31 DE ENERO DE 2012 - Abraham Lincoln€¦ · Este procedimiento se realiza al amparo de lo...

31 DE ENERO DE 2012

AGENDA TEMA #1 ESTADOS

FINANCIEROS 2011

(Preliminares)

CSEAL – Asamblea Ordinaria 31.01.12

31.12.2011 31.12.2010

ACTIVO

Activo Corriente 4,474,129 6,816,744

Activo No Corriente 19,182,391 16,617,260

Total Activo 23,656,520 23,434,004

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente 1,366,453 1,334,886

Patrimonio 22,290,067 22,099,118

Total Pasivo y Pat. 23,656,520 23,434,004

BALANCE GENERAL PRELIMINAR (En nuevos soles)

ACTIVO 31.12.2011 31.12.2010

Caja Banco 3,518,829 5,786,431

Cuentas por Cobrar 336,647 207,940

Otras cuentas por cobrar 450,129 624,712

Existencias 72,691 72,238

Gastos pagados por anticipado 95,833 125,423

Total Activo CORRIENTE 4,474,129 6,816,744

Activo Fijo Neto 19,182,391 16,617,260

TOTAL ACTIVO 23,656,520 23,434,004

1,010,891 885,135 Otras cuentas por pagar

PASIVO Y PATRIMONIO 31.12.2011 31.12.2010

Tributos por Pagar 195,984 120,402

Cuentas por pagar comerciales 94,266 61,775

Ganancias Diferidas 191,068 141,818

Total Pasivo 1,366,453 1,334,886

Capital Social 209,632 201,118

Reservas y Resultados Acumulados . 22,966,177 22,666,180

Resultado del Ejercicio -885,743 -768,180

Total Patrimonio 22,290,067 22,099,118

TOTAL PASIVO Y PATR. 23,656,520 23,434,004

DESCRIPCION 31.12.2011 31.12.2010

Caja 130,214 7,612

Deposítos en Ctas. Ctes. 2,730,259 1,464,488

Depósitos en Ctas. De Ahorro

508,356 32,636

Depósitos a plazo 150,000 3,561,695

Cajas Municipales 720,000

Total 3,518,829 5,786,431

BANCOS NS/. US $

Crédito del Perú 1,598,776 121,289

Interbank 4,118 1,400

CITIBANK (*) 550,284 769

Scotiabank 199,850

OTROS BANCOS 44,512

TOTAL DEPÓSITOS EN CTA.CTE. 2,388,263 123,498

TOTAL DEPÓSITOS AL 31.12.11 S/. 2,730,259 T.C 2.695

(*) Ctas. Ctes. remunerada, 3%

BANCOS S/. US $

Crédito del Perú 324

Continental 494,019 4,996

TOTAL DEPÓSITOS EN CTA. AHORROS 494,019 5,320

TOTAL DEPÓSITOS AL 31.12.11 S/. 508,356 T.C 2.695

BANCOS IMPORTE

CITIBANK 150,000

Total Deposito Plazos S/. 150,000

BANCOS Soles

Saldo Inicial ( 31.12.2010 ) 4,628,237

- Nuevos Ingresos 2011

185,146

- Nuevos Ingresos 2011 (Traslados) 73,500

- Nuevos Ingresos 2012 807,750

Egresos:

Ejecuc. Proyectos de Inversión 2011 -3,668,959

Saldo Final Fondo de Inversiones al 31.12.11 2,025,674

T/C 2.695

DESCRIPCION 31.12.11 31.12.10

Cuentas por Cobrar-Pensiones 306,027 196,451

Facturas por Cobrar – (Colegios-Summer-Kermesse 2012 )

30,620 11,490

TOTAL 336,647 207,941

DESCRIPCION 31.12.11 31.12.10

Cuentas por Cobrar-Pensiones 306,027 198,971

N° de Socios 44 67

N° de Alumnos 57 92

Situación al 31 de Enero 2012 221,311 9,482

N° de Socios 26 3

- Socios con Mayor Deuda 16 194,641

- Asociados 5 26,688

- Socios con Compromisos de Pago 10 68,133

- Socios sin Compromisos de Pago 11 126,490

CIRCULAR Nro. 019/CA/2010-2011

La Molina, 12 de octubre de 2011

Estimados Socios (as):

Por la presente, los saludo cordialmente y hago de su conocimiento que a partir de la fecha, los socios que presenten deudas por atrasos en el pago de una o más pensiones escolares, serán reportados a la central de riesgos.

Este procedimiento se realiza al amparo de lo dispuesto en la Ley Nro. 27489, Ley que Regula las Centrales Privadas de Información de Riesgos y de Protección al Titular de la Información de Riesgo. Sin otro en particular, quedo de ustedes.

Atentamente,

Eliana Otárola Acevedo Presidente Consejo de Administración

Nº socios reportados: Cero

DESCRIPCION 31.12.11 31.12.10

Impuesto a la Renta- Crédito a Favor 133,485 133,485

Anticipo de Impuesto a la Renta . Sol. de Devolución a SUNAT el 04.12.07

169,527 260,673

Pagos a cuenta I.R. 2009 95,012 95,012

Pagos a cuenta I.R. 2010 6,418 6,418

Cuentas por cobrar diversas-Subsidios 31,730 116,252

Prestamos al personal 13,957 12,872

TOTAL 450,129 624,711

DESCRIPCION ACTIVO DEPRECIACION

ACUMULADA

Terrenos 9,537,830

Edificios y Otros 10,677,907 -6,359,827

Maquinaria y Equipo 287,249 -265,887

Muebles Enseres 1,421,846 -858,163

Equipos Diversos 4,023,630 -3,057,080

Biblioteca 1,045,337 -466,725

Trabajos en Curso 3,196,274

TOTAL 30,190,073 -11,007,682

Activo Fijo Neto 19,182,391

DESCRIPCION ACTIVO

31.12.10 COMPRAS RETIROS

ACTIVO

31.12.11

Terrenos 9,537,830 9,537,830

Edificios y Otros 10,677,907 10,677,907

Maquinaria y

Equipo 287,249 287,249

Muebles Enseres 1,256,521 165,325 1,421,846

Equipos Diversos 3,862,786 160,844 4,023,630

Biblioteca 946,032 99,305 1,045,337

Trabajos en

Curso 74,992 3,121,282 3,196,274

TOTAL 26,643,317 3,546,756 30,190,073

DESCRIPCION 31.12.2011 31.12.2010

Vacaciones por pagar 389,976 583,539

Provisión Beneficios Sociales 129,007 112,256

Cuota Cooperativa 172,518 175,138

Provisión Uniformes 0 17,113

Otras Provisiones. 193,634 122,844

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 885,135 1,010,890

SALDO AL 31.12. 2010 22,099,118

Aporte de socios S/.1.00 Cooperativa 8,514

Cuota de servicios / ingresos 1,071,991

Provisión retiro de aportes

Ajustes de ejercicios anteriores -3,813

Resultado del ejercicio -885,743

SALDO AL 31.12.2011 22,290,067

DESCRIPCION PRELIM. 2011 (I)

PRESUP. 2011(II)

DIF (I) – (II)

REAL 2010

Pensiones 12,412.21 12,395.45 16.76 11,686.41

Utilidad Operativa 2010 266.88 -266.88

Ingresos Diversos 192.33 246.34 -54.01 288.97

Ingresos Financieros 263.18 194.45 68.73 221.43

Otros 232.87 300.20 -67.33 131.93

TOTAL INGRESOS 13,100.59 13,403.32 -302.73 12,328.74

Gastos de Personal 10,442.99 11,076.55 633.56 9,519.55

Gastos Generales 1,778.90 1,852.26 73.36 1,765.85

Otros Gastos 375.31 451.86 76.55 391.35

Comités-Consejos 9.85 22.63 13.28 22.20

TOTAL EGRESOS 12,607.05 13,403.32 796.25 11,698.95

TOTAL RES. EJEC. PRES 493.54 -0.00 493.54 -629.78

DESCRIPCION REAL

2007

REAL

2008

REAL

2009

REAL

2010

PRELIM

2011

RES.EJECUCION

PRESUPUESTAL -133 158 -115 630 494

DEPRECIACION -709 -666 -713 -830 -982

INVERSIONES

(GASTO) -304 -177 -243 -374 -275

PAGO ADUANAS 0 0 -413 0 0

DIFERENCIA DE

CAMBIO -285 68 -273 -128 -74

VARIOS, NETO 29 23 61 -66 -48

SUB – TOTAL -1,269 -752 -1,581 -1,398 -1379

TOTAL -1,402 -594 -1,696 -768 -885

AGENDA

TEMA #1B EJECUCIÓN PRELIMINAR

PRESUPUESTO - 2011


DESCRIPCIÓN REAL 2010

PRESUP. 2011

PRELIM 2011

DIF 2011

Pensiones 11,686.41 12,395.45 12,412.21 16.76

Utilidad Operativa - 2010 266.88 -266.88

Ingresos Diversos 288.97 246.34 192.33 -54.01

Ingresos Financieros 221.43 194.45 263.18 68.73

Otros (Summer/Academia) 131.93 300.20 232.87 -67.33

TOTAL INGRESOS 12,328.74 13,403.32 13,100.59 -302.73

Gastos de Personal 9,519.55 11,076.55 10,442.99 633.56

Gastos Generales 1,765.85 1,852.26 1,778.90 73.36

Otros Gastos 391.35 451.86 375.31 76.55

Comités-Consejos 22.20 22.63 9.85 12.78

TOTAL EGRESOS 11,698.95 13,403.32 12,607.05 796.25

TOTAL RES. EJEC. PRES 629.78 0.00 493.54 493.54

DESCRIPCIÓN REAL

2010

PRESUP.

2011

PRELIM

2011 DIFERENCIA

Alquiler Kioskos –Comedor 44.83 35.38 38.26 2.90

Alquiler Cancha, Instalación 43.34 26.60 26.53 -0.07

Evaluación 47.78 45.00 45.89 0.89

Multas 121.13 122.88 42.27 -80.61

Diversos-Certificados 31.88 16.50 39.38 22.88

INGRESOS DIVERSOS 288.97 246.34 192.33 -54.01

Intereses de Depósito 94.18 63.89 117.69 53.80

Recargo por Mora 127.25 130.56 145.49 14.93

INGRESOS FINANCIEROS 221.43 194.45 263.18 68.73

Ingresos Summer School 131.93 100.20 107.14 6.94

Ingresos Extracurriculares 0.00 200.00 125.73 -74.27

DESCRIPCIÓN REAL

2010

PRESUP.

2011

REAL

2011 DIFERENCIA

Remuneraciones 6,319.13 7,394.59 6,897.16 497.43

Salarios-Servicio 391.68 445.81 391.69 54.12

Gratificaciones Ordinarias 1,113.60 1,299.56 1,452.64 -153.09

Otras Bonificaciones 0.00 0.00 0.00 0.00

Leyes Sociales ( ESSALUD) 677.00 818.72 642.11 176.61

Seguro de Vida 21.88 29.72 28.17 1.57

C T S 661.46 758.07 800.93 -42.86

Entrenadores/ otros honor. 334.80 330.07 230.29 99.78

TOTAL GASTOS PERSONAL 9,519.55 11,076.55 10,442.99 633.56

DESCRIPCIÓN REAL

2010

PRESUP.

2011

REAL

2011 DIFERENCIA

Uniformes del Personal 9.07 13.59 10.81 2.78

Movilidad 30.17 31.26 15.61 15.65

Portes – Correo 6.11 10.00 12.45 -2.45

Telèfono 42.87 39.25 34.53 4.72

Honorarios Asesoría Jurídica 62.26 71.18 61.78 9.40

Servicios de Terceros 335.99 370.26 318.17 52.09

Gastos Notariales 5.50 5.80 6.56 -0.76

Gastos Bancarios 36.37 38.76 41.93 -3.17

Serv.Manten.Edif.Manten. 113.34 147.96 199.47 -51.51

Serv.Maquin.Muebl.Equipo,Mat 79.80 90.47 94.42 -3.95

Policías 25.47 26.40 27.82 -1.42

Suministros para Jardinería 6.65 10.85 18.40 -7.55

DESCRIPCIÓN REAL

2010

PRESUP.

2011

REAL

2011 DIFERENCIA

Otros Servicios 183.29 169.04 150.84 18.20

Electricidad 137.85 141.92 144.89 -2.97

Agua 61.00 84.87 75.76 9.11

Avisos- Publicidad 105.01 100.25 75.01 25.24

Seguros Generales 64.26 59.31 70.48 -11.18

Suscripciones 4.28 7.10 1.54 5.56

Gastos Varios 58.53 46.82 51.28 -4.46

Útiles Escritorio Oficina Adm. 12.00 15.28 8.27 7.01

Útiles y Material Didáctico-

Docentes

120.83 117.36 97.48 19.88

DESCRIPCIÓN REAL

2010

PRESUP.

2011

REAL

2011 DIFERENCIA

Materiales para Limpieza 69.17 82.78 78.75 4.03

Materiales para Impresión-Adm. 7.26 10.45 6.48 3.97

Enfermería 4.38 4.96 6.25 -1.29

Materiales Mantenimiento Piscina 47.20 0.00 0.00 0.00

Materiales Administ. Redes 88.22 95.57 102.12 -6.55

Materiales Área de Impresiones 48.97 60.78 67.80 -7.02

TOTAL GASTOS GENERALES 1,765.85 1,852.26 1,778.90 73.36

REAL

2010

PRESUP.

2011

REAL

2011 DIFERENCIA

OTROS GASTOS

Gastos de Deporte 57.27 58.28 67.90 -9.62

Actividades Académicas - PAT 334.08 393.58 307.41 86.17

391.35 451.86 375.31 13.03

CONSEJOS / COMITÉS

Consejo de Vigilancia 10.20 10.50 0.00 0.00

Comités 1.81 2.53 0.00 0.00

Consejo de Administración 10.19 9.60 9.85 -0.25

22.22 22.63 9.85 -0.25

AGENDA

TEMA #2a PROPUESTA

PENSIÓN ESCOLAR PRESUPUESTO 2012


31 Enero 2012

PERIODO PENSIÓN VARIACIÓN S/. VARIACIÓN %

2001 S/. 655.00 0.00 0 %

2002 S/. 665.00 10.00 1.5 %

2003 S/. 675.00 10.00 1.5 %

2004 S/. 695.00 20.00 3.0 %

2005 S/. 720.00 25.00 3.7 %

2006 S/. 720.00 0.00 0 %

2007 S/. 796.00 76.00 10.6 %

2008 S/. 796.00 0.00 0 %

2009 S/. 850.00 54.00 6.8 %

2010 S/. 975.00 125.00 14.7 %

2011 S/. 1,025.00 50.00 5.13 %

2012 S/. 1,117.00 92.00 8.97%

INGRESOS / EGRESOS I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011

INGRESO POR PENSIONES 13,594 13,509 13,387 12,412

INGRESOS DIVERSOS 243 242 241 192

INGRESOS FINANCIEROS 142 142 140 263

OTROS (SUMMER SCHOOL) 76 76 76 107

Actividades Extracurriculares 121 126

TOTAL INGRESOS 14,056 13,969 13,965 13,101

GASTOS DE PERSONAL 11,734 11,725 11,721 10,443

GASTOS GENERALES 2,083 2,083 2,083 1,779

OTROS GASTOS y COMITÉS 489 412 412 385

TOTAL EGRESOS 14,306 14,219 14,215 12,607

TOTAL RES. EJEC. PRES -250 -250 -250 494

EVOLUCION UTILIDAD OPERATIVA 2010

- Perdida Operativa 2009 -114.83

- Provisión Incobrable 2009 -64.95

Resultado Operativo Neto de Incobrable 2009 -179.78


Utilidad Operativa Real 2010 629.78

- Provisión Incobrable 2010 -9.48

Resultado Operativo Neto de Incobrable 2010 440.52

Resultado Operativo Neto de Incobrable 2010 440.52

- Utilidad Operativa 2010 Aplicada contra el Presup. 2011 -266.88

Resultado Operativo Neto Al 2010 173.64

Resultado Operativo Neto Al 2010 173.64

Utilidad Operativa Preliminar 2011 493.54


Utilidad Preliminar Operativa Neta 2011 445.87

PROPUESTA PARA APLICAR EN PRESUP. OPERATIVO 2012 -250.00

Utilidad Operativa Preliminar 2011 por Aplicar 195.87

NIVEL ACADÉMICO 2012 2011 2010 CAPACIDAD

PRE SCHOOL 224 224 224 224

ELEMENTARY-1/5 480 480 476 500

TOTAL PEP 704 704 700 724

ELEM-6 a III-HIGH 356 354 351 400

TOTAL PAI 356 354 351 400

IV y V HIGH 172 168 163 184

TOTAL DIP 172 168 163 184

TOTAL GENERAL 1,232 1,226 1,214 1,308

DETALLE I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011

NÚMERO PENSIÓN MENSUAL

# Alumnos Matriculados

(pensiones) 1,232 1,232 1,232 1,226

Becas Otorgadas (pensiones) 14.85 14.85 14.85 15.55

# NETO PENSIONES MENSUAL 1,217 1,217 1,217 1,210

Monto de la Pensión

Mensual 1,117 1,110 1,100 1,025

# Pensiones x Año 10 10 10 10

INGRESOS POR PENSIONES 13,594 13,509 13,387 12,395

INGRESOS I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011

Alquiler Kioskos –Comedor 33 33 33 38

Alquiler Cancha , Instalación 15 15 15 27

Evaluación 45 45 45 46

Multas 134 133 132 42

Diversos-Certificados 16 16 16 39

INGRESOS DIVERSOS 243 242 241 192

Ingresos Financieros 142 142 140 263

Ingresos Summer School 76 76 76 107

Ingresos Actividades Extrac. 0 0 121 126

Otros Ingresos 218 218 337 496

DESCRIPCIÓN I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011*

Remuneraciones – Docentes 6,675 6,675 6,675 5,886

Remuneraciones – Administrativo 1,122 1,122 1,122 973

Salarios – Servicios 400 400 400 392

Gratificaciones Ordinarias 1,366 1,366 1,366 1,453

Bonificaciones - EPS 44 44 44 38

Leyes Sociales ( ESSALUD) 861 861 861 642

Seguro de Vida Ley 33 33 33 28

C T S 911 911 911 801

Entrenadores (Extracurriculares) 323 313 310 230

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 11,734 11,724 11,721 10,443

(*) Valor Ejecutado

PARTIDA I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011

Uniformes del Personal 13 13 13 11

Movilidad 21 21 21 16

Portes – Correo 13 13 13 12

Teléfono 43 43 43 35

Honorarios Asesoría Jurídica 67 67 67 62

Servicios de Terceros 372 372 372 318

Gastos Notariales 8 8 8 7

Gastos Bancarios 41 41 41 42

Serv.Manten.Edif.Manten. 192 192 192 199

Serv.Maquin.Muebl.Equipo,Mat 102 102 102 94

Policias 28 28 28 28

Suministros para Jardinería 23 23 23 18

Otros Servicios (Trib.Munic-selección

de personal-Internet.. Telef.) 224 224 224 151

Electricidad 160 160 160 145

PARTIDA I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011

Agua 87 87 87 85

Avisos- Publicidad 108 108 108 100

Seguros Generales 77 77 77 59

Suscripciones 6 6 6 7

Gastos Varios 49 49 49 47

Útiles Escritorio Oficina Adm. 19 19 19 15

Útiles Material Didáctico-

Docentes 109 109 109 117

Materiales para Limpieza 103 103 103 83

Materiales para Impresión-Adm. 10 10 10 10

Enfermería 5 5 5 5

Materiales Administ. Redes 131 131 131 96

Materiales para Área de

Impresiones 70 70 70 61

TOTAL GASTOS GENERALES 2,083 2,083 2,083 1,852

I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00 2011

OTROS GASTOS

Gastos de Deporte 38.98 38.98 38.98 67.90

Actividades Académicas - PAT 322.54 322.54 322.54 269.20

Capacitación Docentes 104.22 27.00 27.00 38.21

465.76 388.52 388.52 375.31

CONSEJOS / COMITÉS

Consejo de Vigilancia 10.50 10.50 10.50 0.00

Comités 2.53 2.53 2.53 0.00

Consejo de Administración 9.60 9.60 9.60 0.00

22.63 22.63 22.63 0.00

Total Otros Gastos 488.39 411.15 411.15 375.31

DESCRIPCIÓN I

1,117.00

II

1,110.00

III

1,100.00

Total EGRESOS 14,306 14,219 14,215

(-) Ingresos diversos+Summer -319 -318 -317

MENOS Ingresos financieros -142 -142 -140

MENOS Ingresos Extracurriculares 0 0 -121

MENOS Redistribución UTIL.OPERAT.

2011 -250 -250 -250

NETO A FINANCIAR 13,594 13,509 13,387

ALUMNOS PAGANTES 1,217 1,217 1,217

PENSIÓN CALCULADA 2012 1,117 1,110 1,100

PENSIÓN MENSUAL 2012 1,117 1,110 1,100

CUOTA COOP. MENSUAL 1 1 1

CSEAL - Asamblea Ordinaria 31.01.12

AGENDA

TEMA #2 FIJACIÓN DE SANCIONES

ECONÓMICAS PERIODO 2012


DESCRIPCIÓN % de PENSIÓN IMPORTE

Multa por inasistencia a asamblea ordinaria

20% de

Pensión S/. 223.40

Multa por inasistencia a asamblea extraordinaria

20% de

Pensión S/. 223.40

PENSIÓN ESCOLAR 2012: S/.1,117.00

AGENDA TEMA #3 APLICACIÓN DE

PENALIDAD POR INCUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES

ECONÓMICAS


DESCRIPCIÓN % FECHA DE APLICACIÓN

Penalidad mensual por incumplimiento

de obligaciones económicas

5% Sobre toda deuda económica

mensual(*)

A partir del día siguiente de

vencimiento de la obligación económica

(**)

(*) DEUDA ECONÓMICA MENSUAL: Pensión escolar + otros conceptos materia de cobro

durante el periodo que corresponda (ejemplo: seguros, venta y/o alquiler de libros, etc.).

(**) PORCENTAJE APLICADO: Independientemente de los días transcurridos entre la fecha de

vencimiento de la obligación hasta su cumplimiento.

AGENDA TEMA #4 RATIFICACIÓN O

MODIFICACIÓN DE CUOTA DE

SERVICIO


CONCEPTO 2011

S/.

2012

S/.

Pre Kinder a 6° 12,000.00 12,000.00

Traslados (I a V High) 7,500.00 7,500.00

Se plantea fijar la cuota de ingreso en moneda nacional.

COLEGIOS CUOTA DE INGRESO DOLARES

CUOTA DE INGRESO

SOLES

PENSION MENSUAL DOLARES

PENSION MENSUAL

SOLES

ABRAHAM LINCOLN 12,000 1,025

ROOSELVELT 8,500 1,088

MARKHAM COLLAGE 9,000 930

NEWTON COLLEGE 6,000 792

SAN SILVESTRE 7,500 2,320

PERUANO BRITANICO 5,900 2,131

HIRAM BINGHAM 5,000 1,850

ALPAMAYO 12,000 1,600

CASUARINAS COLLAGE 4,900 1,953

ALTAIR 12,000 1,630

VILLA CARITAS 4,500 1,450

SANTA MARGARITA 9,500 1,270


Ingreso Pre Kinder S/. 12,000

Traslado Kinder a 6° Elementary S/. 12,000

Traslado I a V High S/. 7,500

AGENDA TEMA #5 FIJACIÓN DE LAS

DIETAS DE LOS MIEMBROS DE

CONSEJO, COMITÉS, MOVILIDAD


AGENDA TEMA #6 DESIGNACIÓN

SOCIOS PARA REVISIÓN Y

APROBACIÓN DEL ACTA


31 DE ENERO DE 2012 - Abraham Lincoln€¦ · Este procedimiento se realiza al amparo de lo...

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