4. Resultado Primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,9 -0,1 0,8 · 6. Resultado Económico (=4-5) -2,9 -2,1...

NOTAS DE ESTUDIOS DEL BCRP No. 81 - 15 de noviembre de 2018

1

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO OCTUBRE 20181

I. RESULTADO ECONÓMICO ANUAL A OCTUBRE DE 2018

1. El déficit económico del sector público no financiero acumulado en los últimos 12 meses a octubre de 2018 aumentó a 2,2 por ciento del PBI, mayor en 0,1 puntos porcentuales del PBI al registrado al mes anterior. Este resultado se explica por los mayores gastos no financieros del gobierno general, los cuales aumentaron de 20,2 a 20,3 por ciento del PBI.

Cuadro N° 1

1 Informe elaborado por Alberto Palacios, Julio Alvarado, Soyer Hilario, Juan Sánchez, Jhonatan Vicuña y Andrés Medina del Departamento de Estadísticas Fiscales.

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Porcentaje del PBI)

Acumulado últimos 12 meses

A Oct. 2017 A Set. 2018 A Oct. 2018 Diferencia

A B C (C-B) (C-A)

1. Ingresos corrientes del Gobierno General 18,0 19,4 19,5 0,0 1,5

a. Ingresos tributarios 13,2 14,6 14,7 0,0 1,4

b. Ingresos no tributarios 4,7 4,8 4,8 0,0 0,1

2. Gastos no financieros del Gobierno General 19,8 20,2 20,3 0,2 0,5

a. Corriente 15,1 15,5 15,6 0,1 0,5

b. Formación bruta de capital 4,0 4,1 4,2 0,1 0,2

Gobierno Nacional 1,3 1,4 1,4 0,0 0,0

Gobiernos Regionales 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0

Gobiernos Locales 1,8 1,9 2,0 0,1 0,1

c. Otros gastos de capital 0,7 0,6 0,5 0,0 -0,2

3. Otros 2/ 0,1 0,0 0,0 0,0 -0,1

4. Resultado Primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,9 -0,1 0,8

5. Intereses 1,2 1,3 1,3 0,0 0,1

6. Resultado Económico (=4-5) -2,9 -2,1 -2,2 -0,1 0,7

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, Banco de la Nación, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.


2

Gráfico N° 1

Gráfico N° 2

Gráfico N° 3

-3,2 -3,2

-2,5-2,6 -2,6 -2,5 -2,6

-2,8 -2,8-2,7

-2,8-2,9 -2,9 -3,0

-3,1 -3,1 -3,2-3,0

-2,7

-2,3 -2,2 -2,2 -2,1 -2,1 -2,2

Oct 16 Nov Dic Ene 17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene 18 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct

Resultado económico del Sector Público no Financiero(Acumulado últimos 12 meses - Porcentaje del PBI)

14,3 14,1 14,0 13,9 13,9 13,7 13,6 13,5 13,3 13,4 13,3 13,2 13,2 13,3 13,4 13,5 13,5 13,7 14,0 14,1 14,3 14,5 14,5 14,6 14,7

4,6 4,6 4,6 4,8 4,8 4,9 4,9 4,8 4,8 4,8 4,8 4,8 4,7 4,7 4,7 4,5 4,6 4,6 4,6 4,7 4,7 4,7 4,8 4,8 4,8

18,9 18,7 18,7 18,7 18,7 18,6 18,5 18,3 18,2 18,2 18,1 18,0 18,0 18,0 18,1 18,0 18,1 18,2 18,6 18,8 19,0 19,2 19,3 19,4 19,5


Ingresos corrientes del Gobierno General

(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

Ingresos no tributarios Ingresos tributarios


3

II. RESULTADO ECONÓMICO DE OCTUBRE DE 2018 2. En octubre de 2018 el sector público no financiero registró un déficit económico

de S/ 2 544 millones, mayor en S/ 831 millones al déficit del mismo mes de 2017. Este resultado se explica por los mayores gastos no financieros del gobierno general (14,2 por ciento), tanto en el componente corriente cuanto en formación bruta de capital. Ello fue atenuado por el aumento de los ingresos corrientes (8,7 por ciento), tanto tributarios como no tributarios.

3. Los mayores gastos corrientes del gobierno general, se sustentan en los componentes remuneraciones y transferencias, y en menor medida bienes y servicios; mientras que el aumento del gasto en formación bruta de capital se registró en los tres niveles de gobierno, principalmente en los gobiernos locales. Por su parte, entre los ingresos tributarios destacan los mayores ingresos por el Impuesto General a las Ventas (IGV), principalmente externo, y por el impuesto a la renta, principalmente de las personas jurídicas domiciliadas y personas naturales.

Cuadro N° 2

15,8 15,6 15,3 15,2 15,1 15,1 15,1 15,1 15,1 15,0 15,0 15,0 15,1 15,2 15,4 15,5 15,5 15,5 15,5 15,4 15,4 15,5 15,5 15,5 15,6

5,1 5,0 4,7 4,8 4,7 4,7 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6 4,7 4,8 4,7 4,6 4,6 4,6 4,6 4,7 4,7 4,7 4,7 4,6 4,7

20,8 20,6 20,0 20,1 19,8 19,8 19,7 19,7 19,7 19,6 19,6 19,7 19,8 19,9 20,1 20,0 20,1 20,1 20,0 20,0 20,1 20,3 20,2 20,2 20,3


Gasto no financiero del Gobierno General

(Acumulado últimos 12 meses-Porcentaje del PBI)

Gasto de capital Gasto corriente


4

4. En el período enero-octubre de 2018 se registró un déficit económico de S/ 5 397

millones, monto menor en S/ 5 568 millones al del mismo período de 2017. Ello se explica principalmente por el aumento de los ingresos corrientes del gobierno general (15,8 por ciento), en particular de los ingresos tributarios, lo que fue compensado por los mayores gastos no financieros, tanto corrientes como en formación bruta de capital, así como por el mayor pago de intereses de la deuda.

II.1 INGRESOS

5. En octubre de 2018 los ingresos corrientes del gobierno general (S/ 11 222

millones) aumentaron 8,7 por ciento respecto a los del mismo mes de 2017. Ello se debió tanto a los mayores ingresos tributarios (7,4 por ciento) cuanto a los mayores ingresos no tributarios (13,1 por ciento), principalmente del gobierno nacional.

Cuadro N° 3

2017 2018 Var. % 2017 2018 Var. %

1. Ingresos corrientes del GG 10 326 11 222 8,7 102 960 119 231 15,8

a. Ingresos tributarios 7 998 8 589 7,4 75 433 89 404 18,5

Del cual:

i. Renta 2 741 2 881 5,1 29 962 35 420 18,2

ii. IGV 4 839 5 346 10,5 44 984 50 233 11,7

b. Ingresos no tributarios 2 328 2 633 13,1 27 527 29 827 8,4

2. Gastos no financieros del GG 12 034 13 745 14,2 106 745 115 172 7,9

a. Corriente 9 019 9 903 9,8 82 976 89 844 8,3

b. Formación Bruta de Capital 2 317 3 224 39,2 19 318 22 059 14,2

Gobierno Nacional 753 905 20,2 6 462 6 923 7,1

Gobiernos Regionales 564 653 15,7 4 042 4 371 8,2

Gobiernos Locales 1 000 1 666 66,7 8 814 10 765 22,1

c. Otros gastos de capital 698 617 -11,6 4 451 3 270 -26,5

3. Otros 2/ 104 146 284 -677

4. Resultado Primario (=1-2+3) -1 605 -2 377 -3 501 3 382

5. Intereses 108 167 55,2 7 465 8 779 17,6

6. Resultado Económico (=4-5) -1 713 -2 544 -10 965 -5 397

1/ Preliminar.

2/ Incluye ingresos de capital del Gobierno General y resultado primario de empresas estatales.

Fuente: MEF, Banco de la Nación, Sunat, EsSalud, sociedades de beneficencia pública y empresas estatales.

OPERACIONES DEL SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO 1/

(Millones de soles)

OCTUBRE ENERO - OCTUBRE


5

6. Los ingresos tributarios continúan registrando tasas de crecimiento positivas

por trece meses consecutivos, con un menor crecimiento en octubre respecto a los registrados en meses previos.

Gráfico N° 4

INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO GENERAL

(Millones de soles)

OCTUBRE ENERO-OCTUBRE

2017 2018 Var.% Contrib.

%2017 2018 Var.%

Contrib.

%

INGRESOS CORRIENTES (a+b) 10 326 11 222 8,7 8,7 102 960 119 200 15,8 15,8

a. TRIBUTARIOS 7 998 8 589 7,4 5,7 75 433 89 404 18,5 13,6

Gobierno Nacional 7 837 8 417 7,4 5,6 73 167 87 007 18,9 13,4

1. Renta 2 741 2 881 5,1 1,4 29 962 35 420 18,2 5,3

- Personas naturales 914 974 6,5 0,6 9 628 10 558 9,7 0,9

- Personas jurídicas 1 726 1 842 6,7 1,1 16 774 18 777 11,9 1,9

Domiciliados 1 466 1 566 6,8 1,0 13 880 15 839 14,1 1,9

No domiciliados 261 276 5,8 0,1 2 894 2 939 1,5 0,0

- Regularización 101 66 -34,7 -0,3 3 560 6 085 70,9 2,5

2. Importaciones 132 145 10,3 0,1 1 190 1 188 -0,1 0,0

3. IGV 4 839 5 346 10,5 4,9 44 984 50 233 11,7 5,1

- Interno 2 788 2 942 5,5 1,5 26 415 29 080 10,1 2,6

- Importaciones 2 051 2 404 17,2 3,4 18 569 21 153 13,9 2,5

4. ISC 620 533 -14,0 -0,8 5 291 5 610 6,0 0,3

- Combustibles 302 176 -41,9 -1,2 2 188 2 129 -2,7 -0,1

- Otros 317 357 12,5 0,4 3 103 3 481 12,2 0,4

5. Otros 798 880 10,3 0,8 6 859 8 351 21,8 1,4

- ITAN 459 496 8,2 0,4 3 604 3 972 10,2 0,4

- ITF 15 16 4,0 0,0 144 165 14,6 0,0

- Traslado de detracciones 81 85 6,0 0,0 441 674 52,9 0,2

- Multas 45 57 24,8 0,1 402 851 111,7 0,4

- Impuesto Especial a la Minería 0 0 -9,6 0,0 445 653 46,8 0,2

- Otros 197 225 14,2 0,3 1 824 2 037 11,7 0,2

6. Devoluciones (-) 1 293 1 369 5,9 -0,7 15 119 13 796 -8,8 1,3

Gobiernos Locales 161 172 7,0 0,1 2 266 2 397 5,8 0,1

b. NO TRIBUTARIOS 2 328 2 633 13,1 3,0 27 527 29 796 8,2 2,2


Contribuciones sociales 1 233 1 328 7,7 0,9 12 192 13 333 9,4 1,1

Recursos propios y transferencias 397 502 26,3 1,0 5 333 5 081 -4,7 -0,2

Regalías mineras 52 33 -35,8 -0,2 1 050 1 249 19,0 0,2

Regalías y canon petrolero y gasífero 215 314 46,2 1,0 2 064 2 880 39,5 0,8

Otros 110 122 11,1 0,1 3 546 3 388 -4,4 -0,2

Gobiernos Regionales 62 55 -11,1 -0,1 719 763 6,1 0,0


Fuente: Sunat, Banco de la Nación, MEF, EsSalud, SBS, beneficencias públicas.


6

II.1.1 Ingresos tributarios del Gobierno Nacional

7. Los ingresos tributarios del gobierno nacional (S/ 8 589 millones) aumentaron 7,4 por ciento respecto a los de octubre de 2017. En el mes destacaron los mayores ingresos por concepto de IGV externo, impuesto a la renta de personas jurídicas domiciliadas y otros impuestos, debido a las mayores importaciones de combustibles, en particular de crudo, la evolución de la demanda interna y del empleo formal, principalmente.

8. Los ingresos por IGV (S/ 5 346 millones) aumentaron 10,5 por ciento respecto a los de octubre de 2017, principalmente por el IGV externo (17,2 por ciento) y, en menor medida, por el IGV interno (5,5 por ciento). En los últimos trece meses la recaudación por este impuesto registra tasas de crecimiento positivas. El aumento de la recaudación del IGV externo del mes refleja principalmente las mayores importaciones de combustibles, a lo que coadyuvó el efecto de los mayores precios internacionales, así como las mayores importaciones de materias primas para la industria.

El aumento de la recaudación del IGV interno del mes refleja principalmente la evolución de la demanda interna, el aumento de las tasas de detracción en abril de 2018 y la mayor recaudación por IGV de contribuyentes no domiciliados.

-5,4 -5,4

0,1

-5,1

3,7

-10,1

-1,4-2,6

-7,8

9,7

0,9

-2,6

13,8

7,6

13,8 15,310,1

16,7

40,5

22,227,3

19,6

8,5

15,6

7,4

10,3

Oct1

6

Nov

Dic

En

e1

7

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Var. % 12 meses Var. % 12 meses del trimestre móvil

Ingresos tributarios del Gobierno General(Variaciones porcentuales)

Ingresos tributarios del Gobierno General (Variación porcentual nominal 12 meses)

Ene17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene18 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct

TOTAL -5,1 3,7 -10,1 -1,4 -2,6 -7,8 9,7 0,9 -2,6 13,8 7,6 13,8 15,3 10,1 16,7 40,5 22,2 27,3 19,6 8,5 15,6 7,4

Gobierno Nacional -5,3 3,8 -10,3 -1,2 -3,0 -7,7 10,4 1,2 -2,0 14,2 7,7 14,1 15,4 11,0 16,9 41,0 23,0 28,1 19,6 8,6 15,7 7,4

Gobiernos Locales 2,8 2,4 -3,6 -10,7 9,1 -10,1 -13,5 -6,0 -21,6 -4,1 2,8 1,7 10,6 -1,3 9,3 12,6 0,9 -2,2 22,0 5,0 10,7 7,0


7

Gráfico Nº 5

9. En octubre de 2018 la recaudación del impuesto a la renta (S/ 2 881 millones) aumentó 5,1 por ciento respecto a la del mismo mes de 2017. Este resultado refleja los mayores ingresos por pagos a cuenta de las personas jurídicas domiciliadas y de las personas naturales. Con este resultado, la recaudación por el impuesto a la renta acumula catorce meses de tasas de crecimiento positivas.

Gráfico N° 6

6,1

2,3

-0,2

2,51,5

2,7

-0,6

6,9

1,2

10,6

4,0

-2,5

5,46,3 6,6

7,5

9,7 8,4

20,3

14,917,6

13,1

3,9

12,8

10,5

9,0

Oct1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


IGV(Variaciones porcentuales)

IGV (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 2,5 1,5 2,7 -0,6 6,9 1,2 10,6 4,0 -2,5 5,4 6,3 6,6 7,5 9,7 8,4 20,3 14,9 17,6 13,1 3,9 12,8 10,5

Interno 4,5 3,2 -0,2 -2,9 0,7 1,9 8,2 0,0 0,2 7,2 10,0 8,0 5,9 9,4 7,6 18,4 19,1 15,5 12,9 1,7 7,6 5,5

Importaciones -1,0 -0,9 6,7 2,7 15,9 0,4 14,4 9,9 -6,0 3,0 1,3 4,7 10,4 10,3 9,3 22,9 9,5 20,4 13,4 6,8 20,0 17,2

-4,2 -1,9

37,5

4,5

-3,1

-13,0-12,0

-5,6

-9,2

1,8

-0,3

2,6

12,016,8

7,4 6,311,0

13,4

53,5

15,920,2 16,7

11,1 12,2

5,1

9,3

Oct1

6

No

v

Dic

En

e1

7

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Set

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct


Impuesto a la renta(Variaciones porcentuales)

Impuesto a la renta (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 4,5 -3,1 -13,0 -12,0 -5,6 -9,2 1,8 -0,3 2,6 12,0 16,8 7,4 6,3 11,0 13,4 53,5 15,9 20,2 16,7 11,1 12,2 5,1

Personas naturales 4,2 3,3 4,0 -7,6 2,6 -0,1 1,4 1,0 3,8 10,6 10,8 8,0 9,0 4,3 -0,3 16,3 5,1 17,5 10,5 10,1 14,7 6,5

Personas jurídicas 5,2 -4,2 -28,8 -10,9 -10,2 -13,9 -1,6 -3,4 1,1 9,0 13,0 -31,1 -2,7 9,8 2,2 30,7 22,2 23,4 19,7 16,3 11,8 6,7

Regularización -31,5 -43,7 14,7 -16,6 -10,2 -5,8 80,0 50,5 35,8 168,9 273,1 789,3 691,9 220,3 43,8 106,2 28,4 -8,2 20,1 -50,0 -11,9 -34,7


8

Cuadro Nº 4

10. En el mes los ingresos por pagos a cuenta de las personas jurídicas domiciliadas (S/ 1 566 millones) aumentaron 6,8 por ciento. Este rubro comprende las rentas de tercera categoría y otros regímenes, entre los que se encuentran el MYPE Tributario, Régimen Especial (RER) y otras rentas.

Gráfico N° 7

IMPUESTO A LA RENTA POR CATEGORÍAS

(Millones de soles)


2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 2 741 2 881 5,1 29 962 35 420 18,2

Primera categoría 44 50 13,7 440 479 8,9

Segunda categoría 119 112 -5,8 1 287 1 527 18,6

Tercera categoría 1 314 1 395 6,1 12 743 14 275 12,0

Cuarta categoría 78 80 3,4 733 777 6,0

Quinta categoría 673 731 8,6 7 168 7 775 8,5

No domiciliados 261 276 5,8 2 894 2 939 1,5

Regularización 101 66 -34,7 3 560 6 085 70,9

Personas naturales 56 12 -79,1 547 1 103 101,9

Personas jurídicas 45 54 21,2 3 013 4 982 65,3

Otros 151 171 13,1 1 138 1 563 37,4

Régimen Especial (RER) 28 29 1,9 266 287 7,9

Régimen MYPE Tributario 100 121 21,1 689 1 075 56,0

Otras rentas 23 22 -7,4 182 200 10,0

Fuente: Sunat.

-7,3-5,5

-1,8-1,2

-3,5-6,8

-13,1

-7,4

-2,3-1,2

-4,2

0,1

11,0 12,89,7

5,4 7,61,4

35,3

25,3

29,3

22,1

17,2

13,1

6,8

12,1

Oct1

6

No

v

Dic

En

e1

7

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

No

v

Dic

En

e1

8

Fe

b

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Jul

Ag

o

Se

t

Oct


Impuesto a la renta de personas jurídicas domiciliadas (Variaciones porcentuales)

Impuesto a la renta de tercera categoría (Variación porcentual nominal 12 meses)


Tercera categoría -1,4 -6,6 -10,5 -19,1 -13,8 -8,9 -7,9 -11,2 -7,5 3,2 4,5 2,1 -2,3 3,9 -0,9 35,4 25,1 29,9 21,9 17,9 13,2 6,1

Personas jurídicas domiciliadas -1,2 -3,5 -6,8 -13,1 -7,4 -2,3 -1,2 -4,2 0,1 11,0 12,8 9,7 5,4 7,6 1,4 35,3 25,3 29,3 22,1 17,2 13,1 6,8


9

11. El resultado del mes refleja principalmente el aumento de la recaudación por rentas de tercera categoría (6,1 por ciento), lo que se relaciona a factores como el aumento de los coeficientes de pago a cuenta del impuesto en el presente año por las mayores utilidades registradas en el 2017, así como la mayor recaudación por MYPE Tributario (21,1 por ciento), por el ingreso de nuevos contribuyentes a este régimen. A setiembre de 2018 totalizaban más de 586 mil contribuyentes en este régimen, nivel 23,6 por ciento mayor al del mismo mes de 2017.

12. La recaudación por rentas de personas naturales (S/ 974 millones) aumentó 6,5 por ciento en el mes. Este rubro comprende las rentas de primera, segunda, cuarta y quinta categorías, relacionadas con las rentas de propiedad, de capital y financieras, trabajo independiente y trabajo dependiente, respectivamente. En particular, los ingresos por rentas de quinta categoría aumentaron 8,6 por ciento en el mes, lo que se relacionaría con el mayor empleo e ingresos de los trabajadores del sector formal.

13. Los ingresos por regularización del impuesto a la renta (S/ 66 millones) disminuyeron 34,7 por ciento en el mes. Ello refleja el efecto base de los mayores ingresos por el Régimen Especial de Rentas No Declaradas, vigente en el segundo semestre de 2017, y que en octubre de 2017 representó alrededor de S/ 45 millones adicionales de ingreso.

14. Los ingresos por el ISC (S/ 533 millones) disminuyeron 14,0 por ciento respecto a los de octubre de 2017.

Gráfico Nº 8

La recaudación de ISC aplicado a combustibles se redujo en 41,9 por ciento. El ISC a los combustibles importados disminuyó 40,6 por ciento debido a que setiembre de 2017 se registraron volúmenes de importación de derivados de petróleo extraordinarios, cuyo ISC se pagó en octubre de dicho año, mientras que el ISC a los

15,2

0,2

8,7 10,0 12,3

0,3 2,2

-2,0 -1,3

19,5

11,113,8

23,0

-11,6

9,9

-8,5 -9,0 -7,5

6,8

17,9

55,1

-4,4

10,1

22,2

-14,0

5,5

Oct1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


ISC(Variaciones porcentuales)

ISC (Variación porcentual nominal 12 meses)


TOTAL 10,0 12,3 0,3 2,2 -2,0 -1,3 19,5 11,1 13,8 23,0 -11,6 9,9 -8,5 -9,0 -7,5 6,8 17,9 55,1 -4,4 10,1 22,2 -14,0

Interno 0,7 -1,3 -14,8 -13,8 -18,6 -0,7 2,5 -0,4 -0,1 0,0 -10,0 -3,6 -18,9 -12,0 -1,9 7,4 10,6 41,4 -14,9 0,2 5,0 -2,1

Importaciones 34,3 39,7 29,5 36,3 34,1 -2,4 65,4 37,3 39,1 61,8 -14,0 35,7 12,1 -4,8 -14,7 6,0 27,4 77,7 13,1 26,5 44,8 -26,6

Combustibles 8,5 5,3 -1,3 6,1 -28,6 -3,5 21,9 13,3 28,1 34,8 -30,0 27,0 -18,7 -22,3 -23,2 19,4 9,9 85,6 -27,4 1,8 14,5 -41,9

Otros 10,9 17,7 1,3 -0,3 19,3 0,0 17,8 9,2 3,2 13,4 0,3 -1,8 -2,3 0,1 1,2 -1,6 21,7 36,4 12,1 17,2 29,3 12,5


10

combustibles internos disminuyó 46,3 por ciento debido a la acreditación del ISC a las importaciones de combustibles pagado en meses anteriores. Por su parte, la recaudación del ISC aplicado a “otros bienes” aumentó 12,5 por ciento, lo que refleja la mayor recaudación por bienes de venta interna por efecto de las mayores tasas del impuesto.

15. La recaudación por impuestos a las importaciones (S/ 145 millones) aumentó 10,3 por ciento respecto a la de octubre de 2017. En el mes se registró un mayor ingreso por el mecanismo de franja de precios (S/ 7,2 millones), principalmente por arroz y maíz amarillo duro.

Gráfico Nº 9

16. En octubre de 2018 los otros ingresos tributarios (S/ 880 millones) aumentaron 10,3 por ciento respecto a los del mismo mes de 2017. En el mes destacaron los mayores ingresos por concepto de Impuesto Temporal a los Activos Netos-ITAN, asociado al mayor valor histórico de los activos netos, lo que resulta en mayores cuotas de pago en el año 2018; amnistía y regularización, en particular por los mayores ingresos asociados al Régimen General de Fraccionamiento; y multas y traslado de detracciones, por acciones administrativas de SUNAT.

-11,4-14,3-14,5-14,7

-20,4-23,0

-5,7

2,5

-9,7

-5,0

0,1

-17,4

-10,4

-0,4

-10,1

-2,1

4,3

10,7

2,3

-14,4

-3,1-3,7

-9,1

5,1

10,3

1,8

Oct1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Impuesto a las importaciones(Variaciones porcentuales)


11

Cuadro Nº 5

Devoluciones de impuestos 17. El monto de devoluciones de impuestos ascendió a S/ 1 369 millones, mayor en

5,9 por ciento al de octubre de 2017 (S/ 1 293 millones). Las devoluciones del mes fueron ligeramente menores al promedio registrado en el período enero-setiembre de 2018 (S/ 1 381 millones).

Gráfico Nº 10

II.1.2 Ingresos no tributarios del Gobierno Nacional 18. Los ingresos no tributarios del gobierno nacional (S/ 2 299 millones) aumentaron

14,5 por ciento respecto a los de octubre de 2017, destacando los mayores ingresos por contribuciones sociales, recursos propios y transferencias, y regalías y canon petrolero y gasífero. Los mayores ingresos por contribuciones sociales corresponden principalmente al mayor nivel de aportes a EsSalud (S/ 932 millones en octubre de 2018, mayor en

OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS

(Millones de soles)


2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 798 880 10,3 6 859 8 351 21,8

ITAN 459 496 8,2 3 604 3 972 10,2

Traslado de detracciones 81 85 6,0 441 674 52,9

Amnistía y regularización 101 131 29,7 928 1 090 17,5

Multas 45 57 24,8 402 851 111,7

Impuesto al Rodaje 34 36 6,7 298 359 20,3

Impuesto Especial a la Minería 0 0 -9,6 445 653 46,8

Casinos y tragamonedas 26 27 3,7 250 267 7,0

RUS 11 11 0,5 118 112 -5,5

ITF 15 16 4,0 144 165 14,6

Otros 25 19 -21,8 230 210 -9,0

Fuente: Sunat.

1 533

1 147 1 144

1 923

1 537 1 504 1 510 1 519 1 514

1 754

1 286 1 278 1 293 1 304

786

1 355

1 622

1 228

1 392

1 2151 320

1 627

1 310 1 358 1 369

Oct1

6

Nov

Dic

En

e1

7

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

Nov

Dic

En

e1

8

Feb

Ma

r

Ab

r

Ma

y

Ju

n

Ju

l

Ag

o

Se

t

Oct

Devoluciones(Millones de soles)


12

S/ 77 millones al del mismo mes de 2017). Ello se relaciona, principalmente, con el aumento del empleo formal. Por su parte, el aumento de los ingresos por regalías y canon petrolero y gasífero reflejaría el incremento de la producción de gas y de líquidos de gas, así como los mayores precios de petróleo y gas natural respecto al 2017.

Cuadro Nº 6

II.2 GASTOS

19. En octubre de 2018 el gasto no financiero del gobierno general (S/ 13 745 millones) aumentó 14,2 por ciento respecto al del mismo mes de 2017. Este incremento se observó en los tres niveles de gobierno: gobierno nacional (8,2 por ciento), gobiernos regionales (11,5 por ciento) y gobiernos locales (41,5 por ciento).

20. Según clasificación económica del gasto el resultado se explica por el aumento del

gasto en formación bruta de capital (39,2 por ciento) en los tres niveles de gobierno, principalmente de los gobiernos locales, así como del gasto corriente, principalmente en remuneraciones y transferencias.

Al interior de los gastos corrientes destacan las mayores transferencias del gobierno nacional, principalmente destinadas al pago a los pensionistas de la Caja de Pensiones Militar y Policial y transferencias al Programa Articulado Nutricional. Igualmente, destacan el mayor gasto por remuneraciones del gobierno nacional y de los gobiernos regionales, principalmente en los sectores Educación y Salud, así como en Interior y Defensa en el caso del gobierno nacional.

INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO NACIONAL

(Millones de soles)


2017 2018 Var.% 2017 2018 Var.%

TOTAL 2 007 2 299 14,5 24 185 25 931 7,2

Contribuciones sociales 1 233 1 328 7,7 12 192 13 333 9,4

Recursos propios y transferencias 397 502 26,3 5 333 5 081 -4,7

Transferencia de utilidades de empresas 0 0 -.- 1 536 1 054 -31,4

Canon petrolero y gasífero 1/126 214 70,1 1 232 1 725 40,1

Regalías petroleras y gasíferas 89 99 12,2 833 1 154 38,6

Gravamen Especial a la Minería 0 0 -.- 48 67 40,4

Regalías mineras 52 33 -35,8 1 050 1 249 19,0

Otros 110 122 11,1 1 963 2 268 15,5

1/ Porcentaje del valor de la producción por derecho a explotar recursos naturales redistribuido a las regiones.

Fuente: Sunat, Perupetro, EsSalud, ONP y MEF.


13

Cuadro N° 7

GASTO NO FINANCIERO DEL GOBIERNO GENERAL

(Millones de soles)


Var. % Contrib. Var. % Contrib.

% %

GASTO NO FINANCIERO TOTAL (I+II+III) 1/ 12 034 13 745 14,2 14,2 106 745 115 172 7,9 7,9


Gobiernos Regionales 2 425 2 704 11,5 2,3 21 200 24 066 13,5 2,7

Gobiernos Locales 1 931 2 732 41,5 6,7 18 006 20 991 16,6 2,8

I. GASTOS CORRIENTES 9 019 9 903 9,8 7,3 82 976 89 844 8,3 6,4



Gobiernos Locales 927 1 062 14,6 1,1 9 016 10 073 11,7 1,0

Remuneraciones 3 233 3 620 12,0 3,2 33 695 37 305 10,7 3,4




Bienes y servicios 3 775 3 969 5,1 1,6 31 330 32 225 2,9 0,8


Gobiernos Regionales 455 488 7,3 0,3 3 624 3 723 2,7 0,1


Transferencias 2/ 2 011 2 314 15,0 2,5 17 951 20 313 13,2 2,2



Gobiernos Locales 107 73 -31,5 -0,3 767 907 18,3 0,1

II. FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL 2 317 3 224 39,2 7,5 19 318 22 059 14,2 2,6

Gobierno Nacional 753 905 20,2 1,3 6 462 6 923 7,1 0,4


Gobiernos Locales 1 000 1 666 66,7 5,5 8 814 10 765 22,1 1,8

III. OTROS GASTOS DE CAPITAL 3/ 698 617 -11,6 -0,7 4 451 3 270 -26,5 -1,1

1/ Neto de comisiones y de transferencias intergubernamentales.

2/ Incluye el pago de pensiones y transferencia corrientes al sector privado.

3/ Incluye transferencias de capital a empresas estatales y el Bono Familiar Habitacional, así como al Fondo para Intervenciones

ante la ocurrencia de Desastres Naturales.

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018


14

Gráfico N° 11

21. En octubre el gasto en formación bruta de capital del gobierno general aumentó 39,2 por ciento. Ello refleja el mayor gasto devengado de los gobiernos locales (66,7 por ciento), gobierno nacional (20,2 por ciento) y gobiernos regionales (15,7 por ciento).

Gráfico N° 12

-12,3

-6,2

-13,1

18,7

-11,0

1,7 1,1

7,84,8

-0,8

10,8 9,9

16,017,7

9,3

1,6

14,3

5,77,5

9,8 8,0

17,7

-2,1

1,7

14,2

4,7

Oct 16

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Var. % 12 meses Trimestre móvil

Gasto no financiero del Gobierno General(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero del Gobierno General (Variación porcentual 12 meses)

Ene 17 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic Ene 18 Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct

TOTAL 18,7 -11,0 1,7 1,1 7,8 4,8 -0,8 10,8 9,9 16,0 17,7 9,3 1,6 14,3 5,7 7,5 9,8 8,0 17,7 -2,1 1,7 14,2

Gobierno Nacional 22,2 -15,8 0,7 1,9 8,5 3,0 -4,2 11,8 7,3 13,2 21,4 11,4 -4,5 9,2 7,4 1,9 2,3 4,5 18,9 -10,1 0,1 8,2

Gobiernos Regionales 11,4 -1,3 5,2 -0,7 12,4 8,0 -0,1 7,0 14,3 19,0 19,4 20,7 16,8 20,8 7,3 22,3 7,8 16,6 22,6 9,8 3,5 11,5

Gobiernos Locales 8,4 -0,2 1,4 0,2 0,5 7,7 10,6 11,8 14,1 24,0 4,6 -7,4 18,2 26,8 -1,4 12,6 39,3 10,1 9,0 13,8 4,8 41,5

-36,3

-14,6

-1,4

12,8

-19,6-8,4

-18,4

-1,6

4,8 7,2 9,1

23,7

36,0

13,8

-0,1

15,728,5

2,4

19,2

38,4

6,815,9

2,9

-9,4

39,2

9,1

Oct 16

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Formación bruta de capital del Gobierno General(Variación porcentual 12 meses)

Formación bruta de capital (Variación porcentual 12 meses)


TOTAL 12,8 -19,6 -8,4 -18,4 -1,6 4,8 7,2 9,1 23,7 36,0 13,8 -0,1 15,7 28,5 2,4 19,2 38,4 6,8 15,9 2,9 -9,4 39,2

Gobierno Nacional 0,2 -37,1 -29,5 -25,5 -10,6 5,5 4,8 8,9 13,6 29,8 45,9 7,5 13,0 14,0 37,6 17,9 26,0 -8,7 31,2 -12,7 -26,6 20,2

Gobiernos Regionales 104,0 -37,3 17,4 -34,5 20,4 -4,6 -19,6 2,9 37,8 30,8 5,8 4,3 -5,7 21,8 -20,0 55,0 -2,0 11,4 18,3 5,9 -6,0 15,7

Gobiernos Locales 2,6 12,0 -0,7 -0,9 -5,1 9,2 21,6 13,4 27,0 44,3 -0,1 -7,7 34,9 40,1 -8,0 4,3 70,8 18,2 6,8 16,4 2,2 66,7


15

22. La formación bruta de capital del gobierno general de los últimos 12 meses a octubre de 2018 representó el 4,2 por ciento del PBI.

Gráfico N° 13

II.2.1 GOBIERNO NACIONAL

23. El gasto no financiero del gobierno nacional neto de transferencias a los

gobiernos sub-nacionales (S/ 8 309 millones) aumentó 8,2 por ciento respecto al de octubre de 2017. Este resultado refleja principalmente el aumento del gasto corriente (9,0 por ciento) y del gasto en formación bruta de capital (20,2 por ciento).

24. El gasto por concepto de remuneraciones (S/ 2 096 millones) aumentó 12,7 por ciento en el mes. Ello se explica principalmente por los siguientes sectores: Interior (S/ 77 millones), que incluye los mayores pagos al personal policial para

operaciones de control y seguridad del transporte y tránsito terrestre, así como para la seguridad y protección ciudadanas.

Educación (S/ 44 millones), tanto a docentes nombrados y contratados de

educación básica, principalmente por el aumento de la Remuneración Integral Mensual por hora otorgado en noviembre de 2017.

Salud (S/ 5 millones), asociados a los mayores pagos a los profesionales de la salud

nombrados, contratados y SERUM, así como por el pago de asignaciones (responsabilidad jefatural y trabajo en zonas alejadas de frontera, entre otros).

Defensa (S/ 4 millones), por mayores pagos al personal militar para la mejora de

capacidades para la defensa y seguridad nacionales.

4,2

4,1

4,14,1

4,0

4,0

3,93,9 3,9 3,9 3,9

3,9

4,04,0

4,0 4,04,0 4,0 4,0

4,1 4,14,1 4,1

4,1

4,2


Formación bruta de capital del gobierno general(Acumulado últimos doce meses - Porcentaje del PBI)

Formación bruta de capital del Gobierno General (Acumulado últimos doce meses - Porcentaje del PBI)


TOTAL 4,1 4,0 4,0 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 3,9 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1 4,2

Gobierno Nacional 1,4 1,4 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4

Gobiernos Regionales 0,9 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8

Gobiernos Locales 1,8 1,8 1,8 1,8 1,7 1,7 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,8 1,9 1,9 1,9 1,9 1,9 2,0


16

Cuadro N° 8

25. El gasto en bienes y servicios (S/ 2 682 millones) aumentó 0,5 por ciento en el mes. El mayor gasto correspondió a los siguientes sectores, principalmente: Ministerio de Transportes y Comunicaciones (S/ 115 millones), asociados en parte

a los mayores gastos por mantenimiento y conservación de carreteras. Ministerio de Educación (S/ 61 millones), distinguiéndose los mayores gastos en

servicios profesionales y técnicos, así como en servicios de consultorías, asesorías y similares, destinados principalmente al desarrollo de la formación de docentes.

Ministerio de Salud (S/ 40 millones), por los mayores gastos en la adquisición de

suministros médicos, materiales, insumos, instrumental y accesorios médicos quirúrgicos, odontológicos y de laboratorio, así como en servicios profesionales y técnicos.

Ministerio de Relaciones Exteriores (S/ 20 millones), por los mayores gastos para

representación diplomática. Ministerio del Interior (S/ 18 millones), por los mayores gastos en la adquisición de

combustibles, carburantes, lubricantes y afines, así como por mayores gastos destinados a la mejora de las instalaciones de las comisarías en diferentes departamentos.

Ministerio de Defensa (S/ 16 millones), por los mayores gastos operativos para la

mejora de las capacidades militares para la defensa y desarrollo nacionales.

Ello fue contrarrestado principalmente por los menores gastos del Ministerio de Agricultura y Riego (S/ 254 millones), por los menores gastos para el mantenimiento de cauces, drenajes y estructuras de seguridad física frente a peligros de desastres naturales

26. El gasto en transferencias corrientes (S/ 2 016 millones) aumentó 18,1 por ciento

en el mes. El mayor gasto del mes correspondió principalmente a: Pago a pensionistas de la Caja de Pensiones Militar y Policial (S/ 322 millones).

2017 2018 Ene.-Oct. Ene.-Oct. Octubre Ene.-Oct. Octubre Ene.-Oct.

Educación 287 332 2 818 3 267 44 449 15,4 15,9

Del cual:

Ministerio de Educación 147 170 1 433 1 688 22 255 15,1 17,8

Universidades 139 161 1 371 1 565 22 194 15,7 14,2

Interior 480 557 5 528 5 727 77 199 16,0 3,6

Salud 193 198 1 790 1 968 5 178 2,5 9,9

Ministerio Público 98 99 925 1 039 2 113 1,7 12,2

Defensa 292 297 2 999 3 090 4 91 1,5 3,0

Poder Judicial 126 108 1 136 1 195 -18 59 -14,3 5,2

Economía y Finanzas 72 71 941 902 -1 -39 -1,4 -4,1

Resto 184 201 2 011 2 135 17 123 9,4 6,1

TOTAL 1 733 1 863 18 148 19 322 130 1 174 7,5 6,5

* Considera los pliegos que están incluidos en el Presupuesto General de la República.

Fuente: MEF

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES PRESUPUESTAL *

(Millones de soles)

Octubre Enero-Octubre Diferencia 2018-2017 Variación %


17

A organismos internacionales (S/ 152 millones) para el Programa Articulado

Nutricional y transferencia de recursos para el reclutamiento, inducción y capacitación de voluntarios para el desarrollo de los XVIII Juegos Panamericanos y VI Juegos Panamericanos Lima 2019.

Otorgamiento de becas (S/ 10 millones).

Acceso y permanencia de población con alto rendimiento académico a una educación superior de calidad (S/ 7 millones) y provisión del servicio alimentario en instituciones educativas públicas del nivel secundaria (S/ 7 millones).

27. El gasto en formación bruta de capital del gobierno nacional aumentó 20,2 por ciento en el mes, principalmente por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones (MTC). En el período enero-octubre de 2018 la formación bruta de capital aumentó 7,1 por ciento, destacando por el nivel devengado el MTC y los Ministerios de Salud (MINSA) y Ministerio de Energía y Minas (MINEM).

Gráfico N° 14

Cuadro N° 9

-51,5

-27,3

-0,5

0,2

-37,1 -29,5-25,5

-10,6

5,5 4,88,9

13,6

29,8

45,9

7,5

13,014,0

37,6

17,926,0

-8,7

31,2

-12,7

-26,6

20,2

-8,9

Oct 1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Formación bruta de capital del Gobierno Nacional(Variación porcentual 12 meses)

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DEL GOBIERNO NACIONAL

(Millones de soles)


Variación Variación

Flujo % Flujo %

Ministerio de Transportes y Comunicaciones 265 478 212 80,1 3 152 3 452 300 9,5

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento 115 58 -57 -49,6 595 643 47 7,9

Ministerio de Educación 79 34 -45 -57,4 831 489 -342 -41,2

Universidades 57 58 1 1,8 374 384 11 2,8

Ministerio de Agricultura y Riego 55 47 -8 -14,2 347 334 -13 -3,7

Ministerio de Salud 12 16 5 38,8 98 223 126 128,4

Ministerio de Energía y Minas 2 20 18 789,3 43 162 119 278,8

Instituto Nacional Penitenciario 0 0 0 n.a. 56 82 26 46,4

Presidencia del Consejo de Ministros 0 0 0 -44,5 44 52 8 17,9

Resto 168 194 27 15,9 921 1 100 179 19,4

TOTAL 753 905 152 20,2 6 462 6 923 461 7,1

Fuente: MEF.

2017 2018 2017 2018


18

28. Los principales proyectos y actividades ejecutados por el gobierno nacional que explican la variación de la formación bruta de capital en octubre de 2018 se presentan en el Cuadro 10.

Cuadro N° 10

29. Los otros gastos de capital ascendieron a S/ 610 millones, monto menor en S/ 81 millones a los de octubre de 2017. Ello se explica por las menores transferencias al Programa de Saneamiento Rural (S/ 83 millones) y para el otorgamiento del Bono Familiar Habitacional (S/ 52 millones).

II.2.2 GOBIERNOS REGIONALES

30. En octubre de 2018 el gasto no financiero de los gobiernos regionales (S/ 2 704

millones) aumentó 11,5 por ciento respecto al del mismo mes de 2017, tanto por un mayor gasto corriente (10,2 por ciento), cuanto por un mayor gasto en formación bruta de capital (15,7 por ciento).

2017 2018 Var. 2017 2018 Var.

TOTAL 15 124 46 753 905 152 6 462 6 923 461

Principales variaciones en el mes 1 091 69 164 170 6 914 756 -158

Rehabilitación del Eje Vial N°01 Piura - Guayaquil, Perú - Ecuador 51 47 1 22 22 16 24 8

Autopista Chincha - Ica, Ica 40 56 0 17 17 3 23 20

Carretera Dv. Abancay - Ayaviri, Apurímac 51 94 7 22 14 42 48 5

Mejora de los Servicios de Administración de Justicia, Lima 55 23 0 9 9 0 13 13

Sistema Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación, Lima 50 21 0 9 9 0 11 11

Carretera Mazamari - Pangoa - Cubantía, Junín 114 90 3 11 8 65 103 38

Autopista del Sol, La Libertad 12 99 0 8 8 0 12 12

Reemplazo de 12 puentes en el Corredor Vial San Clemente, Ayacucho 27 67 0 8 8 0 18 18

Carretera Patahuasi - Yauri - Sicuani, Cusco 102 85 0 8 8 2 86 84

Carretera Desvío Aplao - Marán, Arequipa - Ayacucho 25 51 0 7 7 35 13 -22

Planta de Tratamiento de Aguas Residuales, Piura 66 75 1 7 6 36 50 14

Proyecto Nacional de Innovación en Acuicultura, Lima 34 24 0 6 6 0 8 8

Corredor Vial Interoceánico Sur Perú - Brasil, Tramo 1, Apurímac 28 76 0 6 6 0 21 21

12 puentes en Corredores Viales Nacionales, Cusco 72 86 0 6 6 0 62 62

Sistema Eléctrico Rural Dos de Mayo, Huánuco 13 63 0 5 5 0 8 8

Carretera Camaná - Tacna, Arequipa - Moquegua 52 80 13 1 -12 66 41 -25

Segunda Calzada del Tramo Desvío Aeropuerto Pucallpa - Cementerio 7 88 13 0 -13 71 6 -65

Carretera La Quinua - Cubantia, Ayacucho 6 11 18 0 -18 18 1 -17

Carretera Mollepuquio - Challhuahuacho, Apurímac 48 54 18 0 -18 20 26 6

Carretera Puerto Bermúdez - San Alejandro, Huánuco - Pasco - Ucayali 173 88 36 16 -19 364 153 -211

Vialidad Urbana para la Nueva Ciudad de Olmos, Lambayeque 63 47 54 2 -52 176 29 -146

Juegos Panamericanos 1 041 47 8 80 73 121 484 363

Mejora VIDENA, San Luis 342 41 1 30 28 10 140 130

Complejo Andrés A. Cáceres, Villa María del Triunfo 162 47 1 22 21 4 77 72

Parque Zonal Yahuar Huaca, Callao 148 62 1 10 9 4 92 87

Villa Panamericana, Villa El Salvador 200 60 5 12 7 103 120 18

Polideportivo de Gimnasia, Villa El Salvador 94 52 0 4 3 0 49 49

Club Ecuestre 39 15 0 3 3 0 6 6

Centro Alto Rendimiento de Surf, Punta Negra 18 0 0 0 0 0 0 0

Club de Tiro 38 2 0 0 0 0 1 1

Resto 12 992 44 581 655 73 5 426 5 683 256

Del cual:

Adquisición de puentes modulares 177 63 0 109 108 1 111 110

1/ En el PIA, PIM y en el gasto devengado se excluyen gastos diferidos de obras concluídas, y otros gastos que no incrementan la capacidad productiva

(por ejemplo, expropiaciones).

Fuente: MEF.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DEL GOBIERNO NACIONAL 1/

(Millones de soles)

Proyecto PIMEjec.

%



19

El aumento del gasto corriente correspondió principalmente al rubro remuneraciones (10,7 por ciento), debido a los mayores pagos a los profesionales de Educación y Salud, así como a los rubros bienes y servicios (7,3 por ciento) y transferencias (13,6 por ciento). Ello se sustenta en la contratación de servicios profesionales y técnicos de personal docente y promotoras de las instituciones educativas de educación básica regular, así como en el pago de sentencias judiciales y laudos arbitrales.

Gráfico N° 15

Gráfico N° 16

31. Los gobiernos regionales que registraron un mayor devengado en formación bruta de capital fueron Loreto (S/ 37 millones), Piura (S/ 36 millones), Amazonas (S/ 19 millones), Ancash (S/ 18 millones) y Cusco (S/ 12 millones), principalmente. Por el

-6,4

0,3

-3,0

11,4

-1,3

5,2

-0,7

12,4

8,0

-0,1

7,0

14,3

19,0 19,420,7

16,820,8

7,3

22,3

7,8

16,6

22,6

9,8

3,5

11,5

8,3

Oct 1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Gasto no financiero de los gobiernos regionales(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero (Variaciones porcentuales 12 meses)

ene-17 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-18 feb mar abr may jun jul ago sep oct

Corriente 8,3 8,4 2,3 10,5 10,4 11,3 5,3 8,2 9,0 15,7 23,7 27,6 18,2 20,7 14,9 16,2 10,7 17,8 23,5 11,0 6,3 10,2

Capital 104,0 -37,0 17,4 -35,4 19,9 -4,4 -19,6 2,9 37,4 31,3 5,1 4,5 -5,5 21,5 -20,0 54,9 -2,2 11,2 18,4 5,9 -6,0 15,9

-16,7-28,1

-8,3

104,0

-37,3

17,4

-34,5

20,4

-4,6-19,6

2,9

37,830,8

5,8 4,3

-5,7

21,8

-20,0

55,0

-2,0

11,4 18,3

5,9

-6,0

15,7

5,4

Oct 1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Formación bruta de capital de los gobiernos regionales(Variación porcentual 12 meses)


20

contrario, los que registraron un menor devengado fueron Lima (S/ 27 millones), Lambayeque (S/ 20 millones) y San Martín (S/ 10 millones), principalmente. En el período enero-octubre de 2018 destaca el mayor gasto ejecutado en la zona Norte, en particular en Piura, y en menor medida en la zona Centro. Al interior de la zona Norte se observa, sin embargo un menor gasto en Lambayeque y La Libertad.

Cuadro N° 11

32. Los principales proyectos ejecutados por los gobiernos regionales que explican la

variación de la formación bruta de capital en octubre de 2018 se presentan en el Cuadro 12.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS GOBIERNOS REGIONALES

(Millones de soles)


Flujo % Flujo %

NORTE

La Libertad 11 15 5 42 142 105 -37 -26

Lambayeque 38 18 -20 -52 227 195 -32 -14

Piura 39 75 36 93 153 444 291 190

Tumbes 4 8 4 111 44 61 17 40

Cajamarca 17 20 4 21 98 163 65 66

TOTAL NORTE 109 137 29 26 664 968 304 46

CENTRO

Ancash 8 25 18 237 55 277 222 402

Callao 4 5 0 12 57 31 -26 -45

Huancavelica 21 15 -6 -30 107 104 -3 -3

Huánuco 17 28 11 66 107 177 70 65

Ica 6 5 -1 -19 57 39 -18 -31

Junín 40 36 -4 -9 309 209 -101 -33

Lima 46 18 -27 -60 163 107 -56 -34

Pasco 8 10 2 19 141 160 19 13

Mancomunidad Regional De Los Andes 0 0 0 n.a. 1 1 0 -32

Mancomunidad Regional Huancavelica-Ica 0 0 0 n.a. 0 0 0 n.a.

TOTAL CENTRO 150 142 -8 -5 998 1 106 108 11

SUR

Apurímac 16 22 6 37 109 147 38 34

Arequipa 60 59 -1 -2 568 351 -217 -38

Ayacucho 48 53 5 11 164 186 22 13

Cusco 42 53 12 28 231 318 87 38

Moquegua 16 20 3 21 202 108 -93 -46

Puno 23 24 1 6 151 234 83 55

Tacna 7 5 -2 -27 63 126 63 99

TOTAL SUR 212 236 24 11 1 488 1 470 -18 -1

ORIENTE

Amazonas 18 37 19 101 130 191 61 47

Loreto 13 50 37 272 240 217 -23 -10

Madre De Dios 11 19 7 63 72 96 24 34

San Martín 32 22 -10 -32 258 171 -87 -34

Ucayali 20 11 -9 -44 191 153 -38 -20

TOTAL ORIENTE 94 138 44 46 891 827 -64 -7

TOTAL 564 653 89 15,7 4 042 4 371 330 8,2

Fuente: MEF.


2017 2018 2017 2018


21

Cuadro N° 12

II.2.3 GOBIERNOS LOCALES 33. En octubre de 2018 el gasto no financiero de los gobiernos locales (S/ 2 732

millones) aumentó 41,5 por ciento respecto al del mismo mes de 2017. Este resultado refleja principalmente el aumento tanto del gasto en formación bruta de capital (66,7 por ciento), y en menor medida del gasto corriente (14,6 por ciento). En el aumento del gasto en bienes y servicios (22,4 por ciento) contribuyó la contratación de servicios profesionales y técnicos, así como los mayores gastos para el mejoramiento y mantenimiento de infraestructura de locales municipales y viales, principalmente.

2017 2018 Var. 2017 2018 Var.

TOTAL 11 172 39 564 653 89 4 042 4 371 329

Principales variaciones en el mes 1 395 54 113 198 85 763 747 -16

Nuevo Hospital de Iquitos César Garayar G., Loreto 53 86 -10 30 40 44 46 2

Construcción y ampliación de la Av. Sánchez Cerro, Piura 69 100 17 32 15 17 69 52

Establecimiento de Salud Maritza Campos D., Arequipa 23 59 0 14 14 1 14 13

Carretera Caclic - Lamud, Amazonas 47 68 0 11 11 0 32 32

Carretera Departamental AY-102 Tambo - San Miguel, Ayacucho 21 72 0 10 10 0 15 15

Integración Vial Norte, Arequipa 33 29 0 10 9 1 10 9

Hospital Cora - Cora, Ayacucho 21 40 0 8 8 1 8 7

Hospital Regional Hermilio Valdizán, Huánuco 60 80 1 9 8 18 48 30

Sistema de Agua y Desagüe de Satipo, Junín 26 16 -7 0 8 5 4 -1

Hospital Cangallo, Ayacucho 17 38 0 7 7 0 7 7

Reservorio Poechos - Sistema Hidráulico Chira, Piura 112 70 1 7 6 2 78 76

Hospital de Moyobamba, San Martín 26 23 0 5 4 7 6 -2

Carretera Arapa - Chupa, Puno 20 73 0 4 4 0 15 15

Hospital de Moquegua 21 64 4 8 4 67 13 -54

Construcción Vía Departamental Yurimaguas, Loreto 31 74 3 7 3 11 23 12

Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, Huánuco 30 74 1 4 3 3 22 20

Red Vial Departamental Moquegua - Arequipa 77 50 1 4 3 5 39 34

Construcción e implementación del Hospital II-2 de Jaén, Cajamarca 45 36 0 3 3 1 17 16

Carretera Variante de Uchumayo, Arequipa 193 43 7 10 3 150 83 -68

Instituto Regional de Enfermedades Neoplásicas, Junín 32 97 10 0 -10 59 31 -28

Vía Regional Arequipa - La Joya, Arequipa 91 45 12 2 -10 12 40 29

Ampliación de Presa Ancascocha y Afianz. Valle Yauca, Ayacucho 41 57 15 4 -11 16 24 8

Atención de Emergencias e Intervenciones Viales, Lima 12 1 12 0 -12 12 0 -11

Majes Siguas II Etapa, Arequipa 167 3 17 0 -16 206 5 -201

Túnel Transandino y Presa Limón, Cajamarca - Lambayeque 125 78 29 9 -20 125 97 -28

Resto 9 778 37 451 455 4 3 279 3 624 345

Fuente: MEF.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES

(Millones de soles)

Proyecto PIMEjec.

%



22

Gráfico N° 17

Gráfico N° 18

34. En el mes se registró un mayor devengado en los municipios de los departamentos de Lima (S/ 301 millones), Cusco (S/ 88 millones), Ancash (S/ 43 millones), Arequipa (S/ 40 millones), Junín (S/ 31 millones), Loreto y Amazonas (S/ 22 millones, cada uno), San Martín (S/ 18 millones) e Ica (S/ 17 millones). Por el contrario, los municipios de Cajamarca registraron una menor ejecución (S/ 12 millones). En casi todas las zonas del país se registró un mayor gasto en formación bruta de capital en el período enero-octubre de 2018, aunque al interior de las mismas se registró una caída en Cajamarca, Puno, Huánuco, Pasco y Huancavelica.

-14,6

2,9

-0,2

8,4

-0,2

1,4 0,2 0,5

7,710,6 11,8 14,1

24,0

4,6

-7,4

18,226,8

-1,4

12,6

39,3

10,19,0

13,8

4,8

41,5

19,2

Oct 1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Gasto no financiero de los gobiernos locales(Variación porcentual 12 meses)

Gasto no financiero (Variaciones porcentuales 12 meses)

ene-17 feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic ene-18 feb mar abr may jun jul ago sep oct

Corriente 7,3 -8,0 4,4 -2,3 5,9 6,3 -0,5 6,1 -0,9 7,5 9,6 -6,0 18,4 16,0 3,9 15,1 12,0 3,6 13,5 15,6 8,9 14,6

Capital 12,0 12,1 -1,6 3,3 -5,1 9,1 21,4 17,9 26,4 44,5 0,7 -8,1 17,5 40,8 -6,8 9,5 70,1 17,0 5,4 12,0 2,1 66,3

-27,9

4,41,2 2,6

12,0

-0,7 -0,9-5,1

9,2

21,613,4

27,0

44,3

-0,1-7,7

34,940,1

-8,0

4,3

70,8

18,2

6,816,4

2,2

66,7

25,7

Oct 1

6

Nov

Dic

Ene17

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Nov

Dic

Ene18

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct


Formación bruta de capital de los gobiernos locales(Variación porcentual 12 meses)


23

Cuadro N° 13

35. La mayor formación bruta de capital fue generalizada según funciones, destacando los

proyectos y actividades de las funciones Transporte (S/ 363 millones), Educación (S/ 199 millones), Cultura y Deportes (S/ 136 millones) y Agricultura (S/ 112 millones).

Los principales proyectos ejecutados por los gobiernos locales que explican la variación de la formación bruta de capital del mes de octubre de 2018 se presentan en el Cuadro 14.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS GOBIERNOS LOCALES

(Millones de soles)


Flujo % Flujo %

NORTE

La Libertad 66 77 11 17 558 524 -34 -6

Lambayeque 21 30 9 40 186 234 48 26

Piura 63 74 11 18 468 523 55 12

Tumbes 6 10 4 61 57 62 4 8

Cajamarca 80 68 -12 -14 715 566 -149 -21

TOTAL NORTE 237 259 23 10 1 984 1 908 -76 -4

CENTRO

Ancash 53 96 43 80 448 537 89 20

Callao 4 3 -1 -30 62 70 8 14

Huancavelica 37 43 5 14 325 312 -13 -4

Huánuco 47 60 13 27 397 367 -30 -8

Ica 10 27 17 165 190 208 18 10

Junín 41 72 31 77 354 406 52 15

Lima 99 400 301 303 1 062 2 348 1 286 121

Pasco 11 15 4 40 124 98 -26 -21

TOTAL CENTRO 303 715 412 136 2 962 4 346 1 384 47

SUR

Apurímac 48 56 8 16 400 435 36 9

Arequipa 56 96 40 71 436 619 182 42

Ayacucho 54 62 8 15 437 436 -1 0

Cusco 116 204 88 75 891 1240 350 39

Moquegua 13 17 4 34 117 135 17 15

Puno 48 58 10 22 462 416 -46 -10

Tacna 16 25 9 55 161 166 5 3

TOTAL SUR 352 519 167 47 2 903 3 447 544 19

ORIENTE

Amazonas 13 35 22 176 178 218 41 23

Loreto 26 48 22 85 232 268 35 15

Madre De Dios 4 6 2 44 32 36 4 13

San Martín 48 66 18 37 378 381 3 1

Ucayali 18 19 1 5 145 161 16 11

TOTAL ORIENTE 109 174 65 59 966 1 065 99 10

TOTAL 1 000 1 666 667 66,7 8 814 10 765 1 951 22,1

Fuente: MEF.


2017 2018 2017 2018


24

Cuadro N° 14

II.2.4 RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS

41. Con base a la relación de proyectos del portal MEF-FONDES y la información del gasto

devengado reportada por el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), se estima que en octubre de 2018 el gasto por Reconstrucción con Cambios ascendió a S/ 129 millones, acumulando S/ 1 027 millones en el período enero-octubre. Este último monto representa un avance de 25 por ciento del marco presupuestal anual.

42. En el caso de la adquisición de activos no financieros, el devengado del mes ascendió a S/ 70 millones, registrando un avance de 16 por ciento en el período enero-octubre. En lo que va del año se ha devengado en total S/ 392 millones, de los cuales S/ 344 millones corresponden a proyectos específicos, S/ 38 millones a actividades transversales y S/ 10 millones a estudios de pre-inversión.

2017 2018 Var. 2017 2018 Var.

TOTAL 21 421 50 1 000 1 666 666 8 814 10 765 1 951

Principales variaciones en el mes 978 80 68 387 319 176 785 609

Av. Costa Verde, Tramo Av. Rafael Escardó - Jr. Virú 272 100 3 268 265 8 272 263

Mejora del Servicio Cultural del Hospicio Manrique, Lima 19 100 0 19 18 0 19 19

Av. Defensores del Morro (antes Huaylas), Chorrillos 150 100 0 14 14 0 150 150

Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, San Martín 37 40 0 10 10 0 15 15

Puesta en valor del Teatro Segura y la Sala Salcedo, Lima 57 50 0 9 9 0 29 29

Institución Educativa Ricardo Palma de Espinar, Cusco 20 100 0 9 9 0 20 20

Mejora del Servicio Educativo Niv. Primario, La Libertad de Pallán, Cajamarca 30 88 0 6 6 0 26 26

Institución Educativa N° 20540 Sajiruyoc, Cusco 6 100 0 6 6 0 6 6

Sistema de Agua Potable y Sistema de Desagüe, Loreto 5 100 0 5 5 0 5 5

Complejo residencial juvenil, Lima 37 84 0 5 5 19 31 12

Carretera, Tramo Calachota - Ayauca, Lima 10 48 0 5 5 0 5 4

Servicio de Agua Potable, Chucuito, Puno 20 65 0 4 4 0 13 13

Agua Potable y Alcantarillado, Junín 34 50 0 4 4 0 17 17

Sistema de Agua Potable y Desagüe en Andoas, Loreto 5 74 0 4 4 0 4 4

Agua Potable e Instalación de Letrinas, Cajamarca 4 93 0 3 3 0 3 3

Av. Zarumilla, Tramo Av. Jorge Basadre - Av. Caplina, Tacna 3 100 0 3 3 0 3 3

Institución Educativa Adela Lengua de Calderón, Ica 0 0 -3 0 3 0 0 0

Mejora de Vías Vecinales en Churubamba, Huánuco 22 36 0 3 3 2 8 5

Agua Potable y Saneamiento de caseríos de Piura 19 56 0 3 3 0 11 11

Infraestructura de Riego en Camilaga, Tacna 32 41 0 3 3 0 13 13

Institución Educativa Santa Edelmira, La Libertad 13 97 3 6 3 3 13 10

Transitabilidad vehicular y peatonal en Tiabaya, Arequipa 6 100 3 0 -3 4 6 3

Mejora de los servicios del Centro de Salud Ancahuasi, Cusco 10 67 0 -3 -3 0 7 7

Agua Potable, Desagüe y Tratamiento de Aguas Residuales, Lambayeque 16 85 3 0 -3 12 14 2

Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en La Florida, Cajamarca 4 69 3 0 -3 3 3 -1

Mejora y rehabilitación del Eje Vial Av. Santa Cruz - Av. Guardia Civil, Lima 13 73 3 0 -3 6 9 3

Av. Municipal del distrito Gregorio Albarracín, Tacna 4 91 3 0 -3 3 4 0

Puente Peatonal Ate, Carretera Central Km 7.5, Lima 4 1 3 0 -3 5 0 -5

Mejora del Servicio de Seguridad Ciudadana en Puente Piedra, Lima 7 35 0 -4 -4 0 3 3

Av. Manuel Valle, Tramo Antigua Panamericana Sur - Jiron Comercio, Lima 1 0 4 0 -4 16 0 -16

Institución Educativa N°14078 en Sechura, Piura 4 100 4 0 -4 7 4 -4

Av. Circunvalación, Lima 37 100 4 0 -4 4 37 33

Sistema de Desagüe y de Aguas Residuales de Moyobamba, San Martín 29 11 6 1 -4 6 3 -2

Camino Saposoa - Pasarraya, San Martín 19 90 7 2 -4 10 17 8

Sistemas de Agua y Desagüe de Majes, Arequipa 5 59 5 0 -5 5 3 -2

Av. Alfredo Benavides, Surco y Miraflores, Lima 21 51 6 0 -6 41 11 -30

Servicio de Seguridad Ciudadana, Cusco 4 100 10 0 -10 21 4 -17

Resto 20 443 49 932 1 279 347 8 638 9 980 1 342

Fuente: MEF.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES

(Millones de soles)

Proyecto PIMEjec.

%



25

Cuadro N° 15

43. En el caso de los proyectos de inversión, destacan los proyectos ejecutados por los

gobiernos regionales (S/ 159 millones), en particular el proyecto Reservorio de Poechos (S/ 78 millones), y de los gobiernos locales (S/ 117 millones). Según departamentos, destaca la ejecución de proyectos en Piura (S/ 205 millones), monto que representa el 60 por ciento del monto devengado total en el período enero-octubre. Por su parte, según sectores destacan Agropecuario y Transporte.

II.2.5 GASTO EN MANTENIMIENTO 44. En octubre de 2018 el gasto en mantenimiento ascendió a S/ 476 millones, mayor

en 24,3 por ciento al del mismo mes de 2017. Este resultado se explica por la mayor contratación de servicios de los tres niveles de gobierno. En el período enero-octubre de 2018 el gasto en mantenimiento sumó S/ 2 897 millones, monto mayor en 7,2 por ciento al registrado en el mismo período de 2017. Dicho gasto representa el 0,5 por ciento del PBI, similar al del mismo período de 2017.

PIM Dev.Ejec.

(% PIM)PIM Ene. - Oct.

Ejec.

(% PIM)Oct.

Bienes y servicios 1 642 475 29 990 503 51 41

Nacional 1 324 303 23 851 444 52 29

Regional 135 40 29 79 17 21 3

Local 183 132 72 59 42 71 8

Adquisición de activos no financieros 579 105 18 2 438 392 16 70

Proyectos 2/ 504 93 18 2 269 344 15 70

Nacional 97 1 1 594 67 11 11

Regional 312 53 17 693 159 23 18

Local 95 39 41 982 117 12 41

Estudios de pre-inversión 10 1 11 111 10 9 0

Actividades 65 11 17 58 38 65 0

Donaciones, transferencias y otros gastos 282 280 99 758 129 17 18

De capital 262 260 99 593 129 22 18

Bono Familiar Habitacional 188 188 100 524 123 23 16

Corrientes 20 20 97 165 0 0 0

Personal y obligaciones sociales 0 0 99 5 4 66 0

Pensiones y prestaciones sociales 95 94 99 0 0 -.- 0

TOTAL 2 598 954 37 4 191 1 027 25 129

1/ Incluye a la Autoridad para la Reconstrucción con Cambios, Comisión Multisectorial y otros.

2/ Estimado propio en base al portal MEF-FONDES y SIAF.

Fuente: MEF-FONDES y SIAF.

2017 2018

RECONSTRUCCIÓN CON CAMBIOS 1/

(Millones de soles)


26

Cuadro N° 16

Departamento de Estadísticas Fiscales Subgerencia de Política Económica Gerencia de Política Monetaria Gerencia Central de Estudios Económicos Lima, 15 de noviembre de 2018

BIENES Y SERVICIOS - MANTENIMIENTO

(Millones de soles)


2017 2018 Var. % 2017 2018 Var. %

Gobierno Nacional 270 351 30,1 1 869 1 989 6,4

Compra de bienes 24 23 -3,4 137 126 -7,4

Contratación de servicios 246 328 33,3 1 732 1 862 7,5

Gobiernos Regionales 48 54 12,7 263 309 17,9

Compra de bienes 7 6 -20,2 55 46 -15,3

Contratación de servicios 40 48 18,8 208 263 26,6

Gobiernos Locales 65 71 8,8 572 599 4,6

Compra de bienes 29 30 2,8 259 250 -3,7

Contratación de servicios 36 41 13,5 313 349 11,5

Total 383 476 24,3 2 704 2 897 7,2

%PBI 0,6 0,8 0,5 0,5

Compra de bienes 60 59 -2,5 451 423 -6,2

Contratación de servicios 323 417 29,3 2 253 2 475 9,8

Fuente: MEF.

4. Resultado Primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,9 -0,1 0,8 · 6. Resultado Económico (=4-5) -2,9 -2,1...

Documents

Transcript of 4. Resultado Primario (=1-2+3) -1,7 -0,8 -0,9 -0,1 0,8 · 6. Resultado Económico (=4-5) -2,9 -2,1...