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  • Fernando Cartes M.Administracin Financiera IOperaciones de CrditoPrimera parte

  • FINANCIAMIENTO FORMALFINANCIAMIENTO SEMIFORMALFINANCIAMIENTO INFORMALFINANCIAMIENTO COMERCIALBANCOSCMACCRACEDPYMESFAMILIAAMISTADESJUNTASAGIOTISTASONGPROVEEDORESRequieren Garantas RealesServicio No PersonalizadoClientes No EspecficosServicio No LocalizadoNo Requieren Garantas RealesServicio PersonalizadoClientes EspecficosServicio LocalizadoPRINCIPALES FUENTES DE FINANCIAMIENTO

  • EL PLAZO EN LAS OPERACIONES ACTIVAS Se clasifican en:Operaciones de corto plazo: Plazo promedio de 1 ao. Se encuentran aqu las lneas de crdito de la Cta Cte, prstamos para capital de trabajo.Operaciones de mediano plazo: Plazo promedio de 4 aos. Ejemplo: Leasing, Operaciones de largo plazo: Plazos mayores a 5 aos, financiamiento de bienes de capital.

  • GARANTIAS Una garanta bancaria es aquel respaldo que el cliente presenta ante la entidad financiera con el objeto de coberturar cualquier operacin crediticia.Las garantas pueden ser de diferentes tipo: Garantas real: Hipoteca, mobiliaria, warrant.Garantas personales: fianzas y avales

  • CRDITO EN CUENTA CORRIENTE

  • CUENTA CORRIENTE Los depositantes son en mayor parte empresarios y profesionales por cuyas actividades le exige una constante movilidad de fondos.Es aquella cuenta en la que se registran deudas y crditos recprocos entre el Banco y el Titular de la misma, que se compensan dando lugar a un saldo exigible por una u otra parte segn su signo.

  • CARACTERISTICAS Cuenta transaccional. El uso del cheque, facilita, especialmente a las empresas, el pago de obligaciones. No genera intereses a favor del cliente.Crdito en Cuenta Corriente que puede darse como sobregiro o como Lnea de Crdito.

  • MODALIDADES DE CREDITO EN CUENTA CORRIENTEEL SOBREGIRO O CREDITO NO FORMALIZADO :

    CREDITO EVENTUAL, DE CARCTER EXTRAORDINARIOOTORGADO A LA SOLA DECISION DEL BANCO PARA EVITAR LA DEVOLUCION DE UN CHEQUE DE SU CLIENTE GIRADO SIN LOS FONDOS SUFICIENTES. EXIGIBLE INMEDIATO.

  • EL CLIENTE NO TIENE DERECHO A GIRAR CHEQUES SIN FONDOS (ACCION SANCIONADA SEGN LA LEGISLACION VIGENTE DE CTAS. CTES.)POR CONSIGUIENTE EL BANCO NO ESTA OBLIGADO A PAGARLOSSI LO HACE SE PERFECCIONA EL ACUERDO POR EL PAGO HECHO Y APLICADO EN LA CUENTA DEL CLIENTE PARA ATENDER EL FALTANTE SE PRODUCE EL SOBREGIRO SOBREGIRO

  • SE APLICA PARA FINANCIAR UN DFICIT EVENTUAL DE CAJASU OTORGAMIENTO NO DEBE SER FRECUENTECOBERTURA DEBE SER EN PERODO MUY CORTOS.AFECTO A INTERESESCOMPENSATORIOSMORATORIOSMAS COMISIONES POR SALDOS DEUDORES.SOBREGIRO

  • 2.EL AVANCE EN CUENTA O SOBREGIRO FORMALIZADO :

    CREDITO ROTATORIO SE OTORGA CONTRA LA CUENTA PARA SER MANEJADO MEDIANTE EL GIRO DE CHEQUES.REQUIERE EVALUACION PREVIA DEL CLIENTE POR PARTE DEL BANCOAVANCE EN CUENTA

  • EL CONTRATO ESTABLECE :EL MONTO MAXIMO, LOS PLAZOS, Y MECANISMOS DE PAGOPOR TRATARSE DE UN CREDITO FORMALIZADO GENERALMENTE ESTA RESPALDADO POR GARANTIAS PREVIAMENTE CONSTITUIDAS POR EL CLIENTE A FAVOR DEL BANCO.

    AVANCE EN CUENTA

  • EJERCICIO 1Se tiene un cliente con saldo contable y disponible de S/. 15,000.00. Si al cliente le aprueban un sobregiro de S/. 5,000.00, Cunto es lo mximo que puede girar? y Cunto es su nuevo saldo contable y disponible?Lo mximo que puede girar es S/. 20,000.00 y su saldo contable y disponible -S/. 5,000.00

  • EJERCICIO 2El cliente posee un saldo contable y disponible por S/. 5,000.00. Luego el Banco le aprueba una Lnea de Crdito por S/. 20,000.00.El cliente gira un cheque por S/. 15,000, Cul es su saldo contable y disponible ahora?Su saldo contable es S/. 0.00 y disponible es S/. 10,000.00 (bajo la lnea de crdito)

  • EJERCICIO 3Elabora el siguiente estado de cuenta corriente:Saldo Contable: S/. 15,000Saldo Disponible: S/. 10,000Saldo Diferido: S/. 5,000 al 28/02/11 (Ch/O/B)3/03/11: Depsito en efectivo S/. 7,500; pago de cheque por S/. 20,000; depsito de cheque O/B por S/. 20,000.4/03/11: Depsito en efectivo de S/. 2,500; pago de cheque de S/. 30,000.5/03/11: Depsito en efectivo de S/. 5,000

  • CONTABLE DISPONIBLE DIFERIDO03/03/1103/03/1103/03/1104/03/1104/03/1105/03/1104/03/1105/03/11

    inicio15,00010,0005,000Dep. efectivo 7,50022,50017,5005,000Pag Ch 20,000 2,500-2,5005,000Dep Ch o/b 20,00022,500-2,50025,000Canje22,5002,50020,000Dep. efectivo 2,50025,0005,00020,000Pago Cheque (pag) 30,000-5,000-25,00020,000Canje-5,000-5,0000Depsito 5,000000

  • OPERACIONES DE DESCUENTO

  • *EL DESCUENTO BANCARIOCONSISTE EN LA ENTREGA DE UNA SUMA DE DINERO POR PARTE DEL BANCO A SU CLIENTE, MEDIANTE :LA SUSCRIPCION DE UNA OBLIGACION FUTURA : PAGARELA TRANSFERENCIA DE UN CREDITO NO VENCIDO A CARGO DE UN TERCERO : LETRA DE CAMBIO.

  • *LLAMADO PRESTAMO CAMBIAL,SE TRADUCE EN LA SUSCRIPCION POR PARTE DEL DEUDOR DE UN PAGARE O LETRA DE CAMBIO A FAVOR DEL BANCOCUYO IMPORTE SE ABONA EN LA CUENTA CORRIENTE DEL CLIENTE PREVIO EL COBRO DE INTERESES.EL DESCUENTO BANCARIO

  • *EL MONTO DE LA ENTREGA REALIZADA POR EL BANCO ESTA DETERMINADO POR EL VALOR DEL CREDITO POR VENCER MENOS EL INTERES COBRADO EN FORMA ADELANTADA (DESCUENTO)PRESTAMO = DEUDA - DESCUENTOEL DESCUENTO BANCARIO

  • *DESCUENTO DE PAGARE

  • *PRESTAMO PREFERENTEMENTE OTORGADO A EMPRESAS.LES PERMITE FINANCIAR GASTOS RELACIONADOS A LA ACTIVIDAD PRODUCTIVA :CAPITAL DE TRABAJO (Corto Plazo)INVERSIONES (Largo Plazo)DESCUENTO DE PAGARE

  • *EL PAGARE : ES UN TITULO VALOR QUE CONTIENE UNA PROMESA DE PAGAR UNA DETERMINADA SUMA DE DINERO POR PARTE DE QUIEN LO SUSCRIBE (DEUDOR).DICHA SUMA (VALOR NOMINAL) SE PAGARA AL VENCIMIENTO DEL DOCUMENTO.DESCUENTO DE PAGARE

  • * EL VENCIMIENTO DEL PAGARE:

    A FECHA O FECHAS FIJAS, SEGN SEA UN SOLO PAGO O PAGO EN ARMADAS O CUOTAS.A LA VISTAA CIERTO PLAZO O PLAZOS DESDE SU EMISION, SEGN SEA UN SOLO PAGO O PAGO EN ARMADAS O CUOTAS.

  • *DESCUENTO DE PAGAREOTORGA UNPRESTAMOS/. US$CLIENTEDEUDORBANCOACREEDORSUSCRIBE UNAOBLIGACION

  • *DESCUENTO DE PAGARES/. US$PRESTAMOPAGAREDocumento convencimiento a futuroValor actual ofinanciamientopresenten das0IntersadelantadoDescuentoPRESTAMO = VALOR PAGARE - Int. ADELANTADO

  • *EJEMPLODeterminar el prstamo a otorgarse el da 14 de Abril de 2009 por el descuento de un pagar de Valor Nominal de 15,000 cuyo vencimiento se fij el 13 de julio del 2009, si se aplica una TEA de 32%.Valor Nominal = 15,000Plazo = 90 dasTEA = 32 % = 0.32

  • *CALCULOTasa de descuentoo Tasa adelantada( d ) =Descuento= 15,000 * 0.06705398 = 1,005.81( d ) =0.06705398 = 6.71% en 90 dasPrstamo= 15,000 - 1 005.81 = 13,994.19

  • DESCUENTO DE PAGARE EN CUOTASEjercicioSe tiene un cliente que solicita hoy 6/08/15 un pagar descontado a un Banco con vencimiento a 90 das por S/. 15,000 amortizable en 3 cuotas a una Tasa anual nominal 60%. Calcule el monto de las cuotas.

  • Recibe un pagar el 06/08/15= S/.?4/11/154/12/153/01/16S/. 15,000-S/. 2,250 (*)= S/. 12,750 RECIBE HOY 06/08/15(*): (60%/12)*3= 15%S/. 15,000*15%= S/. 2,250 1ER VENC2DO VENC3ER VENC

  • Aqu vence el pagar por S/. 15,000.004/11/154/12/153/01/165,2505,0005,500TASA NOMIMALANUAL 60%TASA MENSUAL:60%/12= 5%

    VencimientoSaldoAmortiz.InteresesCuota4/11/1515,0005,0005005,5004/12/1510,0005,0002505,2503/01/165,0005,00005,000

  • Hallar cuanto es el descuento de un pagare , y cual es el monto neto a abonar en la cuenta corriente del cliente considerando los siguientes datos :Importe nominal: s/. 15,000Tasa de inters anual: 20 %plazo: 60 das Considerar las siguientes comisiones y gastos Comisin evaluacin de crdito: s/.25.00comisin abono en cuenta : s/. 20.00portes: s/. 5.00Ejercicio 2

  • Respuesta

    Frmula Descuento = k x d x t /360 K= importe; d= tasa anual; t=nmero de das; 360= ao comercial. D = 15,000 x 0.20 x 60 / 360 Descuento = 500.00Descuento total= 500.00 (intereses) + 25 (comisin eva)+20 (comisin x abono)+5 (portes) = Monto de descuento al cliente= S/. 550.0015,000 550= 14,450 Monto neto a abonar en cuenta