ALEGRIA S.A. DEC.V.BALANCE DE INICIAL AL 01 DE MARZO-2013

(Valores en dolares de los Estados Unidos de America)

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE $ 238,500.00 PASIVO CORRIENTE $ 75,200.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 78,500.00 PROVEEDORES $ 75,200.00

BANCO $ 78,500.00

INVENTARIOS $ 160,000.00 PATRIMONIO $ 263,300.00

ACTIVO NO CORRIENTE CAPITAL $ 263,300.00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS $ 100,000.00 CAPITAL SOCIAL $ 263,300.00

EDIFICIOS $ 65,000.00

TERRENO $ 35,000.00

TOTAL ACTIVO $ 338,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 338,500.00

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR AUDITOR EXTERNO

ALEGRIA S.A. DEC.V.BALANCE DE GENERAL AL 31 DE MARZO-2013

(Valores en dolares de los Estados Unidos de America)

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE $ 284,084.56 PASIVO CORRIENTE $ 103,374.09

EFECTIVO Y EQUIVALENTES $ 56,527.60 PROVEEDORES $ 75,200.00

BANCO $ 56,527.60 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 14,100.00

INVENTARIOS $ 219,500.00 ACREEDORES VARIOS $ 2,500.00

IVA CREDITO $ 4,923.42 IMPUESTO POR PAGAR $ 11,574.09

PAGOS ANTICIPADOS $ 3,133.54

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO $ 301,506.93

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS $ 120,796.46

EDIFICIOS $ 65,000.00 CAPITAL $ 263,300.00

TERRENO $ 35,000.00 CAPITAL SOCIAL $ 263,300.00

EQUIPO DE REPARTO $ 20,796.46 RESERVA LEGAL $ 3,484.67

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 34,722.26

TOTAL ACTIVO $ 404,881.02 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 404,881.02

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR AUDITOR EXTERNO

FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

3/1/2013 PDA 01EFECTIVO Y EQUIVALENTES 78,500.00BANCOS 78,500.00INVENTARIOS 160,000.00EDIFICIOS 65,000.00TERRENO 35,000.00 PROVEEDORES 75,200.00 CAPITAL SOCIAL 263,300.00Registro de apertura de la sociedad

3/4/2013 PDA 02Inventario de mercaderia 85,000.00Inventario 85,000.00Iva credito Fiscal 11,050.00Gastos de compra 3,500.00Flete 3,500.00Iva credito Fiscal 455.00 Bancos 3,955.00 Proveedores 96,050.00registro compra de1000 unidades al credito y gastos de de flete

3/5/2013 PDA 03Propiedad planta y equipo 20,796.46Equipo de reparto 20,796.46Iva credito Fiscal 2,703.54 Bancos 9,400.00 Documentos por pagar 14,100.00 Pagares 14,100.00

registro de compra de equipo de reparto40% cheque y el resto pagare

3/6/2013 PDA 04Prima de seguro 3,000.00 Acreedores varios 3,000.00 aseguradora 3,000.00registro de prima de seguro

3/6/2013 PDA 04AAcreedores varios 500.00seguradora 500.00Iva credito Fiscal 65.00 Bancos 565.00registro por cancelacion primera cuota prima de seguro 1/6

3/8/2013 PDA 05

Proveedores 28,815.00 Inventario de mercaderia 25,500.00 Inventario 3,315.00 Iva credito Fiscalregistro devolucion compra de300 sonrisas

3/13/2013 PDA 06Pagos anticipados 3,133.54Papeleria y utiles 3,133.54Iva credito Fiscal 407.36 Banco 3,540.90registro de compra de papeleria y utilespara 3 meses

3/15/2013 PDA 07Cuentas por cobrar 80,000.00Clientes 80,000.00 Ventas 70,796.46 Debito Fiscal 9,203.54registro de venta de 500 unidades al credito

3/17/2013 PDA 08PROVEEDORES 67,235.00 Banco 67,235.00registro con cheque por la compra del dia 3/4/2013

3/17/2013 PDA 08AEfectivo y Equivalentes 6,723.50 Otros Ingresos 6,723.50registro de rebaja por pronto pago 10%de la compra del dia 04-03-13

3/20/2013 PDA 09Efectivo y Equivalentes 500.00Caja chica 500.00 Banco 500.00 Federica Buen Rostro 500.00registro de creacion fondo de caja chica

3/24/2013 PDA 10Efectivo y Equivalentes 80,000.00 Cuentas por cobrar 80,000.00 Clientes 80,000.00registro en efectivo de nuestro cliente ventade fecha 15-03-13

3/24/2013 PDA 10ARebaja sobre Venta 7,079.65Debito Fiscal 920.35 Banco 8,000.00registro de rebaja del 10% por pronto paga

3/26/2013 PDA 11Devolucion sobre Venta 14,159.29Debito Fiscal 1,840.71 Banco 16,000.00registro de devolucion de 100 unidades dela venta del dia 15-03-13

3/30/2013 PDA 11Debito Fiscal 6,442.48 Credito Fiscal 6,442.48registro de liquidacion credito/debito Fiscal

762,826.88 762,826.88

Efectivo Equivales Inventarios Mercaderia Edificio78,500.00 3,955.00 160,000.00 25,500.00 65,000.00

6,723.50 9,400.00 85,000.00500.00 565.00 245,000.00 25,500.00

80,000.00 3,540.90 219,500.0067,235.00

500.008,000.00

16,000.00165,723.50 109,195.90

56,527.60

Terreno Proveedores Capital social 35,000.00 28,815.00 75,200.00 263,300.00

67,235.00 96,050.0096,050.00 171,250.00

75,200.00

Iva credito Fiscal Gastos de compra Equipo de Reparto11,050.00 3,315.00 3,500.00 20,796.46

455.002,703.54

65.00407.36

14,680.90 3,315.0011,365.90 6,442.48

4,923.42

Documento por pagar Gastos admon (prima seguro) Acreedores Varios14,100.00 3,000.00 500.00 3,000.00

2,500.00

Pagos anticipados3,133.54 Cuentas por cobrar Ventas

80,000.00 80,000.00 70,796.46

Debito Fiscal Otros Ingresos920.35 9,203.54 6,723.50

1,840.712,761.06 9,203.546,442.48 6,442.48

0.00

Rebaja s/ venta Devolucion s/ venta7,079.65 14,159.29

ALEGRIA S.A. DEC.V.Estado de Resultado 01 Marzo al 31 Marzo-2013

Valores en Dolares de los Estados Unidos de America

Ingresos $ 70,796.46 Rebajas s/ ventas $ (7,079.65)Devoluciones $ (14,159.29)Total de Ingresos $ 49,557.52

- Costo de ventas $ 3,500.00

Utilidad bruta $ 46,057.52

- Gastos de operación $ 3,000.00 Gastos de administracion $ 3,000.00

Utilidad de operación $ 43,057.52

Otros Ingresos $ 6,723.50

Utilidad antes de la Reserva y Imp. $ 49,781.02

Reserva legal $ 3,484.67

Utilidad antes de Impuesto $ 46,296.35

Impuesto sobre la Renta $ 11,574.09

Utilidad del Ejercicio $ 34,722.26

Costo de venta 3,500.00

Inventario Inicial 160,000.00Compras 85,000.00Gastos de compra 3,500.00

menos Devolucion s/ compra 25,500.00

= Mercaderia Disponible 223,000.00menos Inventario Final 219,500.00