1 FORO SISTEMAS DE SEGURIDAD SOCIAL EN LOS ESTADOS: PROBLEMÁTICA DE LOS REGÍMENES DE PENSIONES...

1

FOROSISTEMAS DE SEGURIDAD SOCIAL EN LOS ESTADOS:

PROBLEMÁTICA DE LOS REGÍMENES DE PENSIONES

ESTADO DE MICHOACÁN

PRESENTACIÓN

Julio 2005, Zacatecas, Zac.

2

INDICE

I. ESENCIA DE LOS INSTITUTOS DE SEGURIDAD SOCIAL

II. LA LEY DE PENSIONES CIVILES DEL ESTADO DE MICHOACÁN

III. PRESTACIONES CONTENIDAS EN NUESTRA LEY.IV. SITUACIÓN ACTUALV. CONCLUSIONES

3

I. LA ESENCIA DE LOS INSTITUTOS

DE SEGURIDAD SOCIAL

4

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

• Promulgada en la Ciudad de Querétaro el 5 de Febrero de 1917, de la que se desprende el derecho a la seguridad social.

• Conquista social, como un derecho irrenunciable adquirido por la sociedad para su seguridad, plasmado en el artículo 123 de nuestra Carta Magna.

•La seguridad social es, como su nombre lo dice, un seguro para la sociedad, a través del cual se protege a ésta de un riesgo: “ La incapacidad de que cada persona genere por sí misma, un ingreso que le permita una vida digna y estable ”

5

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

•Este riesgo se origina únicamente por cualquiera de las siguientes causas:

Muerte Incapacidad Física y Vejez

6

II. LA LEY DE PENSIONES CIVILES

DEL ESTADO DE MICHOACÁN

7

¿Quiénes Somos?La Dirección de Pensiones Civiles del Estado es un organismo público descentralizado estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, con domicilio en la ciudad de Morelia, Mich. La Administración de la Dirección de Pensiones está a cargo de una Junta Directiva integrada por 7 miembros designados de la siguiente manera:

• Un representante del Sindicato de Trabajadores del Poder Ejecutivo;• Un representante del Sindicato del Poder Legislativo;• Un representante del Sindicato del Poder judicial;• Un representante del Sindicato de la Sección de Maestros; • El Tesorero General del Estado;• El Oficial Mayor del Gobierno del Estado; y• El Director de Recursos Humanos del Gobierno del Estado

Los acuerdos se toman por mayoría de votos y el voto de calidad lo tiene el presidente de la Junta Directiva, cuya facultad recae en el Oficial Mayor de Gobierno del Estado.

8

• 18 de enero de 1922

El Gobernador del Estado, General Francisco J. Mújica,

constituyente de nuestra Carta Magna de 1917.

Promulgó el decreto No. 66 por medio del cual entra en

vigor la Ley de Pensiones y Jubilaciones del Estado de

Michoacán.

• 1942 IMSS• 1959 ISSSTE

Antecedentes

9

Ley de Pensiones Civiles para el

Estado de Michoacán

Decreto No. 177 de fecha 8 de Mayo de 1980 y reformada:

1.- Decreto No. 26 publicado el 19 de Enero de 1981

2.- Decreto No. 254 publicado el 31 de Enero de 1983

3.- Decreto No. 458 publicado el 15 de Septiembre de 1986

10

Actualmente la Ley resulta obsoleta

• No garantiza el otorgamiento de prestaciones a

largo plazo;

• No existe una relación directa entre las

aportaciones y los beneficios;

• La edad y la antigüedad en el trabajo para

acceder a la jubilación, no es acorde con el

promedio de vida actual.

11

Seguridad Social Gran Tema Nacional

• El interés de los grupos;

• El enfoque no debe ser meramente económicista e

individualista;

• El enfoque debe ser social y solidario, con sustentabilidad

económica y viabilidad política; y

• La individualización debe de ser siempre bajo la premisa

de la solidaridad.

12

III. PRESTACIONES QUE CONCEDE

NUESTRA VIGENTE LEY

13

Prestaciones contenidas en la Ley vigente:1. Prestamos a corto plazo.2. Prestamos hipotecarios3. Cobertura de créditos hipotecarios insolutos al ocurrir la muerte del

servidor público acreditado.4. Arrendamiento o compra de casas o terrenos propiedad de la Dirección de

Pensiones.5. Pensiones por jubilación6. Pensiones por vejez.7. Pensiones por inhabilitación física o mental.8. Pensión por viudez o concubinato.9. Pensiones por Orfandad.10. Pensiones por ascendencia.11. Servicio de protección médica y social a través del Seguro Social, ISSSTE

o instituciones similares.12. Seguro de vida para el servidor público.13. Gastos de funeral a los familiares del servidor público, pensionado o

jubilado.

14

14. Cuota de ayuda a los familiares por muerte del servidor público.15. Devolución de recursos por separación del servicio.16. Devolución de recursos en caso de que los familiares de un servidor

público en activo no tengan derecho a pensión al ocurrir la muerte de este.17. Descuentos especiales en los establecimientos comerciales de la Dirección

de Pensiones; 18. Cualquier otra prestación que conceda la Ley.

Prestaciones concedidas a jubilados y pensionados,

adicionales a las contenidas en la Ley:1. Aguinaldo anual equivalente a 50 días de la pensión;

2. Despensa quincenal;

3. Despensa navideña de $ 450.00 por titular de la pensión; y

4. Apoyo adicional para gastos de funeral por $ 5,000.00 a la muerte del

jubilado o pensionado.

15

Cuotas y aportaciones:

Nuestra Ley establece:

• Descuento mínimo 5.5% de sueldo base.

• Las aportaciones de las dependencias y entidades

de la administración pública, iguales a las que les

corresponden a los servidores públicos (5.5%

sueldo base).

•Las aportaciones totales son del 11% del salario

base.

16

PENSIÓN DE: SUJ ETOS DE PROTECCIÓN REQUISITOS DURACIÓN

Mínimo de 30 añosde cotización

Años de Cotización Vejez Invalidez(1)

15 50.0 40.016 53.0 42.417 55.0 44.018 58.0 46.419 60.0 48.020 63.0 50.421 65.0 52.022 68.0 54.423 70.0 56.024 73.0 58.425 75.0 60.026 80.0 64.027 85.0 68.028 90.0 72.029 95.0 76.030 100.0 80.0

médica y un

CUADRO SINÓPTICO AL 30 DE JUNIO DE 2005

% del salario último

VEJEZ 541

IMPORTE DE PRESTACIONES

JUBILACIÓN 1,028

60 años de

edad y un

100% DEL SALARIO

mínimo de 15

V I T A

L I C I A

INV

ALID

EZ 70

AS

EGU

RA

DO

S A

CTIV

OS

33,930 JU

BILA

DO

S Y P

ENS

ION

AD

OS

2106

de cotización

mínimo de 15

años cotizados

ULTIMO

Incapacidad

17

PENSIÓN DE: SUJ ETOS DE PROTECCIÓN REQUISITOS DURACIÓN

Dep. económicay que no haya

cónyuge, ni hijosLa cónyuge, oLa concubinaEl cónyuge supérstite,incapacitadoy dependiente económico.

A los hijos hasta los 18 años de Hasta fallecer o cumpliredad o hasta los 25 si estudian 18 años, o minusvalía

FINIQUITO A las pensionadas Por contraer Pago único al DE VIUDEZ por viudez nuevas nupcias suspender la pensión

CUADRO SINÓPTICO AL 30 DE JUNIO DE 2005IMPORTE DE PRESTACIONES

Las pensiones se incrementarán en la fecha y proporción que el salario mínimo general vigente en la misma plaza.

El importe de tres anualidades de lapensión de viudez

(1): Es el 80% de la tabla de porcentajes de la pensión por vejez.* La pensión base es la de invalidez que le correspondiera al asegurado, supuesto el estado de invalidez, o la que disfrute el pensionado.En caso de inhabilitación física o mental del asegurado, por causa profesional, se otorgará una pensión del 75% del sueldo mayor sobre el

Hasta el fallecimiento, nuevas nupcias, concubinato o desaparición

de incapacidad o dependencia

20% para cada huérfano simple, o 30%si es doble, respecto de pensión base.

ORFANDAD 58

VIUDEZ 405correspondiere al asegurado fallecido,

90% de la pensión por invalidez que leFallecimiento del

asegurado con 10 años contribuidos o

del pensionado directo

que sirvió de base para el cálculo

con limitación hasta el 100% de la pensión

20% de la pensión base *para cada uno de los

dependientes económicos

ASCENDENCIA 4

Al padre y/o la madre del asegurado simpre que sean dependientes económicos

o de la que disfrute el pensionado directo,

18

IV. SITUACIÓN ACTUAL

19

Cuotas y aportaciones 11%

2003 la nómina integrada de Pensiones representó 4.4% de la nómina de sueldos de las cuotas y aportaciones.• El 9.30% de los salarios puede ser destinado a la cobertura de estas prestaciones. • El 1.7% restante se destina a cubrir gastos de administración, servicios y otros egresos.

2005 Pensiones y pagos representan el 5.4% 2010 Pensiones y pagos representarían el 6.6% 2020 Pensiones y pagos representarían entre 12.8% y 14.4%

20

Estudio Actuarial al 31 de diciembre de 2000Trabajadores activos 26,073Jubilados y Pensionados 1,566Periodo de suficiencia año 2014Base “Grupo CIGMA Nacional” S.A. de C.V.

Estudio Actuarial al 31 de diciembre de 2002Trabajadores activos 29,732Jubilados y Pensionados 1,730Periodo de suficiencia año 2016Base “Valuaciones Actuariales” S.C.

Estudio Actuarial al 31 de diciembre de 2003Trabajadores activos 31,698Jubilados y Pensionados 1,833Periodo de suficiencia año 2028Base “Hewitt Associates” S.C.

21

Análisis de datos

• Activos por cada Jubilado y Pensionado al

30 de junio de 2005 se tienen 16.11.

• Se efectuó análisis comparativo, que

incluye 10 Instituciones, y al ISSSTE como

referente:

22

Aguascalientes

Campeche

Coahuila

Estado de México

Guanajuato

ISSSTE

Nuevo León

Puebla

Veracruz

Tabasco

Análisis Comparativo

ESQUEMA

23

Al 30 de junio del 2005

• Liquidas en fideicomisos y préstamos directos (corto

plazo) $ 664´583,661.94

• Prestamos hipotecarios y de largo plazo;

$ 249´151,663.71

Total $ 913´735,325.65

Reservas Financieras

24

JUBILADOS

(1,034)E de G

25

PENSIONADOS

(1,090)

E de G

26

TOTAL DE JUBILADOS Y PENSIONADOS

(2,124)

27

DERECHOHABIENTES ACTIVOS

(33,930)

28

V. CONCLUSIONES

29

1. La Nueva Ley debe surgir de la base y las representaciones

sindicales, mediante el consenso, con la participación del

Patrón y del Congreso.

2. La individualización debe ser bajo la premisa de la

solidaridad.

3. La participación del técnico (consultor, actuario) es básica

para coadyuvar en la evolución de las Instituciones de

Seguridad Social y su permanencia en el largo plazo.

4. Se requiere de parte de los técnicos, salirse de los enfoques

y soluciones tradicionales, que solo llevan a diferir la crisis

en el tiempo y no dan una solución final.

30

5. La solución a los problemas de las Instituciones de

Seguridad Social no se resuelve únicamente con la emisión

de una nueva Ley; sino también con una administración de

los recursos responsable, transparente, eficiente y eficaz.

6. La seguridad social debe enfocarse desde una proyección

social con sustentabilidad económica y viabilidad política en

este estricto orden.

7. La seguridad social no debe ser examinada desde el punto

de vista estrictamente económicista e individualista sino que

el abordamiento de este tema debe ser social.

31

8. Los Estados deben de conservar la administración de los recursos inherentes a la seguridad social en el ámbito Estatal.

9. La creación de una Ley Estatal prototipo, integral, considerando la soberanía y particularidades de los Estados, para estar en condiciones de aspirar al establecimiento de un Sistema Nacional de Seguridad Social.

10. La Nueva Ley es solo para las nuevas generaciones, no tiene carácter retroactivo.

11. Continuar con el esfuerzo integrador que se ha venido

efectuando por las distintas instancias tanto del Gobierno

Federal como del Estatal, para construir opciones que

garanticen a largo plazo el derecho a la seguridad social de los

trabajadores y sus familias.

32

FIN DE LA PRESENTACIÓN, MUCHAS

GRACIAS

33

Sección I. Esquema de prestaciones

• 1.7 Importe total de cuotas y aportaciones.

50 150

Valor Total

100 Promedio

39.64

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

39.6439.64

Rango Índice

1 Institución 1 111.71



Rango Índice

Abajo 8° Dirección de Pensiones Civiles del Edo de Michoacán

39.64

REGRESAR

*

34

Sección I. Esquema de prestaciones•1.7 Importe total de cuotas y aportaciones.•Los importes corresponden a todas las prestaciones que contempla cada ley; algunas cubren prestaciones adicionales a pensiones, como gastos médicos y prestaciones sociales– El Instituto que recibe un mayor importe de cuotas y aportaciones (como

porcentaje de la nómina de trabajadores) es del orden del 31%, mientras que la Dirección recibe el 11%

– Uno de los Institutos de este grupo comparador no se tomó en cuenta en este índice debido a que las cuotas y aportaciones las establece el Consejo Directivo

– Un valor arriba de 100 indica que el total de cuotas y aportaciones que recibe la Institución es superior al 27.75% de los salarios (cuotas y aportaciones establecidas en la Ley del ISSSTE)

REGRESAR

*

35

Sección II. Situación actual

Rango Índice

1 Institución 5 127.67 2 Institución 3 125.42 3 Institución 4 119.72 4 Institución 2 116.42 5 Institución 1 101.21

Rango Índice

2° / 3° Dirección de Pensiones Civiles del Edo de Michoacán

121.51

50 150

Valor Total

100 Promedio

121.51

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

121.51

• 2.1 Número de pensionados / número de trabajadores activos

REGRESAR

36


• 2.1 Número de pensionados / número de trabajadores activos

– Para el Instituto que se encuentra en primer lugar, el número de pensionados representa el 1.01% del número de trabajadores activos

– Para la Dirección, el número de pensionados representa el 5.78% del número de trabajadores activos, estando así entre el 1° y 2° lugar

– Un valor arriba de 100 indica que el porcentaje que representa el número de pensionados, respecto del número de trabajadores activos es menor que el porcentaje del ISSSTE

REGRESAR

37


• 2.2 Nómina de pensiones / Nómina de salarios de trabajadores activos

Rango Índice


Rango Índice


114.50

50 150

Valor Total

100 Promedio

114.50

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

114.50

REGRESAR

38


• 2.2 Nómina de pensiones / Nómina de salarios de trabajadores activos

– Para el Instituto que se encuentra en primer lugar, la nómina de pensionados representa el 3.10% de la nómina de salarios.

– Para la Dirección, la nómina de pensionados representa el 4.9% de la nómina de trabajadores activos, situándose entre el 3° y 4° lugar

– Un valor arriba de 100 indica que el porcentaje que representa la nómina de pensionados, respecto de la nómina de trabajadores activos es menor que el porcentaje del ISSSTE

REGRESAR

39

Sección II. Situación actual• 2.3 Porcentaje que absorbe el gasto por pensiones,

respecto de las cuotas y aportaciones destinadas a su financiamiento. Indicador (2.2) / Indicador (1.8)

Rango Índice

1 Institución 2 115.02482 Institución 4 113.46493 Institución 5 103.13734 Institución 3 86.117495 Institución 1 82.25548

Rango ÍndiceArriba 1° Dirección de Pensiones Civiles

del Edo de Michoacán120.43

50 150

Valor Total

100 Promedio

120.43

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

120.43

•El ISSSTE no se utilizó como referencia en este factor ya que el porcentaje que absorbe el gasto por pensiones es muy alto reporesentando el 234% de los ingresos por cuotas y aportaciones destinados al sistema de pensiones.•Se utilizó el promedio del valor de los Institutos del grupo comparador como referencia

REGRESAR

*

40


• 2.3 Porcentaje que absorbe el gasto por pensiones, respecto de las cuotas y aportaciones destinadas a su financiamiento. Indicador (2.2) / Indicador (1.8)

– En la Institución que se encuentra en primer lugar, la nómina de pensiones representa el 64.2% de los recursos destinados a pensiones

– En la Dirección la nómina de pensiones representa el 53.1% de los recursos destinados a pensiones , posicionándose por arriba de todos los Institutos en el grupo comparador

REGRESAR

*

41


Rango Índice


Rango Índice1° / 2° Dirección de Pensiones Civiles


•El ISSSTE no se utilizó como referencia en este factor ya que su reserva representa 0.01 veces el gasto por pensiones.

•Se utilizó el promedio del valor de los Institutos del grupo comparador como referencia

50 150

Valor Total

100 Promedio

233.98

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

233.98233.98

• 2.4 Reserva / Gasto anual de pensiones

REGRESAR

*

42


• 2.4 Reserva / Gasto anual de pensiones

– El Instituto que se encuentra en el primer lugar tiene una reserva que representa casi 9 veces el gasto anual de pensiones

– La reserva de la Dirección representa un poco más de 8 veces el gasto anual por pensiones estando entre los Institutos en el 1° y 2° lugar

– El promedio del grupo comparador es de 3.5 veces el gasto anual

– Un valor arriba de 100 indica que la reserva representa más de 3.5 veces el gasto anual

REGRESAR

*

43


• 2.5 Período estimado de suficiencia financiera

•El ISSSTE no se utilizó como referencia en este factor ya que su período de suficiencia fianaciera es de 0 años

•Se utilizó el promedio del valor de los Institutos del grupo comparador como referencia

Rango Índice


Rango ÍndiceArriba 1° Dirección de Pensiones Civiles


50 150

Valor Total

100 Promedio

221.24

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

221.24221.24

REGRESAR

*

44


• 2.5 Período estimado de suficiencia financiera

– La Dirección es el Instituto que tiene el mayor período estimado de suficiencia financiera en este grupo comparador (25 años)

– El ISSSTE tiene un período de suficiencia financiera de 0 años, por lo que en este caso no fue tomado como referencia

– El Instituto que se encuentra por debajo de la Dirección tiene un período de suficiencia financiera de 24 años

– El promedio de este grupo comparador es de 11.3 años

– Un valor arriba de 100 indica que el período de suficiencia es mayor de 11.3 años

REGRESAR

*

45


• 2.6 Costo del esquema de pensiones

Rango Índice


Rango Índice


122.28

50 150

Valor Total

100 Promedio

122.28

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

122.28

REGRESAR

46

Sección II. Situación actual•2.6 Costo del esquema de pensiones (importe de cuotas y aportaciones requeridas para financiar el sistema, considerando sólo Nuevas Generaciones, con el propósito de no incluir el pasivo acumulado por los pensionados y trabajadores actualmente incorporados)

– El ISSSTE es la Institución que reporta un mayor porcentaje en cuotas y aportaciones requeridas para financiar el sistema siendo éste de 32%

– La Dirección se ubica entre los Institutos que se encuentran entre el 2° y 3° lugar con un costo del 17%

– Un valor arriba de 100 indica que el costo del esquema es menor al 32% de los salarios

REGRESAR

47

Sección III. Situación esperada en 15 años• 3.1. Número de pensionados / número de trabajadores

activos

Rango Índice




50 150

Valor Total

100 Promedio

169.53

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

169.53169.53

REGRESAR

48

Sección III. Situación esperada en 15 años• 3.1. Número de pensionados / número de trabajadores activos

– La población pensionada del Instituto que se encuentra en el primer lugar representará aproximadamente el 12% de la población de trabajadores activos en el año 2020

– La Dirección se ubica entre los Institutos que se encuentran entre el 1° y 2° lugar. Se espera que la población de pensionados represente el 14% de la población de trabajadores activos

– Un valor arriba de 100 indica que el porcentaje que representen los pensionados respecto de los trabajadores activos es menor que el porcentaje esperado para el ISSSTE

REGRESAR

49

Sección III. Situación esperada en 15 años

• 3.2. Nómina de pensiones / Nómina de salario de trabajadores activos

Rango Índice




50 150

Valor Total

100 Promedio

177.92

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

177.92177.92

REGRESAR

50

Sección III. Situación esperada en 15 años

•3.2. Nómina de pensiones / Nómina de salario de trabajadores activos

•La nómina de pensionados del Instituto que se encuentra en el primer lugar representará el 13% de la nómina de trabajadores activos

– La Dirección se ubica entre los Institutos que se encuentran entre el 1° y 2° lugar, con una nómina de pensiones que representará el 14% de la nómina de trabajadores activos

– La nómina de pensionados del ISSSTE representará el 51% de la nómina de trabajadores activos

– Un valor arriba de 100 indica que la nómina de pensionados representará menos del 51% de los salarios

REGRESAR

51

Sección III. Situación esperada en 15 años• 3.3. Porcentaje que se estima absorberá el gasto por

pensiones, respecto de las cuotas y aportaciones destinadas a su financiamiento. Indicador (3.2) / Indicador (1.8)

Rango Índice




50 150

Valor Total

100 Promedio

293.80

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

293.80293.80

REGRESAR

52

Sección III. Situación esperada en 15 años• 3.3. Porcentaje que se estima absorberá el gasto por pensiones, respecto de las cuotas y aportaciones destinadas a su financiamiento. Indicador (3.2) / Indicador (1.8)– El gasto por pensiones del Instituto que se encuentra en primer lugar

representará 1.20 veces el importe de cuotas y aportaciones destinado al Sistema de Pensiones

– La Dirección se ubica entre los Institutos que se encuentran en el 1° y 2° lugar absorbiendo aproximadamente 1.5 veces el monto de los recursos destinado a pensiones

– El ISSSTE absorbe un poco más de 7 veces el importe de cuotas y aportaciones destinado a pensiones

– Un valor arriba de 100 indica que la nómina de pensiones representará menos de 7 veces el monto de los recursos destinado a pensiones

REGRESAR

53

Sección III. Situación esperada en 15 años• 3.4. Porcentaje que se estima absorberá el gasto por

pensiones, respecto de las cuotas y aportaciones destinadas a su financiamiento. Indicador (3.2) / Indicador (1.8)

Rango Índice






Rango Índice


124.42

50 150

Valor Total

100 Promedio

124.42

50 15050 150

Valor Total

100 Promedio

124.42

REGRESAR

*

54

Sección III. Situación esperada en 15 años• 3.4. Porcentaje que se estima absorberá el gasto por pensiones, respecto de las cuotas y aportaciones destinadas a su financiamiento. Indicador (3.2) / Indicador (1.8)– El gasto por pensiones del Instituto que se encuentra en primer lugar representará

1.20 veces el importe de cuotas y aportaciones destinado al Sistema de Pensiones– La Dirección se ubica entre los Institutos que se encuentran en el 1° y 2° lugar

absorbiendo aproximadamente 1.5 veces el monto de los recursos destinado a pensiones

– El promedio de la nómina de pensiones del grupo comparador representará aproximadamente 3.1 veces el importe de cuotas y aportaciones destinado a pensiones

– Un valor arriba de 100 indica que la nómina de pensiones representará menos de 3.1veces el monto de los recursos destinado a pensiones

REGRESAR

*

55

FIN DE LA PRESENTACIÓN, MUCHAS

GRACIAS

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