7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc

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CORPORACION FABRIL S.A

ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.

TEMA: ALMACEN DE MATERIAS

PRIMAS, PRODUCCION ENPROCESO Y PRODUCTOSTERMINADOS

OBJETIVOS:

1.-Adecuar las medidas de seguridad contra roo! incendio etc.

2.-Emitir los instructi"os de toma de in"entarios # corte de

documentaci$n.

3.-Su%er"isar la toma de in"entarios &'sicos.

4.- En"iar los materiales al almac(n )asta *ue sea re*ueridos %ara

la %roducci$n.

5.- Trans&erir los materiales de almac(n a %roducci$n mediante un

documento *ue indi*ue la cantidad de material necesario.

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CORPORACION FABRIL S.A

ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.

6.-Calcular # registrar o%ortunamente todas las transacciones de

com%ra # uso de materiales.

7.-Clasi&icar adecuadamente los materiales directos o indirectos

de%endiendo del caso.

8.-Com%roar las e+istencias &'sicas de los materiales encontrados

dentro del almac(n.

.-Registrar las entradas # salidas del almac(n.

1!.-,eri&icar el estado de los materiales # dis%osici$n de los mismos.

11.-Re"isar *ue el almac(n se encuentren en uenas condiciones.

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CORPORACION "ABRIL S.A

CED-LA -E M-ESTRA EL EST-DIO / E,AL-ACION DEL CONTROL INTERNO DE LA

C-ENTA DE ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.

RESPUESTASN#. DE

PRE$UNTA

0

1

2

3

PRE$UNTAS

4Son adecuadas las medidas de

seguridad contra roo! incendio

etc.5

4Se emiten los instructi"os de

toma de in"entarios # corte de

documentaci$n adecuadamente5

4Se su%er"isa la toma de

in"entarios &'sicos5

4Se en"'an los materiales al

almac(n )asta *ue sea

re*ueridos %ara la %roducci$n.5

SI NO N6A

OBSERVACI%N

N#. DE

PRE$UNTA 78

9

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: PRE$UNTAS

4Son trans&eridos los materiales del

almac(n a %roducci$n mediante un

documento *ue indi*ue la cantidad de

material re*uerido5

4Se em%lean c;lculos # registros de

todas las transacciones de com%ra # uso

de materiales5

4Se clasi&ican los materiales directos o

indirectos de%endiendo de cada caso5

4Se com%ruea la e+istencia &'sica de los

materiales encontrados dentro del

almac(n5

SI

RESPUESTA

NO N6AOBSERVACION

N#. DE

PRE$UNTA

OBSERVACI%N

Bueno? regular? malo?

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CORPORACION "ABRIL S.A

PRO$RAMA DE AUDITORIA PARA EVALUAR LA CUENTA DE ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.

N#.

A&'()(*+*

0

1

2

A&'()(*+*

A%licar el cuestionario

de control interno.

Re"isar las medidas de

seguridad contra roo!

incendio etc.

Re"isar la toma de

in"entarios &'sicos.

"&+ *

(/(&(#

=06=3607

=16=3607

=26=3607

"&+ *

T0(/#

=06=3607

=16=3607

=26=3607

A*('#0

@.F.

@.F.

@.F.

O0)+&(/

N#.

+&'()(*+*

37

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8

A&'()(*+*

Re"isar los en"'os de los

materiales al almac(n )asta

*ue sea re*ueridos %ara la

%roducci$n.

Re"isar los materiales de

almac(n a %roducci$n

mediante un documento

*ue indi*ue la cantidad de

material necesario.

Re"isar la toma de

in"entarios &'sicos.

"&+ *

(/(&(#

=36=3607

=76=3607

=86=3607

"&+ *

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=36=3607

=76=3607

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N#.

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