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ACTA DE LA LIV REUNIÓN DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LAORGANIZACIÓN LATINOAMERICANA Y DEL CARIBE DE

ENTIDADES FISCALIZADORAS SUPERIORESOLACEFS

En la ciudad de Brasilia, Brasil, en las instalaciones del Tribunal de Cuentas de la Unión dela República Federativa del Brasil, a las 09 horas del día 29 de enero del año dos mil trece,se reunieron los señores Consejeros con el objeto de celebrar la Quincuagésima CuartaReunión del Consejo Directivo, estando presentes: Ministro Joao Augusto Nardes Ribeiro,Presidente del Tribunal de Cuentas de la Unión de la República Federativa del Brasil yPresidente de la OLACEFS; Sr. Ramiro Mendoza Zúñiga, Contralor General de la Repúblicade Chile y Secretario Ejecutivo de la OLACEFS; Contadora Diana Marcos Pose, MinistraVicepresidenta del Tribunal de Cuentas de la República Oriental del Uruguay; LicenciadoOscar Rubén Velásquez Gadea, Contralor General de la República del Paraguay, y DoctorLeandro Despouy, Presidente de la Auditoría General de la Nación de Argentina.

Con vistas a la realización de la Ceremonia de Traspaso de la Presidencia de la OLACEFS,prevista para el final de esta Reunión, asiste el Doctor Carlos Pólit Faggioni, ContralorGeneral del Estado de Ecuador y Presidente saliente de la OLACEFS, acompañado deNelson Dueñas.

Asimismo, participaron de la Reunión los siguientes titulares Comités y Comisiones con elobjeto de presentar sus respectivos Planes Operativos Anuales y prioridadespresupuestarias: Licenciada Marta Acosta Zúñiga, Contralora General de la República deCosta Rica, Presidenta de la Comisión Técnica de Participación Ciudadana; DoctoraAdelina González, Contralora General de la República Bolivariana de Venezuela,Presidenta del Comité Especial de Revisión de la Carta Constitutiva y Reglamentos;Contador Público Fuad Khoury Zarzar, Contralor General de la República del Perú, yDoctor Horacio Pernasetti, Auditor General, Auditoría General de la Nación de Argentina,Presidente de la Comisión Técnica de Rendición de Cuentas.

También participó la Doctora Beatriz Martínez Areosa, Ministra del Tribunal de Cuentas dela República Oriental del Uruguay.

Por otro lado, asistió el Licenciado Pablo del Rosario, Vicepresidente de la Cámara deCuentas de la República Dominicana, con la finalidad de informar acerca la creación de unEquipo de Seguimiento sobre el tema de "Género y Transparencia en la FiscalizaciónSuperior", según lo aprobado por la reciente Asamblea General Ordinaria.

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Como parte del equipo de trabajo de las delegaciones presentes asistieron las siguientespersonas: por la EFS de Brasil, Licenciado Luciano Danni, Secretario de RelacionesInternacionales, Víctor Hart y Macleuler Lima; por la EFS de Chile, Patricia ArriagadaVillouta, Subcontralora General y Directora Ejecutiva de la Secretaría de OLACEFS;Osvaldo Rudloff, Encargado Coordinador de la Secretaría de OLACEFS, y Mauricio Muñoz,Abogado de la Unidad de Cooperación y Relaciones Internacionales; Abogada JazmínVergara de Cáner, Directora de Relaciones Internacionales, Cooperación y ControlCiudadano de la Contraloría General de la República del Paraguay; Abogada Carla SalazarLui Lam, Secretaria General de la Contraloría General de la República del Perú.

Asiste en calidad de invitado especial el señor Peter Michael Josef Dineiger, DirectorGeneral del Proyecto OLACEFS-GIZ.

De acuerdo con lo establecido en el artículo 26 del Reglamento, la presente actaconstituye una versión abreviada que contiene las decisiones adoptadas por el ConsejoDirectivo en la sesión identificada, la que deberá ser publicada en el plazo de tres díashábiles en el Portal web de la organización. La versión íntegra deberá ser así tambiénpublicada en dicho Portal en un plazo no superior a un mes.

VERIFICACIÓN DEL QUÓRUM

Por indicación del señor Presidente, la Secretaría Ejecutiva procedió a verificar laasistencia de los señores Consejeros, constatándose que de conformidad con lo dispuestoen el Artículo 24 del Reglamento se contaba con el quórum reglamentario.

CONSIDERACIÓN DE LA ORDEN DEL DÍA

El señor Presidente solicitó a la Secretaría Ejecutiva que diera lectura de los puntosincluidos en el orden del día propuesto, siendo éstos:

Verificación del quórum. (Secretaría Ejecutiva)

Consideración del Orden del Día. (Secretaría Ejecutiva)

Lectura y en su caso, aprobación del Acta de la LIII Reunión del Consejo Directivo,celebrada en Gramado, Brasil el 5 de noviembre de 2012. (Secretaría Ejecutiva)

Presentación de Planes, Presupuesto Requerido y POA de los Comités y Comisiones.(Presidencia)

4.1 Comité de Investigaciones Técnico Científicas (Corte de Cuentas de la Repúblicade El Salvador).

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4.2 Comité Especial de Revisión de la Carta Constitutiva y Reglamentos (ContraloríaGeneral de la República Bolivariana de Venezuela).

4.3 Comité de Gestión Financiera (Tribunal de Cuentas de la Unión de Brasil).

4.4 Comité de Capacitación Regional (Contraloría General de la República de Perú).

4.5 Comisión Técnica Especial de Evaluación de Desempeño de las EFS eIndicadores de Rendimiento (Contraloría General de la República de Perú).

4.6 Comisión Técnica Especial de Ética Pública, Probidad Administrativa yTransparencia (Contraloría General de la República de Chile).

4.7 Comisión Técnica de Rendición de Cuentas (Auditoría General de la Nación deArgentina).

4.8 Comisión Técnica Especial de Medio Ambiente (Auditoría General de la Naciónde Argentina).

4.9 Comisión Técnica de Tecnologías de la Información y Comunicaciones(Contraloría General de la República de Colombia).

4.10 Comisión Técnica de Participación Ciudadana (Contraloría General de laRepública de Costa Rica).

Aprobación de las Asignaciones Presupuestarias 2013. (Secretaría Ejecutiva)

Aprobación de la Conformación del Grupo de Trabajo para la Aplicación de NormasInternacionales de Auditoría en la OLACEFS. (Presidencia)

Aprobación del Grupo de Trabajo de Manuales, Guías y Observaciones sobre CartaConstitutiva y Reglamento. (Presidencia)

Integración del Grupo Editorial de Publicaciones en el Portal OLACEFS. (SecretaríaEjecutiva)

Definición de lineamientos para el Auditor de Gestión. (Presidencia)

Aprobación de descarte de equipo computacional y decisión sobre el equipo escánerque actualmente se custodian en la EFS de Panamá. (Secretaría Ejecutiva)

11. Asuntos varios. (Presidencia)

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Propuesta del Comité de Capacitación Regional de formar un Grupo de Trabajosobre Auditoría de Obra Pública.

Informe de la Cámara de Cuentas de la República Dominicana sobre avances parael Seguimiento sobre el tema de "Género y Transparencia en la FiscalizaciónSuperior", aprobado en la XXII Asamblea General Ordinaria de Gramado.

Reincorporación Contraloría de Medellín.

Consejo Editorial Revista OLACEFS: disminución de miembros y periodizaciónsemestral.

Informe sobre Sistema Contable Informatizado OLACEFS.

Informar sobre solicitud INTOSAI-Donor Cooperation relativa a trabajo derecopilación de experiencias y prácticas en Auditorías para el Sector Extractivo.

Informar sobre solicitud INTOSAI-Donor Cooperation relativa a SAI-PMF.

Presentación por parte de la Secretaría Ejecutiva del Calendario de Actividades delos órganos.

Decidir sobre próximo Consejo Directivo: sede y fecha.

Sometido este punto a la consideración y no habiendo comentarios, los señoresConsejeros adoptaron el acuerdo siguiente:

ACUERDO 1008/01/2013 sobre orden del díaAprobar el orden del día para la LIV Reunión del Consejo Directivo de la OLACEFS.

LECTURA Y EN SU CASO, APROBACIÓN DEL ACTA DE LA LIII REUNIÓN DEL CONSEJODIRECTIVO, CELEBRADA EN LA CIUDAD DE GRAMADO, BRASIL, EL 5 DE NOVIEMBRE DE2012.

ACUERDO 1009/01/2013 sobre acta de sesión anterior del Consejo DirectivoAprobar el acta de la LIII Reunión del Consejo Directivo, celebrada en la ciudad deGramado, Brasil, el 5 de noviembre de 2012, que comprende los Acuerdos 981/12/2012 al1007/11/2012.

ACUERDOS ADOPTADOS EN LA SESIÓN

ACUERDO 1010/01/2013 sobre asignaciones presupuestariasAprobar las Asignaciones Presupuestarias 2013 cuyo tenor consta en cuadro adjunto.

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C.C. Acuerdo final OBSERVACIONES

CCR 78.900

CER ONota técnica: en caso de necesitar recursos, ellos serán transferidos desde elFondo de Reserva que queda bajo la administración de la Presidencia y laSecretaría Ejecutiva

CEDEIR 38.800CEPAT 30.930

CGF O

CITEC 8.000

COMTEMA 18.800CTIC 64.000

CTPC 32.000

CTRC 15.000

P y S.E.34. 50055.075

Los US$55.075 corresponden al Fondo de Reserva

S.E. 12.000

AL, , 388.005

Se aprueba con una Nota Técnica respecto del Presupuesto del CER, en cuanto a que sibien contablemente el CER figura sin presupuesto con cargo a OLACEFS, para el evento deque durante el período 2013 el CER requiriese recursos para solventar alguna actividad, sepodrá recurrir a los recursos asignados al Fondo de Flexibilidad incorporado alPresupuesto.

ACUERDO 1011/01/2013 sobre Términos de Referencia de Grupo de Trabajo para laAplicación de Normas Internacionales de Auditoría en OLACEFSAprobar los Términos de Referencia para la Conformación del Grupo de Trabajo para laAplicación de Normas Internacionales de Auditoría en la OLACEFS, cuya creación fueaprobada por la XXII Asamblea General Ordinaria.

Se deja constancia del interés por integrar el Grupo de Trabajo manifestado por las EFS deArgentina, Brasil, Chile, Ecuador, El Salvador, México, Panamá, Paraguay y RepúblicaDominicana y Uruguay.

ACUERDO 1012/01/2013 sobre Términos de Referencia de Grupo de Trabajo paraelaboración de Manuales, Guías y procesamiento de Observaciones a la CartaConstitutiva y Reglamento

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Aprobar los Términos de Referencia del Grupo de Trabajo de Manuales, Guías yObservaciones sobre Carta Constitutiva y Reglamento, cuya creación fue aprobada por laXXII Asamblea General Ordinaria.

Se deja constancia del interés por integrar el Grupo de Trabajo manifestado por las EFS deArgentina, Belice, Brasil, Chile, Perú y Uruguay.

ACUERDO 1013/01/2013 sobre integración de Grupo Revisor de Publicaciones en elPortal OLACEFSAprobar la integración del Grupo Revisor de Publicaciones en el Portal OLACEFS, cuyacreación y lineamientos fueran aprobados por la XXII Asamblea General Ordinaria.

Los miembros designados para integrar el Grupo son las EFS de Paraguay, RepúblicaDominicana y Venezuela.

ACUERDO 1014/01/2013 sobre lineamientos de Auditor de GestiónAprobar que los lineamientos para el desarrollo de las tareas del Auditor de Gestión, cuyadesignación se verificará en la próxima Asamblea General Ordinaria, sean discutidos yaprobados en la próxima Reunión del Consejo Directivo.

ACUERDO 1015/01/2013 sobre equipos en custodia de anterior Secretaría EjecutivaAprobar el descarte de equipo computacional de OLACEFS actualmente en custodia de laEFS de Panamá y la donación a favor de esta última EFS del equipo escáner que seencuentra en su poder.

ACUERDO 1016/01/2013 sobre formación de Grupo de Trabajo de Auditoría de ObraPúblicaAprobar el inicio de los trabajos que culminen en la formación de un Grupo de Trabajosobre Auditoría de Obra Pública, sobre la base de los Términos de Referencia presentadospor el Comité de Capacitación Regional. El tema será tratado en la próxima Reunión delConsejo Directivo.

ACUERDO 1017/01/2013 sobre informe Cámara de Cuentas de República DominicanaAprobar el informe de la Cámara de Cuentas de la República Dominicana sobre elSeguimiento sobre el tema de "Género y Transparencia en la Fiscalización Superior", cuyacreación fue aprobada en la XXII Asamblea General Ordinaria de Gramado.

El tenor del informe en cuestión consta en el documento correspondiente publicado en elPortal web de OLACEFS.

ACUERDO 1018/01/2013 sobre reincorporación de Contraloría de Medellín.Aprobar la reincorporación de la Contraloría de Medellín, teniendo en cuenta el informefavorable emitido por el CER y de acuerdo a la constancia de que dicha Entidad ha pagadolas cuotas insolutas, encontrándose al día.

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ACUERDO 1019/01/2013 sobre Consejo Editorial Revista OLACEFS y Boletín OLACEFS:disminución de miembros y periodización semestral.Aprobar el carácter semestral de la publicación de la Revista y que dicho Consejo Editorialestará integrado por la Presidencia, la Secretaría Ejecutiva y las EFS de Paraguay y de CostaRica, con lo cual dicho Consejo estará integrado por cuatro miembros.

A su vez, aprobar la publicación del Boletín en períodos bimensuales.

ACUERDO 1020/01/2013 sobre Informe sobre Sistema Contable Informatizado OLACEFS.Aprobar el informe de la Secretaría Ejecutiva y autorizarla para la utilización de unsoftware propio para efectos de que OLACEFS cuente con un Sistema ContableInformatizado seguro.

ACUERDO 1021/01/2013 sobre solicitud INTOSAI-Donor Cooperation relativa a trabajode recopilación de experiencias y prácticas en Auditorías para el Sector Extractivo.Tomar conocimiento de la información.

ACUERDO 1022/01/2013 sobre solicitud INTOSAI-Donor Cooperation relativa a SAI-PMF.Tomar conocimiento de la información, articulando la oferta de capacitación con laestrategia de trabajo del CEDEIR

ACUERDO 1023/01/2013 sobre presentación por parte de la Secretaría Ejecutiva delCalendario de Actividades de los órganos.Aprobar la difusión del uso del calendario de actividades para programar actividades decomités, comisiones y grupos de trabajo, de manera de evitar duplicidades en laprogramación de las actividades propias de cada instancia de OLACEFS.

ACUERDO 1024/01/2013 sobre próximo Consejo Directivo: sede y fecha.Aprobar la realización de la próxima Reunión del Consejo Directivo en Honduras, en elcurso del mes de junio.

Acordado en Brasilia, Brasil, a veintinueve días del mes de enero de dos mil trece

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,~ 1~111111111r-000.~

end•za ZúñigaSecretan jecutivt OLACEFS

Contralor G neral de a RepúblicaChile

Firman:

Mtro. Augusto NardesPresidente OLACEFS

Presidente Tribunal de Cuentas de la UniónBrasil

1

Dr. Leandr----- _Preside te

Auditoría GeneralArgentina

la Nación

Cr. Óscar Velásque'z GjadeaContralor General de la República

1 Paraguay

Dra. Diana MarcMinistra Vicepresidenta

Tribunal de Cuentas de la RepúblicaUruguay

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