Trabajo Grupal

Tema: Banco Falabella

Integrantes:

Joel Parreo Chumo

1220152Kelly Pealoza Cabanillas

12201562015

BALANCE GENERAL* monto en miles de soles

ACTIVOSdic-12dic-13sep-14

Caja y Bancos475,33417%391,35512%426,32013%

Fondos Disponibles30,1121%31921610%239,8787%

Colocaciones Vigentes2,149,27076%2,342,79172%2,518,69475%

cartera problema131,2465%154,6235%152,2835%

Provisiones de cartera-164,539-6%-185,249-6%-200,845-6%

otros activos223,3748%2287987%2342087%

Total Activos2,844,797100%3,251,534100%3,370,538100%

PASIVOS

Depsitos a la vista y de ahorro209,4287%266,1118%344,45010%

Depsitos a plazo1,010,81336%1,247,35238%1,330,32239%

Otras Obligaciones147,0145%2289437%3094759%

Total Depsitos y Obligaciones1,367,25548%1,742,40754%1,984,24659%

Adeudos y obligaciones financieras83,4553%121,0054%25,8591%

Emisiones204,6967%224,1727%189,6756%

Otros Pasivos713,90325%632,83619%602,33218%

TOTAL PASIVO2,369,31583%2,720,70484%2,802,39283%

PATRIMONIO NETO

Capital Socia282,90010%314,40010%334,40010%

Reservas90,5923%102,9083%114,3273%

Ajustes al patrimonio200%790%50%

Resultados acumulados900%5,5750%39,0651%

Utilidad / Prdida del ejercicio101,8804%107,8673%80,3492%

TOTAL PATRIMONIO NETO475,48117%530,82916%568,14617%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO2,844,796100%3,251,533100%3,370,538100%

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

INGRESOS FINANCIEROS680,789100%718,532100%556,382100%

GASTOS FINANCIEROS-162,648-24%-173,402-24%-140,980-25%

MARGEN FINANCIERO BRUTO518,14176%545,13076%415,40275%

Provisiones por Malas Deudas-140,539-21%-134,892-19%-90,261-16%

Provisiones del ejercicio-177,990-26%-183,905-26%-129,234-23%

Recuperacin de cartera castigada37,4516%49,0137%38,9737%

MARGEN FINANCIERO NETO377,60255%410,23857%325,14158%

Ingresos Netos por Servicios Financieros27,2324%68,88510%53,07510%

GASTOS OPERATIVOS-278,246-41%-338,891-47%-279,150-50%

MARGEN OPERACIONAL NETO126,58819%140,23220%99,06618%

Otras Provisiones y Depreciaciones-21,842-3%-22,480-3%-16,652-3%

Ingresos / Gastos No Operacionales41,4636%39,6046%32,7686%

UTILIDAD ANTES IMPUESTOS146,20821%157,35522%115,18221%

Impuesto a la Renta-44,329-7%-49,488-7%-34,833-6%

UTILIDAD NETA DEL AO101,88015%107,86715%80,34914%

ANALISIS VERTICAL DEL BALANCE GENERAL

Comparando los tres aos en anlisis podemos verificar que las colocaciones han sido aumentando ao tras ao, ello ha conllevado que el Banco Falabella siga creciendo al ritmo con el que ha venido hacindolo, sin embargo haciendo una verificacin ms exhausta podemos darnos cuenta que la cuenta del balance que ms ha crecido han sido los depsitos es decir las captaciones, ya que desde un inicio estaba ms enfocado a los crditos por tarjetas de crditos, un punto a mejorar que ha ido de forma negativa aumentando han sido las provisiones de cartera esto debido a la alta morosidad que tienen sus clientes.

El aumento de las colocaciones ha ido aumentando al igual que las provisiones, es un tema de riesgo que debera manejarlo para evitar que incurra en prdidas.

Podemos observar que nuestros activos ao tras ao han ido en aumento, sin embargo de la misma forma nuestros pasivos.

Las ventas anuales han ido incrementndose sin embargo nuestros costos financieros y/o gastos indirectos tambin, ello demuestra la Utilidad neta de la empresa la cual solo cosecha entre un 15% de las ventas netas.

Se recomienda hacer una revisin de los costos operativos y gastos varios como deudas castigadas entre otros, para minimizar nuestras perdidas y aumentar las utilidades netas.

Ratio de Liquidez General:

Liquidez General= 3370.538/ 2802.392 = 1.20

Por cada UM de deuda, la empresa cuenta con 1.20 para pagarla

Ratio de Rentabilidad

1d) Rendimiento sobre el patrimonio

= 80,349/ 568,146 = 0,14Por cada UM que la empresa tiene en el 2014 se genera un rendimiento del 14% sobre el patrimonio

2d) Rendimiento sobre la inversin

= 80,349/3,370,538= 0,02

Por cada UM invertida en el ao 2014 se produjo un rendimiento de 2 % sobre la inversion

3d) Utilidad activo

=115,182/3,370,538= 0,03La empresa genera una utilidad de 3% por cada UM invertida en sus activos

4d) Utilidad ventas

=115,182/ 556,382 = 0,21Por cada UM vendida se ha obtenido como utilidad un 21% en lo que va del 2014

Ratio de Patrimonio1c) Estructura del capital (deuda patrimonio)

= 2,802,392 / 568,146 = 4.93

Esto indica que por cada UM aportada por el dueo de la empresa , 4.93 centavos es aportada por los acreedores