No se presenta la comparación con 2013, dado que en ese año aún no se publicaba el Programa General de Desarrollo del Distrito Federal 2013-2018. 1/ El monto de presupuesto se refiere a las transferencias realizadas por el GDF a los Órganos de Gobierno y Autónomos.

36 de 49

Deuda Pública

De conformidad con la normatividad aplicable, el Gobierno de la Ciudad de México está obligado a

presentar informes trimestrales sobre la situación de su deuda pública. Lo hace ante la Asamblea

Legislativa del Distrito Federal y ante la Cámara de Diputados Federal, a través de la Secretaría de

Finanzas y de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, respectivamente.

A continuación se presenta un resumen de la evolución de la deuda pública de la Ciudad de

México, de acuerdo con lo reportado por la Secretaría de Finanzas en dicho informe.

En cumplimiento con lo establecido en los artículos 73, fracción VIII; 122, apartado C, base

segunda, fracción II, inciso f, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 67,

fracción XV y XVIII, del Estatuto de Gobierno del Distrito Federal; 3°, numerales V y VIII de la Ley de

Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal de 2015; 9° y 23 de la Ley General de Deuda

Pública; 2° de la Ley de Ingresos del Distrito Federal para el Ejercicio Fiscal 2015; 313 y 320,

fracción IV del Código Fiscal del Distrito Federal, se presenta el Informe Trimestral de la Situación

de la Deuda Pública del Distrito Federal para el cuarto trimestre del año fiscal 2015.

Evolución de la Deuda Pública

El saldo de la deuda pública del Gobierno del Distrito Federal al cierre del cuarto trimestre de 2015

se situó en 73,713.9 mdp.

Durante 2015, se pagaron amortizaciones por un monto de 4,179.9 mdp, se emitieron certificados

bursátiles en el mercado de capitales por un monto de 3,882.0 mdp y se contrataron dos créditos

simples con la banca de desarrollo y la banca comercial por un monto total de 4,500 millones de

pesos. Lo anterior representó un endeudamiento neto de 4,202.1 mdp, con lo que el saldo de la

deuda pasó de 69,511.8 mdp al cierre de 2014 a 73,713.9 mdp al cierre de 2015. Esto significa un

crecimiento del saldo de la deuda 3.8 por ciento en términos reales.

Si se analiza el saldo de la deuda como porcentaje del Producto Interno Bruto Estatal (PIBE), se

puede apreciar que se durante 2015 el indicador aumentó, al pasar de 2.42 a 2.47 por ciento,

ubicándose en el nivel más alto desde 2007.

37 de 49

Gráfica 10. Saldo de la Deuda Pública de la Ciudad de México como porcentaje del PIBE. 2004-2015

Fuente: elaboración propia con base en información de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Vencimientos de principal 2015-2020

De acuerdo con el Informe, el promedio de vencimientos de principal para el periodo 2015-2020

es de 3,569.7 mdp. Durante 2015, se presentaron vencimientos (pagaron amortizaciones) por un

monto de 4,179.9 mdp. Para 2016 este monto disminuirá, al igual que en 2017, comenzando a

elevarse nuevamente en 2018, hasta alcanzar su máximo de 5.156.4 mdp en 2019, y volver a

disminuir en 2020.

2.85

2.70

2.49

2.32

2.25

2.34

2.42 2.42 2.38

2.44 2.42 2.47

2.0

2.1

2.2

2.3

2.4

2.5

2.6

2.7

2.8

2.9

3.02

00

4

20

05

20

06

20

07

20

08

20

09

20

10

20

11

20

12

20

13

20

14

20

15

38 de 49

Gráfica 11. Vencimientos de principal de la Deuda Pública de la Ciudad de México. 2015-2020

Fuente: elaboración propia con base en el Informe Trimestral de la Situación de la Deuda Pública del Gobierno del Distrito Federal, página 4.

De acuerdo con la Secretaría de Finanzas, estos vencimientos de principal no representan una

presión para el presupuesto, toda vez que las emisiones que amortizan con un único pago al

vencimiento, cuentan con un mecanismo de reserva de cantidad mínima requerida para el pago de

capital, el cual permite que meses antes de su vencimiento se comience a acumular recursos

financieros, para que en la fecha de liquidación sea cubierto el pago del principal con el monto

reservado.

Si se compara esta información con la presentada al cierre del IV trimestre de 2014, se observan

incrementos en el promedio de vencimientos y, particularmente, en los vencimientos a partir de

2018.

4,179.9 3,946.2

1,904.3

2,655.7

5,156.4

3,575.6 3,569.7

2015 2016 2017 2018 2019 2020

Promedio

39 de 49

Gráfica 12. Comparativo de vencimientos de principal de la Deuda Pública de la Ciudad de México reportados en los Informes Trimestrales de 2014 y 2015.

Cifras en millones de pesos

Fuente: elaboración propia con base en los Informes de la Situación de la Deuda Pública del Distrito Federal al IV trimestre de 2014 y 2015.

Al cierre del cuarto trimestre de 2015, el plazo promedio de la cartera de créditos del Gobierno del

Distrito Federal es de 17 años.

Actualmente, el 50.8 por ciento de la deuda pública se encuentra contratada a tasa fija, mientras

que el 49.2 por ciento a tasa variable.

Colocación de deuda

Durante 2015, se llevó a cabo una colocación en el mercado de capitales por un monto de 3,882.0

mdp, dividida en dos emisiones bursátiles; la primera por un monto de 1.382 mdp, a 5 años y tasa

variable (Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio, TIIE) más una sobretasa de 0.12 puntos

porcentuales. La segunda por un monto de 2,500 mdp, a 10 años, a una tasa de 6.7 por ciento.

A su vez, se contrató un crédito con la banca de desarrollo (Banobras) por un monto de 1 mil mdp,

a un plazo de 10 años y tasa variable (TIIE) más una sobretasa de 0.41 puntos porcentuales. Por

otro lado, a través de la banca comercial (Santander) se contrató un crédito por un monto 3,500

mdp, a un plazo de 7 años y tasa variable (TIIE) más una sobretasa de 0.38 puntos porcentuales.

2,926.0

3,569.7

0

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

6,000

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

2014 2015 promedio 2014 promedio 2015

40 de 49

Relación de obras

De acuerdo con la información proporcionada en el Informe, de un total estimado de 8,915.4 mdp

de deuda, 944.1 mdp (10.6 por ciento) fueron destinados a proyectos de seguridad e impartición

de justicia; 2,910.3 mdp (32.6 por ciento) se destinó a proyectos de infraestructura y movilidad;

996.4 mdp (11.2 por ciento) a proyectos de economía y cultura, y 4,064.5 mdp (45.6 por ciento) a

deuda pública. El destino de poco menos de la mitad de la deuda es la propia deuda.

Gráfica 13. Destino de la deuda


Composición del saldo de la deuda por acreedor

Al cierre del cuarto trimestre del 2015, el 44.7 por ciento de la deuda se encuentra contratado con

la Banca Comercial, el 33.0 por ciento con la Banca de Desarrollo y el 22.3 por ciento con el

Mercado de Capitales.

944.1 10.6%

2,910.3 32.6%

996.4 11.2%

4,064.5 45.6%

Proyectos deSeguridad eImpartición de Justicia

Proyectos deInfraestrutura yMovilidad

Proyectos deEconomía y Cultura

Deuda Pública

41 de 49

Gráfica 14. Saldo de la deuda por acreedor


Servicio y costo de la deuda

Al cierre del cuarto trimestre, el servicio de la deuda pública de la Ciudad de México ascendió a

8,300.2 mdp. Se compone de los 4,179.9 mdp de amortización, más 4,120.4 mdp del costo

financiero de la deuda.

En comparación con años anteriores, se observa un crecimiento real constante de las

amortizaciones, junto con un comportamiento relativamente constante del costo financiero de la

deuda.

35.2 34.8 33.0

42.2 42.9 44.7

22.6 22.3 22.3

2013 2014 2015

Mercado de capitales

Banca comercial

Banca de desarrollo

42 de 49

Gráfica 15. Servicio de la deuda por componente. 2012-2015. Cifras en millones de pesos de 2015.

Fuente: elaboración propia con base en el Informe de la Situación de la Deuda Pública del Distrito Federal al IV trimestre de 2015, página 8.

2,000

2,500

3,000

3,500

4,000

4,500

2012 2013 2014 2015

Amortización Costo financiero

43 de 49

Ejercicio, destino y resultados obtenidos, respecto a los recursos federales

transferidos al Distrito Federal, periodo enero-diciembre 2014

La información que se presenta en el Anexo del Informe sobre el Ejercicio, Destino y Resultados

Obtenidos, Respecto a los Recursos Federales Transferidos al Distrito Federal, correspondiente al

Periodo de Enero a Diciembre del Ejercicio Fiscal 2015, es un documento que conjunta cuatro

reportes que se elaboran con base en formatos diseñados por la SHCP.

Formato Sobre Aplicaciones de Recursos Federales a Nivel Proyecto del periodo de Enero a

Diciembre del Ejercicio Fiscal 2015

Presenta información respecto del avance físico y financiero de 1,130 proyectos a financiar

con recursos federales.

Formato Sobre Aplicaciones de Recursos Federales a Nivel Financiero del periodo de Enero

a Diciembre del Ejercicio Fiscal 2015

Presenta información detallada respecto de las partidas presupuestarias en que se radican

los recursos de los proyectos a financiar, así como el estado del ejercicio por momento

contable.

Formato de Avance de Indicadores del periodo de Enero a Diciembre del Ejercicio Fiscal

2015

Presenta información sobre indicadores, metas y resultados de recursos federales por

programa presupuestario (federal), con su respectiva clasificación funcional a nivel

municipal (delegacional).

Resumen de Evaluaciones del periodo de Enero a Diciembre del Ejercicio Fiscal 2015

Presenta resúmenes de las evaluaciones realizadas a diversos programas durante el

ejercicio fiscal. En esta ocasión, incluye los correspondientes a los que se detallan a

continuación.

o La evaluación al Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades

Federativas (FAFEF) en la Delegación Venustiano Carranza.

o La evaluación del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS) en la

Delegación Venustiano Carranza.

o La evaluación del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento los Municipios y

de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN) en la

Delegación Venustiano Carranza.

o La evaluación de Otros Convenios en la Delegación Venustiano Carranza.

44 de 49

o La evaluación de Otros Programas en la Delegación Venustiano Carranza.

En todos los casos anteriores, el resumen presentado es el mismo. Informa que se

financiaron 54 proyectos, pero existe incertidumbre sobre la radicación de los

recursos. La mayor parte se ejerció durante los meses de noviembre y diciembre.

Los sistemas de planeación y seguimiento (indicadores) tienen oportunidades de

mejora.

o La evaluación del Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP) en el

Distrito Federal (Ciudad de México).

Informa que la mayor parte de los recursos del FASP asignados a la Procuraduría

General de Justicia del Distrito Federal se ejercen en equipamiento; mejoramiento

y ampliación de instalaciones; desarrollo institucional y tecnologías de la

información y comunicaciones. La Secretaría de Seguridad Pública realizó labores

de acercamiento con la ciudadanía. Los sistemas de planeación y seguimiento

(indicadores) tienen oportunidades de mejora. La incidencia delictiva de los 11

delitos considerados del fuero común, se reportan a la baja en el año 2014.

45 de 49

Referencias

Normatividad

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Publicada en el Diario Oficial de la

Federación el 5 de febrero de 1917. Última reforma publicada en el Diario Oficial de la

Federación el 29 de enero de 2016.

Estatuto de Gobierno del Distrito Federal. Publicado en el Diario Oficial de la Federación el 26 de

julio de 1994. Última reforma publicada en el Diario Oficial de la Federación el 27 de junio de

2014.

Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal. Publicada en la Gaceta Oficial del

Distrito Federal el 31 de diciembre de 2009. Última reforma publicada en la Gaceta Oficial del

Distrito Federal el 22 de diciembre de 2014.

Ley Orgánica de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal. Publicada en el Diario Oficial de la

Federación el 19 de diciembre de 2002. Última reforma publicada en el Diario Oficial de la

Federación el 24 de junio de 2015.

Manual General de Organización de las Unidades Administrativas de la Asamblea Legislativa del

Distrito Federal. Publicado el 24 de agosto de 2015.

Reglamento Interior de las Comisiones de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal. Publicado

en la Gaceta Oficial del Distrito Federal el 30 de diciembre de 2003. Última reforma publicada

en la Gaceta Oficial del Distrito Federal el 9 de enero de 2014.

Reglamento para el Gobierno Interior de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal. Publicado

en el Diario Oficial de la Federación el 27 de mayo de 2003. Última reforma publicada en el

Diario Oficial de la Federación el 24 de junio de 2015.

Otros documentos

Secretaría de Finanzas del Distrito Federal (2016). Anexo del Informe Sobre El Ejercicio, Destino y

Resultados Obtenidos, Respecto a los Recursos Federales Transferidos al Distrito Federal

Correspondiente al Periodo de Enero a Diciembre del Ejercicio Fiscal 2015. Disponible en:

http://www.finanzas.df.gob.mx/documentos/Informe_Sobre_Aplicaciones_Recursos_Federal

es_Enero_Diciembre_2015.pdf

46 de 49

Secretaría de Finanzas del Distrito Federal (2016a). Cuarto Informe Trimestral de la Situación de

la Deuda del Gobierno del Distrito Federal. Octubre-Diciembre 2015. Disponible en:

http://www.finanzas.df.gob.mx/documentos/4to_Informe_Trimestral_2015.pdf.

Secretaría de Finanzas del Distrito Federal (2016b). Informe de Avance Trimestral Enero-

Diciembre 2015. Disponible en:

http://www.finanzas.df.gob.mx/documentos/banco_info_2015_4/Informe_Ene_Dic_2015.pd

f

Secretaría de Finanzas del Distrito Federal (2015). Cuarto Informe Trimestral de la Situación de la

Deuda del Gobierno del Distrito Federal. Octubre-Diciembre 2014. Disponible en:

http://www.finanzas.df.gob.mx/documentos/4to_Informe_Trimestral_2014.pdf.

Secretaría de Finanzas del Distrito Federal (2015a). Informe de Avance Trimestral Enero-

Diciembre 2014. Disponible en:

http://www.finanzas.df.gob.mx/documentos/IAT_enero_Diciembre_2014.pdf

Secretaría de Finanzas del Distrito Federal (varios años). Informe de Avance Trimestral Enero-

Diciembre. 2008 a 2013. Disponibles en:

http://www.finanzas.df.gob.mx/documentos/iapp.html

Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP, 2016). Informes sobre la Situación Económica, las

Finanzas Públicas y la Deuda Pública. Cuarto Trimestre de 2015. Disponible en:

http://finanzaspublicas.hacienda.gob.mx/es/Finanzas_Publicas/Informes_al_Congreso_de_la

_Union

Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP, 2015). Criterios Generales de Política Económica

para la Iniciativa de Ley de Ingresos y el Proyecto de Presupuesto de Egresos de la

federación correspondientes al Ejercicio Fiscal 2016. Disponible en:

http://finanzaspublicas.hacienda.gob.mx/work/models/Finanzas_Publicas/docs/paquete_eco

nomico/cgpe/cgpe_2016.pdf

Sitios electrónicos

http://obligaciones_entidades.hacienda.gob.mx/es/OBLIGACIONES_ENTIDADES/2015

http://www.finanzas.df.gob.mx/fiscal/

http://www.inegi.org.mx/sistemas/bie/

47 de 49

Siglas y acrónimos

ALDF Asamblea Legislativa del Distrito Federal

ANTAD Asociación Nacional de Tiendas de Autoservicio y Departamentales

Cetes Certificados de la Tesorería

CONAC Consejo Nacional de Armonización Contable

EE. UU. Estados Unidos de Norteamérica

FAIS Fondo de Aportaciones para Infraestructura Social

FASP Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública

FAFEF Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades

Federativas

FMI Fondo Monetario Internacional

FORTAMUNDF Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y

de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal

IGAE Indicador Global de la Actividad Económica

INEGI Instituto Nacional de Estadística y Geografía

mdp Millones de pesos

PIB Producto Interno Bruto

PIBE Producto Interno Bruto Estatal

SHCP Secretaría de Hacienda y Crédito Público

TIIE Tasa de Interés Interbancaria de Equilibrio

49 de 49

Anexo. Deflactores

Cuadro que contiene los deflactores utilizados para la conversión de los datos a precios de 2015

Año Deflactor

2008 128.7500000

2009 124.5164410

2010 119.2129630

2011 113.1370826

2012 109.5744681

2013 107.8308208

2014 103.0000000

Las fuentes utilizadas para la obtención de estos parámetros son:

Para los años 2008 a 2013, el Índice de Precios Implícitos, base 2008 = 100, que publica el Instituto Nacional de Estadística y Geografía

(INEGI); y,

Para 2014, el deflactor incluido en el documento de Criterios Generales de Política Económica para el Ejercicio Fiscal 2016, de la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).

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