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5.- PRESENTACION POR EL TITULAR DE LA ENTIDAD, DEL INFORME DE LABORES CORRESPONDIENTE AL

TERCER TRIMESTRE DEL EJERCICIO 2010

De conformidad con lo establecido en los artículos 58 y 59 de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales, su respectivo reglamento, y los Términos de Referencia para la Evaluación de la Entidad y Órganos Desconcentrados del Sector Educativo, me permito presentar a este Órgano de Gobierno el Informe de Labores correspondiente al Tercer Trimestre del año 2010 de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. (IEPSA). 5.1. Síntesis ejecutiva

Producción de bienes o servicios.

Este período se caracterizó por la elaboración de trabajos correspondientes a las celebraciones del Bicentenario, solicitados a esta Entidad por diversas dependencias, los bienes que se suministraron fueron de diversas características es decir desde un folleto y/o tríptico, libros, viniles, impresos, pendones y trabajos de impresión y embolsado. Destaca en este rubro un importante contrato del Servicio Postal Mexicano para la elaboración de cartas y folders, así como el empaque de dichos bienes en conjunto con una bandera que nos fue proporcionada por la Secretaría de la Defensa Nacional (SEDENA), la cantidad fue de 20 millones de paquetes. Se continúo con la adquisición de diversos equipos con tecnología de punta para apoyar los procesos de costura e impresión digital.

Comercialización de bienes o servicios. Con el objetivo de continuar incrementando la captación de clientes y mejorar la atención y el servicio a los mismos, se realizó una reestructura a la Gerencia Comercial, la cual consiste en especializar en dos grandes

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rubros las actividades principales del Área, las cuales son: Operaciones y Ventas. Uno de los logros alcanzados como resultado de estas medidas, es que al 30 de septiembre del año en curso, contamos ya con 85 clientes, mientras que a Diciembre de 2008 y 2009, contábamos con 70 y 79 clientes, es decir incrementamos la cartera de clientes un 20% y 8% más respectivamente.”

Sistema de Gestión de la Calidad (SGC).

IEPSA recibió por parte de la Secretaria de Medio Ambiente y Recursos Naturales el certificado de “INDUSTRIA LIMPIA” el día 17 de agosto de 2010.

Derivado de las actividades que la empresa desarrolla en este rubro, destaca por su importancia la renovación de la Comisión de Seguridad e Higiene en el Trabajo, dicha comisión ha tenido una participación relevante en el desarrollo de la entidad, toda vez que se encarga de que se cuente con los sistemas y equipos más adecuados para resguardar la integridad del personal.

Adicionalmente, se impartió el curso de disparo de extintores para el personal de nuevo ingreso, además de que se capacitó a la brigada contra incendios además se impartió el curso para la brigada contra incendios el día 25 de octubre de 2010, dicha capacitación se llevo a cabo en el Centro de Capacitación “La Posta” ubicado el Tizayuca, Hidalgo, participando 22 trabajadores.

Comportamiento Financiero y Programático-Presupuestal

En el periodo que se informa, el activo total de la empresa es 17% más que al cierre del ejercicio 2009. Las principales variaciones se registran en las cuentas de almacenes e inventarios que tuvieron un aumento de 180.1 millones de pesos. En el pasivo las cuentas por pagar se incrementaron en 107.7 millones de pesos. Los anticipos de clientes disminuyeron 6.0 millones de pesos así como los impuestos por pagar 10.0 millones de pesos. El capital contable muestra un aumentó de 17.3 millones de pesos. Las ventas facturadas al mes de septiembre ascendieron a 868.1 millones de pesos, integradas principalmente por lo captado de nuestros clientes CONAFE, INEA, SEP, FCE, ISSSTE y SEPOMEX que en su conjunto representan el 86% de lo realizado, equivalente a 744.9 millones de pesos, la participación de los demás clientes se encuentran en un máximo del 2%.

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El flujo de efectivo indica que los ingresos totales ejercidos ascendieron a 957.8 millones de pesos. Lo anterior representa una variación del 152% respecto al presupuesto programado del periodo; respecto al anual se tiene un cumplimiento del 99% de la meta. La disponibilidad final aumentó 28%.

Examen de resultados

Pliegos Impresos.

Alcanzamos 108.5 millones de pliegos impresos, contra una estimación de 71.4 millones. Lo anterior representa haber superado la meta establecida casi en un 52%, equivalente a 37 millones de pliegos.

. El 30% fue procesado en las prensas planas y el 70% restante en la rotativa; aumentando la proporción de impresos elaborados en este último equipo.

Ventas

El resultado de ventas captadas a este periodo, asciende a 1,056.0 millones de pesos, superando en un 12 % lo alcanzado en 2009 y un 30% respecto del 2008.

Indicadores del Programa Anual de Adquisiciones Ejercimos 964.4 millones de pesos, es decir, 49% más de lo presupuestado debido a los pedidos captados cuyo procesamiento requiere el abasto de materia prima e insumos, así como a la contratación de líneas de apoyo para poder atender los compromisos asumidos en tiempo y forma. Las adquisiciones y contratación de servicios al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público representan aproximadamente el 5.18% del programa anual El 80% del papel adquirido es de procedencia nacional.

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5.2. Resumen de actividades Actividades sustantivas desarrolladas al tercer trimestre de 2010,

conforme al Programa de Trabajo 2009

Producción de bienes y servicios

Este período se caracterizó por la elaboración de trabajos correspondientes a las celebraciones del Bicentenario, conviene aclarar que los bienes que se suministraron fueron de diversas características es decir desde un folleto y/o tríptico hasta lonas y pendones.

Destaca en este rubro un importante contrato del Servicio Postal Mexicano para la elaboración de cartas y folders, así como el empaque de dichos bienes en conjunto con una bandera que nos fue proporcionada por el cliente, la cantidad fue de 20 millones de paquetes.

Se continúo con la adquisición de diversos equipos con tecnología de punta para apoyar los procesos de costura e impresión digital.

La conservación de la maquinaria en condiciones óptimas de operación, es un factor indispensable para mantener la calidad de nuestros servicios; así, contamos con un Programa de Mantenimiento Preventivo que ejecuta nuestro personal técnico, de acuerdo a la disponibilidad de equipos. Al respecto destaca el mantenimiento anual a la máquina SPEED MASTER CD 5. Asimismo durante este periodo se recibió el equipo complementario al área de impresión digital, consistente en una dobladora, una máquina de forrado, corte trilateral y una guillotina para corte lineal. Se recibió una nueva máquina cosedora VENTURA MC de Müller Martini, la cual nos permite realizar una costura de pliegos con doble producción y mayores dimensiones ampliando nuestros servicios de costura. Además funciona a una velocidad de 12,000 ciclos por hora. Comercialización de bienes y servicios Se realizó una reestructura a la Gerencia Comercial, la cual consistió en especializar en dos grandes rubros las actividades principales del Área que son: Operaciones y Ventas, lo cual trajo como resultado en incremento del 20% en la cartera de clientes comparado con el año 2008 y un 8% con la del 2009.

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En cuanto a las cotizaciones y órdenes de trabajo generadas al tercer trimestre, se observa una tendencia ascendente no obstante la disminución de órdenes de trabajo en el 2010. Se han generado, en el período que nos ocupa, 3,343 cotizaciones y 1,878 órdenes de trabajo, lo cual indica que el 56% de las cotizaciones se traduce en pedidos para la Entidad.

La identificación de las necesidades de nuestros clientes se ha convertido en una prioridad para generar confianza y satisfacción. Así, la diversificación de nuestros servicios para incluir actividades como empaque, distribución, digitalización, impresión de dato variable, por mencionar algunos; se ha convertido en una línea estratégica para incrementar nuestra participación en el mercado.

Al cierre del tercer trimestre se realizaron más de 2000 visitas de prospección, atención y seguimiento de nuestros servicios a clientes cautivos y potenciales, es decir, se visitaron un promedio de 8 clientes por día.

De igual manera, nos hemos preocupado por participar en ferias, exposiciones y eventos relativos a la compra venta de bienes y servicios que ofrecemos, con el objeto de incrementar nuestra cartera, algunos de los clientes captados en dichos eventos son: Caminos y Puentes Federales, Fondo Nacional de Infraestructura, Comisión Nacional de Áreas Protegidas, Comisión Federal de Electricidad, entre otros; con pedidos captados por casi 9 millones de pesos.

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Con la firme intención de continuar incrementando nuestros ingresos, nuestro enfoque al futuro es fortalecer al equipo de ventas con capacitación relativa a la atención y seguimiento al cliente, para así contrarrestar la intensa competencia en el ramo de las Artes Gráficas, a la fecha contamos con 7 ejecutivos de ventas; 4 ejecutivos de atención a clientes para dar una atención de calidad a nuestros clientes.

Sistema de Gestión de Calidad

Quejas

Durante este periodo se tuvieron dos quejas. Ambas fueron atendidas y debidamente documentadas para prevenir reincidencia. Históricamente en este año hemos recibido la menor cantidad de quejas y trabajamos por mantener estable el comportamiento a la baja de este Objetivo de la Calidad.

Auditorías al Sistema de Gestión de la Calidad

Se llevó a cabo los días 27 de Agosto y del 27 al 30 de Septiembre. El

objetivo fue verificar que los procedimientos, manuales e instructivos de

todas las áreas que conforman el Sistema de Gestión de Calidad, estén

vigentes, obteniendo resultados satisfactorios.

Visita a Maquiladores. La Coordinación de Innovación y Calidad realiza visitas a líneas de apoyo para revisar el grado de avance y la calidad de los trabajos que se les encarga. Así como de revisar que las fechas de entrega sean las correctas.

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Comisión de Seguridad e Higiene Se renovó la Comisión de Seguridad e Higiene, la cual tiene por objeto velar por la integridad física de los trabajadores y de las instalaciones.

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Se impartió el curso para la brigada contra incendios el día 25 de octubre de 2010, dicha capacitación se llevo a cabo en el Centro de Capacitación “La Posta” ubicado el Tizayuca, Hidalgo, participando 22 trabajadores.

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Simulacro de Sismo.

El simulacro de sismo se realizó el día 20 de Septiembre de 2010 a las 11:45 horas, con el objetivo de medir el tiempo de respuesta a un siniestro de tipo sismológico. Relato del evento:

1. La alarma fue activada a las 11:45 horas y permaneció sonando por

un periodo de 20 segundos.

2. En un tiempo de 1 minuto y 25 segundos las personas se

replegaron a sus puntos de reunión ubicados en la planta.

3. Los miembros de las brigadas de evacuación y comunicación se

encontraban en sus puestos asignados, la tarea específica fue guiar

a los empleados hacia los tres puntos de reunión con los que se

cuenta, ubicados en:

Entrada principal

Patio de la Rotativa M600

Frente al almacén de viruta.

4. Los miembros de la brigadas de comunicación y la de evacuación

tomaron el tiempo de desalojo, así como los contratiempos y

comentarios que se presentaron durante el simulacro.

5. El simulacro termino a las 12:00 horas.

Campaña de separación de residuos IEPSA recibió por parte de la Secretaria de Medio Ambiente y Recursos Naturales el certificado de “INDUSTRIA LIMPIA” el día 17 de agosto de 2010.

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5.3 COMPORTAMIENTO FINANCIERO Y PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTAL. Estado de Posición Financiera al 30 de Septiembre de 2010, comparado con cifras al cierre de 2009. (Miles de pesos)

2010 2009 Variación

ACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 20,018 3% 15,609 3% 4,410 28%

Cuentas por cobrar 204,658 29% 291,326 49% (86,668) -30%

Almacenes e Inventarios 222,005 32% 41,916 7% 180,090 430%

Suma el activo circulante 446,682 64% 348,850 59% 97,831 28%

NO Circulante

Propiedades, planta y equipo. 367,238 53% 354,790 60% 12,448 4%

Depreciación acumulada (122,778) -18% (114,676) -19% (8,102) 7%

Suma el Activo Fijo 244,460 35% 240,114 40% 4,347 2%

Diferido

Pagos anticipados 2,935 0% 2,624 0% 311 12%

Gastos financieros no devengados 4,200 1% 4,200 1% 0 0%

Impuestos diferidos (D-4) 0 0% 0 0% 0 n/aTOTAL ACTIVO 698,277 100% 595,788 100% 102,489 17%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 359,644 52% 251,894 42% 107,750 43%

Anticipo de clientes 1,046 0% 7,008 1% (5,961) -85%

Impuestos por pagar 24,272 3% 34,253 6% (9,980) -29%

Suma el pasivo a corto plazo 384,963 55% 293,155 49% 91,808 31%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 5,983 1% 5,657 1% 326 6%

Impuestos Diferidos 28,746 4% 28,746 5% 0 0%

Arrendamiento financiero 16,066 2% 22,988 4% (6,922) -30%

TOTAL PASIVO 435,757 62% 350,545 59% 85,213 24%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 4% 28,605 5% 0 0%

Resultados acumulados 168,713 24% 148,874 25% 19,839 13%

Resultado del ejercicio 17,276 2% 19,839 3% (2,563) -13%

Efecto acumulado ISR 0 0% 0 0% 0 n/a

Efectos boletín B-10 47,925 7% 47,925 8% 0 0%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 262,520 38% 245,243 41% 17,276 7%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 698,277 100% 595,788 100% 102,489 17%

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Estado de Resultados del 1° de enero al 30 de septiembre de 2010, comparado con el mismo periodo de 2009 (Miles de pesos)

2010 2009 Variación

Ventas netas 868,111 100% 819,507 100% 48,604 6%

Costo de Producción 821,319 95% 736,556 90% 84,763 12%

Utilidad Bruta 46,793 5% 82,951 10% (36,159) -44%

Gastos de operación

De venta 8,296 1% 6,996 1% 1,301 19%

De administración 20,804 2% 20,977 3% (173) -1%

Financieros 958 0% 1,856 0% (898) -48%

Total gastos de operación 30,059 3% 29,828 4% 231 1%

Resultado en operación 16,734 2% 53,123 6% (36,389) -69%

Otros gastos y productos 543 0% 693 0% (151) -22%

Resultado Neto 17,276 2% 53,816 7% (36,540) -68%

Notas a los Estados Financieros El Estado de Posición Financiera muestra que al 30 de septiembre de 2010, el activo total de la empresa ascendió a 698.3 millones de pesos, 17% más que lo registrado al cierre del ejercicio 2009. Las principales variaciones se registran en la cuenta de almacenes e inventarios, la cual muestra un incremento de 180.1 millones de pesos, representa el 32 % de la posición financiera de la entidad y su saldo de 222.0 millones de pesos, refleja las adquisiciones realizadas de materias primas, así como la producción en proceso de los pedidos de nuestros clientes.

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Las cuentas por cobrar tuvieron una disminución de 86.7 millones de pesos, para situarse en 204.7 millones de pesos, lo que representa el 29% del activo total. Se integran principalmente por las cuentas de clientes e impuestos por recuperar (ISR e IVA) por 156.5 millones de pesos y 44.4 millones de pesos respectivamente Las principales cuentas por cobrar a clientes al cierre del tercer trimestre son las de ISSSTE por 29.3 millones de pesos, SEP por 29.2 millones de pesos, SEPOMEX por 27.3 millones de pesos, DGETI por 14.7 millones de pesos, INEA por 11.2 millones de pesos, CONAFE por 8.2 millones de pesos y SSP por 5.2 millones de pesos, que en su conjunto representan el 80% del saldo de la cuenta de clientes.

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Respecto al pasivo de la entidad, se observa que las cuentas por pagar se incrementaron en 107.7 millones de pesos, producto de las deudas contraídas para la adquisición de materias primas, refacciones, contratación de servicios, remodelación del área de adquisiciones, adquisición de maquinaria. Los anticipos de clientes disminuyeron 5.9 millones de pesos y los impuestos por pagar 9.9 millones de pesos. El pasivo total representa el 62% de la posición financiera, mientras que el capital contable de la empresa el 38%.

Al comparar las variaciones en las cifras del estado de posición financiera, en el periodo comprendido del 31 de diciembre de 2009 al 30 de septiembre de 2010, se puede observar que se obtuvieron recursos para la operación de la entidad principalmente por los siguientes conceptos:

Por la disminución de las cuentas por cobrar en 86.7 millones de pesos.

Por el incremento en el financiamiento obtenido de nuestros proveedores y acreedores por 107.7 millones de pesos.

Por las utilidades netas generadas durante el periodo por 17.3 millones de pesos.

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Dichos recursos fueron destinados principalmente para:

Adquisición de materias primas, suministros y servicios para la producción de los pedidos de nuestros clientes, reflejados en la cuenta de Almacenes e Inventarios por 180.1 millones de pesos.

Aplicación de los anticipos recibidos de nuestros clientes por 6.0 millones de pesos.

Pago de impuestos federales y locales por 10.0 millones de pesos.

Pago del arrendamiento financiero por la Rotativa M-600 por 6.9 millones de pesos.

Con las variaciones habidas durante el periodo en las cuentas contables, las razones financieras muestran un índice de liquidez de 0.05, denotando que la empresa tiene en efectivo y bancos cinco centavos por cada peso adeudado a corto plazo, cantidad que se ha mantenido igual a la del inicio del ejercicio.

El índice de Capital de Trabajo disminuyó respecto al nivel del ejercicio 2009, contando con un excedente en el activo circulante de 16 centavos por cada peso de deuda a corto plazo. El índice de endeudamiento nos muestra que el activo total de la entidad se encuentra financiado en un 38% por capital propio y 62% con financiamiento de nuestros proveedores y acreedores. La razón de protección al pasivo circulante disminuyó 19% para situarse en 0.68, debido al incremento en el pasivo a corto plazo por las deudas contraídas con nuestros proveedores y acreedores.

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Razón Financiera 2010 2009 Variación

De liquidez o disponible 0.05 0.05 0.00 0%Mide el índice de liquidez inmediata

Capital de trabajo 1.16 1.19 (0.03) -3%Medida para cubrir compromisos inmediatos

Endeudamiento 0.62 0.59 0.03 5%Mide la porción de activos financiados por deuda

De protección al pasivo circulante 0.68 0.84 (0.16) -19%Medida de protección de propietarios a acreedores Las ventas facturadas al mes de septiembre ascendieron a 868.1 millones de pesos, integradas principalmente por lo captado de nuestros clientes CONAFE, INEA, SEP, FCE, ISSSTE y SEPOMEX que en su conjunto representan el 86% de lo realizado, equivalente a 744.9 millones de pesos, la participación de los demás clientes se encuentran en un máximo del 2%.

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Al mes de septiembre se recibieron pedidos de nuestros clientes por 1,056.0 millones de pesos, las ventas no facturadas se realizarán una vez concluidos los trabajos solicitados.

Al cierre del mes de septiembre se obtuvo un costo de producción del 95%, con lo que se obtuvo un resultado bruto de 46.8 millones de pesos, que al disminuirle los gastos de operación por 30.1 millones de pesos, se obtiene un resultado positivo de 16.7 millones de pesos, logrando obtener una utilidad neta de 17.2 millones de pesos en el periodo de análisis. Con los pedidos recibidos de nuestros clientes al cierre del tercer trimestre, y conforme se realice la facturación de dichas ventas, se incrementará el resultado contable para el cierre del ejercicio. Nota explicativa del ejercicio del gasto total por capítulo. El flujo de efectivo indica que los ingresos totales ejercidos al cierre del tercer trimestre ascendieron a 957.8 millones de pesos, integrados por 191.5 millones de pesos correspondientes a cobranza del ejercicio 2009 y 750.7 millones de pesos al presente ejercicio. Lo anterior representa una variación respecto al presupuesto programado del periodo de 577.0 millones de pesos, equivalente al 152%. Respecto al presupuesto anual,

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estimado en 581.2 millones de pesos, se obtiene un alcance de la meta del 99%. El incremento en los ingresos programados se debe principalmente los pedidos captados de nuestros clientes, de los cuales se ha recibido la cobranza de los trabajos concluidos y, en su caso, anticipos para los trabajos por realizar. Destaca por el monto de los contratos el de CONAFE con 376.8 millones de pesos, e INEA con 302.6 millones de pesos.

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La obtención de mayores ingresos, impacta directamente en el ejercicio del gasto, así, los capítulos 2000 “Materiales y Suministros” y 3000 “Servicios Generales”, muestran sobre ejercicios por 391.4 millones de pesos y 217.2 millones de pesos respectivamente, gasto que se destinó principalmente a la adquisición de materias primas de producción, contratación de servicios de maquila, refacciones, accesorios y herramientas para el mantenimiento de las maquinas, así como para transporte de producto terminado cuando así lo solicita el cliente.

Estado Presupuestal al mes de septiembre de 2010

(miles de pesos)

Anual Del periodo de Ej. Ant. del Ej. Actual Total Importe %

(a) (b) (c) (d) (e)

Disponibilidad inicial 20,000.00 20,000.00 15,608.59 (4,391.41) -22%

Ingresos

Venta de servicios 560,000.00 360,000.00 191,467.32 750,231.46 941,698.78 581,698.78 162%

Productos financieros 550.00 342.30 0.00 413.55 413.55 71.25 21%

Otros ingresos 660.00 462.00 0.00 72.83 72.83 (389.17) -84%

561,210.00 360,804.30 191,467.32 750,717.84 942,185.16 581,380.86 161%

Suma disponibilidad inicial e

ingresos581,210.00 380,804.30 191,467.32 750,717.84 957,793.75 576,989.45 152%

Egresos

Gasto corriente de operación

Servicios personales 71,384.32 50,772.53 23.05 43,899.29 43,922.34 (6,850.19) -13%

Materiales y Suministros 244,670.84 133,811.83 86,500.19 438,726.59 525,226.78 391,414.95 293%

Servicios Generales 205,514.84 129,049.94 127,364.09 218,837.08 346,201.17 217,151.23 168%

Otras erogaciones 5,000.00 5,000.00 0.00 6,655.71 6,655.71 1,655.71 33%

526,570.00 318,634.30 213,887.33 708,118.67 922,006.00 603,371.70 189%

Inversión Física

Bienes Muebles e Inmuebles 70,640.00 58,170.00 3.30 16,293.47 16,296.77 (41,873.23) -72%

Obra Pública 4,000.00 4,000.00 296.54 2,048.02 2,344.56 (1,655.44) -41%

74,640.00 62,170.00 299.84 18,341.49 18,641.33 (43,528.67) -70%

Operaciones ajenas netas

Por cuenta de terceros 0.00 0.00 3,154.44 (5,796.25) (2,641.81) (2,641.81) n/a

Erogaciones recuperables 0.00 0.00 0.00 (229.98) (229.98) (229.98) n/a

0.00 0.00 3,154.44 (6,026.23) (2,871.79) (2,871.79) n/a

Disponibilidad final (20,000.00) 0.00 20,018.21 20,018.21 n/a

Suma gasto corriente,

Inversión y Operaciones

Ajenas

581,210.00 380,804.30 217,341.61 720,433.93 957,793.75 576,989.45 152%

Presupuesto Programado Variación del periodo

Concepto

(e-b)

Presupuesto Ejercido al mes

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Respecto a la inversión física, al cierre del trimestre analizado se ejercieron un total de 18.6 millones de pesos, los cuales se destinaron principalmente al pago del arrendamiento financiero de la rotativa, la adquisición de una máquina cosedora Muller Martini Mod. Ventura, una encuadernadora BQ470 y una guillotina trilateral Mod. HT-30, así como a la construcción de oficinas para el área de adquisiciones y recepción general. Con las cifras anteriores, la disponibilidad final aumentó 4.4 millones de pesos (28%), al pasar de 15.6 millones de pesos al inicio del ejercicio, a 20.0 millones de pesos al cierre del tercer trimestre.

5.4. Examen de resultados

Pliegos Impresos Alcanzamos 108.5 millones de pliegos impresos, contra una estimación de 71.4 millones. Lo anterior representa haber superado la meta establecida casi en un 52%, equivalente a 37 millones de pliegos. .

El 30% fue procesado en las prensas planas y el 70% restante en la rotativa; aumentando la proporción de impresos elaborados en este último equipo.

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La producción de las prensas de dos colores constituyó el 14% del total obtenido por las prensas planas; la de la máquina de cuatro colores representó el 8% y, la de cinco colores, el 8% restante.

Gracias a los pedidos captados, la planta productiva se mantuvo operando por arriba de los niveles registrados en 2009.

A su vez, el indicador de las prensas planas refleja que la prensa de cuatro colores con que contamos soporta el 27% de la producción de este tipo, el 47% recae en las tres prensas de dos colores y el 26% restante en la de 5 colores que aumentó su participación en este periodo. Ventas

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El resultado de ventas captadas a este periodo, asciende a 1,056.0 millones de pesos, superando en un 12 % lo alcanzado en 2009 y un 30% respecto del 2008.

Participación de los clientes en las ventas Cabe destacar que los principales clientes en cuanto a la aportación en ventas, son: INEA, CONAFE, SEPOMEX e INERHM-BICENTENARIO.

Distribución de ventas

(pedidos captados)Millones de pesos

INEA

302.6

29%

OTROS

276.1

26%

CONAFE

376.7

35%

SEPOM EX

59

6%

INERHM -

BICENTENARIO

44.3

4%

Indicadores al Programa de Adquisiciones

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Las adquisiciones de bienes y contratación de servicios al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del sector Público, representa el 5.18 % del programa anual.

BIENES SERVICIOS

Ejercido 609,225,753.22 Ejercido

355,193,545.26

Materia Prima Otros Línea de Apoyo Otros

591,678,582.85

17,547,170.37

210,655,046.52

144,538,498.74

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Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios Relacionados con Bienes Muebles

Sesiones Realizadas

Sesiones Ordinarias Sesiones Extra Ordinarias

4 6

Los acuerdos llevados a cabo generaron 9 Procedimientos de Adjudicación Directa:

1 Para contratación del Servicio de Mantenimiento a equipo de Impresión Digital

2 Para Suministro de Gasolina y Gas L.P. 1 Para contratación de Vendedores comisionistas 2 Para Líneas de Apoyo 3 Para la adquisición de maquinaria.

Además de 10 Procedimientos de Invitación a Cuando Menos Tres Personas, 2 para Arrendamiento de Maquinaria y Unidades de Transporte y 8 para la contratación de Líneas de Apoyo.

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La contratación de Obras Públicas al amparo del artículo 43. “Ley de Obras Publicas”, representa el 51.20 % al 2do. Trimestre 2010.

Obra Pública 2010 (Capitulo 6000)

Presupuesto anual autorizado 2010. $ 4,000,000.00

Presupuesto ejercido 2010. $ 2,048,010.95

A través de la asignación de 2 Procedimientos de Adjudicación Directa y 1 Procedimientos de Invitación a Cuando Menos Tres Personas.

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Marco Lógico

En ANEXO 1 se presentan los formatos establecidos por la Secretaría de Educación Pública, en los que se aprecia el cumplimiento del envío de la información correspondiente al Marco Lógico.

Metas del Programa Institucional de Mediano Plazo

Nombre del indicador Unidad de

Medida 2009 Meta 2010 Avance

Aumento en el número de instituciones del sector público que contratan servicios con IEPSA

Clientes 13 2 10

Aumento en los ingresos por ventas facturadas

Millones de pesos 1,140.5 1,033 868.1

Capital de trabajo

activo circulante

pasivo a corto plazo

1.19 > 1.30 1.16

Endeudamiento pasivo total

activo total 0.59 < 1.00 0.62

Rentabilidad utilidad neta

capital contable 0.07 > 0.08 0.07

Margen de utilidad utilidad neta

ventas netas 0.02 > 0.05 0.02

Rotación de inventarios

promedio de inv. de materiales x

días del año

consumo de materiales

16.6 > 8.0 6.85

Plazo medio de cobros

días del año

rotación de clientes

9.02 <17.0 11

Plazo medio de pagos

días del año

rotación de proveedores

56.5 < 35.0 72

Ingreso obtenido

Ingreso obtenido del ejercicio

Ingreso programado

2.09 > 1.40 167%

Presupuesto ejercido

Presupuesto ejercido

Presupuesto programado

1.85 > 1.40 156%

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Nombre del indicador Unidad de

Medida 2009 Meta 2010 Avance

Ingresos vs Egresos

Presupuesto ejercido

Ingreso obtenido

99 < 96 98

Capacitación del personal en el cuidado de la salud

Curso 8 7 7

Capacitación del personal en aspectos de seguridad

Curso 10 8 8

Capacitación del personal en aspectos técnicos y de formación profesional

Curso 16 20 11

Capacitación del personal en aspectos de formación personal

Curso 9 6 15

Personal capacitado

Trabajadores 302 311 222

Constancias emitidas

Constancia 1709 1,740 715

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5.5. Esfuerzos de superación

Cumplimiento a la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental

Durante el tercer trimestre recibimos 9 solicitudes de acceso a la información, las cuales se refirieron a servicios prestados y contrataciones. El resultado acumulado al 30 de septiembre asciende a 29 solicitudes debidamente desahogadas y atendidas. A continuación presentamos gráficamente la procedencia de dichas solicitudes y tipo de respuesta que tuvieron.

Cabe señalar que la información calificada como inexistente se refirió a percepciones extraordinarias que no otorga la entidad a su personal. En promedio, estamos atendiendo las solicitudes con 12 días de anticipación al plazo legal.

Avances en el Programa Nacional de Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción 2008-2012. Durante el 2010 se incorporo el tema “El Buen Juez por su casa empieza”, el cual consiste en atender a los servidores públicos que se

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encuentren en situación de rezago educativo en las Instituciones de la Administración Pública Federal (APF), para que si lo desean, concluyan su educación básica, obtengan su certificado de primaria y secundaria. Con relación a este tema se reportan los + siguientes avances en el trimestre:

Adultos a los que se les invito a participar en el proyecto

79

Adultos que se incorporaron al proyecto

44

Adultos que presentaron exámenes 13

Adultos que acreditaron módulos 13 (79 materias aprobadas)

Adultos que obtuvieron su certificado 0

En relación al Tema de Participación Ciudadana, IEPSA quedo exento de responder las preguntas de la “consulta a la sociedad civil”, toda vez que ningún Actor Social propuso cuestionamientos para IEPSA. Por lo que respecta al Tema de Cultura Institucional, en cumplimiento al programa de este tema se siguieron realizando las acciones de capacitación al personal de nuevo ingreso, en temas como: “Principios de igualdad, confianza y respeto” (Incide en Mejorar el Clima Laboral), “Perspectiva de género y promoción de la igualdad de género en la comunicación organizacional y comunicación social” (Incide en la Comunicación Inclusiva), “Hostigamiento y Acoso Sexual”. Así mismo como una de las acciones de difusión, se publico en el Boletín interno de un artículo referente a qué hacer en caso de Hostigamiento y Acoso Sexual.

Informe de los avances en la implementación de las Disposiciones de Austeridad, ajuste del gasto corriente, Mejora y Modernización de la Gestión Pública.

En el periodo en análisis no se crearon plazas de ningún nivel, no se presentaron incrementos salariales a ninguna plaza. En cuanto se presenten plazas vacantes se procederá a la modificación correspondiente ante la SHCP. El parque vehicular de la entidad está integrado por 15 unidades y 2 motocicletas, todas ellas austeras mismas que están destinadas en su totalidad para carga, y traslado de personal para el cumplimiento de diversas funciones como son, la entrega de cotizaciones, facturación, cobranza, visitas a clientes, distribución de correspondencia, entrega de productos terminados y seguimiento a líneas de apoyo.

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No se tienen vehículos para uso personal de servidores públicos. El control de los vehículos es competencia de la Gerencia de Administración y Finanzas o, en su caso, en quien esta delegue la función. Los conductores de las unidades móviles de IEPSA tienen la obligación de:

Tener documentación oficial correcta y actualizada.

Utilizar las unidades exclusivamente para la función oficial asignada.

Dejar estacionadas las unidades dentro de la empresa, una vez concluida la jornada.

IEPSA es una entidad eminentemente productiva, sus gastos están determinados directamente en función de los ingresos que genera, haciéndose sumamente difícil establecer un ahorro en los términos indicados en materia de energía eléctrica y agua. Adicionalmente, opera única y exclusivamente con recursos propios, sin recibir ningún tipo de subsidio. Su presupuesto de egresos está elaborado en consideración de los ingresos que se estima obtener, previendo los gastos mínimos indispensables que permitan la marcha normal de la empresa y, por ende, la consecución de sus metas y programas.

Dentro de las medidas adoptadas para la reducción del gasto, se han mejorado los sistemas hidráulicos instalando llaves ahorradoras. En el caso de la energía eléctrica se han instalado sistemas inteligentes que se activan solo en presencia de movimiento.

La entidad únicamente cuenta con un inmueble ubicado en Av. San Lorenzo No. 244, Col. Paraje San Juan en la Delegación Iztapalapa, en el cual se encuentra ubicada la planta de producción así como las oficinas administrativas, por lo que los gastos que se realizan por concepto de conservación y mantenimiento del inmueble van encaminados a la conservación del mismo, satisfacer las necesidades de instalación de nuevos equipos, así como optimizar espacios para su uso en las tareas productivas. No se contratan gastos de comunicación social en radio y televisión. No se cuenta con oficinas de enlace administrativo. El consumo de servicio de telefonía celular se rige por los lineamientos establecidos para la homologación de cuotas, fijando una cuota máxima para cada usuario. Las cantidades de consumo que excedan de dichos montos, son cubiertas por el usuario.

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Los gastos de alimentación para servidores públicos de mando, están restringidos en su uso, permitiéndose únicamente para lo estrictamente necesario, con la autorización de la Dirección General, en apego a los lineamientos emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. Las cuotas para viáticos y pasajes se ajustan a los lineamientos establecidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con la autorización de la Gerencia de Administración y Finanzas. Dentro del Presupuesto autorizado a la Entidad, no se tienen contemplado realizar erogaciones por concepto de donativos, durante el ejercicio 2010. No se adquirió mobiliario para actividades administrativas. Se realizaron trabajos de remodelación impostergables a efecto de contar con un lugar funcional y apropiado para la subgerencia de adquisiciones. Se adquirieron vehículos única y exclusivamente para reponer 4 unidades siniestradas mismas que ya pago la aseguradora y 2 más por obsolescencia. Se está en espera del lineamiento especifico a efecto de que se nos indique en qué términos se llevará a cabo en la entidad la reducción correspondiente señalada en las mencionadas medidas, ya que como se nos indico vía correo electrónico del 3 de marzo pasado en una primera etapa se realizarían las reducciones en aquellas áreas que se manejan con recursos fiscales.

Estructura Administrativa y Organizacional

Se tienen 313 plazas autorizadas; 28 corresponden a personal de mando, 285 a personal sindicalizado, de confianza y eventual. En la estructura del personal de mandos medios y superiores existe una plaza vacante correspondientes a la Jefatura de Quejas y Denuncias del Órgano Interno de Control en IEPSA. En el caso del personal de confianza y sindicalizado se tienen ocupadas la totalidad de las plazas autorizadas. Respecto al personal eventual, se tienen contratadas 71 plazas, 36 más de las autorizadas, debido a la mano de obra requerida con motivo del incremento en los pedidos recibidos de nuestros clientes. No tenemos autorizado ni contratado personal bajo el régimen de honorarios.

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Plazas

autorizadas

Plazas

Ocupadasdiferencia

Mando medios y superiores 28 27 -1

Personal de confianza 63 63 0

Personal Sindicalizado 187 187 0

Personal eventual 35 71 36

Honorarios 0 0 0

Suma 313 348 35

Informe del avance de la situación en el Programa de Cadenas Productivas 2010. IEPSA firmó el convenio de incorporación al Programa de Cadenas Productivas el 17 de mayo de 2007, de acuerdo a los lineamientos publicados en el Diario Oficial de la Federación el 28 de diciembre de 2006 y 28 de febrero de 2007. Al cierre del tercer trimestre se tiene un total de 334 proveedores registrados, con un monto total susceptible de factoraje por 383.1 millones de pesos. De este monto, se operaron 345.0 millones de pesos con Financiera Bajío S.A. de C.V. SOFOMER y Banco Interacciones S.A., instituciones financieras elegidas por nuestros proveedores para la obtención de los recursos. Por otra parte, el costo en que incurrieron los proveedores que se inscribieron al Programa por la obtención de dicho financiamiento, ascendió a 5.5 millones de pesos.

5.6. Perspectivas

Previsiones programáticas o presupuestales para el cierre del ejercicio 2010. De conformidad con las disposiciones vigentes las ampliaciones al flujo de efectivo de recursos excedentes deben de ser sobre la base de los recursos realmente ingresados, por lo cual las modificaciones presupuestales generadas por dicha captación deberán ser registradas antes del 15 de diciembre.

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Cabe señalar que a la fecha, la captación de ingresos por ventas ya ha superado a lo programado para este ejercicio fiscal por lo que las ampliaciones presupuestales fueron presentadas ante la SHCP para su autorización, en el entendido de que los pedidos captados y devengados después del mes de noviembre, se reflejarán en la Cuenta Pública de la entidad para el ejercicio 2010.

Previsión Presupuestal 2010 La proyección presupuestal de cierre del ejercicio en el rubro de ingresos y egresos, se estima de la siguiente manera:

Presupuesto

Original 2010

Disponibilidad inicial 20,000 15,608 (4,392)

Ingresos

Ventas 560,000 1,200,000 640,000

Ingresos diversos 1,210 1,210 0

Total de recursos 581,210 1,216,818 635,608

Egresos

Servicios Personales 71,384 71,384 0

Materiales y suministros 224,671 613,511 388,840

Servicios generales 205,515 430,449 224,935

Bienes muebles e inmuebles 70,640 70,640 0

Obra pública 4,000 4,000 0

Participacion de Utilidades 5,000 6,656 1,656

Suma 581,210 1,196,641 615,431

Disponibilidad final 0 20,177 20,177

Total de recursos 581,210 1,216,818 635,608

(miles de pesos)

Concepto Presupuesto

Proyectado 2010

Presupuesto

excedente 2010

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Previsión Programática 2010 Para el cierre del ejercicio presupuestal 2010, considerando como un hecho la proyección de ventas señaladas en el punto anterior, se estima alcanzar las metas del programa de producción proyectadas a continuación:

IndicadorProgramado

original

Programado

Jun. 2010

Realizado

Jun.2010

Proyectado

Anual.

Variación

con Original %

(miles de unidades)

Pliegos Impresos 102,000 37,500 65,487 120,000 18,000 18%

Como se desprende de las acciones reportadas en este informe, hemos adoptado medidas que nos permitieron hacer frente a las problemáticas que aquejan a la economía nacional y del ramo industrial. El reforzamiento de nuestras estrategias comerciales, así como el impulso constante de la productividad nos han mantenido presentes en el mercado de las artes gráficas, cumpliendo satisfactoriamente las metas institucionales. Los resultados obtenidos, pero sobre todo la proyección del cierre del ejercicio, evidencian una organización financieramente sana y en constante desarrollo, a pesar de los retos que representa competir en un mercado dominado, prácticamente en su totalidad, por empresas del sector privado. Finalmente, es importante señalar que tomaremos las acciones correspondientes para ajustar el comportamiento presupuestal conforme a lo alcanzado a la fecha y a las estimaciones para el cierre de ejercicio.