Adaptaci³n a las Normativas NIC/ NIIF Nuevo Plan General Contable Diciembre 2007

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  • Diapositiva 1
  • Adaptacin a las Normativas NIC/ NIIF Nuevo Plan General Contable Diciembre 2007
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  • Adaptacin de los Programas de gestin de TELEMATEL a la Nueva Normativa Ponente: Sr. Patrocinio Gmez
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  • El nuevo PGC en los ERP Su ERP debe adaptarse a la siguiente situacin: Cambio en PGC2007Efecto en ERPs Nueva Estructura de Cuentas Creacin Nuevo Plan de Cuentas Creacin Automtica de Subcuentas Modificacin en la Descripcin de las Cuentas Las Cuentas Contables deben disponer de dos descripciones, una correspondiente al PGC1990 y otra al PGC2007. En los Diarios Contables del 2007 se emplear la descripcin del PGC1990 y en los del 2008 se emplear la descripcin del PGC2007.
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  • El nuevo PGC en los ERP Su ERP debe adaptarse a la siguiente situacin: Cambio en PGC2007Efecto en ERPs Sustitucin Cuentas (algunas cuentas cambian su cdigo por uno nuevo o bien por varios cdigos nuevos) Cambio Automtico en apartados en los que se utilicen cuentas modificadas (Nemotcnicos, Ficha Clientes). La convivencia de los dos PGC implica que estas cuentas de uso automtico deban ser distintas en funcin de si el asiento es del ejercicio 2007 2008. Es necesario efectuar un proceso de traspaso de Saldos de la Cuenta PGC1990 a la cuenta/as PGC2007. El proceso de traspaso de Saldos debe poderse repetir mientras no se cierre de forma definitiva el ejercicio contable 2007.
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  • El nuevo PGC en los ERP Su ERP debe adaptarse a la siguiente situacin: Cambio en PGC2007Efecto en ERPs Nuevos formatos de Cuentas Anuales (Balance Situacin, Perd. y Gananc., Estado Camb. Patr. Neto) Incorporacin de nuevas Guas de Informes Contables en las que se recogen los formatos correspondientes al PGC2007. Como el cierre del 2007 se efectuar segn formatos del PGC1990, debe disponerse de forma simultnea de ambos formatos. Cambios Criterios Valoracin. Primera Aplicacin PGC2007. A fecha 01/01/08 debe generarse un asiento de Primera Aplicacin que debe recoger la reclasificacin de cuentas, alta y baja de Activos y Pasivos. Este asiento debe crearse de forma manual puesto que est sujeto a interpretaciones contables.
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  • El nuevo PGC en los ERP Su ERP debe adaptarse a la siguiente situacin: Cambio en PGC2007Efecto en ERPs Apertura Especial Ejercicio 2008 (el ejercicio en el que se aplica el nuevo PGC debe recoger todos los cambios) Proceso de apertura especial en el que se incorpora el traspaso de saldos de las cuentas contables modificadas, y la posibilidad de modificar el asiento de apertura para aplicar los nuevos criterios de valoracin.
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  • Modificaciones en el Software TMT -I. Nuevo Plan de Cuentas. -Activacin PGC2007 -II. Nuevas Cuentas Anuales -III. Cambios en Nemotcnicos -IV. Cierre y Aperturas de Ejercicio. -Traspaso de Saldos y Creacin Subcuentas
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  • I. Nuevo Plan de Cuentas -Dos Descripciones en Mantenimiento de Cuentas. -Se destacan las Cuentas sujetas a Revisin. Cuenta cuya descripcin ha cambiado en el PGC2007 Nueva cuenta creada en el PGC2007
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  • I. Nuevo Plan de Cuentas -Proceso Activacin Nuevo PGC2007. -Actualizacin tabla Nemotcnicos -Actualizacin Mantenimiento Cuentas (hasta Nivel de Balance) -Carga nuevas Guas Contables
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  • II. Nuevas Cuentas Anuales -Creacin de nuevos cdigos de guas del Balance de Situacin y Prdidas-Ganancias (101 y 102). Formato Cuenta de Prdidas y Ganancias Abreviada segn modelo PGC2007
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  • III. Cambios en Nemotcnicos -Posibilidad de definir dos cuentas para un mismo Nemotcnico. Cada uno de los conceptos asociados a un Nemotcnico puede tener una cuenta nemotcnica distinta para el PGC1990 y el PGC2007, de esta forma en funcin del ejercicio en el que registremos asientos, el programa emplear un nemotcnico u otro. Por ejemplo, en el caso de efectuar una Factura de Ventas con Pronto Pago, si la Factura es de fecha 2007 el importe del Pronto Pago se imputar a la cuenta 665000000, en cambio esta misma Factura con fecha 2008, registrar el importe del Pronto Pago en la cuenta 706000000.
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  • III. Cambios en Nemotcnicos -Dos Pestaas en cuentas contables de los clientes. -Uso de unas cuentas u otras en funcin del ejercicio contable.
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  • IV. Cierre y Apertura ejercicio -Creacin Asiento de Preapertura para el traspaso de saldos y creacin Subcuentas Contables. La aplicacin del PGC2007 a 01/01/2008 se efecta en un momento en el que el ejercicio contable de 2007 permanecer abierto, y por tanto sujeto a modificaciones. Para garantizar que la consulta de los saldos contables los primeros meses del 2008 refleje el saldo correcto de las cuentas cuyo cdigo se ha modificado, se propone efectuar un proceso de Traspaso de Saldos entre Cuentas, siendo ste un proceso que podr efectuarse tantas veces como se considere oportuno, de forma que cada vez que se efecten cambios en el ejercicio 2007 se puedan traspasar los nuevos saldos al ejercicio 2008.
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  • IV. Cierre y Apertura ejercicio -Creacin Asiento de Preapertura para el traspaso de saldos y creacin Subcuentas Contables. Acciones del proceso: 1.Creacin Equivalencias de Cuentas 2.Traspaso Saldos segn Equivalencias 3.Creacin Subcuentas Contables
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  • IV. Cierre y Apertura ejercicio -Posibilidad de repetir el Asiento de Preapertura para traspaso de saldo tantas veces como se quiera -Posibilidad de modificar manualmente el asiento de Preapertura para efectuar procesos de Alta y Baja de Activos, as como cambios en los criterios de valoracin -Asiento de Primera Aplicacin diferenciado del Asiento de Apertura 2008
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  • Calendario. Disponibilidad de Cambios -Las modificaciones comentadas no tienen coste adicional para nuestros clientes -Versiones en las que estar disponible durante el mes de Diciembre: 10204B9 9204A6
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  • Muchas Gracias por su atencin ms detalles informacin en www.ivsa.info