75873138-HELADOS-DIETETICOS (2)

PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS I

TARIJA

GERONIMO ROMERO CLAUDIA FUENTES JUAN VICTOR GONZALES

PRODUCCCION DE HELADOS DIETETICOS ELABORADOS EN LA

CIUDAD DE TARIJA;A BASE DE LECHE DESLACTOSADA, SABORIZADOS CON FRUTAS DE ESTACION Y ENDULZADOS

CON STEVIA

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CAPITULO I

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ANTECEDENTES

A diferencia de un helado Light, el cual posee sólo un 30% menos de calorías que el helado de crema tradicional, los helados dietéticos presentan modificaciones en su composición de manera tal de lograr un producto ideal para dietas restringidas en calorías presentando un 70% menos de calorías que un helado de crema tradicional y un 50% menos de azúcares asimilables(1).

(1)Nutricionista, Revista VIVE BIEN,08/06/2011

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JUSTIFICACION

El producto propuesto tiene como finalidad llegar a un mercado consumidor final, de personas con obesidad, diabetes y/o deseen cuidar su salud.

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OBJETIVO GENERAL

Implementar una nueva línea de helados dietéticos 0% grasa y 0% azúcar, ideal para personas que necesiten incorporar a su alimentación alimentos reducidos en calorías, sin grasas ni azúcares, pero sin dejar de lado el placer de consumir un delicioso helado.

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OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Distribución en puesto de venta sin costo alguno para el cliente.

Ofrecer servicio de mantenimiento a los freezer cada 6 meses sin costo alguno para el cliente.

Comercializar el producto en áreas urbanas y periurbanas.

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METAS Tener una imagen y reconocimiento

en el mercado de consumo de productos como son los helados dietéticos, y para ello, resulta indispensable la calidad de los productos y del servicio que se de a los clientes.

En verano duplicar las ventas ofreciendo al cliente promociones por temporada.

Para el año 2013 superar nuestra producción en 4977 litros más, es decir el 60%

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DESCRIPCION DEL PRODUCTO

Helados dietéticos elaborados a base de leche deslactosada y frutas de estación, con la característica principal de ser endulzados con stevia. En cada envase se ofrecerá un solo sabor de helado, dotando de freezer a para su respectiva venta.

Dicho producto se ofrecerá al mercado en envases de:

1 Litro 0.500 Litro

0.250 Litro

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MERCADO CONSUMIDOR El mercado consumidor al que está dirigido el producto del

proyecto son: Consumidor directo: el consumidor directo del producto

serán los supermercados, mini super y tiendas de barrios de la ciudad de Tarija provincia cercado.

CUADRO 1: CONSUMO DE SUPERMERCADOS

SUPERMERCADOS CANTIDAD Lt/mes

Tarija 1 60

Tarija 2 70

Urkupiña 80

Extra 40

Súper rápido 30

Administradores, comunicación personal, 10/06/2011

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MERCADO CONSUMIDOR

Consumidor indirecto y/o final: el consumidor final del producto serán las familias de estrato social medio y alto principalmente, específicamente a integrantes de familias que padezcan de obesidad, diabetes y/o que deseen cuidar su salud.

• Mini súper: en la ciudad de Tarija se encuentran en áreas periurbanas siendo de mayor accesibilidad a las familias de los estratos sociales medio, el consumo seria de 25 Lt/mes aproximadamente (1).

(1) sondeo realizado a 8 mini súper en diferentes puntos de la ciudad de Tarija,13/06/2011

• Tiendas de barrio: ubicadas en todos los barrios de la ciudad de Tarija, con un consumo de 10 Lt/mes (2).

(2)sondeo realizado a 15 tiendas de barrios,13/06/2011

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MERCADO PROVEEDOR Fase de ejecución: se requerirá de la siguiente maquinaria, la cual

será adquirida en el mercado local y el mercado externo a través de empresas importadoras de maquinas industriales.

CUADRO 2: PROVEEDORES DE MAQUINARIA

MAQUINA PRECIO ($us) PROVEEDORTanque mezclador 3000 LUZAM

Tanque de maduración 5700 LUZAM

Homogeneizador 2700 LUZAM

Envasadora 3500 LUZAM

Refrigerador 1600 LUZAM

Balanza 540 LUZAM

freezer 630 LUZAM

Camión distribuidor refrigerado

15000 SUR TRADYNG

Fuente: elaboración propia,10/06/2011

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MERCADO PROVEEDOR Fase de operación: se requerirá de la siguiente materia prima

e insumos, que serán adquiridos en el mercado local: CUADRO 3: PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

MATERIA PRIMA E INSUMOS PRECIO (Bs) PROVEEDOR

Leche deslactosada 6 el litro Pil Andina

stevia 175 el kilo MK stevia

durazno 30 la caja El Valle

Frutilla 20 el kilo San Lorenzo y San Andrés

Naranja 10 cien unidades Bermejo

Limón 24 cien unidades Bermejo

Neutros 210 el kilo MK stevia

Envases etiquetados 2.3 cada unidad Formas plásticas

Fuente: elaboración propia,10/06/2011

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ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACION DE LOS PROVEEDORES:

Respecto a las maquinas provenientes del exterior, la empresa importadora requiere una cancelación anticipada del 50% del precio total de la maquina y el saldo al momento de la entrega.

En cuanto a las maquinas que se adquirirán de proveedores nacionales el pago será de forma inmediata al momento de la entrega del producto.

La compra de la materia prima e insumos será de forma directa e instantánea con el proveedor.

MERCADO PROVEEDOR

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MERCADO COMPETIDOR

Ya que no existe demanda insatisfecha, y se compite en un mercado en el cual existen productos similares pero no idénticos, se identifica los siguientes competidores directos:

Helados Delizia, incursiona en el mercado desde el 10 de octubre de 1988 en Cochabamba, ofreciendo una variedad de helados de agua y leche; actualmente en Bolivia esta posicionado en 7 departamentos .Ofertan el helado de 1 litro a un precio de 14 Bs, dotándole a las tiendas de su respectivo freezer para la venta del producto.

Helados Panda, es la empresa mejor posicionada en el mercado tarijeño, por su amplia gama de helados y su calidad.En cuanto al helado de 1 litro lo comercializa a un precio de 13 Bs, dotando de un freezer a las tiendas donde se lo comercializa.

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Helados Cabrera, proveniente de Santa Cruz de la Sierra, es una empresa que esta incursionando en el mercado tarijeño, por lo cual su producto no es muy conocido por los consumidores.

El helado de 1 litro lo establecieron a un precio de 14 Bs.

MERCADO COMPETIDOR

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DEMANDASegún los datos obtenidos acerca de la disponibilidad de compra, tenemos como demanda estimada:

CUADRO 4: DEMANDA ANUAL DE LOS SUPERMERCADOS POR CADA PRODUCTO

Fuente: Elaboración propia, 13/06/2011

NOMBRE DEMANDA TOTAL

(Lt/MES)

DEMANDA

1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro

S. Tarija 1 60 25 10 25

S. Tarija 2 70 25 10 35

S. Urkupiña 80 30 20 30

S. Extra 40 10 10 20

S. Super Rápido 30 5 5 20

TOTAL 280 95 55 130

TOTAL AL AÑO 3360 1140 660 1560

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NOMBRE DEMANDA TOTAL

(Lt/MES)

DEMANDA

1 Litro 0.500 Litro 0.250 Litro

Mini súper = 8 25*8=200 80 40 80

Tiendas = 15 10*15=150 75 30 45

TOTAL 350 155 70 125

TOTAL AL AÑO 4200 1860 840 1500

DEMANDA

La demanda total de por año seria de: 3360 + 4200 = 7560 LitrosDetalle por producto:• 1 Litro = 1140 + 1860 = 3000 Litros• 0.500 Litro = 660 + 840 = 1500 Litros• 0.250 Litro = 1560 + 1500 = 3060 Litros

CUADRO 5: DEMANDA ANUAL DE MINI SUPER Y TIENDAS POR CADA PRODUCTO


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DEMANDA PROYECTADA

PERIODO AÑO DEMANDA (Lt)

1 2012 7919

2 2013 8295

3 2014 8689

4 2015 9102

5 2016 9534Fuente: Elaboración propia, 13/06/2011

CUADRO 6: PROYECCION DE DEMANDA HASTA EL AÑO 2016

Según el dato de taza anual de crecimiento, que es de 4.75(3) se tiene la siguiente demanda proyectada:

(3) INE (categorizacion por servicios),CENSO 2001

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OFERTA DE MERCADO

COMPETIDOR OFERTA TOTAL (Lt/AÑO)

HELADOS PANDA 10750

HELADOS CABRERA 7000

HELADOS DELIZIA 9500

TOTAL 27250

CUADRO 8: OFERTA DE MERCADO COMPETIDOR

La oferta total del mercado por año, es de:

27250 Lt/año


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OFERTA PROYECTADA

Según el dato de taza anual de servicio que es de 4.75(3) se tiene la siguiente demanda proyectada:

AÑO OFERTA (Lt)

2012 28544

2013 29900

2014 31320

2015 32808

2016 34366


CUADRO 8: PROYECCION DE DEMANDA HASTA EL AÑO 2016

(3) INE (categorizacion por servicios),CENSO 2001

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DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA

PERIODO AÑO OFERTA (Lt) DEMANDA (Lt)

1 2012 28544 7919

2 2013 29900 8295

3 2014 31320 8689

4 2015 32808 9102

5 2016 34366 9534

Del total del mercado de helados existentes en la ciudad de tarija,la empresa llegara a cubrir el 27.74 % del mercado,tomando en cuenta que a diferencia de los competidores, nuestro producto tiene como mercado definido personas diabeticas y/o que deseen cuidar su figura o salud; obviamente sin dejar de lado la opcion de que cualquier consumidor diferente a estos pueda consumirlo.

CUADRO 9: COMPARACION DE LA DEMANDA Y LA OFERTA

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PROPUESTA DE PRECIOS

Según la disponibilidad de compra del mercado consumidor y en base a la competencia monopolística que se presenta en la comercialización de helados, por la diferenciación del producto se puede estimar el precio a ofertar:

CUADRO 9: PROPUESTA DE PRECIOS PARA LOS PRODUCTOS

PRODUCTO PRECIO (Bs)

1 Litro 20

0.500 Litro 15

0.250 Litro 10


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COMPARACION DE PRECIOS

EMPRESA PRODUCTO PRECIO (Bs)

PANDA 1 Litro 13

DELIZIA 1 Litro 14

CABRERA 1 Litro 14

PRODUCTO 1 Litro 20

Se toma un cuenta solo el producto de 1 Litro ya que serian nuestros competidores en este tipo de cantidad de helado.por lo tanto para las demas cantidades a vender no existiria, competidor directo y seria una ventaja economica de acceso al consumidor.Los helados dieteticos tienden a tener un precio mas elevado,por el precio de la materia prima.

CUADRO 11: COMPARACION DE PRECIOS

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ESTUDIO DE COMERCIALIZACION

El producto será comercializado, de la siguiente manera:1. Se ofrecerá una ganancia de 2 Bs por unidad

vendida, para los tres tipos de productos.2. Para su venta se dotara de freezer, con un

mantenimiento gratuito cada 6 meses.3. El reabastecimiento se hará: mediante pedido del

cliente y control directo semanal en las tiendas consumidoras.

4. La forma de cobro se hará en el momento de la entrega del producto.

5. Los productos se los transportara en un camión distribuidor refrigerado a todos los lugares de venta.

6. Como primera estrategia de comercialización se utilizara medios de comunicación televisivos.

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CAPITULO II

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TAMAÑO DEL PROYECTO

Es importante señalar que en inicio no será utilizada toda la capacidad instalada, sino que según sigue creciendo la demanda la infraestructura utilizará el espacio establecido para la planta, por lo tanto se analizan las siquientes variables: • Mercado Consumidor.- No existe demanda insatisfecha por

lo tanto se establecerá como mercado los: supermercados, mini súper y tiendas de barrio.

• Mercado Proveedor.-• Equipos y maquinarias.- Específicamente, para la definición

del tamaño, influiría la capacidad de producción de los tanques de maduración, ya que la capacidad de dicha maquinaria nos define la capacidad de la planta.

• Materia prima.-La disponibilidad de materia prima e insumos seria continua ya que el mercado proveedor seria local y no existiría desabastecimiento.

• Tecnología.- En el proceso productivo se utilizara maquinaria de operación manual y semi automático.

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• Localización.- la ubicación de la planta no se considera fundamental para la determinación del tamaño del proyecto, debido que se considera que se puede ubicar el proyecto en un lugar adecuado a los requerimiento.

Por lo tanto el tamaño del proyecto seria de:

12600Lt/año

Capacidad del tanque de maduración:35Lt/dia* 360 dias= 12600 Lt/año

TAMAÑO DEL PROYECTO

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LOCALIZACION DEL PROYECTO

Para este estudio, analizaremos 2 niveles de localización:

MACRO LOCALIZACION.- Por el criterio de la posición de preferencia la planta del proyecto de elaboración y comercialización de helados dietéticos estará ubicada en el área urbana del departamento de Tarija provincia Cercado. La decisión de localizar en esta área geográfica la planta se debe a los siguientes factores:

• Cercanía a los principales centros de ubicación de consumidores, es decir, cercanía al mercado potencial.

• El costo de transporte en la entrega del producto a las tiendas que comercializarán nuestro producto son mínimos, puesto que sector de distribución es en las cercanias de donde se encuentra la planta.

• Es nuestro interés, ofrecer a este sector sur de la ciudad, ofrecer un producto nuevo, con la finalidad de promover la economía del area urbana de Tarija.

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MICRO LOCALIZACION.- Para micro localizar el proyecto, se analizaran 3 ubicaciones geográficas, en las cuales se optara por la opción de adquirirlo ALQUILANDO EL LUGAR:

o ZONA LA TERMINAL: Zona el tejar Calle España,850 $uso ZONA CAMPESINO: Av. Circunvalación esq. Froilán Tejerina,700

$uso ZONA SAN JORGE II: Carretera a bermejo al lado mercado

Abasto del sur,500 $us

• También podemos señalar la disponibilidad de medios de transporte hacia la planta, esto permitirá que los distribuidores puedan acceder sin contratiempo.

• Otro factor importante es la facilidad para el abastecimiento de insumos y materia prima, puesto que la mayor producción de frutas se encuentra en el area rural de Tarija, esto facilita el normal abastecimiento de los proveedores de la insumos y disminuye el costo de la materia prima.

LOCALIZACION DEL PROYECTO

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LOCALIZACION DEL PROYECTOCUADRO 12: METODO CUALITATIVO POR PUNTOS


De acuerdo al resultado obtenido por este método, la ubicación del proyecto seria en la zona del mercado campesino, siendo en esta zona mas favorable.

ZONA LA TERMINAL ZONA CAMPESINO ZONA SAN JORGE II

FACTOR PESO CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACION CALIFICACION PONDERACION

Alquiler 0,60 4 2.4 6 3.6 7 4.2Disponibilidad del transporte 0.10 4 0.4 7 0.7 6 0.6Abastecimiento de materia prima 0,30 3 0.9 9 2.7 6 1.8

TOTAL 1,00 3.7 7 6.6

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INGENIERIA DEL PROYECTOPARTE I.- PROCESO DE PRODUCCION

1.- Recepción y inspección En esta etapa se procede a recepcionar todos los ingredientes a utilizar en la preparación de la mezcla y se descartaran todos aquellos que presenten algún tipo de defecto.La selección previa visual nos permite clasificar y descartar aquellas piezas que presentanclara evidencia de un ataque por microorganismos o parásitos.El posterior lavado manual con abundante agua y algún detergente adecuado nos permiteeliminar los restos de tierra y otros residuos. Posteriormente debemos realizar una desinfección que simplemente consiste en una inmersión de la fruta en una solución de un desinfectante adecuado. Es altamente efectivo el uso del hipoclorito y más recientemente la utilización del denominado “Acido peracético”, que es una mezcla de agua oxigenada y ácido acético, que tiene la propiedad de no aportar sabor y olor a la fruta como el caso del hipoclorito.Finalmente realizamos un enjuague con abundante cantidad de agua potable para eliminarlos restos del desinfectante. Esta operación de enjuague es tan importante como las descriptasanteriormente.

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INGENIERIA DEL PROYECTO

2.- DosimetríaSeleccionados la materia prima e insumos , se procederá al pesado de los mismos de acuerdo a la formulación de la mezcla previamente calculada en una balanza.Tal como describimos, existen dos tipos de ingredientes, sólidos y líquidos. Las materiasprimas sólidas son dosificadas por peso, mientras que los líquidos se miden por volumen.3.− MezcladoEn esta etapa se procederá a unir, todos los ingredientes líquidos (leche) en primera instancia y posteriormente se añadirán los sólidos (stevia, estabilizantes, frutas). Esta operación se efectúa en los tanques de mezcla. En primera instancia se mezclará leche, luego se aplicará calor y se agregarán los otros ingredientes secos.

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4.- MaduraciónLos estabilizantes se hinchan así como les proteínas, se mejora la suavidad y el cuerpo del helado, se aumenta la viscosidad y facilita el incremento del aire durante el batido.

5.- Adición conservantesLa adición del estabilizante se hace con la mitad del endulzante empleado, con el fin de lograr una mejor dispersión del estabilizante en la mezcla del helado. La otra mitad se añade a la temperatura de 50°C aprox. Todos los ingredientes así mezclados reciben el nombre de "mezcla base".

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6.- HomogenizaciónAl igual que en la leche el fin primordial es el de favorecer una mezcla uniforme, reduciendo el tamaño de los glóbulos de grasa y evitando de esta forma la separación que pudiera producirse luego. Las mezclashomogenizados producen un helado con más cuerpo, de textura suave, mejora la incorporación de aire durante el batido y permite el utilizar menos emulsificantes.


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7.- CongeladoUna vez realizada correctamente los pasos anteriores encontraremos propicio un medio de congelamiento pordebajo de los −5°C llegándose hasta los − 10 a −15°C, por un tiempo de sólo segundos o de minutos (15 a 20), dependiendo de le eficiencia de la máquina. Durante esta operación se forman rápidamente los cristales de agua los cuales tienen que ser pequeños para tener una textura suave del helado, siendo por ello necesario el enfriamiento rápido.8.- Envasado y almacenado Luego del proceso de batido y congelado, se procede a envasarlo en los 3 volúmenes de envases, y finalmente se pone en la congeladora que también puede servir como almacén.

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FORMULA PARA LA ELABORACION DEL HELADO:

Leche deslactosada: 1 Lt. Stevia: 30 Gr. Aroma de Frutas: 80 Gr. Neutros: 50 Gr.

Contiene solo 55 Kcal. por porción (50% menos que un helado de agua).

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FLUJOGRAMA

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MATERIA PRIMA E INSUMOS CARACTERISTICAS TECNICAS

Leche deslactosada

• La leche aporta calcio y vitamina B2 al helado.• Además aporta sólidos al helado y un porcentaje de grasas.• Sólidos no grasos de leche, Mín.: 6,0% p/p.• Humedad 3 – 5 Grasa 0,5 – 1,5 Proteínas 11 – 13 Minerales 10 – 11

Stevia (fructosa)• 300 veces mas endulzante que el azúcar.• 190% poder anticongelante• Los azúcares representan entre el 10 al 20% en peso del total de la mezcla de ingredientes.

Frutas naturales

• Son utilizadas entre un 10 a 25% en las mezclas para la elaboración de helados.• Se pueden agregar troceadas o como puré de frutas.• sana: sin haber sido atacada por hongos.• limpia: sin objetos adheridos.• madurez comercial: la previa a la madurez fisiológica.• Como regla general el contenido total de azúcar nodebe superar el 33% y los sólidos totales entre 32 y 36%.

Aditivos y estabilizantes (neutros)

• No posee valor nutritivo.• Se los utiliza para reforzar el sabor dulceen alimentos.Algunos de los más conocidos son la sacarina y los ciclamatos.• Los aditivos y estabilizantes son sustancias que se añaden a los alimentos con el propósitode modificar algunas de sus características, métodos de elaboración, apariencia, conservación,etc., sin cambiar sus propiedades nutritivas.

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SUMINISTROS CARACTERISTICAS TECNICAS

Agua • Con las denominaciones de Agua potable desuministro público y Agua potable de uso domiciliario, se entiende la que es apta para laalimentación y uso doméstico: no deberá contener substancias o cuerpos extraños de origen biológico, orgánico, inorgánico o radiactivo en tenores tales que la hagan peligrosa para lasalud.• Deberá presentar sabor agradable y ser prácticamente incolora, inodora, límpida ytransparente

Energía eléctrica • 220 V

INGENIERIA DEL PROYECTOCUADRO 14: CARACTERISTICAS TECNICAS DE LOS SUMINISTROS

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RECURSOS HUMANOS CARACTERISTICAS TECNICAS

Administrador • administrador de empresas.

Operario de maquinas • conocimiento técnico en maquinas industriales.• conocimiento del proceso de producción.

Operario de procesos • conocimiento de la preparación del helado.• conocimiento del proceso de producción.

Encargado de ventas • contador publico. • conocimiento en ventas.• facilidad de comunicación con el cliente.

chofer • facilidad de comunicación.• licencia de conducción, categoría B o C

Personal de limpieza • conocimientos en limpieza de áreas industrial.

INGENIERIA DEL PROYECTOCUADRO 15: CARACTERISTICAS TECNICAS DE LOS RRHH

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INGENIERIA DEL PROYECTOTANQUE MEZCLADOR CARACTERISTICAS

TECNICAS

Consumo de electricidad 375 W.

Instalación Eléctrica 220 V, Monofásica 60 Hz.

Equipo Dimensiones Anchura =90cm , Altura =116cm , Largo = 70cm

Peso neto 25kg

Capacidad de Producción 30Lt/ ciclo

CUADRO 16: CARACTERISTICAS TECNICAS MAQUINARIA

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TANQUE DE MADURACION CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de electricidad 0,9 Kw

Instalación Eléctrica 220 V, Monofásica, 60 Hz.

Equipo Dimensiones Anchura = 96cm, Altura = 160cm, Largo = 88cm

Peso neto 220 kg

Capacidad de Producción 35 Lt/dia


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HOMOGENEIZADOR CARATERISTICASTECNICAS

Consumo de electricidad 1.4 kw

Instalación eléctrica 220 V, 50/60Hz

Dimensiones Ancho= 80cm, fondo= 80cm, alto=110cm

CONGELADOR CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de energía 1.25 kw

Instalación eléctrica 220 V, 60 Hz

Dimensiones Largo=109cm, ancho=63cm, alto=80cm

Capacidad 70 Lt



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ENVASADORA CARACTERISTICAS TECNICAS

Consumo de electricidad 2 kw

Instalación eléctrica 220 V, 60 Hz

Dimensiones Longitud= 180cm, ancho= 90cm, alto=145cm


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ENVASADORA


TANQUE MEZCLADOR

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TANQUE DE MADURACIONCONGELADOR


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AREA AUXILIAR: 288.5 m2

AREA DE PRODUCCION: 60 m2

AREA TOTAL: 288.5 m2

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Obras civiles.-

En cuanto a las obras civiles, se realizara modificaciones para la instalaciones eléctricas, considerando que el proyecto se ubicara en un lugar alquilado siendo necesarias estas modificaciones para el funcionamiento de las maquinas que se emplearan en el proceso productivo. Y también para aéreas como depositos, almacenes,etc

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HORIZONTE DE EVALUACION

El horizonte de evaluación esta definido por la vida útil de la maquinaria, el tanque de maduración.Por lo tanto el horizonte de evaluación del proyecto será de 8 años.

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BALANCE DE MATERIAS PRIMAS

DESCRIPCION UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

COSTO UNITARIO

(Bs)

COSTO TOTAL AÑO (Bs)

Leche deslactosada Litro 6651.96 6.00 39911.76

Stevia Kilo 237.57 175 41574.75

Durazno Caja 15 30 450

Frutilla Kilo 633.52 20 12670.4

Naranja Unidades 5280.17 0.10 528.02

Limon Unidades 5280.17 0.24 528.02

Neutros Kilo 395.95 210 83149.5

Para 1 Litro de helado, se necesita:• LECHE DESLACTOSADA: 84 % 6651.96 Lt• STEVIA: 3 % 237.57 Kg• FRUTA: 8 % * 7919 Lt/ año 633.52 Kg• NEUTROS: 5 % 395.95 Kg

DURAZNO: 1 Caja=40 Kg=633.52/40=15 cajasFRUTILLA: 1 kilo=633.52 KgNARANJA:100 u=12 Kg=633.52/12=52.80u*100u=5280.17uLIMON:100 u=12 Kg=633.52/12=52.80u*100u=5280.17u

COSTO TOTAL: 178812.45 Bs/año

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BALANCE DE MATERIALES DIRECTOS

DESCRIPCION UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

COSTO UNITARIO

(Bs)


Envases etiquetados de 1 Litro

u 3143.88 2.30 7230.92

Envases etiquetados de 0.500 Litros

u 1567.96 1.80 2822.36

Envases etiquetados de 0.250 Litros

u 3207.19 1.30 4169.35

x: cantidad de 1 - 0.500 - 0.250 Litros:

x= =3143.84 (1 Litro)

x= =1567.96 (0.500 Litros)

X= =3207.19 (0.250 Litros)


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BALANCE DE MATERIALES INDIRECTOS

DESCRIPSIONUNIDAD

DE MEDIDA

CANTIDAD COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL AÑO

(Bs)

ENERGIA ELECTRICA KW 2062.88 1.41 2908.67

AGUA m3 38192.4 1.33 50795.89

TELEFONO pulsos 750 0.15 1350

INTERNET Mb 72000 0.076 5520

COSTO TOTAL: 60574.56 Bs/ año

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BALANCE DE PERSONAL (MANO DE OBRA DIRECTA E

INDIRECTA)DESCRIPCION NUMERO DE

PUESTOSHABER BASICO

APORTES PATRONALES

(16.71 %)

SALARIO TOTAL AÑO

(Bs)

Op. de maquinas 1 2000 334.2 30010.4

Op. de procesos 1 2000 334.2 30010.4

Administrador 1 2500 417.75 37513

Encargado de ventas 1 1500 250.65 22507.8

Chofer 1 1800 300.78 27009.36

Personal de limpieza 1 950 158.74 14254.88

Guardia 1 1000 167.1 15005.2

2000 334.2

2334.212

28010.42000

30010.4


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BALANCE DE OTROS GASTOS

DESCRIPCIONUNIDAD

DE MEDIDA

CANTIDADCOSTO

UNITARIO (Bs)


Resma T/Carta Paquete

6 35 210

Resma T/Oficio Paquete

6 40 240

Tinta de Impresora Bote 4 25 100

Lapiceras Caja 2 10 20

Perforadora Unidad 3 15 45

Engrampadora Unidad 2 25 50

Folders de Palanca Unidad 6 19 114

Calculadora Unidad 2 25 50

Organizador Unidad 4 15 60COSTO TOTAL: 889 Bs/año

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BALANCE DE OTROS GASTOSDESCRIPCION

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDADCOSTO

UNITARIO (Bs)


Guantes Unidad 618 1 618

Uniformes Unidad 2 350 700

Botas de Trabajo Unidad 5 240 1200

Gafas de Trabajo Unidad 2 50 100

Publicidad 2 veces/dia

1 meses 1000 1000

DESCRIPCIONUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD

COSTO UNITARIO (Bs)


Inst. eléctrica de motores

ML 60 8.95 537

Inst. eléctrica de iluminación de planta

ML 40 4.84 193.6

COSTO TOTAL: 4348.6 Bs/ año

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BALANCE DE TERRENOS, EDIFICIOS Y OBRAS CIVILES

DESCRIPCIONUNIDAD

DE MEDIDA

DIMENSIONCOSTO

UNITARIO (Bs)

COSTO TOTAL

AÑO (Bs)

VIDA UTIL AÑO

(Bs)

DEPRECIACION ANUAL

VALOR RESIDUAL

Obra civil m2 105.7m

2 100 10570 40 264.25 8456

COSTO TOTAL: 10570 Bs/ año

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BALANCE DE EQUIPOS, MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS

DESCRIPCIONCANTIDA

D

COSTO UNITARIO

($us)

COSTO TOTAL ($us)

VIDA UTIL (AÑO)

DEPRECIACION ANUAL

VALOR RESIDUAL

Tanque mezclador

1 3000 3000 8 375 1125

Tanque de maduración

1 5700 5700 8 712,5 2137,5

Homogeneizador

1 2700 2700 8 337,5 1012,5

Envasadora 1 3500 3500 8 437,5 1312,5

Refrigerador 1 1600 1600 8 200 600

Balanza 1 540 540 8 67,5 202,5

freezer 1 630 630 8 78,75 236,3

COSTO TOTAL: 17670$us/ año

59

DESCRIPCIONCANTIDA

D

COSTO UNITARIO

($us)

COSTO TOTAL ($us)

VIDA UTIL AÑO ($us)

DEPRECIACION ANNUAL

VALOR RESIDUA

L

Camion refrigerado

1 15000 15000 10 1500 3000

BALANCE DE VEHICULOS

COSTO TOTAL: 15000 $us/ año

60

DESCRIPCION CANTIDADCOSTO

UNITARIO (Bs)

COSTO TOTAL (Bs)

VIDA UTIL AÑO (Bs)

DEPRECIACION ANNUAL

VALOR RESIDUAL

Escritorio semi-ejecutivo

2 1560 3120 5 624 -

Escritorio simple

1 820 820 5 164 -

Sillas de Espera

7 350 2450 5 490 -

Libreros 2 1320 2640 5 528 -

Computadora 2 5584 11168 5 2233.6 -

Mesas 1 4300 4300 5 860 -

Estante P/Deposito

2 2300 4600 5 920 -

Gabeteros 2 1150 2300 5 460 -

BALANCE DE MUEBLES Y ENSERES


61

BALANCE DE ACTIVOS DIFERIDOS

DESCRIPCION UNIDAD COSTO UNITARIO (Bs)

COSTO TOTAL(Bs)

Fundempresa Licencia 280 280

Senasac Licencia 150 150

Certificado de dispensacion

LA 250 250

Capacitacion tecnica

36 Horas 50 1800


62

PROGRAMA DE PRODUCCION

AÑO

UTILIZACION DE LA

CAPACIDAD (%)

CANTIDAD A

PRODUCIR (Litros)

1 Litro (39.7 %)

0.500 Litro (19.8 %)

0.250 Litro (40.5 %)

1 62.84 7919 3144 1568 3207

2 65.83 8295 3293 1642 3360

3 68.96 8689 3450 1720 3519

4 72.24 9102 3614 1802 3686

5 75.67 9534 3785 1888 3861

6-8 100 12600 5002 2495 5103

63

EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL

Según la ley del medio ambiente (4), el proyecto se categorizara, de acuerdo al nivel de EEIA (Estudio de Evaluación de Impacto Ambiental) y aplicando la metodología II de la FA (PCEIA), como categoría 4 puesto que no requiere de EEIA ni de planteamiento de medidas de mitigación ni de la formulación del plan de aplicación y seguimiento ambiental.Se califica en esta categoría por ser una obra de servicio social, de la misma forma que se hizo para obtener datos del INE acerca de la taza de crecimiento de servicios.Para la obtención del CERTIFICADO DE DISPENSACION:• La alcaldía revisara el formulario de FA, el EEIA y el MA y remitir los

informes respectivos a las instancias ambientales de la gobernación, esta instancia aprobara o rechazara los EEIA`s y MA`s, e informara a la SSMA. (5) (6)

• El certificado de dispensación es emitido por la SSMA (Subsecretaria de Medio Ambiente). (6)

• La tramitación y respectiva aprobación del tramite tendrá una duración de 30 días.

(4) Cap. II DE LA IDENTIFICACION DE LAS CATEGORIAS DE EVALUACION DE IMPACTO AMBIENTAL, Art. 17 (5) Cap III DE LOS GOBIERNOS MUNICIPALES, Art. 11(6) Cap. II DE LA CATEGORIZACION, Art. 53

GRACIAS POR SU

ATENCION

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