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PRIMER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS

PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO 2015.

Í N D I C E

PRESENTACIÓN

I. ENTORNO ECONÓMICO

I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación

I.2.3. Finanzas Públicas

I.2.4. Ingresos Presupuestarios

I.2.5. Gastos Presupuestarios

I.2.6. Gastos Programables

I.2.7. Deuda del Gobierno Federal

I.2.8. Deuda del Sector Público Federal

I.2.9. Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del Sector Público

I.3. Estatal

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE)

I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación

II. INGRESOS PÚBLICOS

Ingresos totales

II.1.1. Recursos Propios

II.1.2. Participaciones Federales

II.1.3. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

II.1.4. Participaciones Municipales

II.2. Indicadores Fiscales

II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal

II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales

II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

III. EGRESOS DEL ESTADO

III.1. Gasto neto total

III.1.1. Gasto programable

a. Poder Legislativo

b. Poder Judicial

c. Órganos Autónomos

d. Poder Ejecutivo

III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo

IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL

ESTADO DE TABASCO

V. FIDEICOMISOS

03

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05

05

09

09

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15

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PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo disputado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del

Estado Libre y Soberano de Tabasco; 17 fracción IV de la Ley de Planeación del Estado; 5

fracción I de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público; 7 fracción I, IV y V

de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios; 6 fracción IV de la Ley

de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de Tabasco; 3 de la Ley de

Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 32 del Presupuesto General de Egresos

del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de 2015, se rinde a la Comisión de

Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de Tabasco, el Primer Informe Trimestral

2015 sobre la Situación Económica, los Ingresos y Egresos Públicos del Estado de Tabasco.

En el punto número uno del informe se incluye una descripción del entorno económico

internacional, nacional y estatal, destacando principalmente temas como la Población

Económicamente Activa (PEA), Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE), los cuales explican la relación que incidieron en la evolución de las finanzas públicas

del Estado.

En el punto número dos se detalla la evolución de los ingresos públicos, así como, los

indicadores fiscales que reflejan el comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye

indicadores de desempeño fiscal, de auditoría fiscal en impuestos federales e impuestos

estatales, los cuales se comparan con el año inmediato anterior. También se presenta un

comparativo entre lo reportado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el Cuadro

de Participaciones Pagadas a las Entidades Federativas contenido en la Información de

Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Marzo 2015 que envía al Congreso de la Unión y

lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida

por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad

federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.

En el punto número tres se especifican los egresos públicos de la Entidad, divididos en gasto

programable y no programable: El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres

clasificaciones: administrativa, económica y funcional; y el no programable: en transferencias a

municipios y servicios de la deuda pública. Adicionalmente se incluye la información de los

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recursos derivados de convenios, un apartado de Deuda Pública por tipo de banca, y una

sección de los 25 fideicomisos a cargo del Gobierno Estatal.

Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares y los datos finales se

reportan en la cuenta pública.

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I. ENTORNO ECONÓMICO.

I.1. Internacional.

En los mercados financieros internacionales persistió una volatilidad elevada, asociada a

factores como el proceso de normalización de la política monetaria en Estados Unidos, la

sostenibilidad fiscal de Grecia, riesgos geopolíticos y el debilitamiento del crecimiento

económico global.

En este contexto, México siguió destacando entre las economías emergentes por el ajuste

ordenado de sus indicadores financieros. Asimismo, los resultados de los indicadores

macroeconómicos disponibles indican que, durante el primer trimestre de 2015, la economía

mexicana creció a un mayor ritmo que en 2014.

Durante el primer trimestre de 2015, la economía mexicana mantuvo la tendencia de

crecimiento positiva, a pesar del deterioro del entorno externo. La economía de Estados

Unidos se desaceleró de manera temporal como resultado de condiciones climatológicas

adversas, problemas laborales en los puertos de la costa oeste, así como una disminución en

la inversión fija bruta de dicho país. Si bien se estima que el resto del año se registre un mayor

dinamismo de la economía estadounidense, los pronósticos de crecimiento para 2015, en

particular de su producción industrial, se han revisado a la baja.

A pesar de la desaceleración en el ritmo de crecimiento de la economía de Estados Unidos en

el primer trimestre del año, las exportaciones no petroleras de México registraron un

crecimiento anual de 6.2 por ciento en el periodo.1

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo. Durante el primer trimestre de 2015, la generación de empleos formales continuó

acelerándose. Al 31 de marzo de este año, el número de trabajadores afiliados al IMSS fue de

17.5 millones de personas, nivel que representa un crecimiento anual de 757 mil plazas (4.5

por ciento). Por tipo de contrato, la afiliación permanente se incrementó en 594 mil

trabajadores y la eventual lo hizo en 163 mil personas.2

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 3.

2 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 4.

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INEGI informa sobre los principales resultados de la Encuesta Nacional de Ocupación y

Empleo (ENOE) para marzo de 2015, los cuales indican que 59.3 por ciento de la población de

15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta cifra es

menor a la observada en el mismo mes de 2014, cuando se ubicó en 60.2 por ciento.

De la Población Económicamente Activa (PEA), 96.1 por ciento estuvo ocupada en el mes de

referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de casos que declaró tener

necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto se le

denomina subocupados. En marzo de este año, éstos representaron 7.5 por ciento de la

población ocupada; datos desestacionalizados reportan que la subocupación descendió (-)0.3

puntos porcentuales respecto a febrero pasado.

Con series desestacionalizadas, en el tercer mes del presente año la tasa de desocupación

(TD) a nivel nacional fue de 4.2 por ciento frente a la PEA, tasa inferior en (-)0.2 puntos

porcentuales a la del mes previo.

La comparación anual muestra que tanto la tasa de desocupación como la de subocupación

disminuyeron en marzo de 2015 con relación al mismo mes de un año antes (3.9 por ciento vs

4.8 por ciento) y (7.5 por ciento vs 8.3 por ciento), respectivamente.3

1.00

3.00

5.00

2014

2015

4.80

3.9

Porcentaje de Desocupación

Fuente: Boletín de prensa 155/15.- INEGI.- 27 de abril 2015.- pag. 3.

3 INEGI.- Boletín no. 155/15.- 27 de abril 2015.- Pág. 3.

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La creación de empleo en el IMSS durante el primer trimestre del año fue cercana a los 300 mil puestos de trabajo.

Durante el primer trimestre del 2015 se reporta un incremento de 298,611 empleos,

42,347 más que el aumento observado en el primer trimestre de 2014 (256,264) y

71,934 más que el crecimiento promedio reportado en el mismo período de los diez

años previos (226,677).

La creación de empleo durante marzo de 2015 fue de 105,136 puestos. Este aumento

es ligeramente inferior a lo reportado en marzo del año pasado (108,726), debido a que

parte de la Semana Santa en este año coincidió con el mes de marzo, mientras que el

año pasado fue todo en abril.

El incremento reportado durante marzo de 2015 es 31,043 empleos mayor que el

promedio registrado en los marzos de los diez años previos (74,093).

La cifra de afiliados al 31 de marzo de 2015 es de 17,538,198 puestos de trabajo, de

estos el 85.3 por ciento corresponde a plazas permanentes y el 14.7 por ciento a

eventuales.

El crecimiento en los últimos 12 meses es de 756,873 puestos de trabajo, equivalente a

una tasa de 4.5 por ciento.

Los estados de mayor incremento, superior a 7 por ciento, son Guadalajara y Baja

California.

A nivel sector, el incremento anual fue impulsado principalmente por la industria de la

construcción con 11.1 por ciento, comunicaciones y transportes con 5.2 por ciento,

transformación con 5.2 por ciento y servicios para empresas con 4.2 por ciento.4

4 Comunicado IMSS 023/2015.- 13 de abril 2015.- Pág. 1.

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-0.5%

-0.1%

0.1%

1.5%

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2.3%

2.4%

3.0%

3.2%

3.6%

3.7%

3.8%

3.8%

3.8%

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4.0%

4.0%

4.7%

4.7%

4.8%

5.2%

5.4%

5.5%

5.5%

5.6%

5.7%

5.7%

6.1%

6.5%

6.5%

7.3%

7.8%

Sonora

Veracruz

Campeche

Morelos

Chiapas

Tamaulipas

Hidalgo

Tabasco

Durango

Colima

San Luis Potosí

Nayarit

Baja California Sur

Michoacán

Guerrero

Yucatán

Estado de México

Puebla

Oaxaca

Distrito Federal

Nuevo León

Zacatecas

Querétaro

Tlaxcala

Coahuila

Jalisco

Chihuahua

Aguascalientes

Sinaloa

Quintana Roo

Baja California

Guanajuato

% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (mar-15/mar-14)

Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social.

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I.2.2. Inflación.

Durante el primer trimestre de 2015, la inflación general anual fue menor a la registrada en

2014 al situarse en niveles ligeramente por arriba de 3 por ciento. Esta trayectoria se atribuyó

a la disipación del efecto en precios de los cambios tributarios que entraron en vigor al inicio

de 2014, a ajustes a la baja en las tarifas de las telecomunicaciones y de los energéticos y, en

general, a un menor ritmo de crecimiento en los precios de las mercancías y los servicios con

respecto al año anterior.

En este mismo periodo, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPC) de la Bolsa Mexicana de

Valores (BMV) presentó variaciones positivas. El IPC cerró el trimestre en 43,724.78 unidades,

lo cual representó un crecimiento de 1.3 por ciento frente al cierre del trimestre anterior.

Por su parte, el tipo de cambio del peso continuó depreciándose frente al dólar, como

consecuencia de la divergencia de la política monetaria en economías avanzadas y la

disminución en los precios del petróleo. En este contexto, al cierre de marzo de 2015, el tipo

de cambio se ubicó en 15.26 pesos por dólar, lo que implicó una depreciación de 3.5 por

ciento respecto al nivel reportado al cierre del 31 de diciembre de 2014 (14.75 pesos por

dólar).5

I.2.3. Finanzas Públicas.

Durante el primer trimestre de 2015, se registró un déficit público de 100 mil 417 millones de

pesos, resultado congruente con el monto anual aprobado por el H. Congreso de la Unión. Al

excluir la inversión productiva, el balance a marzo de 2015 presenta un superávit de 36 mil

591 millones de pesos, monto inferior en 1.7 por ciento real con respecto al del mismo periodo

de 2014. Por su parte, los Requerimientos Financieros del Sector Público se ubicaron en 122

mil 492 millones de pesos.6

5 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 4.

6 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Cuarto Trimestre 2014.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 5.

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I.2.4. Ingresos Presupuestarios.

Al primer trimestre de 2015, los ingresos presupuestarios del sector público se ubicaron en 1

billón 85 mil 959 millones de pesos, monto superior en 9.3 por ciento anual en términos reales

respecto al mismo periodo de 2014. La evolución de los principales rubros de ingreso fue la

siguiente:

2014 2015p_/ 2014 2015

INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II) 964,117.3 1,085,959.1 9.3 100.0 100.0

I. Petroleros (a+b)1_/ 293,730.8 173,715.9 -42.6 30.5 16.0

90,571.6 74,717.5 -20.0 9.4 6.9

b) Gobierno Federal 203,159.2 98,998.4 -52.7 21.1 9.1

Fondo Mexicano del Petróleo 0.0 87,521.2 n.s. 0.0 8.1

ISR de contratistas y asignatarios 0.0 1,308.0 n.s. 0.0 0.1

Derechos vigentes hasta 2015 203,159.2 10,169.2 -95.1 21.1 0.9

670,386.5 912,243.2 32.0 69.5 84.0

526,614.5 761,545.6 40.3 54.6 70.1

Tributarios 483,901.1 664,018.3 33.1 50.2 61.1

ISR 273,881.5 371,365.3 31.6 28.4 34.2

IVA 169,629.7 173,927.0 -0.5 17.6 16.0

IEPS 22,459.9 96,193.3 315.5 2.3 8.9

Importaciones 7,772.9 9,794.7 22.3 0.8 0.9

IAEHH 2_/ 0.0 680.5 n.s. 0.0 0.1

Otros Impuestos 3_/ 10,157.0 12,057.5 15.2 1.1 1.1

No Tributarios 42,713.4 97,527.3 121.5 4.4 9.0

Derechos 17,459.4 20,682.1 14.9 1.8 1.9

Aprovechamientos 23,638.4 75,326.8 209.2 2.5 6.9

Otros 1,615.5 1,518.4 -8.8 0.2 0.1

d) Organismos y empresas 4_/ 143,772.0 150,697.7 1.7 14.9 13.9

Partidas informativas:

Tributarios totales 483,901.1 665,326.3 33.4 50.2 61.3

No Tributarios totales 480,216.2 420,632.8 -15.0 49.8 38.7Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no co incidir debido al redondeo.

p_/ Cifras Preliminares.

n.s.: no significativo.

2_/ Impuestos por la actividad de exploración y extracción de hidrocarburos.

3_/Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petro leros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.

4_/ Excluye las aportaciones del Gobierno Federal al ISSSTE.

Fuente: SHCP.

1_/ En 2014 incluye los ingresos propios de Pemex y los derechos sobre hidrocarburos. En 2015 incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo M exicano de Petró leo para la

Estabilización y el Desarro llo y el impuesto sobre la renta de contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos.

INGRESOS PRESUPUESTARIOS DEL SECTOR PÚBLICO

(MILLONES DE PESOS)

Enero - Marzo Var.%

real

Composicion %

a) PEMEX

II. No Petroleros (c+d)

c) Gobierno Federal

Los ingresos tributarios no petroleros ascendieron a 664 mil 18 millones de pesos al

incrementarse 33.1 por ciento en términos reales con respecto a 2014. Resaltan los

crecimientos anuales en la recaudación del sistema renta, del IEPS y del impuesto a las

importaciones, de 31.6, 315.5 y 22.3 por ciento en términos reales, respectivamente.

Por un lado, estos resultados se explican, por el efecto de las disposiciones tributarias

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PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

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establecidas en 2014, así como por las medidas de administración tributaria adoptadas.

De acuerdo con la información disponible, este resultado se debe, en parte, a la

eliminación del régimen de consolidación y a las mejoras administrativas en el proceso

de retención del ISR a los empleados públicos. Por tanto esos recursos son de

naturaleza no recurrente.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal sumaron 97 mil 527 millones de pesos

e incluyen los aprovechamientos derivados del remanente de operación del Banco de

México por 31 mil 449 millones de pesos. Así, el crecimiento respecto a 2014 de este

agregado asciende a 121.5 por ciento real.

Los ingresos propios de los organismos y empresas distintas de Pemex se ubicaron en

150 mil 698 millones de pesos, incrementándose 1.7 por ciento en términos reales

respecto a 2014. Esto se explica, principalmente, por mayores cuotas a la seguridad

social.

Por su parte, los ingresos petroleros se ubicaron en 173 mil 716 millones de pesos,

monto inferior en 42.6 por ciento anual en términos reales a los recibidos en el primer

trimestre de 2014. Este resultado refleja la reducción del precio del petróleo y del gas

natural (48.9 y 24.5 por ciento, en ese orden), así como la menor producción de

petróleo (7.8 por ciento). Estos efectos se compensaron parcialmente con el efecto de

la depreciación del tipo de cambio.7

Respecto al monto previsto en la Ley de Ingresos de la Federación para el ejercicio fiscal

2015, los ingresos presupuestarios fueron mayores en 92 mil 997 millones de pesos (9.4 por

ciento). El destino de estos recursos se realizará de acuerdo con lo que establece la Ley de

Presupuesto y su Reglamento.

En particular, destaca la recaudación tributaria, que en el primer trimestre del año fue superior

en 146 mil 781 millones de pesos al monto programado. Como ya se señaló, una parte

importante de estos ingresos son de naturaleza no recurrente.

También destacan otros ingresos extraordinarios, como el entero de recursos al Gobierno

Federal que realizó el Banco de México por su remanente de operación del ejercicio fiscal

2014, y el pago por la concesión para crear una cadena de televisión con cobertura nacional.

7 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 5.

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Como se observa, los recursos adicionales del primer trimestre se generaron, principalmente,

por circunstancias excepcionales que no marcan una tendencia para el resto de 2015 ni para

ejercicios fiscales posteriores.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización que contempla la Ley de

Presupuesto, al cierre de marzo de 2015, es de 96 mil 432 millones de pesos.8

I.2.5. Gasto Presupuestario.

Durante el primer trimestre de 2015, el gasto neto presupuestario del sector público ascendió a

1 billón 187 mil 748 millones de pesos, monto superior al pagado en enero-marzo del año

anterior en 11.9 por ciento real.9

2014 2015 p_/ 2014 2015

Total (I+II) 1,030,207.6 1,187.7 11.9 100.0 100.0

I. Gasto Primario 989,442.8 1,130,746.5 10.9 96 95.2

Programable 800,486.8 937,818.2 13.7 77.7 79.0

No programable 188,956.0 192,928.3 -0.9 18.3 16.2

Participaciones 157,855.0 156,039.0 -4.1 15.3 13.1

Adefas 28,767.3 31,273.0 5.5 2.8 2.6

Operaciones ajenas 1_/ 2,333.7 5,616.3 133.5 0.2 0.5

ll. Costo Financiero 2_/ 40,764.8 57,001.2 35.7 4 4.8Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

p_/ Cifras preliminares.

1_/ Se refiere al gasto menos el ingreso efectuado por el Gobierno Federal por cuenta de terceros.

2_/ Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamitno financiero y de apoyo a ahorradores y deudores de la banca.

Fuente: SHCP.

Millones de pesos

Concepto

Var. %

real

Composición %

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICOEnero - Marzo

I.2.6. Gasto Programable.

El gasto programable se ubicó en 937 mil 818 millones de pesos, nivel superior en 13.7 por

ciento real respecto a 2014. A su interior, se observa lo siguiente:

La inversión física presupuestaria aumentó 8.1 por ciento en términos reales.

Los recursos destinados al pago de subsidios y pensiones registraron incrementos

reales de 37.2 y 4.6 por ciento, respectivamente. Los subsidios incluyen los programas

sociales para la población más vulnerable. Las erogaciones destinadas a actividades de

8 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 6.

9 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 6.

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PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

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desarrollo económico y social aumentaron 12.3 y 10.6 por ciento en términos reales,

respectivamente.

En contraste, se registró una disminución en el rubro de servicios personales a una

tasa real anual de 2.0 por ciento. Este comportamiento está en línea con las medidas

adoptadas por el Gobierno de la República para llevar a cabo un ajuste preventivo del

gasto en 2015.

En el periodo enero-marzo, los recursos canalizados a las entidades federativas y

municipios a través de participaciones, aportaciones y otras transferencias aumentaron

2.4 por ciento real. 10

I.2.7. Deuda del Gobierno Federal.

Las acciones realizadas en materia de endeudamiento interno han buscado satisfacer las

necesidades de financiamiento del Gobierno Federal procurando en todo momento el buen

funcionamiento del mercado local de deuda y proveer referencias de mercado para otros

emisores.

La política de endeudamiento externo ha estado dirigida a diversificar los pasivos públicos

preservando y ampliando el acceso a los mercados internacionales. En este sentido, en el mes

de enero se efectuó una operación de financiamiento y de manejo de pasivos en los mercados

internacionales mediante la reapertura del bono con vencimiento en 2025 por 1 mil millones de

dólares y la emisión de un nuevo bono de referencia a 30 años con vencimiento en 2046 por 3

mil millones de dólares. Cabe señalar que, al momento de la operación, con la reapertura del

bono con vencimiento en enero de 2025 se obtuvo el costo de financiamiento más bajo en la

historia de México para un plazo igual.

De igual manera, en marzo el Gobierno Federal realizó una emisión de dos nuevos bonos de

referencia en euros a 9 y 30 años, por un total de 2 mil 500 millones de euros,

aproximadamente 2 mil 800 millones de dólares. Con esta operación, México fue el primer

país no europeo en emitir un bono de referencia a 30 años en el mercado de euros. Cabe

señalar que al momento de la operación el costo de financiamiento logrado en la emisión del

bono con vencimiento en 2024 fue el más bajo obtenido a plazo similar por el Gobierno

10

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 7.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

14

Federal en el mercado de euros, y en el bono a 30 años se logró el rendimiento más bajo en

la historia a ese plazo en cualquier moneda.11

I.2.8. Deuda neta del Sector Público Federal.

Al cierre del primer trimestre de 2015, el monto de la deuda neta del Sector Público Federal,

que incluye la deuda neta del Gobierno Federal, la de las Empresas Productivas del Estado y

la de la Banca de Desarrollo, se ubicó en 40.9 por ciento del PIB. La deuda interna como

porcentaje del PIB representó 27.4 por ciento. En lo que se refiere a la deuda externa neta a

PIB, ésta se situó en 13.5 por ciento.12

Concepto Dic-13 Dic-14 Mar-15 p_/ Dic-13 Dic-14 Mar-15 Dic-13 Dic-14 Mar-15

Deuda Interna:

Neta (Millones de pesos) 4,230,924.9 4,804,250.2 4,763,445.5 25.2 27.0 27.4 71.2 69.2 66.9

Bruta (Millones de pesos) 4,408,878.5 5,049,533.3 5,192,037.5 26.3 28.4 29.8 71.5 69.9 68.3

Deuda Externa:

Neta (Millones de dólares) 130,949.7 145,617.4 155,292.7 10.2 12.0 13.5 28.8 30.8 33.1

Bruta (Millones de dólares) 134,435.9 147,665.8 158,952.7 10.5 12.2 13.8 28.5 30.1 31.7

Total de Deuda: 1_/

Neta (Millones de pesos) 5,943,288.0 6,947,446.4 7,116,782.2 35.4 39.0 40.9 100.0 100.0 100.0

(Millones de dólares) 454,501.4 472,037.4 469,624.4

Bruta (Millones de pesos) 6,166,829.5 7,222,878.5 7,600,838.5 36.8 40.6 43.6 100.0 100.0 100.0

(Millones de dólares) 471,596.3 490,751.4 501,566.5Nota: Las sumas parciales pueden no coincidir debido al redondeo.

*_/ Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.p_/ Cifras preliminares.1_/ Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.Fuente: SHCP.

Saldo Porcentaje del PIB Estructura Porcentual (%)

SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, MARZO *_/

El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos f inancieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las Empresas Productivas del

Estado y de la Banca de Desarrollo.

I.2.9. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público.

Al cierre del primer trimestre de 2015, el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros

del Sector Público (SHRFSP), indicador que incluye las obligaciones del sector público en su

versión más amplia, ascendió a 7 billones 638 mil 602.8 millones de pesos, equivalente a 43.9

por ciento del PIB, monto superior en 2.1 puntos porcentuales al observado al cierre de 2014.

La evolución de dicho saldo en el primer trimestre del año estuvo determinada, entre otros

factores, por la dinámica de ingreso-gasto y por una revaluación del saldo de la deuda externa

asociado a la depreciación del tipo de cambio. De acuerdo con la evolución esperada de las

11

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 7. 12

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 8.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

15

finanzas públicas para lo que resta del 2015, este indicador está en línea con las metas

anuales de déficit y del SHRFSP.13

I.3. Estatal.

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE).

El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE) es un indicador de

coyuntura que ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el

corto plazo.

Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes grupos de

actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las economías de los

estados.

El INEGI informa los resultados del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE) para el cuarto trimestre de 2014. Este indicador de coyuntura ofrece un panorama

sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.

En el trimestre octubre-diciembre de 2014 las entidades federativas que tuvieron los mayores

avances con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre inmediato anterior en su actividad

económica fueron: Querétaro, Colima, Guanajuato, Aguascalientes, Zacatecas, Baja

California, Puebla, Morelos y Nayarit, principalmente.

En su comparación anual, los estados que sobresalieron por el aumento en su actividad

económica fueron Querétaro, Aguascalientes, Nayarit, Zacatecas, Guanajuato y Tlaxcala,

entre otros.14

13

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2015.- SHCP.- 30 de abril 2015.- Pág. 8. 14

INEGI.- Boletín no. 156/15.- 30 de abril 2015.- Pág. 3.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

16

ESTADO TOTAL**

Aguascalientes 14.2

Baja California 3.5

Baja California Sur -6.8

Campeche -7.1

Coahuila de Zaragoza 3.2

Colima 5.7

Chiapas -1.7

Chihuahua 1.7

Distrito Federal 1.0

Durango 3.5

Guanajuato 7.4

Guerrero 4.8

Hidalgo 4.6

Jalisco 3.7

Estado de México 1.4

Michoacán de Ocampo 3.3

Morelos 3.7

Nayarit 11.4

Nuevo León 5.4

Oaxaca 1.5

Puebla 5.1

Querétaro 14.3

Quintana Roo 4.5

San Luis Potosí 4.4

Sinaloa 4.7

Sonora -1.3

Tabasco -2.5

Tamaulipas 4.9

Tlaxcala 6.3

Veracruz de Ignacio de la Llave 3.4

Yucatán 3.3

Zacatecas 8.8

** Cifras Preliminares.

Fuente: INEGI.- Bo letín no. 156/15.- 30 de abril 2015.

INDICADOR TRIMESTRAL DE LA ACTIVIDAD

ECONÓMICA ESTATAL

DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE 2014*

(VARIACIÓN % REAL RESPECTO AL MISMO PERÍODO

DEL AÑO ANTERIOR)

* Los servicios de Intermediación Financiera M edidos Indirectamente (SIFM I) han

quedado incorporados en las actividades económicas.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

17

Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 0.03 por ciento para

actividades primarias, así como una variación de -0.22 por ciento en lo que respecta a las

actividades secundarias, -0.04 por ciento actividades secundarias (sin minería petrolera) y de -

0.04 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:

Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco (Variación porcentual real).

Fuente: INEGI.- Boletín no. 156/15.- 30 de abril 2015.

0.03

-0.22

-0.04

-0.01

Primarias Secundarias Secundarias (Sin mineria petrolera)

Terciarias

I.3.2. Empleo.

Las entidades federativas que tienen las mayores tasas de participación en la actividad

económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Colima con

67.4 por ciento, Baja California Sur 67 por ciento, Quintana Roo 66.3 por ciento, Nayarit 65.6

por ciento, Yucatán 63.4 por ciento, Sonora 63.3 por ciento, Sinaloa 62 por ciento, Jalisco 61.6

por ciento, Campeche 61.1 por ciento, Coahuila de Zaragoza y Baja California 60.9 por ciento

de manera individual, Nuevo León 60.7 por ciento, Tlaxcala 60.6 por ciento y el Distrito Federal

con 60.1 por ciento.

Por otra parte, las entidades que durante el primer trimestre de 2015 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 6.5 por ciento, Durango 5.9 por ciento, Distrito

Federal 5.8 por ciento, Coahuila de Zaragoza 5.6 por ciento, Baja California Sur 5.5 por ciento,

estado de México y Sonora 5.1 por ciento de manera individual, y Colima, Guanajuato,

Tamaulipas y Tlaxcala con 5 por ciento cada una respecto a la PEA. En contraste, las tasas

más bajas en este indicador se reportaron en Guerrero con 1.7 por ciento, Yucatán 2.6 por

ciento, Campeche, Chiapas y Morelos 2.8 por ciento cada una y Michoacán de Ocampo con

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

18

2.9 por ciento. Cabe aclarar que este indicador no muestra una situación de gravedad en el

mercado de trabajo, sino más bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo

cual está influido por diversas situaciones como son principalmente las expectativas y el

conocimiento que tienen las personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así

como por la forma como está organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se

recomienda no considerarlo de manera aislada, sino como complemento de toda la

información de que se dispone sobre la participación de la población en la actividad

económica.15

Ocupada Desocupada Participación* Desocupación**

Ocupación

Parcial y

Desocupación

**

Presión

General**

Trabajo

Asalariado***Subocupación***

Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

Tabasco 884,497 61,247 55.7 6.5 13.2 11.3 69.4 8.6 10.6 61.4 25.6

*Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.

**Tasas calculadas respecto a la población económicamente activa

***Tasas calculadas respecto a la población ocupada.

Fuente: INEGI.- Boletín no. 198/15.- 15 de mayo 2015.

Entidad

(Estructura Porcentual)(Persona)

TASAS COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN POR ENTIDAD FEDERATIVA

DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DE 2015.

Población: Tasa de:

I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en marzo de 2015 el

Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) presentó un aumento mensual de 0.41 por

ciento, así como una tasa de inflación anual de 3.14 por ciento. En el mismo periodo del año

anterior los datos correspondientes fueron de 0.27 por ciento mensual y una tasa de inflación

anual de 3.76 por ciento.

El índice subyacente registró un avance en sus precios de 0.26 por ciento, alcanzando de este

modo una tasa anual de 2.45 por ciento. Por su parte, el índice de precios no subyacente

creció 0.85 por ciento, colocando su tasa anual en 5.29 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías incrementó sus

precios en 0.15 por ciento, y el de los servicios en 0.36 por ciento.

Dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos agropecuarios

mostró una alza de 0.74 por ciento, y el de los energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno

se elevó 0.92 por ciento. 16

15

INEGI.- Boletín no. 198/15.- 15 de mayo 2015.- Pág. 13. 16

INEGI.- Boletín no. 142/15.- 9 de abril 2015.- Pág. 1.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

19

En el siguiente cuadro se muestran las principales localidades que registraron las mayores y

menores variaciones mensuales, en el mes que se reporta.

Localidades con

variación arriba de la

nacional

Variación %

Localidades con

variación abajo de la

nacional

Variación %

Mexicali, B.C. 3.30 Huatabampo, Son. -17

Tijuana, B.C. 2.28 San Andrés Tuxtla, Ver. -0.14

Matamoros, Tamps. 1.11 San Luis Potosí, S.L.P. -0.01

Durango, Dgo. 0.98 Fresnillo, Zac. 0.04

Cd. Axuña, Coah. 0.97 Cuernavaca, Mor. 0.08

Iguala, Gro. 0.87 Torreón, Coah. 0.08

Cd. Juárez, Chih. 0.73 Tampico, Tamps. 0.09

Jacona, Mich. 0.64 Hermosillo, Son. 0.10

Tepatitlán, Jal. 0.59 Guadalajara, Jal. 0.11

Tapachula, Chis. 0.53 Toluca, Edo. de Méx. 0.11

Fuente: INEGI.- Bolet in no. 142/15.- 9 de abril 2015.

ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR

LOCALIDADES CON MAYOR Y MENOR VARIACIONES

Variación porcentual en Marzo de 2015.

Las localidades con una variación por arriba de la media nacional a marzo 2015 fueron:

Mexicali, B.C., Tijuana, B.C., Matamoros, Tamps., Durango, Dgo. y Cd. Acuña, Coah.

En contraparte, las localidades con una variación por debajo de la media nacional fueron:

Huatabampo, Son., San Andrés Tuxtla, S.L.P., San Luis Potosí, S.L.P., Fresnillos, Zac.

Cabe hacer mención que en el comunicado de prensa que emite el INEGI, el Estado de

Tabasco, no figura como una entidad con variaciones importantes en su nivel de precios, por

lo que se puede decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en marzo.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

20

II. INGRESOS PÚBLICOS

II.1. Ingresos totales

Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 9 mil 833.78 millones de pesos

al Primer Trimestre 2015, que comparados con los 10 mil 168.92 millones de pesos,

captados en el mismo período de 2014, muestran un decremento del 3.29 por ciento.

10,168.92

9,833.78

Ingresos Totales (millones de pesos)

2014

2015

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

De los Ingresos Totales, el 10.92 por ciento corresponde a Recursos Estatales y el 89.08 por

ciento restante se divide en los rubros de: Participaciones (Ramo 28) con el 48.14 por ciento,

Aportaciones Federales (Ramo 33) con 26.76 por ciento, Aportaciones Federales en

Funciones Compartidas con el 12.52 por ciento y Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas con el 1.66 por ciento.

2014

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

21

Concepto Ingresos al 1er.

Trimestre de 2014.

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015. Var %

Composición

2014

Composición

2015

I. IMPUESTOS 620,953,669.87 489,538,887.01 -21.16 6.11 4.98

II. DERECHOS 232,244,157.84 226,288,658.76 -2.56 2.28 2.30

III. PRODUCTOS * 27,237,930.33 22,969,789.39 -15.67 0.27 0.23

IV. APROVECHAMIENTOS 160,332,957.91 335,407,929.38 109.19 1.58 3.41

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,040,768,715.95 1,074,205,264.54 3.21 10.23 10.92

VI. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 9,128,154,759.39 8,759,576,494.96 -4.04 89.77 89.08

6.1 PARTICIPACIONES FEDERALES (RAMO 28) 4,952,733,482.00 4,734,086,048.00 -4.41 48.70 48.14

6.2 APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33) 3,190,900,421.00 2,631,512,642.38 -17.53 31.38 26.76

6.3 APORTACIONES FEDERALES EN FUNCIONES COMPARTIDAS 894,017,408.43 1,230,914,887.79 37.68 8.79 12.52

VII. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 90,503,447.96 163,062,916.79 80.17 0.89 1.66

SUBTOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 10,168,923,475.34 9,833,781,759.50 -3.30 100.00 100.00

VIII. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO BANCARIO

(Contratación de Deuda Pública)N/A N/A N/A N/A N/A

SUBTOTAL DE INGRESOS FEDERALES + FINANCIAMIENTO 9,128,154,759.39 8,759,576,494.96 -4.04 89.77 89.08

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES + ESTATALES + FINANCIAMIENTO 10,168,923,475.34 9,833,781,759.50 -3.30 100.00 100.00

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

ANEXO 1

Resumen de Ingresos por Rubros

Cifras al 31 de Marzo de 2015.

* Los productos f inancieros derivados de intereses de los Ingresos Federales se encuentran clasif icados en el rubro de PRODUCTOS, de acuerdo a los lineamientos establecidos por la Consejo

Nacional de Armonización Contable (CONAC).

NOTA:

Ingresos Estatales 12.11%

Participaciones Federales (Ramo 28)

53.39%

Aportaciones Federales (Ramo 33)

18.78%

Aportaciones Federales en

funciones compartidas 13.88%

Transferencias, asignaciones,

subsidios y otras ayudas 1.84%

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

Para este ejercicio fiscal 2015, y en virtud de que cada ente público será responsable de su

contabilidad, de la operación del sistema, así como del cumplimiento de lo dispuesto por la Ley

de Contabilidad, las normas y lineamientos que emita el Consejo Nacional de Armonización

Contable (CONAC); la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco (LIET 2015), se reestructuró

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

22

acorde al Clasificador por Rubro de Ingresos (CRI) conforme a la última reforma publicada en

el Diario Oficial de la Federación el 02/01/2013; lo que resulta sumamente importante para su

trascendencia en materia de las cuentas nacionales, en especial en lo referente al análisis de

la generación, distribución y redistribución del ingreso, (ver Anexo A, de la nueva estructura de

los Ingresos 2014, a partir del ejercicio fiscal 2015).

II.1.1. Recursos propios

Los ingresos estatales recaudados al 31 de marzo de 2015, alcanzaron la totalidad de 1 mil

074.20 millones de pesos, lo que representa un incremento del 38.43 por ciento,

comparándolos con lo programado para el primer trimestre del 2015, en Ley de Ingresos del

Estado de Tabasco (LIET 2015), donde se tenía una expectativa de ingresos de 775.98

millones de pesos, lográndose ingresos adicionales por 298.22 millones de pesos.

Los ingresos estatales recaudados al cierre del primer trimestre del ejercicio 2015, reflejan un

incremento en la recaudación del 3.21 por ciento, respecto al mismo período del 2014. Los

rubros que conforman los ingresos propios, son: Impuestos, Derechos, Productos y

Aprovechamientos.

Impuestos 45.57%

Derechos 21.07%Productos 2.14%

Aprovechamientos 31.22%

Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

23

Impuestos

Al cierre del período enero-marzo del 2015, en el rubro de Impuestos se recaudaron 489.54

millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio

2014, que fueron 620.95 millones de pesos, significan un decremento de 131.41 millones de

pesos, equivalentes a un 21.16 por ciento. Esto explicado por la derogación del Impuesto

Estatal Vehicular (IEV), donde se ha dejado de percibir en el presente año 148.04 millones de

pesos.

En relación con lo programado para el primer trimestre del 2015, en Ley de Ingresos del

Estado de Tabasco (LIET 2015), se refleja un incremento del 16.17 por ciento en este

período, donde se recaudaron ingresos por 489.54 millones de pesos, que en comparación a

los 421.40 millones de pesos programados en el mismo lapso del ejercicio 2015, significan

recursos adicionales de 68.14 millones de pesos. Los principales rubros de recaudación que

contribuyeron para este resultado son: el Impuesto Sobre Nóminas (ISN) de contribuyentes

generales con un incremento 50.33 millones de pesos y el ISN de Poderes del Estado con

9.71 millones de pesos.

Así mismo, destacan por el incremento en la recaudación, los derivados del comportamiento

del mercado inmobiliario, tales como: Traslado de dominio de bienes muebles usados, con

2.46 millones de pesos; el Impuesto por Actos y Contratos Notariales con 3.66 millones de

pesos y el ISR por Enajenación de Bienes Inmuebles con 0.41 millones de pesos. También

contribuyeron con este resultado los Impuestos: por Honorarios por Actividades Profesionales

y Ejercicios Lucrativos No Gravados por la Ley del IVA; el Impuesto sobre Loterías, Rifas,

Sorteos y Concursos de toda clase y el Impuesto por la Prestación de Servicios de Hospedaje,

sumando todos juntos un incremento de 0.96 millones de pesos.

Lo anterior, se logró gracias a las diversas acciones emprendidas en los programas de control

de obligaciones y la estrecha vigilancia a los contribuyentes omisos e incumplidos.

Los cuatro principales rubros de recaudación de Impuestos son: Impuesto Sobre Nóminas

(ISN), el rezago del Impuesto Estatal Vehicular (IEV), los Impuestos por Actos, Contratos e

Instrumentos Notariales e Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles (5

por ciento); los cuales, contribuyeron con 96.51 por ciento del total en este rubro.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

24

Impuestos Monto Participación %

Nómina 411.43 84.04

IEV (rezago) 41.10 8.40

Actos, contratos e

instrumentos notariales 10.93 2.23 96.51%

ISR enajenación de bienes

inmuebles (5%)9.00 1.84

Otros 17.08 3.49

Total 489.54 100.00

En relación al comportamiento de los padrones de los sujetos obligados al pago de los

Impuestos, se mantuvieron a la alza en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, durante

el primer trimestre del ejercicio 2015, destacando los siguientes: El del Impuesto por la

Prestación de Servicios de Hospedaje, con el 73.15 por ciento; el del Impuesto Sobre

Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley del

IVA, con el 59.43 por ciento; el del Impuesto Sobre Nóminas (ISN) con el 58.37 por ciento;

de contribuyentes cumplidos.

Se continuó con los Programas de Control de Obligaciones firmados con el SAT, para requerir

a los contribuyentes omisos o incumplidos. En el Impuesto Sobre la Renta, el Impuesto al

Valor Agregado (IVA), Retenciones de Salarios y Personas Morales, se realizó la aplicación de

multas a contribuyentes omisos del ejercicio 2014; así también, se dio inicio al Procedimiento

Administrativo de Ejecución Fiscal respectivo en coordinación con la Unidad de Ejecución

Fiscal; y se inició la vigilancia de contribuyentes Plus respecto de sus pagos provisionales de

este ejercicio.

Asimismo, se dio puntual seguimiento a la morosidad del padrón del Impuesto Especial sobre

Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolinas y Diesel (IEPS), a través de la

Dirección de Auditoría Fiscal; resultando que los contribuyentes finiquitaran sus créditos

fiscales que tenían pendientes. Con estas acciones se ha logrado el cumplimiento del 100 por

ciento de este padrón. Petróleos Mexicanos, continúa reteniendo directamente este impuesto y

se encarga de informar al SAT de dicha retención y este, a su vez, informa y remite los

recursos a esta Entidad, dentro de los siguientes 15 días del mes en que se vence el

impuesto.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

25

2015

LIET 2015

2014

489.54

421.40

620.95

Impuestos(millones de pesos)

Absoluta Porcentual (%)I. IMPUESTOS 620,953,669.87 489,538,887.01 -131,414,782.86 -21.16

1.1 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 14,223,358.13 12,904,987.33 -1,318,370.80 -9.27

1 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y EJERCICIOS

LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA.2,371,934.13 2,677,342.20 305,408.07 12.88

2 LOTERÍAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA CLASE. 881,381.00 1,231,894.13 350,513.13 39.77

3 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES INMUEBLES. 10,970,043.00 8,995,751.00 -1,974,292.00 -18.00

1.2 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. N/A N/A N/A N/A

1.3 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS

TRANSACCIONES.17,522,995.81 22,045,238.85 4,522,243.04 25.81

1 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 4,590,979.48 6,758,484.37 2,167,504.89 47.21

2 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 8,507,200.33 10,928,181.48 2,420,981.15 28.46

3 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 4,424,816.00 4,358,573.00 -66,243.00 -1.50

1.4 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A

1.5 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 397,612,611.89 411,338,579.76 13,725,967.87 3.45

1.6 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A

1.7 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 2,307,869.59 2,057,199.41 -250,670.18 -10.86

1.8 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A

1.9 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

189,286,834.45 41,192,881.66 -148,093,952.79 -78.24

1 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 142,496.00 92,924.29 -49,571.71 -34.79

2 IMPUESTO VEHICULAR ESTATAL (IVE) 189,144,338.45 41,099,957.37 -148,044,381.08 -78.27

Fuente. Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

DESGLOSE DE IMPUESTOS

Detalle de Ingresos

Cifras al 3l de marzo de 2015

(Cifras en pesos corrientes)

ConceptoIngresos al 1er.

Trimestre de 2014

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015

Variación

Derechos

En el primer trimestre de 2015, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

226.29 millones de pesos, que en comparación con los 232.24 millones de pesos,

obtenidos en el año anterior, se obtuvo un decremento de 5.95 millones de pesos,

equivalentes a 2.56 por ciento. Esta baja en los ingresos la originan los servicios prestados

por la Policía Estatal de Caminos por concepto de licencias para conducir por 3.16 millones

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

26

de pesos, en virtud de la remodelación del inmueble, ya que se otorgaba un menor número de

fichas; los ingresos por los servicios relacionados con la Ley que Regula la Venta, Distribución

y Consumo de Bebidas Alcohólicas por 10.84 millones de pesos, por la no conclusión del

pago de estos derechos de dos cadenas comerciales que generan un importante ingreso en

este rubro; así como también, en los ingresos por feria, que se cobrarán a partir del mes de

abril; en tanto que en el 2014 se empezaron a ingresar en el mes de febrero, lo que origina la

diferencia de 15.94 millones de pesos y los servicios prestados por la Secretaría de Salud

con 6.89 millones de pesos, debido a un mayor incremento de beneficiarios en el programa

del seguro popular, disminuyéndose los ingresos por derechos estatales de salud.

Con relación a lo presupuestado a marzo del presente año, en Ley de Ingresos del Estado de

Tabasco (LIET 2015), que ascendió a 190.77 millones de pesos, la recaudación fue superior

en 35.52 millones de pesos, que significan un 18.62 por ciento adicional.

En este rubro de ingresos destacan los cobros de Derechos por los servicios prestados por

Dependencias y Órganos Desconcentrados y reflejan un incremento en relación al ejercicio

2014, tales como: La Secretaría de Ordenamiento Territorial y Obras Públicas con el 138.22

por ciento (la Junta Estatal de Caminos incrementó 2.30 millones de pesos, por

recuperación de gastos de maquila de emulsión asfáltica); la Secretaría de Comunicaciones y

Transportes con el 78.10 por ciento; la Secretaría de Planeación y Finanzas con incremento

del 27.81 por ciento (por el registro de vehículos particulares con 29.80 millones de pesos,

derivado de la implementación del programa de descuentos en multas, gastos de ejecución y

recargos del Impuesto Estatal Vehicular y refrendo del 2014 y años anteriores); el Instituto

Registral del Estado de Tabasco con 42.66 por ciento, equivalente a 7.90 millones de

pesos; entre otros.

2015

LIET 2015

2014

226.29

190.77

232.24

Derechos(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

27

Absoluta Porcentual (%)

II. DERECHOS 232,244,157.84 226,288,658.76 -5,955,499.08 -2.56

2.1 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O

EXPLOTACIÓN DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO.N/A N/A N/A N/A

2.2 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A

2.3 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 226,112,509.54 224,131,784.59 -1,980,724.95 -0.88

1 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO,

RELACIONADOS CON:3,130,759.52 3,990,462.20 859,702.68 27.46

a) La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 1,259,805.17 1,679,400.95 419,595.78 33.31

b) La Dirección de Registro Civil. 1,810,372.85 2,105,464.45 295,091.60 16.30

c) La Dirección General de Protección Civil. 60,581.50 205,596.80 145,015.30 239.37

2 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD

PÚBLICA.26,319,624.46 27,318,166.35 998,541.89 3.79

a) Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 113,255.72 279,688.05 166,432.33 146.95

b) Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 5,070,862.86 9,087,107.82 4,016,244.96 79.20

c) Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 19,792,318.37 16,631,982.83 -3,160,335.54 -15.97

d) Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 1,343,187.51 1,319,387.65 0.00 0.00

3 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y

FINANZAS RELACIONADOS CON:131,370,839.77 137,548,100.22 6,177,260.45 4.70

a) El Catastro. 25,572.67 662,166.80 636,594.13 2,489.35

b) La Unidad de Alcoholes. 45,183,921.95 34,339,613.75 -10,844,308.20 -24.00

c) El registro de Vehículos Particulares. 83,892,067.87 98,203,031.06 14,310,963.19 17.06

d) El registro de Vehículos del Transporte Público. 821,697.28 4,273,516.11 3,451,818.83 420.08

e) La aplicaciòn de la Ley que regula las Casas de Empeño. 1,447,580.00 69,772.50 -1,377,807.50 -95.18

f) Registro de Vehìculos Nuevos No Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00

4 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION DEL

ESTADO.1,987,928.42 2,817,036.06 829,107.64 41.71

5 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS

NATURALES Y PROTECCIÓN AMBIENTAL.1,640,079.97 5,835,235.50 4,195,155.53 255.79

6 SERVICIOS PRESTADOS POR LA PROCURADURÍA GENERAL DE

JUSTICIA DEL ESTADO.143,227.42 225,280.35 82,052.93 57.29

7 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO

ECONÓMICO.16,943,727.50 1,001,063.20 -15,942,664.30 -94.09

8 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE

COMUNICACIONES Y TRANSPORTES.2,761,494.14 3,713,292.20 951,798.06 34.47

9 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE FIRMAS,

EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS

CERTIFICADAS.

5,955,121.43 6,931,461.95 976,340.52 16.39

10 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE

JUSTICIA DEL ESTADO.334,143.11 290,123.58 -44,019.53 -13.17

11 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO

AGROPECUARIO FORESTAL Y PESCA.817,994.21 470,508.94 -347,485.27 -42.48

12 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE

ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS.3,907,613.11 3,024,305.53 -883,307.58 -22.60

a) Dirección General de Obras Públicas. 13,300.00 39,600.00 26,300.00 197.74

a) Junta Estatal de Caminos. 3,522,340.04 2,720,415.14 -801,924.90 -22.77

b) Central de Maquinaria de Tabasco. 284,814.91 198,903.59 -85,911.32 -30.16

c) Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 87,158.16 65,386.80 -21,771.36 -24.98

13 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 11,359,366.50 4,466,852.00 -6,892,514.50 -60.68

14 INSTITUTO REGISTRAL DEL ESTADO DE TABASCO. 19,440,589.98 26,412,684.41 6,972,094.43 35.86

15 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES

ASEGURADOS.0.00 87,212.10 87,212.10 100.00

2.4 OTROS DERECHOS. 2,267,596.19 334,442.26 -1,933,153.93 -85.25

2.5 ACCESORIOS DE DERECHOS. 3,864,052.11 1,822,431.91 -2,041,620.20 -52.84

1 RECARGOS. 2,771,292.75 1,817,951.96 -953,340.79 -34.40

2 MULTAS. 794,668.02 921.00 -793,747.02 -99.88

3 HONORARIOS. N/A N/A N/A N/A

4 GASTOS DE EJECUCIÓN. 298,091.34 3,558.95 -294,532.39 -98.81

2.6 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A N/A N/A N/A

Fuente. Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

DESGLOSE DE DERECHOS

Detalle de Ingresos

Cifras al 3l de marzo de 2015

(Cifras en pesos corrientes)

ConceptoIngresos al 1er.

Trimestre de 2014

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015

Variación

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

28

Productos Al cierre del primer trimestre del año 2015, el rubro de Productos registró 22.97 millones de

pesos, que comparados con el importe de 27.24 millones de pesos, generados en el mismo

período del año anterior, refleja un déficit del 15.67 por ciento. Esto originado por los

productos financieros derivados de intereses de los ingresos estatales, los cuales para este

ejercicio no se realizaron inversiones en la misma dimensión que en el ejercicio pasado.

Con respecto a los ingresos registrados al primer trimestre, contra la estimación de LIET para

el mismo período del año 2015; el primero registró un ingreso de 22.97 millones de pesos,

que comparándolos con los 11.06 millones de pesos programados, representa un incremento

del 107.61 por ciento, equivalente a 11.91 millones de pesos.

De acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable

(CONAC), los productos financieros derivados de intereses de los Ingresos Estatales y

Federales se registran en este rubro.

2015

LIET 2015

2014

22.97

11.06

27.24

Productos(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

Page 29: 1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010 PRIMER INFORME ...

1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

29

Absoluta Porcentual (%)

III. PRODUCTOS 27,237,930.33 22,969,789.39 -4,268,140.94 -15.67

3.1 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 1,177,831.10 2,119,992.57 942,161.47 79.99

1 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE BIENES

NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO.1,177,831.10 2,119,992.57 942,161.47 79.99

a) Explotación de bienes patrimoniales. 1,177,831.10 2,119,992.57 942,161.47 79.99

3.2 PRODUCTOS FINANCIEROS. 26,060,099.23 20,849,796.82 -5,210,302.41 -19.99

1 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS ESTATALES. 19,658,818.28 13,911,801.69 -5,747,016.59 -29.23

2 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS FEDERALES. 6,401,280.95 6,937,995.13 536,714.18 8.38

3.3 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

3.4 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A N/A N/A N/A

Fuente. Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

DESGLOSE DE PRODUCTOS

Detalle de Ingresos

Cifras al 3l de marzo de 2015

(Cifras en pesos corrientes)

ConceptoIngresos al 1er.

Trimestre de 2014

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015

Variación

Aprovechamientos

Al término del mes de enero del 2015, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

aumento de 109.19 por ciento, que significan 175.08 millones de pesos adicionales

recaudados, debido a que en este ejercicio ingresaron 335.41 millones de pesos, mientras

que en 2014 se recaudaron 160.33 millones de pesos. Este aumento reflejado al período del

ejercicio 2015 que se informa, se debe a que se registraron ingresos adicionales por 168.86

millones de pesos, por concepto de incentivos derivados de la colaboración fiscal

reintegrados por la TESOFE.

De igual forma, existe un incremento del 119.57 por ciento con respecto a la LIET 2015, ya

que se recaudó en este período 335.41 millones de pesos, contra 152.76 millones de pesos

estimados para el mismo período; lo que representa 182.65 millones de pesos adicionales.

2015

LIET 2015

2014

335.41

152.76

160.33

Aprovechamientos(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

30

Absoluta Porcentual (%)

IV. APROVECHAMIENTOS 160,332,957.91 335,407,929.38 175,074,971.47 109.19

4.1 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 160,332,957.91 335,407,929.38 175,074,971.47 109.19

1 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 153,594,576.51 322,454,209.34 168,859,632.83 109.94

1.1 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 19,006,527.00 29,415,565.00 10,409,038.00 54.77

1.2 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES

COORDINADOS.134,588,049.51 293,038,644.34 158,450,594.83 117.73

2 MULTAS. 6,035,035.78 7,854,193.29 1,819,157.51 30.14

3 INDEMNIZACIONES. 60,255.00 4,242,240.61 4,181,985.61 6,940.48

4 REINTEGROS. 2,462.04 23,979.67 21,517.63 873.98

5 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PÚBLICAS. N/A N/A N/A N/A

6 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA

APLICACIÓN DE LEYESN/A N/A N/A N/A

7 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y COOPERACIONES. N/A N/A N/A N/A

8 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 35,979.80 94,562.78 58,582.98 162.82

9 OTROS APROVECHAMIENTOS. 604,648.78 738,743.69 134,094.91 22.18

6.2 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

6.9 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE

LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A N/A N/A N/A

Fuente. Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOS

Detalle de Ingresos

Cifras al 3l de marzo de 2015

(Cifras en pesos corrientes)

ConceptoIngresos al 1er.

Trimestre de 2014

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015

Variación

Acciones realizadas para incrementar la recaudación.

En el ejercicio 2015 se implementaron acciones para incrementar la recaudación en los

diversos impuestos, a través de:

Derivado de los compromisos de campaña del Lic. Arturo Nuñez Jiménez, Gobernador

Constitucional del Estado de Tabasco, se derogó el Impuesto Vehicular Estatal. Se

inicio a partir del 1 de enero el cobro del Refrendo Vehicular correspondiente al ejercicio

2015.

Con la finalidad de apoyar a quienes tienen adeudo de contribuciones vehiculares del

2014 y años anteriores, en artículo Quinto Transitorio de la Ley de Ingresos del Estado

de Tabasco para el ejercicio Fiscal 2015, se incluyeron beneficios consistentes en

descuentos en el pago de rezagos de Impuesto Vehicular Estatal y Refrendo Vehicular,

de acuerdo a los siguiente:

Concepto Enero-Junio Julio-Diciembre

Multas 100% 50%

Gastos de Ejecución 100% 50%

Recargos 80% 50%

Page 31: 1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010 PRIMER INFORME ...

1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

31

Por lo anterior, a efecto de brindar un mejor servicio a los contribuyentes, se instalaron

en la explanada de la Ciudad Deportiva tres vagones para atender trámites vehiculares

de altas, bajas y cambios de propietario, de manera coordinada con la Dirección de

Servicios al Público, de la Dirección General de la Policía Estatal de Caminos, así como

en 3 plazas comerciales, Centro Administrativo de Pemex y Centro Administrativo de

Gobierno.

Facilidades a los contribuyentes para realizar el pago de adeudos, así como del

refrendo 2015, con tarjetas de crédito a 6 y 12 meses sin intereses.

Seguimiento de padrones de contribuyentes morosos, requiriéndoles el pago de

obligaciones pendientes de impuestos estatales y federales coordinados.

Aplicación del PAE a contribuyentes de Impuesto Sobre Nóminas.

Seguimiento al cumplimiento de obligaciones de contribuyentes de Impuesto Sobre

Automóviles Nuevos (ISAN).

Cobro de Multas Administrativas No Fiscales impuestas por Dependencias y

Autoridades Estatales.

Cobro vía internet, a través de Recaudanet, lo cual permite a los contribuyentes cumplir

con sus obligaciones de manera sencilla y en la comodidad de su domicilio u oficina.

Vigilancia permanente de los depósitos realizados por Dependencias y Órganos

Desconcentrados, por el entero de los recursos estatales, de conformidad con lo

establecido en el Artículo 8 de la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio 2015.

Atención a contribuyentes del Régimen de Incorporación Fiscal, a través de las

Receptorías de Rentas, en lo relacionado a altas al RFC, generación de contraseñas y

presentación de declaraciones.

Asesoría a contribuyentes en aspectos fiscales para el cumplimiento y regularización

de sus obligaciones, de impuestos estatales y federales.

En conjunto con la Unidad de Coordinación con Entidades Federativas, se está

llevando a cabo la validación de pagos del 5 por ciento de Impuesto Sobre la Renta de

ejercicios anteriores, realizados por Notarios Públicos.

Se da continuidad a los Programas de Control de Obligaciones 2014 firmados con el

SAT, para la Vigilancia Plus.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

32

Vigilancia estricta de las declaraciones mensuales del 3 por ciento del Impuesto Sobre

Nóminas de las Dependencias y Órganos de los Poderes del Estado; así como,

el 2.5 por ciento de las Dependencias Federales y Municipios, con la finalidad de que

se encuentren al corriente de sus obligaciones fiscales.

Continuidad al Programa para incrementar la Recaudación, con la finalidad de

fortalecer las áreas de verificación, notificación, cobranza coactiva para abatir el rezago

en los impuestos estatales y federales coordinados.

Se continúa con las actividades del Programa de Trabajo de Multas Administrativas

Federales No Fiscales, con el Sistema de Administración Tributaria (SAT), firmado con

fecha 7 de marzo del 2014, para que se realice la cobranza coactiva; trabajando en

conjunto con los Ayuntamientos para la recuperación de estos padrones, donde se

mantiene constante comunicación con las autoridades municipales para lograr la

depuración y actualización del padrón.

Se sigue realizando el cruce mensual de información con la Secretaría de Contraloría y

Secretaría de Administración, de los contribuyentes que integran los Padrones de

Contratistas y Proveedores del Gobierno del Estado, con la finalidad de que aquellos

que se sitúen en los supuestos establecidos en los Artículos 32-D del Código Fiscal de

la Federación y 34 Bis del Código Fiscal del Estado de Tabasco, estén impedidos para

contratar o prestar servicios al Gobierno del Estado, hasta en tanto no regularicen su

situación fiscal.

Se llevó a cabo la suscripción al Programa de Obligaciones Fiscales Coordinado con

Entidades Federativas “Vigilancia Plus 2015” y del Programa de Obligaciones Fiscales

Coordinado con Entidades Federativas “Grupos de Interés 2015”, con el Sistema de

Administración Tributaria (SAT), para incrementar la recaudación, logrando con esto

acceder a mecanismos administrativos que permitan que los contribuyentes cumplan en

tiempo y forma.

Se inició la vigilancia de obligaciones de pagos provisionales de contribuyentes Plus,

conforme al Anexo 19 del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal

Federal.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

33

En el marco del Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, se

llevó a cabo un operativo de acciones coordinadas entre la Secretaría de Planeación y

Finanzas y el Servicio de Administración Tributaria (SAT), el cual consistió en revisar a

38 contribuyentes establecidos en 4 plazas comerciales de la ciudad de

Villahermosa, de los cuales nos correspondió verificar a 19 contribuyentes con la

finalidad de que cumplieran con la correcta expedición de Comprobantes Fiscales

Digitales por Internet (CFDI), resultando de estos 10 con observación, quienes se

hicieron acreedores a las sanciones correspondientes por las irregularidades

detectadas establecidas en el Código Fiscal de la Federación, mismas que ascendieron

en su conjunto a multas por 62 mil 750 pesos, logrando con esto tener mayor

presencia fiscal en la entidad.

En lo que respecta a impuestos estatales, para el Programa Operativo Anual 2015 se

estableció de manera permanente la emisión de cartas invitación para los

contribuyentes, a fin de que a corregir su situación fiscal. En relación a impuestos

federales, la recaudación al primer trimestre de 2015, ha incrementado en un 241 por

ciento respecto al trimestre del año anterior, en virtud de que actualmente contamos

con sistemas electrónicos que nos permiten visualizar la información fiscal del

contribuyente de manera rápida y oportuna y así poder detectar a los posibles evasores

de impuestos.

Al 31 de marzo 2015, y de acuerdo al artículo 46 de la Ley de Coordinación Fiscal y

Financiera del Estado de Tabasco, se han realizado 3 reuniones con los funcionarios

municipales de los H. Ayuntamientos, cumpliendo con la entrega de la información

sobre los recursos transferidos a sus Municipios. Igualmente se han tratado temas de

interés e importancia para estos, dando seguimiento a las solicitudes e inquietudes

presentadas por los mismos.

En relación a los convenios suscritos que derivan del Ramo General 23 para el ejercicio

2015, se suscribieron 3 convenios de diversos programas. De los convenios en los

cuales los Municipios han sido beneficiados, se han transferido en tiempo y forma los

recursos a los mismos. A continuación se detallan por programa e importes transferidos

correspondientes al primer trimestre:

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

34

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.

CONVENIOS MONTO

FONDO DE INFRAESTRUCTURA DEPORTIVA 2015 $ 42,492,418.05

FONDO DE CULTURA 2015 $ 36,481,747.23

FOPADEM 2015 $ 55,688,751.51

GRAN TOTAL $ 134,662,916.79

II.1.2. Participaciones Federales.

Al primer trimestre del año 2015 los ingresos por concepto de Participaciones Federales

(Ramo 28) fueron de 4 mil 734.08 millones de pesos, que comparados con los 4 mil 952.73

millones de pesos del primer trimestre del año anterior, refleja una disminución de 218.64

millones de pesos que representan un 4.41 por ciento y que se desglosan a continuación:

Absoluta Porcentual (% )

PARTICIPACIONES FEDERALES Y FEIEF 4,952,733,482.00 4,734,086,048.00 -218,647,434.00 -4.41

8.1.- PARTICIPACIONES FEDERALES (RAMO 28) 4,952,733,482.00 4,734,086,048.00 -218,647,434.00 -4.41

8.1.1.- FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 3,862,296,667.00 3,738,577,116.00 -123,719,551.00 -3.20

8.1.2.- FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 160,765,075.00 146,769,760.00 -13,995,315.00 -8.71

8.1.3.- IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y

SERVICIOS (Tabacos, Cervezas y Bebidas Alcohólicas)48,825,493.00 58,475,314.00 9,649,821.00 19.76

8.1.4.- FONDO DE FISCALIZACIÓN y RECAUDACIÓN 476,002,305.00 445,045,524.00 -30,956,781.00 -6.50

8.1.5.- FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 309,514,113.00 345,218,334.00 35,704,221.00 11.54

8.1.6.- FONDO DE COMPENSACIÓN 95,329,829.00 0.00 -95,329,829.00 -100.00

8.1.7.- FONDO DE ISR 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.- FONDO DE ESTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS DE

LAS ENTIDADES FEDERATIVAS FEIEF0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.1.- FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.2.- FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8.1.8.3.- FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

Los Productos Financieros del FEIEF 2014 fueron reclasif icados al rubro 5 Productos para ser comparados con el ejercicio 2015 atendiendo a la Armonización Contable.

Cifras de cierre 2014 y cifras preliminares 2015.

Nota:

DESGLOSE DE PARTICIPACIONES FEDERALES RAMO 28

Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Marzo

ConceptoIngresos Ejercicio

2014

Ingresos Ejercicio

2015

Variación

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

2015

LIET 2015

2014

4,734.08

5,238.94

4,952.73

Participaciones Federales Ramo 28(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

35

La Recaudación Federal Participable en el período de enero a marzo respecto al año anterior,

presenta una disminución de 1.89 por ciento. Así mismo, las Participaciones Federales

representaron 48.14 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del Estado.

Comparando la recaudación real de Participaciones Federales al primer trimestre del 2015

contra lo presupuestado en Ley de Ingresos del Estado de Tabasco (LIET 2015) para el mismo

período, se observa una disminución de 504.86 millones de pesos que representan un

menos 9.64 por ciento.

El Fondo de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF) no se ha

recibido en este periodo.

Análisis Comparativo de los Informes Trimestrales de la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público (SHCP) y la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF).

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público integra su informe al primer trimestre del 2015, de

participaciones pagadas a partir de la información que proporciona esta Secretaría,

contemplando la SHCP, para los meses de enero a marzo, lo reportado en la cuenta

comprobada y que son cifras definitivas con excepción del rubro de Incentivos Económicos

para los cuales son cifras preliminares.

De acuerdo a los tipos de conceptos que integran las participaciones pagadas, se agrupan en

dos grandes rubros:

a) Los recursos federales transferidos directamente por la SHCP al Estado y que se

constituyen por el Fondo General de Participaciones, el Fondo de Fomento Municipal, el

Fondo de Fiscalización y Recaudación, el Fondo de Extracción de Hidrocarburos, el

IEPS de cervezas, alcoholes y tabacos y el Fondo de Compensación para las Entidades

con menor PIB per Cápita no minero no petrolero y además la participación directa de

los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolinas y Diesel.

b) Los ingresos estatales recaudados por la ejecución del Convenio de Colaboración

Administrativa en Materia Fiscal Federal y sus anexos, los cuales son ingresos

autoliquidables, al momento de integrar la Constancia de Recaudación, por lo que no

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

36

son transferidos por la Federación, sino que son recaudados por el mismo Estado y

forman parte de sus recursos propios.

Por ello, estos importes están considerados en los rubros de los ingresos propios dentro del

Informe Trimestral, atendiendo al origen de los recursos.

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

FONDO GENERAL

DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS

IEPS IEPS GASOLINA Y

DIESEL +FOCOTENENCIA

0.136

%RFP

DERECHO

ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO-

PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓN

ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

INTERMEDIOS

FONDO

ISRACUMULADO

ENERO 1,243,790,805 48,420,123 153,323,470 88,964,731 16,886,401 56,603,761 1,474,752 4,753,094 15,867,700 6,914,957 1,703,586 0 1,638,703,380

FEBRERO 1,341,120,867 53,156,701 145,861,027 95,602,492 21,269,273 113,226,208 872,505 3,207,168 15,074,773 26,682,532 1,133,774 0 1,817,207,320

MARZO 1,153,665,444 45,192,936 145,861,027 160,651,111 20,319,640 70,753,635 973,195 3,520,629 11,070,476 8,074,113 1,626,794 0 1,621,709,000

TOTAL 3,738,577,116 146,769,760 445,045,524 345,218,334 58,475,314 240,583,604 3,320,452 0 11,480,891 42,012,949 41,671,602 4,464,154 0 5,077,619,700

SHCP 3,738.6 146.8 445.0 345.2 58.5 240.6 3.4 - 11.5 41.9 41.6 4.5 - 5,077.6

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas, cifras preliminares.

PARTICIPACIONES FEDERALES ENERO-MARZO 2015

Los Fondos de Transferencias Federales (Fondo General de Participaciones, Fondo de

Fomento Municipal, Fondo de Fiscalización y Recaudación, Fondo de Extracción de

Hidrocarburos, IEPS de bebidas alcohólicas, tabaco y cervezas, Fondo de Compensación para

entidades con menor PIB per Cápita no minero no petrolero), no presentan variación alguna,

en cuanto a lo informado por la SHCP y lo comprobado por el Estado, ya que son cifras que

determina la SHCP y son transferencias líquidas. Estos Fondos se calculan con base a la

Recaudación Federal Participable (RFP), de conformidad con los artículos 2, 2-A, 3, 3-A, 4, 4-

A, 4-B, 5 y 7 de la Ley de Coordinación Fiscal.

Los Fondos a), b), d) y e) fueron informados por la SHCP, mediante oficios números 351-A-

DGPA-C-0241 de fecha 22 de enero; 351-A-DGPA-C-0714 de fecha 24 de febrero, 351-A-

DGPA-C-0839 del 24 de febrero, 351-A-DGPA-C-1171 del 24 de marzo de 2015.

El Fondo c) fue informado mediante oficios 351-A-DGPA-C-0155 del 20 de enero, 351-A-

DGPA-C-0356 del 23 de enero, 351-A-DGPA-C-0618 del 18 de febrero, 351-A-DGPA-C-1132

del 20 de marzo de 2015.

El rubro f) lo integran el Fondo de Compensación para las entidades con menor PIB per cápita

no minero y no petrolero y la participación directa de IEPS a la Enajenación de Gasolina y

Diesel, la participación del 9/11 fue recibida mediante oficios: 351-A-DGPA-C-0073 del 12 de

enero, 351-A-DGPA-C-0492 del 09 de febrero y 351-A-DGPA-C-0980 del 11 de marzo de

2015. Cabe mencionar que en este período no se recibió ingresos del Fondo de

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

37

Compensación debido al cambio en el Producto Interno Bruto (PIB) publicado por el INEGI el

08 de Diciembre de 2014, utilizado en la fórmula de este fondo, por lo que el Tabasco quedó

fuera de los último diez Estados con menor PIB per cápita no minero no petrolero.

En cuanto a los ingresos autoliquidables del Estado, conformados en los fondos Tenencia,

ISAN + Fondo de Compensación ISAN e Incentivos Económicos, no presentan diferencias.

Estos fondos se integran por los ingresos recaudados por el Estado, en el ejercicio de sus

funciones y reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas: 10 de

febrero, 10 de marzo de 2015 y 06 de abril; así como, en las Constancias de Recaudación con

números SPF/0180/2015 del 25 de febrero, SPF/0254/2015 del 25 de marzo de 2015.

g) La información referente al monto de Tenencia corresponde a cifras definitivas de los

meses de enero y febrero y cifras preliminares del mes de marzo de 2015. Están integradas

por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos accesorios (actualización,

recargos, multas y gastos de ejecución). Este impuesto fue reportado a la SHCP en la Cuenta

Mensual Comprobada de fechas: 10 de febrero, 10 de marzo y 06 de abril; así como, en las

Constancias de Recaudación con números SPF/0180/2015 del 25 de febrero, SPF/0254/2015

del 25 de marzo de 2015.

h) Este Fondo no aplica para el Estado, ya que de acuerdo al Artículo 2-A de la Ley de

Coordinación Fiscal, sólo corresponde a Municipios fronterizos.

i) Derecho Adicional sobre Extracción de Petróleo (Paraíso). Este recurso se transfiere

directamente al Ayuntamiento de Paraíso, de acuerdo al artículo 2-A fracciones II y III de la

Ley de Coordinación Fiscal y fue notificado a la Secretaría de Planeación y Finanzas mediante

oficios 351-A-DGPA-C-0211 del 26 de enero, 351-A-DGPA-C-0763 del 24 de febrero, 351-A-

DGPA-C-1142 del 24 de marzo de 2015.

j) ISAN-Fondo de Compensación ISAN. Este fondo se integra con las cifras recaudadas por el

Estado, de los pagos de las agencias automotrices, por el impuesto correspondiente, por la

Enajenación de Automóviles Nuevos y que se incentiva a través del Fondo de Compensación

de ISAN, que son recursos federales transferidos al Estado. El ISAN fue reportado a la SHCP

en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas: 10 de febrero, 10 de marzo y cifras

preliminares el 06 de abril de 2015; así como, en las Constancias de Recaudación con

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

38

números SPF/0180/2015 del 25 de febrero, SPF/0254/2015 del 25 de marzo de 2015. El

Fondo de Compensación ISAN fue recibido mediante oficio 351-A-DGPA-C-0388 del 23 de

enero, 351-A-DGPA-C-0586 del 18 de febrero, 351-A-DGPA-C-1100 del 20 de marzo de 2015.

k) Fondo de Incentivos Económicos. Se integra por la recaudación de rezagos del Impuesto

Sobre la Renta de personas morales, Régimen Intermedio, Régimen de Pequeños

Contribuyentes, Impuesto al Valor Agregado, Impuesto Empresarial a Tasa Única y los

accesorios correspondientes (multas, gastos de ejecución, honorarios, recargos) respectivos;

así como, por los ingresos obtenidos por el cobro de multas Administrativas Federales no

Fiscales. Lo anterior de conformidad con la Sección III, Cláusula Vigésima del Convenio de

Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado entre la SHCP y el Estado

de Tabasco. Dichos recursos fueron reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada

de fechas: 10 de febrero, 10 de marzo de 2015 y 06 de abril; así como, en las Constancias de

Recaudación con números SPF/0180/2015 del 25 de febrero, SPF/0254/2015 del 25 de marzo

de 2015.

Además este rubro comprende la autoliquidación de incentivos económicos reportados por la

SHCP. mediante oficios 351-A-DGPA-C-0098 del 16 de enero, 351-A-DGPA-C-316 del 21 de

enero, 700-02-03-00-2015-1532 del 21 de enero, 351-A-DGPA-C-0446 del 30 de enero, 351-

A-DGPA-C-457 del 05 de febrero, 351-A-DGPA-C-0518 del 11 de febrero, 351-A-DGPA-C-

0795 del 23 febrero, 700-02-03-00-2015-1662 del 4 de marzo y 351-A-DGPA-C-1203 del 23 de

marzo de 2015.

l) Fondo de Compensación del Régimen de Pequeños Contribuyentes y del Régimen

Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficio 351-A-DGPA-C-187 del 20 de enero,

351-A-DGPA-C-0659 del 18 de febrero, 351-A-DGPA-C-1068 del 20 de marzo de 2015.

m) Fondo de ISR. Este fondo aún no ha sido recibido por el Estado.

Al Primer trimestre del año 2015 los recursos recibidos de los Fondos de Aportaciones

Federales del Ramo General 33, ascendieron a 2 mil 631.51 millones de pesos, lo que

significó un decremento del 17.53 por ciento, comparados con los 3 mil 190.90 millones de

pesos ingresados al primer trimestre de 2014.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

39

La recaudación real de Aportaciones Federales del año 2015 contra lo presupuestado en la

Ley de Ingresos del Estado de Tabasco para el mismo período, registra una baja del 15.58

por ciento; lo cual significa una disminución en los ingresos por 485.57 millones de pesos en

términos absolutos, esto se debe a que el Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y

Normal (FONE) por servicios personales correspondiente al mes de marzo, aun no ha sido

informado por la Secretaría de Educación, cabe destacar que este Fondo será registrado de

manera Bimestral.

2015

LIET 2015

2014

2,631.5

3,117.07

3,190.90

Aportaciones Federales Ramo 33(millones de pesos)

Absoluta Porcentual (% )

8.2 APORTACIONES FEDERALES (RAMO 33) 3,190,900,421.00 2,631,512,642.38 559,387,778.62- -17.53

1 Fondo de Aportaciones para la Educación

Básica y Normal1,765,613,466.00 1,135,119,876.74 630,493,589.26- -35.71

2 Fondo de Aportaciones para Servicios de Salud 511,813,908.00 567,837,367.64 56,023,459.64 10.95

3 Fondo para la Infraestructura Social 340,476,801.00 345,410,433.00 4,933,632.00 1.45

4 Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento

de los Municipios286,721,028.00 289,199,454.00 2,478,426.00 0.86

5 Fondo de Asistencia Social (FAM) 45,301,314.00 46,985,280.00 1,683,966.00 3.72

6 Fondo para la Educación Tecnologica (FAETA) 43,664,081.00 44,339,643.00 675,562.00 1.55

7 Fondo de Aportaciones para la Seguridad

Pública de las Entidades y DF56,785,143.00 58,041,771.00 1,256,628.00 2.21

8 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades

Federativas (FAFEF)140,524,680.00 144,578,817.00 4,054,137.00 2.88

DESGLOSE DE APORTACIONES FEDERALES RAMO 33

Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Marzo

ConceptoIngresos al primer

Trimestre de 2014

Ingresos al primer

Trimestre de 2015

Variación

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

40

Las Aportaciones Federales en Funciones Compartidas, se ubicaron en 1 mil 230.91

millones de pesos al primer trimestre de 2015, lo que representa un incremento del 37.68 por

ciento, respecto al monto recibido al primer trimestre de 2014, que fue de 894.01 millones

de pesos. Comparando la recaudación real de Aportaciones Federales en Funciones

Compartidas del año 2015 contra lo presupuestado en Ley de Ingresos del Estado de Tabasco

para el mismo período, se obtuvo un decremento de 18.84 por ciento, debido a que solo se

han recibido ingresos por el Fondo de Infraestructura Deportiva, Fondo de Cultura y Fondo de

Pavimentación y Desarrollo Municipal, aun faltan por suscribir otros convenios.

2015

LIET 2015

2014

1,230.91

1,516.57

894.01

Aportaciones Federales en Funciones Compartidas(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

Absoluta Porcentual (% )

8.3 CONVENIOS (APORTACIONES FEDERALES EN

FUNCIONES COMPARTIDAS) 894,017,408.43 1,230,914,887.79 336,897,479.36 37.68

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015

DESGLOSE DE APORTACIONES FEDERALES EN FUNCIONES COMPARTIDAS

Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Marzo

ConceptoIngresos al 1er.

Trimestre de 2014

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2015

Variación

La diferencia reflejada en Convenios (Aportaciones Federales en Funciones Compartidas), se

integra de los siguientes recursos:

En el Sector Educación: Hubo incremento de 218.87 millones de pesos, ya que este

sector es el de mayor impacto en el estado para la infraestructura y modernización del

nivel educativo como lo es el programa Apoyo Financiero Extraordinario.

En el Sector Seguridad Pública: se presentó un incremento de 21.99 millones de

pesos, comparados con el primer trimestre del ejercicio anterior.

En el Sector Salud: Se presentó un incremento de 93.51 millones de pesos

comparados con el primer trimestre del ejercicio anterior.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

41

II.1.3. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. Referente al rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ingresaron

163.06 millones de pesos al primer trimestre de 2015, los cuales respecto a los 90.50

millones de pesos captados al primer trimestre de 2014, muestra un incremento de 80.17 por

ciento.

2015

2014

163.06

90.50

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

(millones de pesos)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

El incremento de 72.55 millones de pesos, que se presenta en Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas, se debe a que en este trimestre, se recibieron recursos adicionales

en comparación con el primer trimestre del año anterior, en los siguientes fondos: Fondo de

Infraestructura Deportiva por 46.38 millones de pesos; el Fondo de Cultura por 12.95

millones de pesos y Fondo de Pavimentación y Desarrollo Municipal (FOPADEM) en 13.22

millones de pesos.

Absoluta Porcentual (% )

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS 90,503,447.96 163,062,916.79 72,559,468.83 80.17

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Detalle de Ingresos

Cifras al 31 de Marzo

Concepto

Ingresos al primer

Trimestre de 2014

Ingresos al primer

Trimestre de 2015

Variación

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

42

Participaciones Federales(Ramo 28)

54%

Aportaciones Federales (Ramo 33)

30%

Aportaciones Federales en Funciones

Compartidas14%

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras ayudas

2%

Distribución Porcentual de los Ingresos Federales (Enero - Marzo 2015)

II.1.4. Participaciones Municipales. El total de los recursos transferidos a los municipios al Primer trimestre de 2015, por concepto

de Fondo Municipal de Participaciones, 70 por ciento del Fondo de Compensación y

Combustibles Municipal, Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales, Ramo

General 33 (Fondo III y IV ), Aportaciones Estatales por Convenios suscritos con el Estado por

el Servicio Público de Tránsito, Agua Potable y Alcantarillado, Parques y Jardines y los recursos

transferidos por Convenios con CAPUFE, asciende a 1 mil 943.89 millones de pesos, que

comparados con los 1 mil 972.11 millones de pesos transferidos en el mismo período del

Ejercicio Fiscal 2014, representan un decremento del 1.43 por ciento, lo cual se debe a que

las participaciones Federales disminuyeron en este período.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

43

Balancán 43,059,419.00 1,067,109.00 766,192.00 19,175,334.00 7,329,969.00 3,260,189.00 74,658,212.00 3.84

Cárdenas 86,378,696.00 4,673,263.00 2,154,885.00 49,974,309.00 32,100,630.00 877,419.00 176,159,202.00 9.06

Centla 54,787,696.00 1,920,415.00 1,712,166.00 22,462,167.00 13,191,333.00 280,704.00 94,354,481.00 4.85

Centro 294,213,427.00 12,043,439.00 9,967,791.00 16,356,468.00 82,726,356.00 77,806,691.07 493,114,172.07 25.37

Comalcalco 90,969,976.00 3,626,090.00 1,193,145.00 34,527,768.00 24,907,602.00 466,704.00 155,691,285.00 8.01

Cunduacán 58,820,674.00 2,377,547.00 1,462,233.00 14,146,965.00 16,331,364.00 469,954.00 93,608,737.00 4.82

Emiliano Zapata 40,240,280.00 555,154.00 1,243,001.00 4,201,860.00 3,813,357.00 1,127,531.73 51,181,183.73 2.63

Huimanguillo 78,379,424.00 3,371,871.00 3,234,950.00 35,651,481.00 23,161,374.00 767,740.00 144,566,840.00 7.44

Jalapa 39,732,150.00 684,417.00 1,072,524.00 3,637,569.00 4,701,264.00 307,099.00 50,135,023.00 2.58

Jalpa de Méndez 44,953,193.00 1,567,703.00 1,463,565.00 6,966,126.00 10,768,551.00 420,690.00 66,139,828.00 3.40

Jonuta 36,699,286.00 555,023.00 1,102,259.00 15,249,225.00 3,812,451.00 0.00 57,418,244.00 2.95

Macuspana 70,247,223.00 2,880,003.00 1,406,272.00 28,541,073.00 19,782,735.00 12,304,446.00 135,161,752.00 6.95

Nacajuca 55,894,920.00 2,164,084.00 1,621,550.00 5,826,795.00 14,865,084.00 0.00 80,372,433.00 4.13

Paraíso 51,287,984.00 1,629,090.00 1,978,002.00 8,066,553.00 11,190,219.00 386,062.00 74,537,910.00 3.83

Tacotalpa 37,710,498.00 870,817.00 924,595.00 22,960,194.00 5,981,637.00 0.00 68,447,741.00 3.52

Teapa 40,841,930.00 1,007,226.00 524,235.00 4,774,326.00 6,918,636.00 170,058.00 54,236,411.00 2.79

Tenosique 52,636,930.00 1,108,880.00 1,481,010.00 11,023,698.00 7,616,892.00 240,604.00 74,108,014.00 3.81

TOTAL 1,176,853,706.00 42,102,131.00 33,308,375.00 303,541,911.00 289,199,454.00 98,885,891.80 1,943,891,468.80 100.00

Fuente: Secretaría de Planeción y Finanzas.

FMRCE (Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales)

IMPORTE

TOTAL %

Nota. En la columna del Fondo Municipal de Participaciones, se encuentran los montos que le corresponden a los municipios de acuerdo a la Ley de Coordinación

Fiscal y Financiera del Estado de Tabasco, por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y

descuentos establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el Gobierno del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de

Participaciones, Convenio de CAPUFE y Convenio del ISSET.

TOTAL DE RECURSOS PAGADOS ENERO-MARZO

EJERCICIO 2015

MUNICIPIOFONDO MUNICIPAL DE

PARTICIPACIONES

70 % DEL FONDO DE

COMPENSACION Y

COMBUSTIBLES

MUNICIPAL

FMRCE

(IMPUESTO

SOBRE NOMINA)

FONDO III FONDO IVAPORTACION

ESTATAL

Asimismo, es importante señalar que fueron transferidos a los municipios recursos de

Aportación Federal por 128.34 millones de pesos, correspondientes a las aportaciones

federales 2015 de los programas para el Fondo de Infraestructura Deportiva, Fondo de

Cultura, Fondo de Pavimentación y Desarrollo Municipal (FOPADEM) y de la Comisión

Nacional del Agua (CONAGUA).

Por otra parte y con la finalidad de apoyar a los Ayuntamientos con los compromisos de pagos

inmediatos, 15 Ayuntamientos firmaron Convenios, mediante los cuales se les otorgó un

anticipo del Fondo Municipal de Participaciones sumando en conjunto un monto de 240.60

millones de pesos. Dichos anticipos se otorgaron sin cobro de interés alguno sobre el capital

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

44

y al mes de octubre del presente Ejercicio Fiscal será recuperado la totalidad de estos

anticipos.

II.2. Indicadores Fiscales

II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal

Existen tres tipos de Indicadores sobre Desempeño Fiscal, que son los Indicadores de

Capacidad Fiscal, Indicadores de Esfuerzo Fiscal e Indicadores de Resultados Fiscales:

a) Indicadores de Capacidad Fiscal:

El indicador no. 1 que expresa la relación entre los Impuestos y Derechos y la población, fue

menor en 16.98 por ciento; este resultado se debe al comportamiento negativo en la

recaudación de impuestos; principalmente por la derogación del Impuesto Estatal Vehicular

(IEV) y el Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles.

b) Indicadores de Esfuerzo Fiscal:

En lo que refiere al indicador no. 2, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre la

estimación del Producto Interno Bruto del Estado (PIBE). Este muestra el impacto de los

ingresos por Impuestos y Derechos en relación al monetario de la producción de bienes y

servicios del Estado; resultando un decremento del 18.79 por ciento, principalmente por la

derogación del Impuesto Estatal Vehicular (IEV) y el Impuesto Sobre la Renta por la

Enajenación de Bienes Inmuebles, en relación al indicador generado al primer trimestre 2014.

En el indicador no. 3, se muestra la relación de los ingresos por el Impuesto Sobre Nóminas

(ISN) de contribuyentes generales, con el padrón de contribuyentes, el cual refleja una

disminución de 0.20 por ciento respecto al resultado generado al primer trimestre 2014. Este

resultado se debe a que el incremento entre el padrón y sus ingresos fue asimétrico en

relación al mismo período que se informa del ejercicio anterior.

El indicador no. 4, tiene un decremento del 4.65 por ciento en comparación al 2014 y

relaciona los ingresos del Impuesto por Hospedaje y el número de contribuyentes; la variación

negativa se deriva de la disminución en los ingresos en relación al 2014.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

45

El indicador no. 5, contiene un indicador general de los ingresos recaudados por el concepto

de: Refrendo Vehicular 2015 y éste se divide entre el número de vehículos contenidos en el

padrón, reflejando un incremento del 13.55 por ciento en comparación al año 2014.

c) Indicadores de Resultado Fiscal:

El Indicador no. 6 se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre las Participaciones

Federales, este representa el porcentaje de los Impuestos y Derechos, en relación a las

Participaciones Federales que recibe el Estado; donde se muestra una variación negativa de

decremento porcentual de 12.23 por ciento, en comparación con el mismo período anterior.

Este resultado negativo se debe principalmente por el impacto de la derogación del Impuesto

Estatal Vehicular (IEV).

El indicador no. 7 refleja el resultado del trabajo recaudatorio implementado por el Estado, en

relación a todos los ingresos obtenidos en el ejercicio fiscal del 2015, que comparándolo con lo

obtenido en el mismo período del 2014, la variación es negativa en 3.79 por ciento.

d) Indicadores de Crecimiento del Padrón:

El indicador no. 8, muestra un incremento del 14.74 por ciento en comparación al padrón de

contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2014 y el número de

contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas del 2015. Este resultado se debe a los

actos de fiscalización realizados por las diversas unidades de esta Secretaría.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

46

1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 363.99 302.20 -16.98

2. (Impuestos+Derechos)/ PIBE** 0.17% 0.14% -18.79

3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón

de contribuyentes (ISN).19,254.09 19,215.99 -0.20

4. Ingresos por hospedaje / padrón contribuyentes

(hospedaje).11,259.07 10,735.40 -4.65

5. Recaudacion por refrendo vehicular/padrón vehicular. 169.22 192.16 13.55

6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones federales.*** 0.1723 0.1512 -12.23

7. (Impuestos+Derechos) / Ingresos Totales 0.0839 0.0807 -3.79

8. Padrón de Contribuyentes Cumplidos de ISN de

contribuyentes generales.7,116 8,165 14.74

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.

NOTAS:

Se presentan cifras anualizadas con información al primer trimestre 2015.

*** La cifra de Participaciones Federales se refiere a la información acumulada al primer trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de

Fomento Municipal, Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.

* La población del Estado para el 2015 considera el resultado del último Censo de Población y Vivienda, así como su tasa promedio de crecimiento.

Indicadores de Resultado Fiscal

Indicador

acumulado a marzo

2014

Indicador

acumulado a marzo

2015

Indicadores de Desempeño Fiscal

**El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la información proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011,

2012, 2013 y cuarto trimestre de 2014 reportado y estimado para esos años por la SHCP.

SUBSECRETARÍA DE INGRESOS - DIRECCIÓN TÉCNICA DE RECAUDACIÓN

Concepto Var (%)

Indicadores de Cremiento del Padrón de Contribuyentes Cumplidos

Indicadores de Capacidad Fiscal

Indicadores de Esfuerzo Fiscal

II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales Se inicia el primer trimestre de 2015 con excelentes resultados en las Acciones de Fiscalización

de Impuestos Federales, lo cual se ven reflejados en los Indicadores Fiscales:

Indicador 1.- Productividad per cápita global, (actos terminados por auditor); en ambos periodos

al primer trimestre de 2015 y 2014, se terminaron en promedio de 2 actos por auditor; sin

embargo, los resultados de las revisiones para este año han sido mejores.

Indicador 2.- Rendimiento per cápita; este indicador estima las cifras recaudadas en promedio

por auditor; el incremento se dio en un 199 por ciento, derivado del aumento en la

recaudación.

Page 47: 1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010 PRIMER INFORME ...

1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

47

Indicador 3.- Rentabilidad de la fiscalización; este indicador nos muestra el monto recuperado

por cada peso invertido; recuperando 17 pesos; lo que originó un incremento de 186 por

ciento.

Indicador 4.- Cifras efectivamente cobradas; derivado de la fiscalización oportuna y de la

orientación a los contribuyentes para el pago de los créditos que le fueron determinados por

esta autoridad, se obtuvo un excelente aumento en la recaudación de cifras efectivamente

cobradas en un 241 por ciento.

Indicador 5.- Cifras liquidadas; (cifras de los contribuyentes que optaron por no pagar sus

créditos fiscales e irse a litigio) para este período se observa que favorablemente han

disminuido en 81 por ciento respecto a las cifras liquidadas del mismo período de 2014.

Indicador 6.- Cifras determinadas, (cifras de los créditos fiscales determinados a los

Contribuyentes) este indicador incrementó favorablemente en un 450 por ciento.

Indicador 7.- Número de actos realizados; a pesar de que la diferencia de actos respecto al año

anterior es solo de 2 actos, los resultados en cifras han sido mejores para este trimestre.

Indicador 8.- Presencia fiscal: este indicador para este primer trimestre de 2015 nos muestra el

porcentaje de universo de contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de Régimen de

Incorporación Fiscal (RIF), por lo que al ser mayor este universo nos da una presencia fiscal de

0.02 por ciento. La disminución de 47 por ciento, se da en virtud de que el universo de

contribuyentes para el mismo período de 2014 no incluía Régimen de Pequeños Contribuyentes

(REPECOS) y Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

48

Comparativo de Indicadores Fiscales

Impuestos Federales

Indicadores Indicadores a

Marzo (2014)

Indicadores a Marzo (2015)

Var (%)

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número de auditores.

2 2 0.00

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal.

151.25 452.35 199.08

3. Rentabilidad de la fiscalización. Total de cifras cobradas y virtuales entre el presupuesto ejercido (salarios pagados)

5.96 17.06 186.24

4. Cifras efectivamente cobradas. Importe de revisiones terminadas de contribuyentes que decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades, entre otros pagos recaudados.

5,332.10 18,192.53 241.19

5. Cifras liquidadas. Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes decidieron no pagar.

98,455.17 18,040.09 -81.68

6. Cifras determinadas. Importe total de las cifras determinadas en las revisiones terminadas.

3,992.79 21,995.33 450.88

7. Número de actos realizados. Revisiones terminadas.

50 52 4.00

8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el Universo de contribuyente.

0.044%* 0.009%** -79.55

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas (Cifras en Miles de Pesos)

*Universo de Contribuyentes sin Régimen de Pequeños Contribuyentes (REPECOS) y Régimen de Incorporación Fiscal (RIF). **Universo de Contribuyentes incluyendo Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).

II.2.3 Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuesto Estatales, se han concluido 2 actos

menos respecto al primer trimestre del año anterior, originando que la recaudación se vea

disminuida, generándose los siguientes indicadores fiscales.

Indicador 1.- Productividad per cápita global, (actos terminados por auditor); se terminaron en

promedio 3 actos por auditor.

Indicador 2.- Rendimiento per cápita; este indicador estima las cifras recaudadas en promedio

por auditor; la cual para este trimestre es de 111 mil 240 pesos.

Indicador 3.- Rentabilidad de la fiscalización; este indicador nos muestra lo recuperado por cada

peso invertido; se ha recuperado 5.1 pesos por cada peso invertido.

Indicador 4.- Cifras efectivamente cobradas; para este primer trimestre, se han recaudado cifras

por 1 millón de pesos.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

49

Indicador 5.- Cifras liquidadas; para este primer trimestre, favorablemente no hay cifras

liquidadas, ya que los contribuyentes han optado por pagar sus créditos fiscales.

Indicador 6.- Cifras determinadas, (cifras de los créditos fiscales determinados a los

Contribuyentes) se determinaron cifras por 1 millón de pesos, este indicador disminuyo debido

a que se terminaron menos actos.

Indicador 7.- Número de actos realizados; al primer trimestre se han terminado 23 actos de

fiscalización de Impuestos Estatales, tan solo 2 actos menos comparado con el mismo trimestre

del año anterior.

Indicador 8.- Presencia fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje del universo de

contribuyentes que fue fiscalizado, para este trimestre fue de 0.16 por ciento, manteniéndose

sin variación.

Comparativo de Indicadores Fiscales

Impuestos Estatales

Indicadores Indicadores a

Marzo (2014)

Indicadores a Marzo (2015)

Var (%)

1. Productividad per cápita global. Total de actos terminados entre el número de auditores.

4 3 -21.10

2. Rendimiento per cápita. Cifras cobradas y virtuales entre el número de personal.

154.72 111.24 -28.10

3. Rentabilidad de la fiscalización. Total de cifras cobradas y virtuales entre el presupuesto ejercido (salarios pagados)

7.27 5.15 -29.16

4. Cifras efectivamente cobradas. Importe de revisiones terminadas de contribuyentes que decidieron autocorregirse en forma total o en parcialidades, entre otros pagos recaudados.

1,237.73 1,001.13 -19.12

5. Cifras liquidadas. Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes decidieron no pagar.

4,000.18 0.00 0.00

6. Cifras determinadas. Importe total de las cifras determinadas en las revisiones terminadas.

1,911.94 1,003.16 -47.53

7. Número de actos realizados. Revisiones terminadas.

25 23 -8.00

8. Presencia fiscal. Total de actos terminados entre el Universo de contribuyente.

0.16% 0.16% 0.00

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas (Cifras en Miles de Pesos)

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

50

Concepto Estructura

utilizada hasta 2014

Estructura

utilizada a partir del

2015

Difencia Comentarios

I. IMPUESTOS 754,380,015.94 620,953,669.87 133,426,346.07- La diferencia de menos equivale al total de la recaudación de los Ingresos

Federales Coordinados, que se reclasificaron al rubro de APROVECHAMIENTOS.

II. DERECHOS 232,149,819.50 232,244,157.84 94,338.34

La deferencia de más en este rubro, se debe a que se clasificaron los ingresos

recaudados por concepto del 5 al millar por la Vigilancia e Inspección de Obras

Públicas (VICOP ESTATAL).

III. PRODUCTOS 1,177,831.10 27,237,930.33 26,060,099.23

En este rubro se incluye aparte de los productos financieros derivados de

intereses de los ingresos Estatales, que hasta el ejercicio 2014 se encontraban en

el rubro de Otros Ingresos y Beneficios; los intereses de los ingresos Federales,

los caules se encontraban clasificados hasta el 2014, en cada uno de los Fondos

Federales donde se generaba el rendimiento.

IV. APROVECHAMIENTOS 27,000,950.18 160,332,957.91 133,332,007.73 La diferencia de más equivale al total de la recaudación de los Ingresos Federales

Coordinados, que se reclasificaron al rubro de APROVECHAMIENTOS.

V. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 19,658,818.28 - 19,658,818.28-

Para la estructura de LIET 2015, este rubro desaparece y los productos financieros

derivados de intereses de los ingresos Estatales se reclasificaron al rubro de

PRODUCTOS.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,034,367,435.00 1,040,768,715.95 6,401,280.95

La diferencia en el total de ingresos totales equivalen a los productos financieros

derivados de intereses de los ingresos Federales, los cuales se encontraban

clasificados en el 2014, en cada uno de los Fondos Federales donde se generaba

el rendimiento.

VIII. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 9,043,681,621.40 9,037,651,311.43 6,030,309.97- La diferencia se debe a los Productos Financieros Gerenados en Participaciones

(FEIEF), Aportaciones y Convenios, reclasificados al rubro 5 PRODUCTOS

IX. TRANFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS90,874,418.94 90,503,447.96 370,970.98-

La diferencia se debe a los Productos Financieros de Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y otras ayudas reclasificados al rubro 5 PRODUCTOS

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 9,134,556,040.34 9,128,154,759.39 6,401,280.95- La diferencia en el total de ingresos federales se debe a los productos financieros

reclasificados al rubro 5. PRODUCTOS.

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 10,168,923,475.34 10,168,923,475.34 - NINGUNA

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.

Cifras definitivas 2014 y cifras preliminares 2015.

ANEXO A

Nueva estructura de los Ingresos 2014, a partir del ejercicio fiscal 2015

Ingresos al 1er. Trimestre de 2015

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

51

III. EGRESOS DEL ESTADO

III.1. Gasto Neto Total

Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2015, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al

conjunto de entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad

de 8 mil 256.5 millones de pesos; de los cuales el 73.40 por ciento corresponde al Gasto

Programable y el 26.60 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias a

los Municipios y el Servicio de la Deuda Pública a largo plazo.

GASTO NETO TOTAL 43,461,942,831 46,108,460,323 8,846,052,109 8,821,465,840 8,256,510,962 24,586,269 7,923,405,408

GASTO PROGRAMABLE 34,588,088,452 37,179,222,135 6,649,492,636 6,624,906,367 6,060,304,010 24,586,269 5,733,034,297

PODER EJECUTIVO 33,226,651,573 34,833,051,136 5,982,991,673 5,958,405,405 5,393,903,581 24,586,269 5,068,581,157

PODER LEGISLATIVO 378,368,277 380,555,487 87,234,391 87,234,391 87,234,391 0 87,234,391

PODER JUDICIAL 479,203,248 493,526,571 129,496,814 129,496,814 129,496,814 0 128,390,163

ÓRGANOS AUTONOMOS 503,865,354 1,472,088,941 449,769,757 449,769,757 449,669,224 0 448,828,585

GASTO NO PROGRAMABLE 8,873,854,379 8,929,238,188 2,196,559,473 2,196,559,473 2,196,206,952 0 2,190,371,111

SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA A

LARGO PLAZO669,689,051 636,409,235 123,969,980 123,969,980 123,969,980 0 123,969,980

TRANSFERENCIAS A

MUNICIPIOS 7,939,618,548 8,063,331,094 2,072,589,493 2,072,589,493 2,072,236,973 0 2,066,401,131

APORTACIONES ENTRE DIFERENTES

NIVELES Y ORDENES DE GOBIERNO264,546,780 229,497,860 0 0 0 0 0

CALENDARIO EJERCIDOCOMPROMETIDO A

MARZO

GASTO NETO TOTAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

CONCEPTO APROBADO MODIFICADO SALDO PAGADO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

III.1.1. Gasto Programable

Las prioridades del gobierno se traducen en el Gasto Programable que soporta la operación

de las dependencias del Gobierno, para que éstas proporcionen los servicios de Educación,

Salud, Desarrollo Social, entre otros.

El Gasto Programable ejercido al primer trimestre de 2015, incluyendo a los Poderes

Ejecutivo, Legislativo y Judicial, así como Órganos Autónomos, ascendió a 6 mil 060.3

millones de pesos; gasto que comparado con el mismo período de 2014, incremento en

858.9 millones de pesos, lo que representa un 14.2 por ciento.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

52

a) Poder Legislativo

Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2015, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto

Ejercido de 87.2 millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del

personal administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento

de las funciones legislativas y de fiscalización.

H.CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO 315,326,646 316,447,829 71,924,448 71,924,448 71,924,448 0 71,924,448

ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACION DEL

ESTADO63,041,631 64,107,658 15,309,943 15,309,943 15,309,943 0 15,309,943

TOTAL 378,368,277 380,555,487 87,234,391 87,234,391 87,234,391 0 87,234,391

PODER LEGISLATIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

EJERCIDO SALDO PAGADOEJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO MODIFICADO CALENDARIOCOMPROMETIDO

A MARZO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al primer trimestre del ejercicio fiscal 2015, fue

de 129.4 millones de pesos. Estos recursos se orientaron a la administración y procuración

de justicia, base fundamental para garantizar el Estado de Derecho y la convivencia pacífica

de la sociedad.

PODER JUDICIAL 479,203,248 493,526,571 129,496,814 129,496,814 129,496,814 0 128,390,163

TOTAL 479,203,248 493,526,571 129,496,814 129,496,814 129,496,814 0 128,390,163

SALDOCOMPROMETIDO

A MARZO

PODER JUDICIAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO PAGADO MODIFICADO CALENDARIO EJERCIDO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

c) Órganos Autónomos

El Presupuesto de Egresos correspondiente a los Órganos Autónomos alcanzó un Gasto

Ejercido de 449.6 millones de pesos.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

53

COMISIÓN ESTATAL DE LOS DERECHOS

HUMANOS22,664,400 22,664,400 5,354,653 5,354,653 5,354,653 0 5,354,653

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE TABASCO 0 968,223,587 256,321,396 256,321,396 256,220,863 0 255,380,224

INSTITUTO ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN

CIUDADANA DE TABASCO390,356,220 390,356,220 164,654,226 164,654,226 164,654,226 0 164,654,226

INSTITUTO TABASQUEÑO DE

TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA

INFORMACIÓN PÚBLICA

31,155,734 31,155,734 8,944,467 8,944,467 8,944,467 0 8,944,467

TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO

ADMINISTRATIVO21,714,000 21,714,000 4,888,193 4,888,193 4,888,193 0 4,888,193

TRIBUNAL ELECTORAL DE TABASCO 37,975,000 37,975,000 9,606,822 9,606,822 9,606,822 0 9,606,822

TOTAL 503,865,354 1,472,088,941 449,769,757 449,769,757 449,669,224 0 448,828,585

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCOAL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

EJERCIDO SALDO PAGADOEJERCICIO DEL PRESUPUESTO APROBADO MODIFICADO CALENDARIOCOMPROMETIDO

A MARZO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

Al primer trimestre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad

de 5.3 millones de pesos, para sus gastos de operación.

De conformidad con el decreto de reformas a la Constitución Política del Estado Libre y

Soberano de Tabasco y con la entrada en vigor de la Ley Orgánica que crea la Fiscalía

General del Estado de Tabasco, como Órgano Constitucional Autónomo, el presupuesto

autorizado por el H. Congreso del Estado para la Procuraduría General de Justicia, con base a

la normatividad establecida, fue transferido al Órgano Autónomo de nueva creación, el cual al

cierre del primer trimestre del 2015 ejerció la cantidad de 256.2 millones de pesos para

sufragar sus gastos de operación.

El Instituto Electoral y de Participación Ciudadana del Estado de Tabasco recibió

ministraciones de recursos, por un total de 164.6 millones de pesos, para continuar con el

desarrollo democrático de la Entidad.

El Instituto Tabasqueño de Transparencia y Acceso a la Información Pública, recibió la

cantidad de 8.9 millones de pesos, lo que incide favorablemente en la consolidación en

nuestro estado de los derechos ciudadanos al acceso de la información pública.

El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 4.8 millones de pesos, con

la finalidad de hacer frente a las necesidades derivadas de su operación.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

54

El Tribunal Electoral de Tabasco recibió recursos por un monto de 9.6 millones de pesos, a

fin de sufragar los gastos implícitos de su operación.

d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del primer trimestre del 2015, la cantidad de 5 mil 393.9

millones de pesos que han sido utilizados para sufragar las funciones del gobierno en

materia de Salud, Educación, Seguridad Pública, Vivienda, Campo, Medio Ambiente,

Infraestructura, Agua y Saneamiento, entre otras. Esta cifra representa el 65.3 por ciento del

Gasto Neto Total Ejercido durante éste período.

Para efectos de una mejor comprensión y dar cumplimiento a los lineamientos establecidos

sobre el particular, el gasto programable del Poder Ejecutivo, se expone de acuerdo a las

clasificaciones: Económica, Administrativa y Funcional.

III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo

La clasificación económica identifica cada renglón del gasto público según su naturaleza y,

muestra el ejercicio de los recursos públicos agrupado en tres apartados principales: corriente,

de capital y financiamiento.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

55

CAPÍTULO NOMBRE

40,870,952,783 42,115,027,121 8,217,722,577 8,193,136,309 7,917,486,958 24,586,269 7,641,172,931

1000 SERVICIOS PERSONALES 17,197,594,700 14,885,686,913 2,647,022,787 2,647,022,787 2,647,022,787 0 2,573,274,736

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 1,240,332,796 1,065,441,339 80,853,415 80,853,415 65,080,439 0 36,549,653

3000 SERVICIOS GENERALES 1,527,884,881 1,578,200,498 226,359,431 226,359,431 210,226,581 0 151,937,494

4000TRANSF. ASIGN. SUBS. Y OTRAS

AYUDAS8,573,629,258 13,681,396,902 2,503,507,264 2,478,920,996 2,464,502,712 24,586,269 2,367,887,906

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 0 650,000 0 0 0 0 0

7000INVERSIONES FINANCIERAS Y

OTRAS PROVISIONES1,272,557,473 979,262,065 0 0 0 0 0

8000PARTICIPACIONES Y

APORTACIONES11,058,953,676 9,924,389,404 2,759,979,681 2,759,979,681 2,530,654,438 0 2,511,523,141

GASTO DE CAPITAL 1,951,300,997 3,387,023,968 504,359,552 504,359,552 215,054,025 0 158,262,498

1000 SERVICIOS PERSONALES 9,139,474 0 0 0 0 0 0

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 3,923,397 23,648,278 17,996,478 17,996,478 15,751,947 0 11,396,478

3000 SERVICIOS GENERALES 0 75,000,000 0 0 0 0 0

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 98,710,340 187,142,964 4,265,511 4,265,511 4,263,193 0 1,063,087

6000 INVERSION PUBLICA 1,695,557,865 2,803,058,001 423,093,195 423,093,195 152,226,276 0 127,268,347

7000INVERSIONES FINANCIERAS Y

OTRAS PROVISIONES50,000,000 188,516,981 0 0 0 0 0

8000PARTICIPACIONES Y

APORTACIONES93,969,920 109,657,743 59,004,368 59,004,368 42,812,608 0 18,534,586

TOTAL DE GASTO 42,822,253,780 45,502,051,089 8,722,082,129 8,697,495,861 8,132,540,983 24,586,269 7,799,435,428

639,689,051 606,409,235 123,969,980 123,969,980 123,969,980 0 123,969,980

639,689,051 606,409,235 123,969,980 123,969,980 123,969,980 0 123,969,980

43,461,942,831 46,108,460,323 8,846,052,109 8,821,465,840 8,256,510,962 24,586,269 7,923,405,408TOTAL

AMORTIZACION DE LA DEUDA Y DISMINUCION

DEL PASIVO

GASTOS

TOTAL FUENTES FINANCIERAS

GASTO CORRIENTE

CALENDARIOCOMPROMETIDO

A MARZO

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y CAPÍTULO DEL GASTO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

FINANCIAMIENTO

EJERCIDO SALDO PAGADO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

EJERCICIO DEL PRESUPUESTOAPROBADO MODIFICADO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

a) Gasto Corriente

Como se mencionó anteriormente, el gasto corriente se refiere a todas aquellas erogaciones

relacionadas con los gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, gastos

financieros, entre otros, necesarios para el buen funcionamiento de las Dependencias,

Órganos Desconcentrados y Organismos Descentralizados. Los gastos acumulados por

concepto de Servicios Personales se situaron en 2 mil 647 millones de pesos.

El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al primer

trimestre del 2015, ascendió a 275.3 millones de pesos.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

56

b) Gasto de Capital

Se refiere a la inversión destinada a la construcción de obra pública y a la adquisición de

bienes de capital; incluye además, el fomento de las actividades económicas del Estado.

Al primer trimestre del ejercicio 2015, el gasto de capital ejercido fue de 215 millones de

pesos.

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto Programable del Poder Ejecutivo

La clasificación administrativa tiene como objetivo, presentar el gasto desglosado por

dependencias y entidades ejecutoras del presupuesto. Esta clasificación permite analizar el

manejo y control administrativo presupuestal; además de identificar el gasto de la estructura

gubernamental a través de la Administración Central, Órganos Desconcentrados, Organismos

Descentralizados y Empresas de Participación Estatal Mayoritaria.

De acuerdo con la clasificación administrativa del Poder Ejecutivo, el presupuesto ejercido al

primer trimestre del 2015 ascendió a 5 mil 393.9 millones de pesos; de éstos el 59.89 por

ciento, correspondió a la Administración Pública Centralizada, 3.45 por ciento a los Órganos

Desconcentrados, 36.64 por ciento a los Organismos Descentralizados, mientras que a las

Empresas de Participación Estatal Mayoritaria le correspondió el 0.02 por ciento.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

57

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 24,945,492,799 21,740,079,071 3,677,671,550 3,677,671,550 3,230,357,006 0 2,996,178,129

Coordinación General de Asuntos Jurídicos 27,425,549 27,425,549 4,810,260 4,810,260 4,805,629 0 4,689,825

Coordinación General de Comunicación

Social y Relaciones Públicas165,596,229 165,596,229 24,050,365 24,050,365 23,725,894 0 10,233,447

Coordinación General de Desarrollo

Regional y Proyectos Estratégicos78,906,109 94,325,792 13,491,977 13,491,977 13,421,048 0 13,113,731

Gubernatura 61,407,394 61,407,394 16,050,602 16,050,602 15,647,852 0 15,428,377

Procuraduría General de Justicia 809,089,883 0 0 0 0 0 0

Secretaría de Administración 816,868,185 771,754,649 100,463,733 100,463,733 89,511,621 0 85,394,389

Secretaría de Comunicaciones y Transporte 384,841,620 389,898,409 37,938,549 37,938,549 37,797,529 0 28,272,113

Secretaría de Contraloría 107,654,434 111,217,515 20,324,491 20,324,491 20,280,413 0 19,502,908

Secretaría de Desarrollo Agropecuario,

Forestal y Pesquero709,965,696 713,893,995 184,100,371 184,100,371 184,093,196 0 176,323,596

Secretaría de Desarrollo Económico y

Turismo426,352,180 496,449,920 45,684,178 45,684,178 26,139,587 0 18,002,428

Secretaría de Desarrollo Social 695,628,842 738,867,078 102,432,923 102,432,923 96,603,829 0 71,432,039

Secretaría de Educación 9,809,862,468 10,093,737,490 1,542,800,964 1,542,800,964 1,499,353,497 0 1,464,491,256

Secretaría de Energía, Recursos Naturales y

Protección Ambiental488,115,173 507,759,710 15,496,303 15,496,303 15,222,823 0 13,579,513

Secretaría de Gobierno 398,918,075 398,874,584 74,595,786 74,595,786 73,323,953 0 69,244,619

Secretaría de Ordenamiento Territorial y

Obras Públicas859,728,530 1,087,928,955 139,296,151 139,296,151 69,157,196 0 58,906,290

Secretaría de Planeación y Finanzas 415,228,491 523,161,299 106,846,391 106,846,391 105,381,807 0 73,056,524

Secretaría de Salud 6,788,074,519 3,527,755,393 898,438,106 898,438,106 654,541,390 0 589,277,810

Secretaría de Seguridad Pública 1,851,219,267 1,977,059,745 342,292,483 342,292,483 292,792,118 0 277,259,870

Secretaría Técnica 50,610,155 52,965,365 8,557,918 8,557,918 8,557,625 0 7,969,393

ÓRGANISMOS DESCONCENTRADOS 1,086,980,360 1,390,686,497 274,476,457 274,476,457 185,994,261 0 166,868,894

Central de Maquinaria de Tabasco 93,949,318 93,949,318 18,322,885 18,322,885 18,248,030 0 16,146,043

Centro de Interpretación y Convivencia con

la Naturaleza (YUMKÁ)32,172,531 32,574,493 4,617,275 4,617,275 4,580,716 0 3,652,694

Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 52,267,924 52,567,924 10,291,968 10,291,968 10,237,127 0 8,847,531

Comisión Estatal Forestal 27,442,952 27,442,952 5,055,500 5,055,500 5,004,146 0 4,894,469

Coord, Est. Para la Reg. De la Tenencia de

la Tierra14,257,867 14,257,867 2,707,264 2,707,264 2,657,768 0 2,378,050

Coordinación General de Apoyo al

Desarrollo Municipal6,253,636 6,253,636 1,131,990 1,131,990 1,072,135 0 1,051,700

Instituto de la Juventud de Tabasco 15,663,773 15,663,773 1,802,279 1,802,279 1,795,434 0 1,795,434

Instituto de Seguridad Social del Estado de

Tabasco302,389,687 302,389,687 15,905,023 15,905,023 15,905,023 0 15,905,023

Instituto del Deporte de Tabasco 89,217,209 92,997,209 16,907,175 16,907,175 16,863,187 0 12,979,661

Junta Estatal de Caminos 316,451,298 638,332,783 188,515,618 188,515,618 100,470,788 0 90,635,693

Secretaría Técnica de La CIISJUPET 16,225,963 16,225,963 2,010,680 2,010,680 1,991,277 0 1,723,976

Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal

de Seguridad Pública62,956,710 64,799,401 2,116,848 2,116,848 2,116,848 0 1,964,924

Servicio Estatal de Administración de

Bienes Asegurados5,842,960 5,842,960 996,029 996,029 995,279 0 894,680

Servicio Estatal de Empleo 51,888,532 27,388,532 4,095,924 4,095,924 4,056,503 0 3,999,016

EJERCICIO DEL PRESUPUESTOAPROBADO MODIFICADO

CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

CALENDARIO EJERCIDO SALDO PAGADOCOMPROMETIDO

A MARZO

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

58

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 7,189,478,415 11,697,585,568 2,029,677,565 2,005,091,297 1,976,386,213 24,586,269 1,904,368,034

Central de Abasto de Villahermosa 4,823,395 4,823,395 957,341 957,341 957,341 0 907,401

Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,496,212,670 1,499,578,695 386,356,729 386,356,729 386,356,729 0 386,356,729

Colegio de Educación Profesional Técnico

del Estado de Tabasco114,980,373 117,613,597 31,123,706 31,123,706 31,123,706 0 31,123,706

Colegio de Estudios Científicos y

Tecnológicos del Estado de Tabasco

(CECYTE)

321,473,032 326,902,540 90,617,946 90,617,946 90,617,946 0 87,503,780

Comisión Estatal de Agua y Saneamiento 974,983,617 1,170,335,137 113,135,550 113,135,550 92,162,006 0 88,078,490

Comisión Estatal de Conciliación y

Arbitraje Médico5,354,033 5,354,033 691,409 691,409 691,409 0 691,409

Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado

de Tabasco (CCYTET)21,017,000 21,017,000 2,646,181 2,646,181 2,646,181 0 2,646,181

Instituto de Educación para Adultos de

Tabasco132,934,300 132,353,123 25,925,558 25,925,558 25,925,557 0 25,925,557

Instituto de Información para el Trabajo

del Estado de Tabasco61,473,156 61,473,156 14,312,187 14,312,187 14,312,187 0 8,695,899

Instituto de Protección Civil del Estado de

Tabasco49,043,491 2,766,570 2,766,570 2,732,262 0 2,715,757

Instituto de Vivienda de Tabasco 129,749,083 129,808,503 28,560,299 28,560,299 28,560,299 0 8,332,948

Instituto Estatal de Cultura 252,672,671 257,176,769 41,189,128 41,189,128 41,189,128 0 38,942,682

Instituto Estatal de las Mujeres 27,628,851 27,628,851 2,808,733 2,808,733 2,808,733 0 2,738,857

Instituto para el Fomento de las Artesanías

de Tabasco25,376,437 25,376,437 2,890,002 2,890,002 2,884,840 0 2,678,011

Instituto Registral del Estado de Tabasco 24,566,386 24,566,386 5,907,798 5,907,798 5,904,557 0 5,768,570

Instituto Tabasqueño de la Infraestructura

Física Educativa13,900,020 24,954,655 4,836,129 4,836,129 3,945,604 0 2,594,041

Instituto Tecnológico Superior de Centla 51,980,861 51,572,879 13,644,835 13,644,835 13,644,835 0 13,566,681

Instituto Tecnológico Superior de

Comalcalco75,096,795 74,805,768 15,685,802 15,685,802 15,685,802 0 15,685,802

Instituto Tecnológico Superior de la Región

Sierra55,008,041 55,008,041 14,324,986 14,324,986 14,324,986 0 14,324,986

Instituto Tecnológico Superior de los Ríos 55,755,174 55,825,951 14,309,467 14,309,467 14,202,961 0 11,304,531

Instituto Tecnológico Superior de

Macuspana53,546,792 53,569,751 14,119,289 14,119,289 14,119,289 0 14,075,862

Instituto Tecnológico Superior de Villa la

Venta Huimanguillo53,316,081 56,550,483 15,501,257 15,501,257 15,501,257 0 11,947,782

Museo Interactivo Papagayo 15,950,201 15,950,201 2,613,752 2,613,752 2,594,340 0 2,039,067

Servicio de Salud del Estado de Tabasco 4,291,113,504 415,116,309 390,530,040 390,530,040 24,586,269 390,530,040

Sistema Para el Desarrollo Integral de la

Familia (DIF-TABASCO)656,335,854 694,440,610 110,951,171 110,951,171 110,513,480 0 94,299,411

Universidad Intercultural del Estado de

Tabasco68,017,666 69,579,946 12,180,212 12,180,212 12,180,212 0 10,083,702

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 2,123,954,914 2,027,791,653 565,807,529 565,807,529 565,807,529 0 565,807,529

Universidad Politécnica del Centro 28,043,932 28,043,932 6,096,324 6,096,324 6,096,324 0 6,096,324

Universidad Politécnica del Golfo de

México32,591,213 32,591,213 2,533,913 2,533,913 140,523 0 74,958

Universidad Politécnica Mesoamericana 22,555,480 22,555,480 6,871,352 6,871,352 6,871,352 0 6,871,352

Universidad Popular de la Chontalpa 145,204,230 145,204,230 34,253,140 34,253,140 34,253,140 0 34,253,140

Universidad Tecnológica de Tabasco 114,520,872 114,520,872 23,670,801 23,670,801 23,670,801 0 14,275,990

Universidad Tecnológica del Usumacinta 30,455,286 30,455,286 7,272,159 7,272,159 3,430,857 0 3,430,857

EMPRESA DE PARTICIPACIÓN ESTATAL

MAYORITARIA4,700,000 4,700,000 1,166,101 1,166,101 1,166,101 0 1,166,101

Administración Portuaria Integral 4,700,000 4,700,000 1,166,101 1,166,101 1,166,101 0 1,166,101

GASTO PROGRAMABLE DEL PODER

EJECUTIVO33,226,651,573 34,833,051,136 5,982,991,673 5,958,405,405 5,393,903,581 24,586,269 5,068,581,157

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

59

III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo

La clasificación funcional permite determinar en qué se gastan los recursos públicos ejercidos

por las Dependencias a través de los diferentes programas y proyectos y, la proporción

destinada a cada uno de ellos.

De esta forma, es factible analizar el gasto programable del Poder Ejecutivo a través de sus

funciones: Desarrollo Social, Desarrollo Económico, Gestión Gubernamental y otras.

El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al primer trimestre de 2015, sumó 1 mil

322.1 millones de pesos, lo que representa un incremento de 348.6 millones de pesos en

relación al mismo período del ejercicio 2014. Dentro de esta función se encuentran los

recursos destinados a Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para

mantener la tranquilidad de la población y propiciar condiciones para la atracción de

inversiones.

El gasto en Desarrollo Social agrupa los recursos que el Estado, destina directamente para

atender el desarrollo y bienestar de la población, tales como; la Protección Ambiental, la

Educación, la Cultura y el Deporte, la Salud y el Desarrollo Social. Éste, refleja el esfuerzo del

gobierno para atender las necesidades de los tabasqueños y, con ello, contribuir a elevar su

nivel de vida y bienestar. Así, al primer trimestre del 2015, el gasto ejercido destinado al

Desarrollo Social ascendió a 4 mil 362 millones de pesos, cifra superior al mismo período de

2014 por un importe de 497.4 millones más y que, representa el 53.77 por ciento del total de

los recursos ejercidos.

Por su parte, el monto de los recursos destinados al Desarrollo Económico alcanzó la cifra de

376 millones de pesos, las cuales comparadas con el mismo período del 2014 ascendieron

en 11 por ciento.

Así mismo las erogaciones derivadas a otras funciones ascendieron a 2 mil 196.2 millones de

pesos, cabe mencionar que las otras funciones comprenden los pagos de compromisos

inherentes a la contratación de deuda, transferencias, participaciones y aportaciones entre

diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en clasificaciones

anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las funciones

existentes.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

60

6,226,000,655 6,647,065,625 1,386,481,169 1,386,481,169 1,322,177,535 0 1,247,702,902

1.1 LEGISLACIÓN 378,368,277 380,555,487 87,234,391 87,234,391 87,234,391 0 87,234,391

1.2 JUSTICIA 1,616,039,889 1,805,088,319 455,593,348 455,593,348 454,713,523 0 441,777,391

1.3COORDINACIÓN DE LA POLÍTICA

DE GOBIERNO1,628,746,698 1,738,699,417 394,309,010 394,309,010 382,292,649 0 361,962,813

1.5ASUNTOS FINANCIEROS

HACENDARIOS519,468,322 560,130,830 50,127,121 50,127,121 48,662,537 0 26,337,254

1.7ASUNTOS DE ORDEN PÚBLICO Y

DE SEGURIDAD INTERIOR1,782,419,367 1,861,633,470 356,129,108 356,129,108 306,584,883 0 301,637,252

1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 300,958,102 300,958,102 43,088,192 43,088,192 42,689,552 0 28,753,800

26,189,962,329 27,951,534,423 4,768,073,686 4,743,487,417 4,362,045,999 24,586,269 4,146,177,974

2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 1,535,271,321 1,750,669,340 133,249,128 133,249,128 111,965,545 0 105,310,697

2.2VIVIENDA Y SERVICIOS A LA

COMUNIDAD536,380,585 872,756,861 152,276,992 152,276,992 95,141,924 0 65,899,520

2.3 SALUD 6,790,628,552 7,821,422,930 1,314,245,823 1,289,659,554 1,045,762,839 24,586,269 980,499,258

2.4RECREACIÓN, CULTURA Y OTRAS

MANIFESTACIONES SOCIALES433,070,232 455,442,257 73,022,970 73,022,970 70,937,161 0 63,417,593

2.5 EDUCACIÓN 14,876,833,557 15,090,638,942 2,844,858,039 2,844,858,039 2,794,159,435 0 2,730,529,533

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 958,725,541 996,830,297 126,856,194 126,856,194 126,418,503 0 110,204,434

2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 1,059,052,541 963,773,796 123,564,540 123,564,540 117,660,592 0 90,316,939

2,172,125,468 2,580,622,087 494,937,781 494,937,781 376,080,476 0 339,153,420

3.1

ASUNTOS ECONÓMICOS,

COMERCIALES Y LABORALES EN

GENERAL

425,299,474 441,478,739 37,000,797 37,000,797 27,934,840 0 22,308,319

3.2AGROPECUARIA, SILVICULTURA,

PESCA Y CAZA737,408,648 743,751,835 191,570,759 191,570,759 191,512,230 0 183,632,953

3.5 TRANSPORTE 200,000,000 200,000,000 0 0 0 0 0

3.6 COMUNICACIONES 698,780,079 1,047,775,094 242,157,752 242,157,752 142,948,151 0 122,351,787

3.7 TURISMO 6,479,196 10,617,874 1,513,643 1,513,643 1,513,643 0 1,513,643

3.8CIENCIA, TECONOLOGÍA E

INNOVACIÓN83,141,071 113,545,545 20,048,648 20,048,648 9,525,431 0 6,700,537

3.9OTRAS INDUSTRIAS Y OTROS

ASUNTOS ECONÓMICOS21,017,000 23,453,000 2,646,181 2,646,181 2,646,181 0 2,646,181

8,873,854,379 8,929,238,188 2,196,559,473 2,196,559,473 2,196,206,952 0 2,190,371,111

4.1

TRANSACCIONES DE LA DEUDA

PÚBLICA / COSTO FINANCIERO DE

LA DEUDA

599,689,051 599,689,051 123,969,980 123,969,980 123,969,980 0 123,969,980

4.2

APORTACIONES ENTRE

DIFERENTES NIVELES Y ÓRDENES

DE GOBIERNO

8,204,165,328 8,292,828,954 2,072,589,493 2,072,589,493 2,072,236,973 0 2,066,401,131

4.4ADEUDOS DE EJERCICIOS

FISCALES ANTERIORES70,000,000 36,720,184 0 0 0 0 0

43,461,942,831 46,108,460,323 8,846,052,109 8,821,465,840 8,256,510,962 24,586,269 7,923,405,408

POR FINALIDAD Y FUNCIÓN GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2015

SALDO PAGADO

2. DESARROLLO SOCIAL

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

FUNCIÓN

1. GOBIERNO

APROBADO MODIFICADO CALENDARIO EJERCIDOCOMPROMETIDO

A MARZO

3. DESARROLLO ECONÓMICO

4. OTRAS NO CLASIFICADAS EN LAS

FUNCIONES ANTERIORES

TOTAL

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

61

IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

El saldo total de la deuda a largo plazo del Gobierno del Estado de Tabasco al 31 de marzo de

2015, es de 6 mil 023.5 millones de pesos, correspondiente al sector central.

CONCEPTO 1er. Trimestre

Deuda Total 6,023.5

Deuda Directa 6,023.5

Banca Comercial 4,044.4

Banca de Desarrollo 1,979.1

Deuda Indirecta 0

Banca de Desarrollo 0

Fuente: Secretaria de Planeación y Finanzas

INFORMES DE DEUDA TRIMESTRALES 2015

Deuda a Largo Plazo del Gobierno del Estado de Tabasco

Por Tipo de Banca

al 31 de marzo de 2015

(Cifras en pesos)

DEUDA TOTAL 6,023,561,490

SECTOR PÚBLICO CENTRAL 6,023,561,490

SANTANDER SERFIN 95,015,241

BANORTE 1,465,377,643

BANAMEX 1,493,396,628

BANCOMER 990,648,622

BANOBRAS S.N.C. (PROFISE) 659,693,178

BANOBRAS S.N.C. (FONREC) 1,319,430,177

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

Actualmente el Estado no tiene contratados empréstitos a corto plazo, o a través del

Programa Cadenas Productivas.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

62

Santander

La deuda directa con Santander S.A. se adquirió el 06 de julio 2006, derivado de la

reestructuración de Deuda Pública Directa a largo plazo vigente desde el año 1993 y que

estaba contratada mediante valor UDIS, por lo que en el año 2006 se presentaron las

condiciones favorables para proceder a su reestructuración mediante la autorización del H.

Congreso del Estado en el Decreto No. 147 con fecha 28 de junio de 2006 publicado en el

Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Tabasco. El monto reestructurado fue de 462

millones de pesos para ser amortizado en 120 parcialidades (25 de julio de 2016), afectando

como fuente de pago el 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos

derivados de las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le

correspondan al Estado.

Banorte

El 07 de diciembre de 2007 el Gobierno del Estado de Tabasco adquirió un empréstito con

Banorte por 4 mil millones de pesos, mediante la autorización del H. Congreso del Estado en

el Decreto No. 027 con fecha 30 de noviembre de 2007.

Al cierre del primer trimestre de 2008, el Gobierno del Estado de Tabasco decreció dicha

Deuda Directa con Banorte en 2 mil 500 millones de pesos para quedar con un saldo

insoluto al 31 de marzo de 2008 de 1 mil 500 millones de pesos, a un plazo de 33 años 11

meses con una tasa resultante adicional al valor de la TIIE 0.40 puntos porcentuales, teniendo

desde el inicio del crédito un periodo de gracia de 3 años para pago a capital, iniciando con la

amortización el 28 de enero de 2011, para lo que se afectó el 7.875 por ciento mensual del

derecho y los flujos de recursos derivados de las participaciones presentes y futuras que en

ingresos federales le correspondan al Estado.

Deuda Pública a largo plazo suscrita con Banobras (FONREC)

El 25 de Junio de 2011, se suscribe contrato de deuda directa con Banobras por 1 mil 434

millones 406 mil 226 pesos de acuerdo a los lineamientos del FONREC y en apego al

Decreto No. 103 autorizado por el H. Congreso del Estado de Tabasco, publicado en el

periódico oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de Tabasco con fecha 16 de mayo

de 2011, con el objeto siguiente:

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

63

Destinar el importe del crédito, precisa y exclusivamente para financiar, incluido el IVA en caso

de que resulte aplicable, inversiones públicas productivas que se encuentren en los campos

de atención de BANOBRAS, consistentes en cubrir las aportaciones de las coparticipaciones

realizadas a partir del 1 de enero de 2011 y hasta la primera disposición de los recursos del

crédito, así como las pendientes de realizar por parte del acreditado al correspondiente

fideicomiso FONDEN Estatal que el Estado tenga constituido, relativas en ambos casos, a

declaratorias de Desastre Natural emitidas por la Secretaría de Gobernación en el año 2010.

CRÉDITO AUTORIZADO

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

FICHAS)

DEL 01/01/2012 AL

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

8 FICHAS)

GRAN TOTAL

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS 14)

TOTAL DISPOSICIÓN 747,604,430.94 571,825,746.00 1,319,430,176.94

DISPOSICIONES

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

Esta deuda que está suscrita a un plazo de 240 meses (20 años), garantizando el capital en la

fecha de vencimiento prevista en la FICHA de que se trate, con los recursos provenientes de

la redención del bono o bonos cupón cero asociados a la misma, por lo que, el Acreditado se

obliga a pagar mensualmente a BANOBRAS, desde la fecha en que ejerza cada disposición

del crédito y hasta la total liquidación de la misma, intereses ordinarios sobre saldos insolutos

considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA , para cada disposición del crédito

compuesta por una tasa base más una sobretasa.

El Estado afectó el 3.3 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de

las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan, como

fuente de pago de todas y cada una de las obligaciones de pago derivadas del crédito.

Deuda Directa a largo plazo, adquirida en diciembre de 2012. (Banamex, Banobras

Profise e Interacciones)

Con fecha 17 de noviembre de 2012, el H. Congreso del Estado de Tabasco, autorizó al

Ejecutivo del Estado mediante Decreto 223 publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del

Estado de Tabasco, en el Suplemento E 7325, la contratación de financiamientos de hasta 4

mil 130 millones de pesos autorizando como fuente de pago las participaciones federales

que corresponden o corresponderán al Estado durante la vigencia del plazo de los

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

64

financiamientos. Dicho monto incluye 2 mil 116 millones de pesos para refinanciamiento, así

como 2 mil 14 millones de pesos para financiamientos nuevos destinados a inversión pública

productiva.

BBVA Bancomer

En base a la autorización correspondiente al rubro de inversiones públicas productivas

derivada del decreto 223 publicado el 17 de noviembre del año 2012, en el Periódico Oficial

del Estado de Tabasco, el día 13 de diciembre del año 2012, el Gobierno del Estado suscribió

un Contrato de Apertura de Crédito Simple con la Institución denominada Banco Interacciones,

Sociedad Anónima, por la cantidad de 1 mil millones de pesos.

Durante el año 2013, se sumaron esfuerzos para refinanciar el empréstito en cuestión

mejorando los términos y condiciones en que está contratada. En términos del valor presente,

este refinanciamiento significó para la actual administración un ahorro de aproximadamente

396 millones 85 mil pesos.

Por lo anterior, el 10 de enero de 2014, se suscribe contrato de apertura de crédito simple con

BBVA-Bancomer por 1 mil millones de pesos; de acuerdo al Decreto 061 autorizado por el H.

Congreso del Estado, publicado el 13 de diciembre de 2013, en el periódico oficial del Estado

de Tabasco, autoriza al Titular del Poder Ejecutivo, contratar uno o varios financiamientos

hasta por la cantidad de 1 mil 30 millones de pesos que debe destinarse al refinanciamiento

del empréstito, con el Banco Interacciones, S.A. de fecha 13 de diciembre de 2012, cuyo saldo

insoluto al 1 de septiembre de 2013 ascendía a la cantidad de 1 mil millones de pesos; así

como cubrir cualquier erogación que esté directamente relacionada con la operación, como

constitución de reservas, pago de comisiones, cobertura de tasas de interés, honorarios

fiduciarios, honorarios de calificadoras y cualquier otro gasto que genere la estructuración y

contratación del o de los créditos.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

65

Banco BBVA Bancomer Interacciones

Monto 1,000,000,000.00$ $ 1,000,000,000.00

Plazo 20 años 10 años

Tasa de interés TIIE+0.79% TIIE+3.57%

Porcentaje de afectación al

Fondo General de

Participaciones

3 puntos porcentuales 4.5 puntos porcentuales

●Comisión por aniversario del

0.5 % sobre saldo insoluto

●Comisión por prepago de 2%

sobre saldo insoluto

*Sobre tasa creciente en el tiempo

hasta llegar en el noveno y décimo

año del 3.57%

Comparativo de términos y condiciones

Sin comisionesComisiones

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

Hasta Enero de 2014, el Gobierno del Estado de Tabasco tenía afectado el 24.475 por ciento

del Fondo General de Participaciones para garantizar el pago de Deuda a largo plazo,

derivado de la contratación y de los beneficios del nuevo empréstito el cargo a dicho fondo

disminuyó al 22.975 por ciento integradas en la forma siguiente:

Fuentes de Financiamientos

INSTITUCION FINANCIERA

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

FECHA DE CONTRATACIÓN (Según Contrato)

MONTO CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL MARZO 2015

(SALDO INSOLUTO)

% Afectación

Participaciones Federales

SANTANDER PARTICIPACIONES

FEDERALES 10-jul-06 449,969,825.22 95,015,241.14 2.00

BANORTE PARTICIPACIONES

FEDERALES 07-dic-07 1,500,000,000.00 1,465,377,643.22 7.875

BANOBRAS (FONREC)

(CAPITAL = BONO CUPON

CERO)(INTERES= PARTICIPACIONES

FEDERALES)

28-jun-11 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94 3.30

BANAMEX PARTICIPACIONES

FEDERALES 27-nov-12 1,600,000,000.00 1,493,396,627,72 4.80

BANOBRAS (PROFISE)

(CAPITAL = BONO CUPON

CERO)(INTERES= PARTICIPACIONES

FEDERALES)

07-dic-12 856,000,000.00 659,693,178.00 2.00

BBVA BANCOMER

PARTICIPACIONES FEDERALES

10-ene-14 1,000,000,000.00 990,648,622.49 3.00

TOTAL 6,725,400,002.16 6,023,561,489.51 22.975 Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

66

Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período marzo 2015.

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACION

BRUTA

ENDEUDAMIENTO

NETO DEL PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:

DEUDA PUBLICA INTERIOR 4,077,679,564.32 33,241,429.73 0.00 4,044,438,134.59 4,044,438,134.57

Instituciones de Crédito: 4,077,679,564.32 33,241,429.73 0.00 4,044,438,134.59 4,044,438,134.57

Deuda directa Nacional Santander S.A 111,207,156.30 16,191,915.16 95,015,241.14 95,015,241.14

Deuda directa Nacional Banorte S.A. 1,468,162,419.86 2,784,776.64 1,465,377,643.22 1,465,377,643.22

Deuda directa Nacional Banamex S.A. 1,505,512,761.62 12,116,133.89 1,493,396,627.73 1,493,396,627.72

Deuda directa Nacional BBVA-Bancomer,S.A. 992,797,226.54 2,148,604.04 990,648,622.50 990,648,622.49

SUBTOTAL LARGO PLAZO 4,077,679,564.32 33,241,429.73 0.00 4,044,438,134.59 4,044,438,134.57

Largo Plazo 1,979,123,354.94 0.00 0.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94

Obligacion Bono Cupon Cero

(Fonrec) Nacional Banobras S.N.C. 1,319,430,176.94 0.00 0.00 1,319,430,176.94 1,319,430,176.94

Obligacion Bono Cupon Cero

(Profise) Nacional Banobras S.N.C. 659,693,178.00 0.00 0.00 659,693,178.00 659,693,178.00

TOTAL DE DEUDA 6,056,802,919.26 33,241,429.73 0.00 6,023,561,489.53 6,023,561,489.51

NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo inmediato anterior.

SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo.

DEPURACION O

CONCILIACION

VARIACION DEL

ENDEUDAMIENTO

DEL PERIODO

DENOMINACION DE LAS DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACIO

N

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1 DEL

PERIODO"

(Diciembre 2014)

MOVIMIENTOS

SALDOS AL

MOMENTO N DEL

PERIODO (MARZO

2015)

OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

67

ACREEDOR

Deuda Directa

Santander 17,146,798.98 5,689,580.78 5,724,619.41 5,732,598.79

Capital 16,191,915.16 5,343,690.03 5,397,126.93 5,451,098.20

Interés 954,883.82 345,890.75 327,492.48 281,500.59

Banorte 17,422,096.73 6,355,276.94 5,909,991.86 5,156,827.93

Capital 2,784,776.64 915,383.70 928,199.08 941,193.86

Interés 14,637,320.09 5,439,893.24 4,981,792.78 4,215,634.07

Banamex 35,952,814.77 11,898,270.92 12,682,277.20 11,372,266.65

Capital 12,116,133.89 4,019,420.81 4,038,680.53 4,058,032.55

Interés 23,836,680.88 7,878,850.11 8,643,596.67 7,314,234.10

BBVA-Bancomer 12,298,653.75 4,552,240.02 3,755,678.04 3,990,735.69

Capital 2,148,604.04 706,970.90 716,161.52 725,471.62

Interés 10,150,049.71 3,845,269.12 3,039,516.52 3,265,264.07

LARGO PLAZO (Bono Cupon Cero)

Banobras (FONREC) 27,972,244.17 9,945,686.84 9,324,081.31 8,702,476.02

Interés 27,972,244.17 9,945,686.84 9,324,081.31 8,702,476.02

Banobras (PROFISE) 13,177,371.24 4,685,287.55 4,392,457.08 4,099,626.61

Interés 13,177,371.24 4,685,287.55 4,392,457.08 4,099,626.61

Total Deuda Directa 123,969,979.64 43,126,343.05 41,789,104.90 39,054,531.69

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

SERVICIO DE LA DEUDA 2015

ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

68

Deuda Directa

La Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios, dispone que la Deuda

Pública esté constituida por las obligaciones directas e indirectas derivadas de empréstitos o

créditos, siempre y cuando tengan la aprobación del Congreso del Estado.

Las obligaciones de Deuda Pública Estatal, estarán destinadas al financiamiento de

inversiones públicas productivas o servicios públicos, que en forma directa o mediata generen

recursos públicos en los términos de la fracción VIII del Artículo 117 de la Constitución Política

de los Estados Unidos Mexicanos. Se consideran como inversiones públicas productivas,

entre otras, la Reestructuración o Refinanciamiento de Deuda Pública Estatal, tendientes al

saneamiento financiero del Estado.

En el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, se señala que se debe dar inicio a un esquema de

reestructuración, que permita liberar recursos hoy que se destinan al pago de deuda, para

aplicar esos recursos en programas de inversión de alto impacto social.

Asimismo, en el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, refiere que en materia de finanzas

públicas, Tabasco presenta balances públicos deficitarios de 2007 a 2012, periodo en que la

deuda pública se incrementó respecto al cierre 2006, en 1.394 por ciento, que representa el

5.19 por ciento del PIBE de 2011, con vencimientos de largo plazo que varían de 10 a 15 y 20

años, cuya amortización compromete el 22.975 por ciento de las Participaciones Federales

presentes y futuras, que en ingresos federales le correspondan al Estado de Tabasco.

En cumplimiento a lo señalado por la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus

Municipios, se deberá presentar al Congreso del Estado la información que éste, le requiera

de acuerdo con la Ley en relación con las operaciones de Deuda Pública Estatal que celebre e

informar al Congreso del Estado trimestralmente en la Cuenta Pública enviada al Órgano

Superior de Fiscalización del Estado la situación que guarda la deuda pública del Estado.

Page 69: 1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010 PRIMER INFORME ...

1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

69

Registro Único de Obligaciones y Empréstitos SALDO AL 31 DE MARZO

DE 2015.

GET-710101-FW1 GOBIERNO DEL ESTADO SANTANDER 158/2006 19/07/2006 462,000,000.00 449,969,825.22 01/08/2006 95,015,241.14 10/07/2006 120 25/07/2016 PARTICIPACIONES 2.00 INVERSION PUBLICA PRODUCTIVA

GET-710101-FW1 GOBIERNO DEL ESTADO BANORTE 316/2007 07/12/2007 3,000,000,000.00 1,500,000,000.00 28/03/2008 1,465,377,643.22 07/12/2007 311 28/11/2033 PARTICIPACIONES 7.875 INVERSION PUBLICA PRODUCTIVA

GET-710101-FW1 GOBIERNO DEL ESTADO BANAMEX P27-1212203 12/12/2012 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00 29/11/2012 1,493,396,627.72 27/11/2012 180 28/11/2027 PARTICIPACIONES 4.80EXCLUSIVAMENTE PARA EL REFINANCIAMIENTO EN TERMINOS DEL DECRETO, Y PARA INVERSIONES PUBLICAS

PRODUCTIVAS

GET-710101-FW1 GOBIERNO DEL ESTADO BBVA BANCOMER 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 13/12/2012 990,648,622.49 13/12/2012 120 12/12/2022 PARTICIPACIONES 4.50DIRIGIDA A INVERSIONES PÚBLICAS PRODUCTIVAS REALIZADAS O EN PROCESO DE EJECUCIÓN

Y/O EN BASE AL TITULO SEGUNDO, ARTÍCULO SÉPTIMO, PÁRRAFO SEGUNDO DEL DECRETO PARA

REFINANCIAR SUS DEUDA PÚBLICA A CORTO PLAZO.

TOTAL GOBIERNO DEL ESTADO 6,062,000,000.00 4,549,969,825.22 4,044,438,134.57 19.18

GET-710101-FW1 GOBIERNO DEL ESTADO BANOBRAS 204-FONAREC/2011 28/06/2011 1,434,406,226.00 1,319,430,176.94 27/06/2012 1,319,430,176.94 28/06/2011 240 11/07/2031 PARTICIPACIONES 3.30

FINANCIAR INVERSION PUBLICA PRODUCTIVA, CONSISTENTES EN CUBRIR LAS APORTACIONES DE LAS

COPARTICIPACIONES REALIZADAS A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2011 Y HASTA LA FECHA DE LA PRIMERA

DISPOSICION, ASI COMO LAS PENDIENTES DE REALIZAR AL CORRESPONDIENTE FIDEICOMISO FONDEN ESTATAL

RELATIVAS A DECLARATORIAS DE DESASTRES NATURALES EMITIDAS POR LA SECRETARIA DE GOBERNACION EN EL

AÑO 2010.

GET-710101-FW1 GOBIERNO DEL ESTADO BANOBRAS P27-1212201 11/12/2012 856,000,000.00 659,693,178.00 18/12/2012 659,693,178.00 07/12/2012 240 20/12/2032 PARTICIPACIONES 2.00PARA REFINANCIAR LA DEUDA CON BANCO INTERACCIONES E INVERSION PUBLICA PRODUCTIVA QUE RECAIGAN

EN LOS CAMPOS DE BANOBRAS

TOTAL EMISIONES BURSATILES 2,290,406,226.00 1,979,123,354.94 1,979,123,354.94 5.30

DEUDA TOTAL 8,352,406,226.00 6,529,093,180.16 6,023,561,489.51 24.475

PORCENTAJE DE

PARTICIPACIONES DESTINO DEL FINANCIAMENTO

FECHA DE

DISPOSICIÓN

DEL CRÉDITO

FUENTE ESPECÍFICA

DE PAGO DEL

CRÉDITO

FECHA DE

VENCIMIENTOPESOS

RFC DEL DEUDOR DEUDOR ACREEDOR

MONTO TOTAL DEL

CRÉDITO

CONTRATADO

PLAZO EN

MESES

MONTO DISPUESTO

DEL CRÉDITO

REGISTRO SHCP

N° FECHA

FECHA DE SUSCRIPCIÓN

(FECHA DE CONTRATO)

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifra Preliminares.

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

70

V. FIDEICOMISOS.

Este informe está actualizado al 31 marzo de 2015 y contiene los fideicomisos en los que el

Gobierno del Estado de Tabasco es Fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas (Art. 9 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público), mismos que se

relacionan a continuación:

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones destinado a los Asegurados del

ISSET.

Este fideicomiso fue creado el 24 de julio de 2000. La finalidad de este fideicomiso fue la

creación de un fondo destinado al pago de pensiones y jubilaciones de los asegurados del

Instituto de Seguridad Social del Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y

Administración.

Fideicomiso de Fuente Alterna de Pago denominado AGROTAB.

Este fideicomiso fue constituido mediante contrato celebrado el 11 de julio de 2002. El fin de

este fideicomiso es crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago de las

amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios para el otorgamiento de créditos a

productores del Estado de Tabasco en los sectores agropecuario, pesquero, forestales y

agroindustrial. Fideicomiso Irrevocable de Fuente Alterna de Pago.

Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad

de Villahermosa.

El 2 de agosto de 2005 fue creado este fideicomiso, con el fin de llevar a cabo el rescate

urbano de la zona sur-poniente del centro histórico de la ciudad de Villahermosa; en el cual

funge como fideicomisario el mismo fideicomitente (Gobierno del Estado) a través de las

dependencias que forman parte de la Administración Pública Estatal. Fideicomiso de

Inversión, Administración y Fuente de Pago.

Fideicomiso Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica

CONACYT- Gobierno del Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 23 de abril de 2002 y su finalidad es la de administrar los

recursos destinados a fomentar y canalizar apoyos a las investigaciones científicas y

desarrollos tecnológicos de interés para el Estado Libre y Soberano de Tabasco. Los

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fideicomitentes son el Gobierno del Estado de Tabasco a través de la Secretaría de

Planeación y Finanzas y el Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología. Fideicomiso de

Administración e Inversión.

Fideicomiso Creando Empresarios.

Se crea el 23 de septiembre de 2002. La finalidad de este fondo es la de fomentar la

transformación económica del Municipio del Centro, potenciando las capacidades de los recién

egresados de las instituciones públicas y privadas de educación superior, otorgándoles apoyo

financiero para la constitución de sus propias empresas. Los fideicomitentes de este fondo son

el H. Ayuntamiento Constitucional del Municipio del Centro, el Gobierno del Estado, la

Universidad Tecnológica de Tabasco y las universidades públicas o privadas con residencia

en el Municipio del Centro, que aporten recursos al patrimonio del fideicomiso. Fideicomiso de

Inversión.

Fideicomiso Programa Escuelas de Calidad en el Estado de Tabasco.

El fideicomiso fue creado el 24 de septiembre del 2001. Contempla un programa que tiene

como principal objetivo fomentar la transformación de los Centros Escolares Públicos de

Educación Primaria en Escuelas de Calidad. Es un mecanismo para administrar los recursos

destinados a la construcción de espacios educativos, mobiliario, equipo y/o acervo

bibliográfico, así como al mantenimiento de espacios educativos, equipos y adquisición de

materiales didácticos y de apoyo y demás componentes que fortalezcan las actividades de

enseñanza y de aprendizaje. Los fideicomisarios son todas las escuelas de educación primaria

dependientes de la Secretaría de Educación del Estado, seleccionadas para participar en el

Programa de Escuelas de Calidad. Es un Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo de Apoyo a la Mujer.

El 8 de Septiembre de 2005 se constituye este fideicomiso, teniendo como finalidad crear un

fondo para destinarlo al pago de gastos que se generen por fomentar el desarrollo de las

mujeres en el Estado de Tabasco mediante la operación de un sistema de otorgamiento de

apoyos financieros, así como de crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago

del porcentaje de las amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios. Este fondo

cuenta con dos tipos de fideicomisarios, los fideicomisarios “A” integrados por el Banco

Mercantil del Norte y /o las instituciones bancarias y no bancarias por los créditos que

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otorguen a las beneficiarias del Estado de Tabasco y los fideicomisarios “B” compuestos el

Gobierno del Estado de Tabasco por conducto de cualquiera de sus secretarías. Fideicomiso

de Inversión y Fuente Alterna de Pago.

Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco

(FIDEET).

Este fideicomiso se crea el 27 de Diciembre de 2010. Tiene como finalidad el fomento y

desarrollo de las empresas de Tabasco, dedicadas a las actividades económicas consideradas

en el art. 6 de la Ley de Fomento Económico del Estado de Tabasco. Fideicomiso de

Administración e Inversión.

Fideicomiso para el Apoyo Empresarial de Tabasco (FIDETAB).

Este fideicomiso fue creado el 28 de marzo de 2000. El objetivo de este fideicomiso es el de

garantizar en forma complementaria a las instituciones de crédito, bancarias y no bancarias

por los créditos que otorguen a las empresas de personas físicas y jurídicas colectivas que

realicen actividades de los sectores industrial, comercial y de servicios en el Estado de

Tabasco y, en su caso pagar en la proporción que corresponda y hasta por el importe del

patrimonio fideicomitido los créditos elegibles por el programa. Fideicomiso de Inversión.

Fideicomiso para el Desarrollo Industrial de Tabasco (FINTAB).

Este fideicomiso fue creado el 30 de marzo de 2007, siendo su objetivo primordial el de

incentivar la inversión de capital en el Estado de Tabasco en las actividades económicas

consideradas como prioritarias, entre las cuales están las industriales, comerciales y de

servicios. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el

Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 19 de marzo de 2002. El objetivo de este fideicomiso radica en

la administración de los recursos que forman parte del patrimonio que se destinara a la

creación de un fondo para otorgar por única vez hasta 4 mil 600 pesos por persona para la

adquisición de un paquete informático para los integrantes del magisterio de educación básica

que presten sus servicios al Gobierno del Estado de Tabasco. Fungiendo como fideicomisarios

los maestros de educación básica afiliados al Sindicato Nacional de Trabajadores de la

Educación en el Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y Administración.

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Fideicomiso Fondo de Contingencias del Estado de Tabasco (FOCOTAB).

El fondo de contingencias fue creado el 10 de diciembre de 2003 como un instrumento para

establecer un mecanismo financiero ágil y transparente para que en la eventualidad de un

desastre natural o en la alta probabilidad de una ocurrencia de desastre natural, se pueda

apoyar a la población afectada. Los fideicomisarios son el Gobierno del Estado de Tabasco y

Municipios afectados para que reciban obras, adquisiciones y servicios, que se paguen con

cargo al patrimonio del mismo fideicomiso. Fideicomiso Irrevocable de Administración,

Inversión y Fuente de Pago.

Fideicomiso Fondo de Fomento Agropecuario del Estado de Tabasco (FOFAE).

Este fideicomiso fue creado el 23 de marzo de 1996 como un programa para impulsar la

inversión en proyectos productivos o estratégicos en los sectores agrícolas, pecuarios, de

pesca y acuícolas. Considera dos tipos de fideicomisarios; las organizaciones de productores

se clasifican como fideicomisarios “A” y el Gobierno del Estado de Tabasco como fiduciarios

“B”, el cual al mismo tiempo es el fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso Fondo de Garantía Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO).

Fue creado el 31 de diciembre de 2007. Este fideicomiso tiene como finalidad crear un fondo

del que se dispondrá para cubrir al Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para

Créditos Agropecuarios “FEGA” las garantías que este pague a los intermediarios financieros y

a la financiera rural y a los fideicomisarios en segundo lugar para apoyar la detonación de

créditos en el Estado de Tabasco para fomentar el desarrollo de los productores del sector

agropecuario, pesquero, forestal y agroindustrial de Tabasco y cualquier otra actividad

económica lícita del sector rural del Estado de Tabasco. Considerando a FEGA fideicomisario

en primer lugar y como fideicomisario en segundo lugar a las personas físicas o morales que

funcionen bajo un esquema de garantía a los productores agropecuarios del Estado de

Tabasco así como las instituciones de banca múltiple, financiera rural, SOFOMES, Uniones de

Crédito, para financieras u otros intermediarios financieros. Fideicomiso de Inversión,

Administración, Fuente Alterna de Pago y Garantía.

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Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de

Tabasco (FOGATAB).

Fue creado el 31 de mayo de 1994. Este fideicomiso fue creado como un fondo de garantía en

forma complementaria y, en su caso, pagar en la proporción que corresponda los

financiamientos viables que los fideicomisarios reciban de la banca comercial. La garantía

complementaria es la cantidad reservada del patrimonio del fideicomiso destinada a responder

ante el fideicomisario por un eventual incumplimiento de pago de los créditos otorgados a

productores rurales del Estado, siendo fideicomisarios “A” las instituciones financieras que

integran el sistema financiera mexicano e intermediarios financieros que otorguen créditos a

los fideicomisarios “B”, los cuales se encuentran integrados por los productores individuales u

organizados en grupos con proyectos viables que no cuenten con garantía suficiente.

Fideicomiso Irrevocable de Inversión y Garantía Complementaria.

Fideicomiso Fondo Empresarial de Tabasco (FET).

Fue creado el 30 de octubre de 2002 para fomentar el desarrollo de las micro, pequeña y

medianas empresas establecidas o por establecerse en el Estado de Tabasco. Con apoyos

financieros directos, recuperables y no recuperables, para su creación o consolidación

mediante la inversión productiva, siempre y cuando contribuyan a la generación de empleos.

El fideicomitente es el Gobierno del Estado a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas, el cual figura a su vez como fideicomisario así como las micro, pequeñas y

medianas empresas. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo Metropolitano Ciudad de Villahermosa.

Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio de

2009 y se constituyó el 17 de marzo del mismo año. Se crea para financiar la ejecución de

programas, proyectos, acciones y obras públicas de infraestructura y su equipamiento que

apoyen a: 1) impulsar la competitividad económica y las capacidades productivas de las zonas

metropolitanas; b) coadyuvar a la viabilidad y a mitigar su vulnerabilidad o riesgo por

fenómenos naturales, ambientales y los propiciados por la dinámica demográfica y económica;

y c) incentivar la consolidación urbana y el aprovechamiento óptimo de las ventajas

competitivas de funcionamiento regional, urbano y económico del espacio territorial de las

zonas metropolitanas. El financiamiento de este fideicomiso es realizado por las aportaciones

efectuadas por el fideicomitente, los recursos que en su caso otorgue el Gobierno Federal, los

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productos que genere la inversión de los recursos líquidos que integren el patrimonio y por las

donaciones provenientes de personas físicas o morales. Fideicomiso de Administración e

Inversión.

Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB).

Creado el 09 de Febrero de 1995. El objetivo primordial del Fondo de Vivienda para el

Magisterio del Estado de Tabasco es la creación de un fondo de financiamiento para el pago

del enganche, gastos de escrituración y otros, relacionados con el financiamiento para la

adquisición de vivienda que deben cubrir los maestros beneficiados con créditos hipotecarios,

sin que estos excedan del 15% del valor del inmueble. Administrando las asignaciones el

Banco Nacional de México, S.A. de C.V., fiduciario del fideicomiso de acuerdo a las

instrucciones que por escrito reciba del comité técnico estatal. Los Fideicomisarios la

Secretaría de Educación, en primer lugar los maestros que designe el comité técnico y en

segundo lugar el propio fideicomitente. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR).

Fue creado el 8 de abril de 1999. El objetivo de este fideicomiso es determinar los

mecanismos necesarios para la elaboración de un plan y programas para la promoción y

difusión del posicionamiento del Estado de Tabasco, sobre sus productos turísticos, recursos

naturales, culturales y socioculturales, sus actividades, festividades y servicios turísticos,

realizando campañas de publicad estatales, nacionales o internacionales, fomentando todo

tipo de actividades, eventos y espectáculos que promuevan y difundan los recursos y servicios

turísticos del Estado. Los fideicomisarios son las personas físicas o jurídicas colectivas que

realicen operaciones de promoción y difusión turística del Estado de Tabasco que generen un

beneficio social y que cumplan con los lineamientos establecidos en el reglamento del propio

fideicomiso. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y

Financiamiento (PRONABES).

Se crea el 31 de octubre de 2001 y el objetivo del mismo es fomentar que los jóvenes en

condiciones económicas adversas accedan a los servicios educativos en su nivel superior, los

estudiantes del Estado de Tabasco que hayan sido aceptados o se encuentren inscritos en

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instituciones públicas de educación superior de la entidad son los fideicomisarios. Fideicomiso

de inversión y Administración.

Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco.

El 8 de abril de 2008 fue creado para la Modernización del Transporte Público Urbano de la

Ciudad de Villahermosa consistente en la creación de un fondo destinado a sufragar las

erogaciones, costos, gastos, derechos y honorarios para la constitución legal de las personas

morales que prestaran el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa,

así como el otorgar un apoyo único para el pago del enganche del crédito valor total de la

unidad, los fideicomisarios son las personas morales y/o personas jurídicas colectivas

constituidas para prestar el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa.

Habiéndose realizado convenio modificatorio el 30 de Diciembre de 2014, mediante el cual se

modifica la denominación a “Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del

Estado de Tabasco”. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del

Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 11 de enero de 1993 como una herramienta para proporcionar a

los comerciantes del estado recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales

para que a su vez repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el

desarrollo de su actividad. El fideicomitente es el Gobierno del Estado Libre y Soberano de

Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de Desarrollo

Económico, siendo la Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del

Estado de Tabasco el fideicomisario. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerías del Municipio

Centro S.C.

Fue creado el 11 de enero de 1993. El objetivo de este fideicomiso es el de proporcionar a los

comerciantes del Estado recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales para

que a su vez repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el desarrollo

de su actividad. Figura como fideicomitente el Gobierno del Estado Libre y Soberano de

Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de Desarrollo

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Económico y como fideicomisario la Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerías

del Municipio del Centro. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

F/00390.

El 10 de Julio de 2006 fue creado el Fideicomiso con el Banco J.P. Morgan, S.A. como

fiduciario con la finalidad de constituir un medio de administración y pago de los pasivos

presentes o futuros a cargo del Gobierno del Estado de Tabasco, así como proveer las

garantías necesarias para el cumplimiento de dichos pasivos, celebrando un contrato

modificatorio con fecha 7 de diciembre de 2006. Fideicomiso de Administración, Inversión,

Garantía y Fuente de Pago.

Fideicomiso Irrevocable de Administración y Pago F/1407.

Celebrado el 22 de Noviembre de 2010, con el Gobierno del Estado de Tabasco en su calidad

de Fideicomitente y es mecanismo de captación de los recursos del Fondo de Aportaciones

para Infraestructura Social (FAISM), así como vehículo para el pago de las obligaciones que

deriven de la contratación de créditos cuyo destino este constituido por acciones que se

destinaren exclusivamente al financiamiento de obras, acciones sociales básicas y a

inversiones que beneficien directamente a población en pobreza extrema, localidades con alto

o muy alto nivel de rezago social conforme a lo previsto en la Ley General de Desarrollo

Social, y en las zonas de atención prioritaria, y se contraigan a cargo de los Municipios que

para tales efectos se adhieran al mismo. Fideicomiso Irrevocable de Administración y Pago.

.

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FIDEICOMISOS AL 31 MARZO DE 2015

NO. NOMBRES CONTRATO No. FIDUCIARIO FECHA DE CREACION

TIPO DE FIDEICOMISO

SALDO AL 31/03/2015

1

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones Destinado a los Asegurados del ISSET

152706 HSBC 24/07/2000 Inversión y Administración

1,363,615.07 3

2 Fideicomiso de Fuente Alterna de pago (AGROTAB)

167398 HSBC 11/07/2002 Inversión y Administración

97,788,368.24 2

3

Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad de Villahermosa

73746-7 BANORTE 02/08/2005 Inversión, Administración y Fuente de pago

7,846,878.43 1

4

Fideicomiso de Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica CONACYT-Gobierno del Estado de Tabasco

80181 NAFIN 23/04/2002 Administración e Inversión

26,846,777.29 3

5 Fideicomiso Creando Empresarios

1874-6 BANORTE 23/09/2002 Inversión 734,445.68 3

6 Fideicomiso Escuelas de Calidad

43193-2 BANCOMER 24/09/2001 Inversión 15,674,041.86 1

7 Fideicomiso de Fondo de Apoyo a la Mujer

73765-3 BANORTE 08/09/2005

Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago

21,992,675.23 3

8

Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco (FIDEET)

80626 NAFIN 27/12/2010 Administración y Inversión

8,311,467.33 3

9 Fideicomiso para el Apoyo Empresarial de Tabasco (FIDETAB)

150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 11,773,825.96 2

10 Fideicomiso para el Desarrollo Industrial de Tabasco (FINTAB)

80511 NAFIN 30/03/2007 Administración y Inversión

328,968.16 3

11

Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco (FOAPES)

165055-4 BANAMEX 19/03/2002

Inversión y Administración

5,062,729.27 3

12 Fideicomiso Fondo de Contingencias del Estado de Tabasco (FOCOTAB)

2066 BANOBRAS 10/12/2003

Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago

44,534,456.12 3

13 Fideicomiso Fondo de Fomento Agropecuario del Estado de Tabasco (FOFAE)

80003083 INVERLAT 23/03/1996 Administración e Inversión

48,731,903.24 1

14 Fideicomiso Fondo de Garantía Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO)

731981 BANORTE 31/12/2007

Administración, Inversión y Fuente Alterna de Pago y Garantía

48,539,920.14 3

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1ER. INFORME TRIMESTRAL 2010 2010

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2015 2010

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15

Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de Tabasco (FOGATAB)

550031603 INVERLAT 31/05/1994 Inversión y Garantia Complementaria

21,516,490.93 3

16 Fideicomiso Fondo Empresarial Tabasco (FET)

80227 NAFIN 30/10/2002 Inversión y Administración

11,718,517.95 3

17 Fideicomiso Fondo Metropolitano Ciudad de Villahermosa

2147 BANOBRAS 17/03/2009 Administración e Inversión

72,411,506.10 3

18

Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB)

165005-8 BANAMEX 09/02/1995 Administración e Inversión

18,406,800.92 3

19

Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR)

30840-3 BANCOMER 08/04/1999 Inversión y Administración

195.06 3

20

Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas y Financiamiento (PRONABES)

550049282 INVERLAT 31/10/2001 Inversión y Administración

72,290,766.05 3

21

Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco

250589 HSBC 08/01/2008 Administración en Inversión

110,542,429.69 2

22

Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del Estado de Tabasco

11100203 SAE 11/01/1993 Inversión y Administración

520,605.34 1

23

Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercanicerias del Municipio de Centro, S.C.

11100202 SAE 11/01/1993 Inversión y Administración

334,549.12 1

24

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago (Fideicomiso Maestro)

F/00390 JP MORGAN

S.A. 10/07/2006

Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

206,450,998.12 1

25 Fideicomiso Irrevocable de Administración y Pago

F/1407 DEUSTCHE

BANK MEXICO, SA

22/11/2010 Administración y Fuente de Pago

En extinción

1 Estados de cuenta al 31 de Diciembre de 2014

2 Estados de cuenta al 28 de Febrero de 2015

3 Estados de cuenta al 31 de Marzo de 2015