02.- PORTADA ORGANIGRAMA · 2010. 5. 28. · sostenible: d. agustÍn moreno campayo vicepresidente...

ÍNDICE

PRESUPUESTO 2010 - EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE

ÍNDICE PRESUPUESTO 2010 ÍNDICE PRESUPUESTO.................................................................. Pág. 3 ORGANIGRAMA DE LA EXCMA. DIPUTACIÓN ....................... Pág. 5 ESTRUCTURA POLÍTICA ............................................................. Pág. 9

DATOS DE INTERÉS .................................................................... Pág. 16

MEMORIA DE LA PRESIDENCIA................................................. Pág. 23 ACUERDO DE APROBACIÓN ....................................................... Pág. 31 ESTADO DE CONSOLIDACIÓN.................................................... Pág. 41 RESUMEN POR CAPÍTULOS......................................................... Pág. 45 PRESUPUESTO - INGRESOS ......................................................... Pág. 49 PRESUPUESTO - GASTOS CLASIFICACIÓN ORGÁNICA ....................................................... Pág. 63 PRESUPUESTO - GASTOS CLASIFICACIÓN POR PROGRAMA ............................................. Pág. 121 PRESUPUESTO - GASTOS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA .................................................... Pág. 173 BASES DE EJECUCIÓN .................................................................. Pág. 205 CUADRO DE INVERSIONES ......................................................... Pág. 263 PREVISIÓN DE VENCIMIENTOS FINANCIEROS. 2010 ............ Pág. 269 INFORME DE INTERVENCIÓN..................................................... Pág. 273 RESUMEN LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2008........................ Pág. 287 AVANCE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2009 . . . . . . . . . ........ Pág. 291 PLANTILLA DE TRABAJADORES ............................................... Pág. 295 PRESUPUESTO DEL INSTITUTO DE ESTUDIOS ALBACETENSES............................. Pág. 303 PRESUPUESTO DEL ORGANISMO DE GESTIÓN TRIBUTARIA PROVINCIAL DE ALBACETE ............................. Pág. 319 PRESUPUESTO DEL INSTITUTO TÉCNICO AGRONÓMICO PROVINCIAL, S.A. .............................................. Pág. 343

ORGANIGRAMA

5

ORGANIGRAMA DE LA EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE PARA 2010

JUNTA DE GOBIERNO

GABINETESECRETARÍAINFORMACIÓN Y RELACIONESREGISTROIMPRENTA Y PUBLICACIONES

SOCIAL Y DE SANIDAD(Nieves García)

RECURSOS HUMANOSUNIDD JURÍDICASALÚD LABORAL

UNIDAD DE COORDINACIÓN

PRESIDENCIA, PERSONALY RÉGIMEN INTERIOR(Ramón García)

INTERVENCIÓNSECRETARÍA YPATRIMONIOINFORMÁTICATESORERÍA

ECONOMÍA, HACIENDAY PATRIMONIO(Ramón García)

ESPECIAL DE CUENTAS(Ramón García)

COMISIONES INFORMATIVAS

ECONOMÍA Y PERSONAL(Ramón García)

ARQUITECTURA Y MANTENIMIENTOPROMOCIÓN EMPRESARIALHIDROGEOLOGÍASEPEI(Mª José Moreno)COOPERACIÓN Y CONTRATACIÓNTALLERES Y PARQUE MÓVILCARRETERASSERVICIO AGROPECUARIOPROGRAMAS DE APOYOA MUNICIPIOS(Antonio Martínez)

OBRAS PÚBLICAS(Agustín Moreno)

ENERGIA Y MEDIO AMBIENTETURISMO RURAL Y FERIAS

MEDIO AMBIENTE(Emiliano Rodríguez)

COMISIONES INFORMATIVAS

TÉCNICA DE OBRAS PÚBLICASY DESARROLLO SOSTENIBLE(Agustín Moreno)

AREAS DE GESTIÓN

PRESIDENCIA

PLENO

DIPUTACION PROVINCIAL

7

ESTRUCTURA POLÍTICA

9


MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN DIPUTADOS PROVINCIALES PARTIDO SOCIALISTA PRESIDENTE: ILMO. SR. D. PEDRO ANTONIO RUIZ

SANTOS VICEPRESIDENTE PRIMERO Y DIPUT. DELEGADO DE OBRAS PÚBLICAS Y DESARROLLO SOSTENIBLE: D. AGUSTÍN MORENO CAMPAYO VICEPRESIDENTE SEGUNDO Y DIPUT. DELEGADO DE ECONOMÍA, HACIENDA, PATRIMONIO, PERSONAL Y RÉGIMEN INTERIOR: D. RAMÓN GARCÍA RODRÍGUEZ VICEPRESIDENTA TERCERA Y DIPUTADA DELEGADA DE CULTURA, EDUCACION, DEPORTES Y SANIDAD: D0 NIEVES GARCÍA PIQUERAS DIPUTADO DELEGADO DE MEDIO AMBIENTE, TURISMO Y FERIAS: D. EMILIANO RODRÍGUEZ MORENO DIPUTADA DELEGADA DE EDUCACIÓN: D0 VICENTA ROZALÉN MARTÍNEZ DIPUTADA DELEGADA DE CULTURA Y JUVENTUD: D0 CONSUELO CANO MARTÍNEZ DIPUTADA DELEGADA DE DEPORTES: D0 CARMEN NAVALÓN PÉREZ DIPUTADA DELEGADA DEL S.E.P.E.I.: D0 M0 JOSÉ MORENO DOCÓN DIPUTADA DELEGADA DE BIENESTAR SOCIAL: D0 CONCEPCIÓN VINADER CONEJERO DIPUTADA DELEGADA DE CONSUMO: D0 LOURDES VAREA MORCILLO DIPUTADO DELEGADO DE PROGRAMAS DE APOYO A MUNICIPIOS: D. ANTONIO MARTÍNEZ MARTÍNEZ DIPUTADO DELEGADO DE ASISTENCIA TECNICA A MUNICIPIOS: D. PEDRO JOSÉ CHARCOS EXPÓSITO DIPUTADA DELEGADA DE EMPLEO, MUJER E IGUALDAD: D0 JOSEFA NAVARRETE PÉREZ DIPUTADO DELEGADO DE COOPERACION INTERNACIONAL: D0 CATALINA RUBIO PARDO

11

PRESUPUESTO 2010 - EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE PARTIDO POPULAR

PORTAVOZ EN DIPUTACIÓN: D. ANTONIO SERRANO AGUILAR

DIPUTADA PROVINCIAL: D0 CARMEN COLLADO LOZANO

DIPUTADO PROVINCIAL: D. JOSÉ LUIS SERRALLÉ RAMÍREZ

DIPUTADO PROVINCIAL: D. JOSÉ MIGUEL MOLLÁ NIETO

DIPUTADO PROVINCIAL: D. ANTONIO MARTÍNEZ GÓMEZ

DIPUTADO PROVINCIAL: D. FIDEL REYES APARICIO GARCÍA

DIPUTADA PROVINCIAL: D0 ANGELES LÓPEZ CEBRIÁN

DIPUTADO PROVINCIAL: D. CONSTANTINO BERRUGA SIMARRO

DIPUTADA PROVINCIAL: D0 M0 DEL CARMEN MARTÍN ABELLÁN

DIPUTADO PROVINCIAL: D. JOAQUÍN ALTUZARRA MARTÍNEZ

PORTAVOCES DE LOS GRUPOS POLÍTICOS

P.S.O.E. D. Agustín Moreno Campayo D. Ramón García Rodríguez Dª Nieves García Píqueras

P.P. D. Antonio Serrano Aguilar

12


COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DE GOBIERNO

Presidente.- - Ilmo. Sr. D. Pedro Antonio Ruiz Santos

Vocales.- - D. Agustín Moreno Campayo - D. Ramón García Rodríguez - D0 Nieves García Piqueras - D. Emiliano Rodríguez Moreno - D0 Lourdes Varea Morcillo - D. Pedro José Charcos Expósito - D0 Carmen Navalón Pérez - D0 Consuelo Cano Martínez

COMISIONES PERMANENTES INFORMATIVAS Y DE SEGUIMIENTO CONTROL

COMISIÓN PERMANENTE INFORMATIVA Y DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE PRESIDENCIA, PERSONAL Y RÉGIMEN INTERIOR: P.S.O.E.: - D. Ramón García Rodríguez

- D0 Josefa Navarrete Pérez - D. Antonio Martínez Martínez - D. Pedro José Charcos Expósito - D0 Vicenta Rozalen Martínez

P.P: - D. José Luis Serrallé Ramírez

- D. Constantino Berruega Simarro - D0 M0 del Carmen Martín Abellán

COMISIÓN PERMANENTE INFORMATIVA Y DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE ECONOMÍA, HACIENDA Y PATRIMONIO:

P.S.O.E.: - D. Ramón García Rodríguez

- D. Emiliano Rodríguez Moreno - D0 M0 José Moreno Docón - D0 Concepción Vinader Conejero - D0 Lourdes Varea Morcillo

P.P: - D0 Angeles López Cebrián - D. Constantino Berruga Simarro - D. José Miguel Mollá Nieto

COMISIÓN ESPECIAL DE CUENTAS:

P.S.O.E.: - D. Ramón García Rodríguez

- D. Emiliano Rodríguez Moreno - D0 M0 José Moreno Docón - D0 Concepción Vinader Conejero - D0 Lourdes Varea Morcillo

P.P: - D0 Angeles López Cebrián - D. Constantino Berruga Simarro - D. José Miguel Mollá Nieto

13


COMISIÓN PERMANENTE INFORMATIVA Y DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE OBRAS PÚBLICAS Y DESARROLLO SOSTENIBLE:

P.S.O.E.: - D. Agustín Moreno Campayo

- D. Emiliano Rodríguez Moreno - D. Pedro José Charcos Expósito - D0 Carmen Navalón Pérez

- D0 Catalina Rubio Pardo

P.P: - D. Antonio Serrano Aguilar - D. Fidel Reyes Aparicio García - D. Antonio Martínez Gómez

COMISIÓN PERMANENTE INFORMATIVA Y DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE MEDIO AMBIENTE:

P.S.O.E.: - D. Emiliano Rodríguez Moreno

- D0 Nieves García Piqueras - D0 Consuelo Cano Martínez - D0 Josefa Navarrete Pérez - D0 Catalina Rubio Pardo

P.P: - D. Fidel Reyes Aparicio García

- D. Joaquín Altuzarra Martínez - D0 Angeles López Cebrián

COMISIÓN PERMANENTE INFORMATIVA Y DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE EDUCACIÓN, CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES:

P.S.O.E.: - D0 Nieves García Piqueras

- D0 Consuelo Cano Martínez - D0 Catalina Rubio Pardo - D0 Carmen Navalón Pérez - D0 Vicenta Rozalén Martínez

P.P: - D0 Carmen Collado Lozano

- D. Antonio Serrano Aguilar - D. Joaquín Altuzarra Martínez

COMISIÓN PERMANENTE INFORMATIVA Y DE SEGUIMIENTO Y CONTROL DE ACCIÓN CIUDADANA Y RELACIONES CON LOS AYUNTAMIENTOS:

P.S.O.E.: - D. Pedro José Charcos Expósito

- D0 Catalina Rubio Pardo - D0 Carmen Navalón Pérez - D. Antonio Martínez Martínez - D0 Lourdes Varea Morcillo

P.P: - D. José Miguel Mollá Nieto

- D0 Carmen Collado Lozano - D0 M0 del Carmen Martín Abellán

14

DATOS DE INTERÉS

16


Abengibre 930 Alatoz 591 1 Albacete 169716 2.807 Albatana 810 -7 Alborea 870 -8 Alcadozo 727 -9 Alcalá del Júcar 1361 -15 Alcaraz 1664 -34 Almansa 25727 136 Alpera 2409 25 Ayna 827 -36 Balazote 2453 3 Balsa de Ves 226 4 Ballestero (El) 481 -7 Barrax 2049 16 Bienservida 742 -21 Bogarra 1021 -22 Bonete 1231 -14 Bonillo (El) 3069 -16 Carcelén 643 4 Casas de Juan Núñez 1420 35 Casas de Lázaro 451 -21 Casas de Ves 774 -15 Casas-Ibáñez 4724 50 Caudete 10330 173 Cenizate 1330 18 Corral-Rubio 413 2 Cotillas 161 -2 Chinchilla de Monte-Aragón 3803 143 Elche de la Sierra 3962 16 Férez 724 -35 Fuensanta 355 -11 Fuente-Álamo 2716 10 Fuentealbilla 2071 35 Gineta (La) 2418 120 Golosalvo 124 1 Hellín 30976 -78 Herrera (La) 350 -3 Higueruela 1263 -26 Hoya-Gonzalo 741 -35 Jorquera 477 0 Letur 1122 -33 Lezuza 1650 -51 Liétor 1445 -7 Madrigueras 4938 73 Mahora 1422 -1 Masegoso 95 -4 Minaya 1775 -25 Molinicos 1091 -29 Montalvos 134 -7 Montealegre del Castillo 2305 -39 Motilleja 585 0 Munera 3843 -42

SUPERFICIE Y POBLACIÓN DE LOS MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE ALBACETE

Población a Población a VARIACIÓN2008/2009

30,8 940 -10MUNICIPIO SUPERFICIE (KM2) 01/01/2008 01/01/2009

1126,5 166.90963,9 590

72 87830,6 817

146,8 1.37699,6 736

532,1 25.591370,5 1.698

146,8 863178,5 2.384

73,3 22265,2 2.450

189 2.033138,7 488

166 1.04390,7 763

502,7 3.085125,1 1.245

89 1.38575,4 639

125,1 789112,3 472

141,6 10.157103,2 4.674

94,8 41163,3 1.312

680 3.66014,5 163

126,1 759239,5 3.946

133,4 2.70624 366

136,8 2.298108,3 2.036

781,2 31.05428,2 123

205,4 1.28963,4 353

68 477114,6 776

360,9 1.701253,6 1.155

73,3 4.865311,6 1.452

103,9 99108,1 1.423

143,6 1.12069,8 1.800

177,8 2.34424,8 141

229,4 3.88523,8 585

18


SUPERFICIE Y POBLACIÓN DE LOS MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE ALBACETE

Población a Población a VARIACIÓN2008/2009MUNICIPIO SUPERFICIE (KM2) 01/01/2008 01/01/2009

Navas de Jorquera 556 23 Nerpio 1538 -33 Ontur 2349 -8 Ossa de Montiel 2706 -21 Paterna del Madera 473 4 Peñascosa 399 -10 Peñas de San Pedro 1291 8 Pétrola 839 -40 Povedilla 571 -14 Pozohondo 1800 -10 Pozo-Lorente 478 -7 Pozuelo 618 -32 Recueja (La) 320 -10 Riópar 1507 -2 Robledo 469 2 Roda (La) 16060 26 Salobre 620 10 San Pedro 1278 10 Socovos 2015 73 Tarazona de la Mancha 6755 101 Tobarra 8029 -44 Valdeganga 1953 13 Vianos 433 2 Villa de Ves 60 0 Villalgordo del Júcar 1294 20 Villamalea 4078 54 Villapalacios 693 -4 Villarrobledo 26642 331 Villatoya 143 -1 Villavaliente 278 3 Villaverde de Guadalimar 424 -6 Viveros 395 -26 Yeste 3397 -30 Pozo Cañada 2895 7

397.493 400.891 3.398

FUENTE: Instituto Nacional de Estadística.

DIPUTACIÓN DE ALBACETE- Pº de la Libertad, 5. C.P.2001- Página Web: http//www.dipualba.es

TOTAL POBLACION

435 1.57142,3 533

243,5 2.72754,2 2.357

189,3 409112,3 469

74,6 879158,8 1.283

136,5 1.81049,4 585

133,8 65081 485

80,9 1.50929,7 330

398,8 16.034120,1 467

83,1 1.26849,5 610

212,6 6.654138,6 1.942

70,8 1.940325 8.073

57,5 60128 431

128 4.02446,7 1.274

862,4 26.31187,5 697

34,8 27518,8 144

65,4 42169,1 430

116,5 2.888511,2 3.427

19

PRESUPUESTO 2010 - EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE MUNICIPIOS ALCALDE PARTIDO POLÍTICO ABENGIBRE Dña. Felicidad Alberola Pérez PSOE AGUAS NUEVAS Dña. Amparo Garví Garrido PP ALATOZ D. José Luis Serrano Gómez PSOE ALBACETE Dña. Carmen Oliver Jaquero PSOE ALBATANA Dña. Isabel Esclapez Pereñiguez PSOE ALBOREA D. José Rafael Navarro González PSOE ALCADOZO D. Angel Alfaro Sancho PP ALCALÁ DEL JÚCAR Dña. Manuela Torres Monedero PSOE ALCARAZ Dña. Vicenta Rozalén Martínez PSOE ALMANSA D. Antonio López Cantos INDP. ALPERA Dña. Catalina Rubio Pardo PSOE AYNA D. Emiliano Rodriguez Moreno PSOE BALAZOTE D. Juan Antonio Cifuentes Jiménez PSOE BALSA DE VES D. Plácido García Piqueras PP BALLESTERO, EL D. Francisco Javier Arroyo Alonso PP BARRAX Dña. Josefa Navarrete Pérez PSOE BIENSERVIDA D. Francisco J. Algaba Montañés PP BOGARRA D. Miguel Sánchez Sánchez PSOE BONETE D. Manuel Rubio Martínez PSOE BONILLO, EL D. Juan Gil Gutierrez PSOE CARCELÉN D. Ildefonso Vera Gómez PP CASAS DE JUAN NÚÑEZ D. Abencio Cutanda Sánchez PSOE CASAS DE LÁZARO Dña. María Eugenia Cuartero Garrido INDP. CASAS DE VES Dña Amparo Pérez Antequera PSOE CASAS IBÁÑEZ Dña Carmen Navalón Pérez PSOE CAUDETE D. Vicente Sánchez Mira PSOE CENIZATE D. Ramón Garzón Vergara PSOE CORRAL RUBIO D. Fidel Reyes Aparicio García PP COTILLAS Dña. M0. Cruz Castillo López PSOE CHINCHILLA DE MONTEARAGON D. Vicente Martínez Correoso PSOE ELCHE DE LA SIERRA Dña. Carmen Ruiz Escudero PSOE FÉREZ Dña. María Begoña Ruiz Pérez PSOE FUENSANTA D. Damian Palencia Saltó PSOE FUENTEÁLAMO D. Ginés Moreno García PP FUENTEALBILLA D. Angel Salmerón Garrido PP GINETA, LA D. Antonio Belmonte Moraga PSOE GOLOSALVO Dña. Teresa Piqueras García PP HELLÍN D. Diego García Caro PSOE HERRERA, LA D. Pablo Escobar Vázquez PP HIGUERUELA D. Martín González Martínez PSOE HOYA GONZALO D. Antonio Calero Belmonte PSOE JORQUERA D. Jesús M0 Jiménez Sánchez PP LETUR Dña. M0 Carmen Alvarez López PP LEZUZA D. José Angel Munera Martínez PSOE LIÉTOR Dña. Josefa Moreno Docón PSOE MADRIGUERAS Dña. Josefina C. Valera Abiétar PSOE MAHORA D. Antonio Martínez Gómez PP

20

PRESUPUESTO 2010 - EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE MUNICIPIOS ALCALDE PARTIDO POLÍTICO MASEGOSO D. Laurentino Galdón Sánchez PP MINAYA Dña. Llanos Casas Carretero PSOE MOLINICOS D. José González Osuna PSOE MONTALVOS D. Miguel Sáez Cuesta PSOE MONTEALEGRE DEL CASTILLO D. Sinforiano Montes Sánchez PP MOTILLEJA D. Pedro José Charcos Expósito PSOE MUNERA D. Pedro Pablo Sánchez Esteso PP NAVAS DE JORQUERA D. Juan Silvio Heras Murcia PP NERPIO Dña. M0 Pilar Peña Beteta PSOE ONTUR D. Joaquín López Escudero PSOE OSSA DE MONTIEL D. Bienvenido Cano Aparicio PSOE PATERNA DEL MADERA D. Faustino Sánchez Sánchez PSOE PEÑAS DE SAN PEDRO D. Antonio Serrano Aguilar PP PEÑASCOSA D. Ramón García Martínez PSOE PÉTROLA D. Juan Gómez Morote PP POVEDILLA D. Pedro J. Buendía Arenas PSOE POZOCAÑADA D. Pedro García Rodríguez PSOE POZOHONDO D. Miguel Sánchez Moreno PSOE POZO LORENTE D. Luis Miguel Atienzar Núñez PSOE POZUELO, EL D. Emilio Lozoya Sánchez PP RECUEJA, LA D. Pedro Jiménez Soriano PSOE RIÓPAR D. Conrado Ángel Quilez Sánchez PP ROBLEDO D. David Cuerda García PSOE RODA, LA D. Vicente Aroca Sáez PP SALOBRE D. Francisco Martínez García PSOE SAN PEDRO D. Abelardo Gálvez Moreno PP SOCOVOS D. Antonio Rubio Navarro PSOE TARAZONA DE LA MANCHA D. Faustino Oltra Moreno PSOE TOBARRA D. Manuel Valcárcel Iniesta PSOE VALDEGANGA D. Fermín Gómez Sarrión PP VIANOS D. Juan R. Navarro Navarro PSOE VILLA DE VES D. José Fernández Jiménez PP VILLALGORDO DEL JÚCAR D. Santiago Risueño Tébar PSOE VILLAMALEA D. Felix Diego Peñarrubia Blasco PP VILLAPALACIOS Dña. M0 Isabel Serrano Prada PP VILLARROBLEDO D. Pedro Antonio Ruiz Santos PSOE VILLATOYA Dña. M0 Llanos Sánchez Collado PSOE VILLAVALIENTE D. Luis Miguel Gil Roselló PSOE VILLAVERDE GUADALIMAR D. José Antonio Peinado Saltó PSOE VIVEROS Dña. M0 Luisa Mena Moya PSOE YESTE Dña. Estíbaliz García Nova PSOE

21

MEMORIA DE LA PRESIDENCIA

23

PRESUPUESTO 2010 – EXCMA. DIPUTACION PROVINCIAL DE ALBACETE

MEMORIA DE LA PRESIDENCIA: Confeccionado el proyecto de presupuestos para el ejercicio 2010 y en cumplimiento de lo establecido en el artículo 168 del R. D. Legislativo 2/2004 de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales, y el artículo 18.1 del Real Decreto 500/1.990 de 20 de abril, se presenta la siguiente memoria de la Presidencia: La nota característica más importante de este presupuesto ha sido la fuerte caída de ingresos ordinarios procedente del Estado y que, como consecuencia de la actual crisis económica, supone para esta Diputación, una merma en las transferencias corrientes, sobre el ejercicio 2009, de aproximadamente el 17%, que traducido a números reales asciende prácticamente a unos 14.000.000 €. La principal novedad técnica que presenta el Presupuesto para el ejercicio 2010 es que estos se han elaborado, bajo la nueva Estructura de los Presupuestos de las Entidades Locales aprobada por la Orden 3565/2008, de 3 de diciembre. El Proyecto del Presupuesto para el ejercicio económico de 2010 está compuesto por el propio de la Entidad, el del Organismo Autónomo Provincial de Gestión Tributaria de Albacete y el del Instituto de Estudios Albacetenses. Para su elaboración definitiva se ha partido del anteproyecto confeccionado por los Servicios de Intervención, en base al cual el Equipo de Gobierno ha elaborado el presente proyecto que asciende de la cantidad de 164.704.093,67 €, una vez tenidas en cuenta las correspondientes transferencias internas y distribuido en la forma siguiente:

Presupuesto Diputación de Albacete 157.865.720,00 € Presupuesto Agencia Tributaria de Albacete 6.869.930,67 € Presupuesto I.E.A. 478.443,00 €

Se ha confeccionado el presupuesto considerando especialmente las siguientes variables:

a) El establecimiento de todos los indicadores de control presupuestario dentro de la legalidad y normalidad.

Teniendo en cuenta los datos de liquidación presupuestaria del ejercicio 2008, y según el

informe de Intervención, el índice de endeudamiento se sitúa en un 81,67%. La previsión inicial para este ejercicio, es al alza, aunque vamos a trabajar en la ejecución de este presupuesto, para que ese posible aumento sea lo más bajo posible aunque no obstante aunque las previsiones iniciales se cumplieran, el índice de endeudamiento de esta Diputación se encontraría muy por debajo del límite del 125% determinado por el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales.

b) El mantenimiento de las partidas necesarias para el cumplimiento de las obligaciones derivadas del Acuerdo Marco y Convenio Colectivo y otras medidas legislativas que afecten al personal de Diputación.

Se contemplan dentro del Capitulo I (Gastos de Personal) partidas presupuestarias que dan

cobertura al cumplimiento de los acuerdo laborales aprobados por el Pleno de la Diputación el pasado 3 de julio de 2008, garantizando la ejecución de modificaciones sustanciales como la

25


regulación de la productividad, las ayudas de carácter social, el plan de pensiones y los acuerdos entre el Gobierno y las Centrales Sindicales.

Dentro de esos acuerdos cabe destacar el compromiso al que han llegado Gobierno y

Centrales Sindicales para la elaboración de estos presupuestos, según el cual, el Gobierno mantiene íntegramente las obligaciones derivadas del Acuerdo Marco y Convenio Colectivo, y las Centrales Sindicales, colaborarán y participarán de las decisiones del control del Capitulo I, en lo que se refiere a horas extras, gratificaciones y el control exhaustivo de las sustituciones por bajas temporales que no sean imprescindibles para el normal desarrollo de los servicios.

Los créditos para retribuciones de miembros de la corporación, no sufren variación alguna

dando cumplimiento al acuerdo de pleno sobre congelación salarial, de fecha 2 de octubre de 2008. c) La política de contención de los gastos corrientes en relación a los ingresos.

El ejercicio 2010 va a ser un año complicado dada la situación de crisis mundial por la que

estamos atravesando, a esa crisis, las Administraciones Publicas no somos ajenas, por lo que tenemos como obligación seguir con un proceso de contención en los gastos corrientes de nuestros presupuestos.

En relación con el Capítulo II, se ha de ser más riguroso en el gasto, haciendo especial

hincapié en el control de precios así como en los consumos, principalmente de combustibles y energía.

Ese mismo control y reducción del gastos corriente se debe trasladar también a todos

aquellos Consorcios en los que tiene participación la Diputación de Albacete y de esta forma, intentar que la aportación anual se reduzca paulatinamente.

d) El compromiso de esta Diputación de llevar a cabo una política de inversiones que mejore los servicios prestados así como la mejora y puesta en marcha de nuevas infraestructuras que redunden en beneficio de los ciudadanos de la provincia de Albacete.

Los Capítulos VI y VII de este presupuesto ascienden a la cantidad de 20.757.418,31 € y en

él se contemplan aquellas partidas destinadas a las inversiones que esta Diputación llevará a cabo inicialmente para el ejercicio económico 2010, el total de estos capítulos presenta un incremento del 6,89% con respecto al ejercicio 2009.

Dichas inversiones serán financiadas con 12.800.000 que provienen de una operación de préstamo y el resto será aportado por ingresos de otras administraciones, Junta de Comunidades de Castilla La Mancha, Estado, Ayuntamientos y en menor medida de recursos propios de la Diputación.

Cabe destacar en este apartado de inversiones las que hacen referencia al convenio que fue suscrito por esta Diputación con la Consejería de Ordenación del Territorio y Vivienda, en materia de obras hidráulicas, y que para este año 2009, supone un importe de 5.000.000 € de los que 3.500.000 € serán sufragados por la Junta de Comunidades y 1.500.000 € será la aportación de la Diputación Provincial.

Otras inversiones importantes dentro de este prepuesto son las obras del P.O.S., el parque del SEPEI de La Roda, la aportación para el convenio de arreglo de caminos, aportación fomento empleo ayuntamientos, reparación cubierta talleres Pº de la Cuba y los Planes de Acción Territorial

26


en materia de Medio Ambiente, Carreteras y Agua financiados en parte con fondos europeos, así como diversas adquisiciones de maquinaria necesaria para la prestación de servicios.

Dentro de los ingresos procedentes de los distintos convenios suscritos con la Junta de

Comunidades de Castilla La Mancha, están los ya tradicionales como los servicios sociales del centro de la 3ª edad “San Vicente del Paúl” , SEPEI o Consumo, y siguen del año anterior, el convenio firmado con el SEPECAM para la creación de la U.P.D. así como el convenio para la oficina de urbanismo, un convenio muy necesario y que va a ser de gran ayuda sobre todos a aquellos ayuntamientos que carecen de servicios de esta índole.

A partir de estas variables se configura un presupuesto para el ejercicio 2010, que son el eje de este nuevo mandato 2007 – 2011, y que pretende conseguir los siguientes objetivos generales:

a) Atender prioritariamente los servicios que presta la Diputación Provincial, mejorando su dotación presupuestaria.

b) Continuar con la aplicación del principio de austeridad en aquellos gastos que por sus características no son estrictamente necesarios.

c) Configurar proyectos y programas de carácter asistencial, social, cultural, deportivo o educativo que tienen una incidencia directa en los ciudadanos de la Provincia.

d) Priorizar las inversiones, dando preferencia a aquellas que afectan a la calidad de vida de sus ciudadanos y teniendo en cuenta a aquellos Ayuntamientos que más lo necesiten.

e) Participar en todos aquellos proyectos de carácter provincial, regional o nacional que contribuyan al desarrollo de nuestra provincia y que sirvan para proyectar al exterior nuestra cultura, fiestas, costumbres y tradiciones como señas de identidad de la provincial de Albacete.

Estos objetivos generales se traducirán, a través de la ejecución del presupuesto, en los siguientes objetivos específicos:

a) Mantener los servicios básicos que son competencia de la Diputación.

En este sentido, se mantienen o incrementan las dotaciones presupuestarias de áreas de gestión básicas e importantes dentro del funcionamiento de la Diputación como Hidrogeología, SEPEI, ATM, Informática, Servicios Sociales, Cultura, Medio Ambiente, Carreteras, Deportes, ITAP, etc.

b) Continuar con el control del gasto corriente de los diferentes servicios. Para este ejercicio 2010, se ha producido un desequilibrio motivado principalmente por la fuerte reducción que hemos sufrido en la transferencia de recursos provenientes del Estado, en cuanto a la participación tributos, tanto directos como indirectos así como del Fondo Complementario de Financiación y Aportación Sanitaria, reducción de casi 14 millones de euros distribuidos entre los Capítulos I a IV del presupuesto de ingresos. Por este motivo principalmente no se cumplen los principios de estabilidad presupuestaria, por lo que antes de tres meses desde la aprobación del presente presupuesto, presentaremos un plan económico financiero que reajuste ingresos y gastos, y con ello, conseguir el equilibrio inicial, o bien un superávit como fecha tope para el año 2013.

c) Mantener la política de prestación de servicios a los Ayuntamiento de la Provincia a través de programas que abarquen la formación, el asesoramiento, la defensa jurídica,

27


la colaboración en proyectos de desarrollo local o la mejora de infraestructuras necesarias para la promoción y creación de empleo.

Este es el objetivo de partidas como las destinadas a los Grupos de Acción Local para el

desarrollo rural, subvenciones de carácter social, subvenciones a instituciones sin ánimo de lucro, a instituciones públicas, subvenciones para prestación de servicios de las administraciones públicas, programa de empleo “Mujer Rural”, ayudas para obras urgente a Ayuntamientos, aportaciones a los consorcios, así como el mantenimiento de programas educativos, culturales y deportivos.

d) Programar un plan de inversiones que contemple los proyectos más importantes de nuestra provincia.

Las inversiones previstas para el ejercicio económico 2010, y que tendrán repercusión

directa en las infraestructuras de nuestra provincia y de sus habitantes asciende a la cantidad de 20.757.418,31 €.

Cabe recordar, que han desaparecido los fondos europeos que financiaban el Plan

Operativo Local, no obstante esta Diputación presentó un ambicioso plan de inversiones para que fueran financiados con fondos de la Comunidad Económica Europea (FEDER) y para este ejercicio 2010 se van a poner en marcha los Planes de Acción Territorial de Medio Ambiente, Carreteras y Agua por un importe de 2.325.446,39 €

Por lo que respecta al Plan Provincial de Obras y Servicios, este año, el importe presupuestado asciende a la cantidad de 7.129.651.75 €, recordando que ya el año anterior, se modificó el porcentaje de aportación económica para aquellos ayuntamientos menores de 2.000 habitantes, por lo que la distribución queda como sigue; ayuntamientos con más de 10.000 habitantes aportaran el 40% del importe de las obras, ayuntamientos entre 5.000 y 10.000 habitantes el 35%, ayuntamientos con menos de 5.000 habitantes aportaran el 10% y los de menos de 2.000 habitantes aportaran el 5% del total de las obras.

El resto de inversiones totaliza un importe de 11.302.320,17 €. Además de contemplar partidas que van destinadas al mantenimiento de infraestructuras, prestación de servicios o ayuda a la creación de empleo por los ayuntamientos y programas de desarrollo rural, también incluyen partidas para el parque SEPEI de La Roda, ayuda aytos., adquisición de maquinaria y vehículos, obras urgentes de infraestructuras para ayuntamientos, así como el convenio de obras hidráulicas o el de arreglo de caminos.

e) Mantener estables y dentro de la legalidad los indicadores económicos de la Diputación.

Se ha de trabajar para obtener una estabilidad presupuestaria que permita el margen

suficiente, para que dentro del cumplimiento de la Ley General de Estabilidad Presupuestaria, se puedan acometer de forma autónoma o en colaboración con otras administraciones, proyectos que mejoren los servicios e infraestructuras de carácter provincial.

La Diputación Provincial se encuentra en una buena situación, ya que su índice de

endeudamiento está muy por debajo del límite permitido por la Ley.

Por lo que respecta al presupuesto 2010 podemos comprobar la capacidad económica de la Diputación, en cuanto a cubrir obligaciones para gastos corrientes y de capital (20.667.720 €), y su relación con los ingresos que los financian (20.757.420 €), resultado positiva la diferencia entre ingresos y gastos.

28


En cuanto al índice de endeudamiento, indicar que la deuda viva a 31 de diciembre de 2009 es de 65.971.732,98 € y teniendo en cuenta que los recursos ordinarios liquidados correspondientes al ejercicio 2008 ascienden a 94.610.352,47 €, podemos indicar que la carga financiera, a 31 de diciembre de 2009, se sitúa en un 69,73%, muy inferior a la previsión inicial.

Para el presente ejercicio está prevista una amortización de 2.975.778,96 €, así como la formalización de un crédito por 11.300.000 €, por lo que, podemos indicar que el índice de endeudamiento podría pasar al 81,67%, con lo que esta Institución quedaría dentro del límite permitido por el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales que es del 125%.

Incidir también que hasta la fecha no se ha llevado a cabo ninguna Operación de Tesorería, por lo que ha sido posible hacer frente a los compromisos de pagos con el conjunto de ingresos del presupuesto 2009.

Al objeto de poder seguir prestando todos los servicios provinciales en estos momentos de crisis económica, donde no deben recortarse las inversiones públicas ni las partidas sociales de la provincia, y motivado principalmente por haberse producido una disminución de ingresos procedentes del Estado, el equipo de gobierno de la Diputación Provincial se ha visto obligado a plantear la reestructuración de parte de la deuda viva contraída por la Diputación, mediante la formalización de uno o varios préstamos a devolver en los próximos 12 años, que sustituirán a otros preexistentes.

De hecho, durante este año 2010, gracias a esta sustitución podrán realizarse importantes

inversiones y mantenerse partidas que benefician directamente a los habitantes de nuestra provincia, que no verán mermadas las prestaciones de carácter social ni su bienestar con motivo de la crisis económica, al dotar de mayor liquidez a los servicios económicos de la Institución para poder realizar inversiones en diferentes áreas.

Por todo ello hemos decidido sustituir la deuda viva de determinadas operaciones de

crédito en aras a la obtención de una nueva estructura de la deuda, por un importe de 60.867.250,57 € la cual va a permitir un mayor desahogo en las consignaciones del Capítulo IX.

Con estas medidas, se consolida el objetivo de mantener a la Diputación de Albacete en un entorno de tranquilidad económica de la que debe gozar, no solo por imperativo legal, sino para el buen funcionamiento de una institución que presta servicios a todos los ciudadanos de la provincia.

Con lo que antecede y en base a los criterios expuestos, entendemos que los objetivos del

presente presupuesto están en concordancia con los planteados en el programa del equipo de Gobierno, por ello esta presidencia presenta el proyecto para el ejercicio 2010 junto con sus bases de ejecución y el resto de la documentación complementaria para su aprobación por el Pleno de la Corporación provincial, si así lo estiman procedente.

Albacete, 27 de febrero de 2010

El Presidente,

29

ACUERDO DE APROBACIÓN

31


Albacete, 10 de marzo de 2010

ASUNTO: Comunicación de acuerdo sobre Presupuesto de Diputación para el año 2010.-

El Pleno de la Excma. Diputación Provincial en sesión extraordinaria, celebrada en primeraconvocatoria el día 9 de marzo del presente año, adoptó, entre otros, el siguiente acuerdo:

6.- “PROYECTO DE PRESUPUESTO GENERAL PARA EL AÑO 2010.- Por el Diputado-Presidente de la Comisión Permanente Informativa y de Seguimiento y Control de Economía, Hacienday Patrimonio, D. Ramón García Rodríguez, se da cuenta del expediente del Presupuesto General para elaño 2010, comprensivo de los siguientes documentos:

- Memoria de la Presidencia- Estado de Consolidación- Resumen por Capítulos- Presupuesto de Ingresos- Presupuesto de Gastos ordenado por las tres clasificaciones (Orgánico- programas, Programasy Económica)- Cuadro de Inversiones- Préstamos vivos (situación de la carga financiera)- Resumen de la Liquidación del Presupuesto 2008 (último liquidado)- Informe de Intervención- Avance de la Liquidación del Presupuesto 2009- Presupuesto del Instituto de Estudios Albacetenses- Presupuesto del Organismo Autónomo de Gestión Tributaria de Albacete- Presupuesto del Instituto Técnico Agronómico Provincial S.A.

Se da cuenta también del dictamen emitido por la Comisión Permanente Informativa y deSeguimiento y Control de Economía, Hacienda y Patrimonio, de fecha 5 de marzo de 2010.

Respecto a las previsiones contenidas en el Presupuesto, señala el Sr. García Rodríguez losiguiente: que se prevé una consignación de 60.868.000,00 € para una operación de sustitución depréstamos, y el resto, 96.997.720,00 €, compone el Presupuesto real de la Corporación, con unadisminución de 13.240.750,00 € en la aportación de los ingresos de la Hacienda Estatal; que no ha sidofácil, con esta reducción de los ingresos, cuadrar el Presupuesto, agradeciendo a los Diputados de lasdiferentes Áreas el esfuerzo y comprensión para hacer posible el ajuste realizado; que se han mantenidolos compromisos y acuerdos alcanzados con el personal de Diputación, incluidas la creación de plazasde Sargento y las Jefaturas de Auxiliares, y si bien está previsto reducir al mínimo las horas extras ycontrataciones; que se reducirán aquellos gastos que no afecten al normal desarrollo de los servicios,manteniéndose, por el contrario, las inversiones; que, en conjunto, las previsiones de gasto contenidasdisminuyen, respecto a las del año anterior, en un 10,47%, aunque con una diferente repercusión en losdiferentes capítulos, señalando que la mayor incidencia está en el gasto corriente, que disminuye en unaporcentaje próximo al 14%; que la reducción del gasto pretende llevarse también a los Consorcios yEntidades participadas por esta Diputación, con el fin de que el conjunto de la actuación administrativavinculada a la Diputación realice una contención del gasto; y que, a pesar de todo, la situación económicade Diputación es buena, señalando, de una parte, que la carga financiera calculada sobre los datos delúltimo ejercicio liquidado (2008), una vez incluida la operación de préstamo proyectada, pasará a ser del81,67%, muy lejos del tope máximo fijado por la Ley con carácter general del 110%, y más aún del topeextraordinario fijado para el año 2010 del 125%, y, de otra parte, que no ha sido necesario realizarninguna operación de tesorería y que los Presupuestos liquidados se han saldado con ahorro neto.

33


Sometido el asunto a deliberación, interviene el Diputado Portavoz suplente del Grupo Popular,D. Constantino Berruga Simarro, quien manifiesta lo siguiente: que en la rueda de prensa realizada porel equipo de gobierno para la presentación del Presupuesto se obvió la operación de sustitución depréstamos prevista, dando una imagen falseada de la situación económica real de la Corporación; quela información del Presupuesto llegó a su Grupo tarde, señalando que éste no va a consentir que estosuceda de nuevo; que los técnicos de Intervención han corrido para que el Presupuesto esté ultimado,pero no así el equipo de gobierno, que no se ha molestado en tener informada adecuadamente a laoposición; que los recortes afectan sobre todo a las Áreas de Cultura y Servicios Sociales, y eso resultainadmisible; que se ha recortado en lo más fácil, dejando sin tocar algunos gastos que podrían haber sidomás oportunos, como la aportación al Jardín Botánico o los gastos de personal, en los que se mantienenlos compromisos y acuerdos suscritos con los trabajadores, a pesar de ser un mal acuerdo para laDiputación; que el Plan de Acción Local se va a financiar con los créditos a concertar; que al Presupuestole ha faltado valentía para abordar los problemas reales de Diputación; que se alegra de que las partidasde Presidencia se hayan reducido; que el informe de Intervención indica que existe una déficit globalpróximo a diez millones de euros; que este año se van a tener serios problemas para cubrir lasnecesidades económicas de Diputación; y que por ello su Grupo ha planteado dos bloques de enmiendas,que quedan determinados a continuación:

34

ENMIENDAS DEL GRUPO POPULAR A LOS PRESUPUESTOS 2010 (I)BAJAS PRESUPUESTO DE GASTOS

Nº PARTIDA DENOMINACIÓN IMPORTE JUSTIFICACIÓN DISMINUCIÓN Exceso partidas libre disposición de presidencia

110,912,226,01 PROTOCOLO-REP.ORG.GOBIERNO 40.000,00 Reducción 50% (por ser un gasto excesivo)110,912,226,06 PUBLICIDAD INSTITUCIONAL 100.000,00 Reducción 50 % (por ser un gasto excesivo)110,912,226,99 GASTOS DIVERSOS ORG. GOBIERNO 2.500,00 Reducción 50% (por ser un gasto excesivo)110,912,480,00 OTRAS SUBV. DE CARÁCTER SOCIAL 106.000,00 Eliminación y pasaría a convocatoria pública.110,912,780,00 SUBV. INV, INSTITUCIONES SIN A LUCRO 100.000,00 Eliminación y pasaría a convocatoria pública.110,943,462,00 OTRAS SUBV.PRES.INVERS.AD.PUBL. 90.000,00 Eliminación y pasaría a convocatoria pública.110,943,762,00 OTRAS SUBV. PRESIDENCIA AYTOS. 105.000,00 Eliminación y pasaría a convocatoria pública.

TOTAL BAJAS GASTOS 543.500,00 € ALTAS PRESUPUESTO DE GASTOS

Nº PARTIDA DENOMINACIÓN IMPORTE JUSTIFICACIÓN AUMENTO

130,100,462,00 SUBVENC.DESARROLLO LOCAL 60.000,00 Duplicar esta partida para planes desarrollo local430,459,762,01 AYUDAS OBRAS MUNICIPALES 80.000,00 Incrementar esta partida 710,230,480,01 AYUDAS Y ATENC. BENEFICAS 43.500,00 Incrementar esta partida para atenciones desfavorecidos710,230,480,02 AYUDAS ASOC.SOCIO.SANITARIAS 240.000,00 Mayor dotación para subvenciones carácter social830,334,462,02 SUBV. PROG. JUVENTUD ENT. PCAS 35.000,00 Mantener, al menos, lo presupuestado en 2009830,341,462,00 SUBVENC.DPTVAS.A MUNICIPIOS 70.000,00 Mantener, al menos, lo presupuestado en 2009830,334,480,02 SUBV. PROG. JUVENTUD 15.000,00 Duplicar ayudas estos programas

TOTAL ALTAS GASTOS 543.500,00 €

35

ENMIENDAS DEL GRUPO POPULAR A LOS PRESUPUESTOS 2.010 ( y II)

ALTAS Presupuesto INGRESOS

Nº PARTIDA DENOMINACIÓN IMPORTE JUSTIFICACIÓNNUEVA AUMENTO

450,65SUBV.JJCC C.A. SAN VICENTE PAUL 5.187.226,59 Financiación 100% coste del servicio450,67SUBV. JCCM CONSERVATORIO 1.626.677,00 Mayor financiación del servicio

TOTALES EN EUROS 1.626.677,00 5.187.226,59 6.813.903,59

ALTAS PRESUPUESTO DE GASTOS

Nº PARTIDA DENOMINACIÓN IMPORTE JUSTIFICACIÓNNUEVA AUMENTO

140,135,622,04 PARQUE SEPEI CAUDETE 2500000 Necesidad construcción Parque Sepei en esta población430,453,609,07 PLAN PROVINCIAL DE CARRETERAS 443.903,59 Necesidad de mejorar la red provincial de carreteras430,454,762,01 SUBV. AYTOS. MATERIAL QUITANIEVES 50000 Necesidad de ayudar a los ayuntamientos 430,459,609 OBRAS URGENTES INFRAEST.PROV. 1.000.000,00 Necesidad mayor dotación presupuestaria430,459,762,00 OBRAS URGENTES AYUNTAMIENTOS 200.000,00 Duplicar ayudas urgentes ayuntamientos510,928,624,00 ADQUISICION VEHICULOS TALLERES 910.000,00 Mejora condiciones laborales parque móvil710,230,480,00 COOPERACION INTERNACIONAL 160.000,00 Mantener, al menos, lo presupuestado 2009710,234,462,00 SUBV. AYTOS. PROMOCION IGUALDAD 200.000,00 Incremento partida dedicada a esta finalidad830,334,462,03 CONVOCATORIA SUBV.CULTURALES 100.000,00 Triplicar partida y compensar el descenso de 50 mil €830,334,462,04 CONVO. ANIMACION A LA LECTURA 50.000,00 Mantener, al menos, lo presupuestado 2009830,336,462,01 REP.Y CONSERV.PATR.HISTORICO 750.000,00 Incremento para conservación patrimonio( 2010=1000€)830,341,480,00 PROMOCION DEL DEPORTE 350.000,00 Incremento necesario ante el drástico recorte en el 2010830,342,762,00 REP. Y MANT. INST. DEPORTIVAS 100.000,00 Duplicar las ayudas para reparación y mantenimiento

TOTALES EN EUROS 2.993.903,59 3.820.000,00 6.813.903,59

36


Interviene a continuación el Sr. García Rodríguez, quien indica lo siguiente: que en la rueda deprensa de presentación del Presupuesto no se ocultaron las cifras reales, sino que se limitó a dar lo queeran las cifras más reales del mismo; que la situación económica actual no es fácil por el recorte de losingresos; que se han reducido los gastos en todo aquello que así resulta posible, manteniendo lasaportaciones y compromisos ya adquiridos; que se mantiene el apoyo a los Grupos de Acción Local,señalando que tal apoyo no se va a financiar, como dice el Grupo Popular, a catorce años; que se hanreducido las partidas de Presidencia; que el Grupo Popular también dijó el año anterior que iba a existirdéficit, y eso no ha resultado así; que es cierto que se pasó tarde la información del Presupuesto al GrupoPopular y pide disculpas por ello; que las enmiendas presentadas por el Partido Popular son las mismasque las del año anterior; que resulta fácil proponer que el déficit de Diputación lo cubra la Junta deComunidades de Castilla-La Mancha, con una mayor financiación de la Residencia San Vicente de Paúlo del Conservatorio, pero la realidad es la que es, señalando, no obstante, que su Grupo seguiránegociando con la misma la asunción de dichos servicios; y que, por todo ello, su Grupo propone elrechazo de tales enmiendas y la aprobación del Presupuesto en la forma presentada.

Interviene de nuevo el Sr. Berruga Simarro, el cual manifiesta: que el sector deportivo y culturalde la provincia verá con malos ojos este Presupuesto, ya que las aportaciones con estas finalidades seránreducidas; que las aportaciones a los Grupos de Acción Local y al Circuito de Velocidad se van afinanciar a catorce años; que al Grupo Socialista le ha faltado valentía para abordar la situación de crisis,manteniéndose aportaciones al Circuito y para los acuerdos de personal, y suprimiéndose las destinadasa cultura y servicios sociales; que los Grupos de Acción Local están sobredimensionados y deberíarevisarse su situación; que el Grupo Socialista debería negociar con la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha el definitivo traspaso de los Centros San Vicente de Paúl y Conservatorio, por sercompetencia de la misma; que los recortes afectarán a la parte más débil; y que por ello, su Grupo seopondrá al Presupuesto y apoyará, por el contrario, las enmiendas presentadas.

Interviene finalmente el Sr. García Rodríguez, el cual hace constar; que al Presupuesto no le hafaltado valentía, pues, a pesar del ajuste realizado, recoge y da respuesta a las necesidades de Diputación,priorizando aquellos gastos más necesarios y compromisos ya adquiridos; que las inversiones en elCircuito de Velocidad y de los Grupos de Acción Social son a más de catorce años; que el Presupuestoes bueno y llegará a todos los sitios de la provincia; que agradece al Partido Popular el tono de sudiscurso; y que su Grupo apoyará el Presupuesto presentado, y no así las enmiendas del Grupo Popular.

A la vista de todo ello, la Corporación, en votación ordinaria, con el votoa favor de los nueve Diputados del Grupo Popular, y el voto en contra del Ilmo. Sr. Presidente, D. PedroA. Ruíz Santos, y de los doce Diputados del Grupo Socialista presentes en la sesión, por mayoría,acuerda rechazar las enmiendas presentadas por el Grupo Popular al Presupuesto General de 2010 y antesreseñadas.

A continuación, la Corporación, con el voto a favor del Ilmo. Sr. Presidente, D. Pedro A. RuízSantos, y de los doce Diputados del Grupo Socialista, y el voto en contra de los nueve Diputados delGrupo Popular presentes en la sesión, por mayoría, acuerda:

PRIMERO.- Aprobar inicial y provisionalmente el Presupuesto General de esta DiputaciónProvincial para el ejercicio 2010, comprensivo del Presupuesto de la propia Diputación y de susOrganismos Autónomos “Instituto de Estudios Albacetenses Don Juan Manuel” y “OrganismoAutónomo Provincial de Gestión Tributaria de Albacete” por un importe total consolidado de157.865.720,00 €, así como los anexos que lo integran (Bases de Ejecución y Plantillas de Personal), ycuyo contenido, resumido a nivel de Capítulos para el Presupuesto de Diputación es el siguiente:

37


PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE GASTOS

CAPÍTULOS D E N O M I N A C I Ó N EUROS % S/TOTAL

A) OPERACIONES CORRIENTES

1 Gastos de Personal 49.083.882,98 31,09

2 Gastos en bienes corrientes y deservicios

9.669.121,08 6,12

3 Gastos financieros 1.386.344,36 0,88

4 Transferencias corrientes 12.765.156,01 8,09

B) OPERACIONES DE CAPITAL

6 Inversiones reales 16.729.723,71 10,60

7 Transferencias de capital 4.027.694,90 2,55

8 Activos Financieros 360.018,00 0,23

9 Pasivos financieros 63.843.778,96 40,44

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 157.865.720,00 100,00

PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE INGRESOS

CAPÍTULOS D E N O M I N A C I O N EUROS % S/TOTAL


1 Impuestos directos 4.951.180,00 3,14

2 Impuestos indirectos 3.451.552,00 2,19

3 Tasas y otros ingresos 2.015.187,81 1,28

4 Trasferencias corrientes 63.482.852,49 40,21

5 Ingresos patrimoniales 2.069.210,00 1,31


6 Enajenación de inversionesreales

6,00 0,00

7 Transferencias de capital 7.867.713,70 4,98


9 Pasivos Financieros 73.668.000,00 46,67

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 157.865.720,00 100,00

38


Con el siguiente resumen por Capítulos para el Presupuesto del Instituto de EstudiosAlbacetenses

PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE GASTOSCAPÍTULOS D E N O M I N A C I Ó N EUROS % S/TOTAL


1 Gastos de Personal 318.905,20 66,65

2 Gastos en bienes corrientes yde servicios

96.696,80 20,21

4 Transferencias corrientes 34.030,00 7,12


6 Inversiones reales 22.800,00 4,77


TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 478.443,00 100,00

PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE INGRESOSCAPÍTULOS D E N O M I N A C I O N EUROS % S/TOTAL


3 Tasas y otros ingresos 17.432,00 3,64

4 Trasferencias corrientes 450.000,00 94,06

5 Ingresos patrimoniales 5.000,00 1,05



TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 478.443,00 100,00

Con el siguiente resumen por Capítulos para el Presupuesto del Organismo AutónomoProvincial de Gestión Tributaria de Albacete:

PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE GASTOSCAPÍTULOS D E N O M I N A C I Ó N EUROS % S/TOTAL


1 Gastos de Personal 4.084.788,61 59,46

2 Gastos en bienes corrientes yde servicios

1.066.139,31 15,52

3 Gastos financieros 1.212.494,60 17,65

4 Transferencias corrientes 0,00


6 Inversiones reales 452.547,47 6,59

7 Transferencias de capital 0,00


9 Pasivos financieros 8.960,68 0,13

TOTAL DEL Presupuesto DE GASTOS 6.869.930,67 100,00

39


Presupuesto 2010. ESTADO DE INGRESOSCAPÍTULOS D E N O M I N A C I O N EUROS % S/TOTAL


1 Impuestos directos 0,00 0,00

2 Impuestos indirectos 0,00 0,00

3 Tasas y otros ingresos 5.216.259,06 75,93

4 Trasferencias corrientes 0,00 0,00

5 Ingresos patrimoniales 1.606.671,61 23,39


6 Enajenación de inversionesreales

0,00 0,00

7 Transferencias de capital 0,00 0,00


9 Pasivos Financieros 2.000,00 0,03

TOTAL DEL Presupuesto DE INGRESOS 6.869.930,67 100,00

SEGUNDO.- Decidir que el Presupuesto aprobado inicialmente se exponga al público, contodos sus documentos, y a efectos de reclamaciones mediante anuncio en el Boletín Oficial de laProvincia, por plazo de quince días hábiles; haciendo constar que el Presupuesto se considerarádefinitivamente aprobado si, durante el referido plazo, no se presentan reclamaciones”.

Lo que le comunico para su conocimiento y efectos, con el fin de que por ese Servicio secumplimente y notifique el presente acuerdo.

EL SECRETARIO,

40

ESTADO DE CONSOLIDACION

41

CAP. DENOMINACION DIPUTACIÓN O.A.P.G.T.A. I.E.A. TRANSFERENCIASINTERNAS TOTAL

1 Impuesos directos 4.951.180,00 4.951.180,002 Impuestos indirectos 3.451.552,00 3.451.552,003 Tasas y otros ingresos 2.015.187,81 5.216.259,06 17.432,00 60.000,00 7.188.878,874 Transferencias corrientes 63.482.852,49 450.000,00 450.000,00 63.482.852,495 Ingresos patrimoniales 2.069.210,00 1.606.671,61 5.000,00 3.680.881,616 Enajenación inversiones reales 6,00 6,007 Transferencias de capital 7.867.713,70 7.867.713,708 Activos financieros 360.018,00 45.000,00 6.011,00 411.029,009 Pasivos financieros 73.668.000,00 2.000,00 73.670.000,00

157.865.720,00 6.869.930,67 478.443,00 510.000,00 164.704.093,67

1 Gastos de personal 49.083.882,98 4.084.788,61 318.905,20 53.487.576,792 Gastos en bienes corrientes y servicios 9.669.121,08 1.066.139,31 96.696,80 60.000,00 10.771.957,193 Gastos financieros 1.386.344,36 1.212.494,60 2.598.838,964 Transferencias corrientes 12.765.156,01 34.030,00 450.000,00 12.349.186,016 Inversiones reales 16.729.723,71 452.547,47 22.800,00 17.205.071,187 Transferencias de capital 4.027.694,90 4.027.694,908 Activos financieros 360.018,00 45.000,00 6.011,00 411.029,009 Pasivos financieros 63.843.778,96 8.960,68 63.852.739,64

157.865.720,00 6.869.930,67 478.443,00 510.000,00 164.704.093,67

Cuadro de Consolidación 2010. Clasificación económica.

El Presidente

Sección de Gestión y Presupuesto / INTERVENCION

ESTADO DE INGRESOS

ESTADO DE GASTOSTOTAL ESTADO DE INGRESOS

TOTAL ESTADO DE GASTOS


43

AREA DENOMINACION DIPUTACIÓN O.A.P.G.T.A. I.E.A. TRANSFERENCIASINTERNAS TOTAL

0 Deuda Pública 0,001 Servicios públicos básicos 13.008.038,65 13.008.038,652 Actuaciones de protección y promoción social 7.782.745,64 7.782.745,64

3 Producción de bienes públicos carácter preferente 23.429.470,63 478.443,00 450.000,00 23.457.913,63

4 Actuaciones de carácter económico 22.906.082,25 22.906.082,255 0,006 0,007 0,008 0,009 Actuaciones de carácter general 90.739.382,83 6.869.930,67 60.000,00 97.549.313,50

157.865.720,00 6.869.930,67 478.443,00 510.000,00 164.704.093,67

El Presidente

Sección de Gestión y Presupuesto / INTERVENCION

ESTADO DE GASTOS



Cuadro de Consolidación 2010. Clasificación por Areas de Gasto.

44

RESUMEN POR CAPÍTULOS

45


RESUMEN POR CAPÍTULOS

PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE GASTOS

CAPÍTULOS

D E N O M I N A C I Ó N

EUROS

% S/TOTAL


1

Gastos de Personal

49.083.882,98

31,09

2

Gastos en bienes corrientes y de servicios

9.669.121,08

6,12

3

Gastos financieros

1.386.344,36

0,88

4

Transferencias corrientes

12.765.156,01

8,09


6

Inversiones reales

16.729.723,71

10,60

7

Transferencias de capital

4.027.694,90

2,55

8

Activos Financieros

360.018,00

0,23

9

Pasivos financieros 63.843.778,96 40,44

TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS

157.865.720,00

100,00

PRESUPUESTO 2010. ESTADO DE INGRESOS

CAPÍTULOS

D E N O M I N A C I O N

EUROS

% S/TOTAL


1

Impuestos directos

4.951.180,00

3,14

2

Impuestos indirectos

3.451.552,00

2,19

3

Tasas y otros ingresos

2.015.187,81

1,28

4

Trasferencias corrientes

63.482.852,49

40,21

5

Ingresos patrimoniales

2.069.210,00

1,31


6

Enajenación de inversiones reales

6,00

0,00

7

Transferencias de capital

7.867.713,70

4,98

8

Activos Financieros

360.018,00

0,23

9

Pasivos Financieros

73.668.000,00

46,67

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS 157.865.720,00 100,00

47

PRESUPUESTO - INGRESOS

49


PRESUPUESTO DE 2010

RESUMEN POR CAPÍTULOS Y ARTÍCULOS

ESTADO DE INGRESOS

DENOMINACIÓN IMPORTE

ARTÍCULO IMPORTE CAPÍTULO

Art. 10.- Sobre la renta

2.860.180,00

Art. 17.- Recargos impuestos Directos de EE.LL.

2.091.000,00

CAP. 1.- IMPUESTOS DIRECTOS

4.951.180,00

Art. 21.- Sobre el Valor Añadido

2.053.300,00

Art. 22.- Sobre consumos específicos

1.398.252,00

CAP. 2.- IMPUESTOS INDIRECTOS

3.451.552,00

Art. 31.- Tasas por la prestación de servicios públicos de carácter social y preferente.

10.000,00

Art. 32.- Tasas por la realización de actividades de competencia local.

527.000,00

Art. 33.- Tasas por la utilización privativa o el aprovechamiento especial del dominio público local.

59.000,00

Art. 34.- Precios Públicos.

964.512,00

Art. 35.- Contribuciones Especiales.

370.000,00

Art. 36.- Ventas

6,00

Art. 38.- Reintegros de operaciones corrientes

5.000,00

Art. 39.- Otros Ingresos

79.669,81

CAP. 3.- TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

2.015.187,81

Art. 42.- De la Administración del Estado

58.325.251,00

Art. 45.- De Comunidades Autónomas

3.729.947,11

Art. 46.- De Entidades Locales

934.637,00

Art. 48.- De Familias e Instituciones sin fines de lucro

6,00

Art. 49.- Del exterior

493.011,38

CAP. 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES

63.482.852,49

Art. 50.- Intereses de títulos y valores

6,00

51


Art. 52.- Intereses de Depósitos

1.123.700,00

Art. 53.- Dividendos y participación en beneficios

123.000,00

Art. 54.- Rentas de bienes inmuebles

6.000,00

Art. 55.- Productos de concesiones y aprovechamientos especiales

3.850,00

Art. 59.- Otros ingresos patrimoniales

812.654,00

CAP. 5.- INGRESOS PATRIMONIALES

2.069.210,00

Art. 61.- De las demás inversiones reales

6,00

CAP. 6.- ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

6,00

Art. 72.- De la Administración del Estado

1.642.469,05

Art. 75.- De Comunidades Autónomas

3.530.006,00

Art. 76.- De Entidades Locales

1.067.426,18

Art. 79.- Del Exterior

1.627.812,47

CAP. 7.- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

7.867.713,70

Art. 80.- Enajenación de Deuda del Sector Público

6,00

Art. 83.- Reintegro de Préstamos de fuera del Sector Público

360.000,00

Art. 84.- Devolución de depósitos y fianzas constituidos

6,00

Art. 86.- Enajenación de acciones y participaciones fuera del sector público

6,00

CAP. 8.- ACTIVOS FINANCIEROS

360.018,00

Art. 91.- Préstamos recibidos en euros

73.668.000,00

CAP. 9.- PASIVOS FINANCIEROS

73.668.000,00

T O T A L E S 157.865.720,00 157.865.720,00

52


PRESUPUESTO DE LA ENTIDAD. ESTADO DE INGRESOS EJERCICIO 2010

ARTÍCULO CAPÍTULO

CAPITULO. 1 IMPUESTOS DIRECTOS

ARTICULO. 10 SOBRE LA RENTA

CONCEPTO. 100 I.R.P.F.

100.00 CESION RTOS. RECAUDATORIOS IRPF 2.860.180,00

Total Artículo 10. 2.860.180,00

ARTICULO. 17 RECARGOS IMPUESTOS DIRECTOS DE EE.LL.CONCEPTO. 171 RECARGO PROVINCIAL EN EL I.A.E.

171.00 RECARGO PROVINCIAL I.A.E 2.091.000,00


Total Capitulo 1. 4.951.180,00

CAPITULO. 2 IMPUESTOS INDIRECTOS

ARTICULO. 21 SOBRE EL VALOR AÑADIDO

CONCEPTO. 210

210.00 IMPUESTO SOBRE VALOR AÑADIDO 2.053.300,00


ARTICULO. 22 IMPUESTO SOBRE CONSUMOS ESPECIFICOS

CONCEPTO. 220 IMPUESTOS ESPECIALES

220.00 CESION IMPUESTO ALCOHOL Y BEBIDAS 40.862,00

220.01 CESION IMPUESTO ESPECIAL CERVEZA 14.500,00

220.03 CESION IMPUESTO LABORES TABACO 494.280,00

220.04 CESION IMPUESTO HIDROCARBUROS 839.610,00

220.06 CESION IMPUESTO PROD. INTERMEDIOS 9.000,00



CAPITULO. 3 TASAS, PRECIOS PUBLICOS Y OTROS INGRESOS

TOTALES PORCONCEPTO DENOMINACION IMPORTE

CONCEPTO

53



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

ARTICULO. 31 TASAS PRESTACIÓN SERVICIOS PÚBLICOS DE CARÁCTER SOCIAL Y CONCEPTO. 319 OTRAS TASAS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE CARÁCTER PREFERENTE

319.00 DERECHOS SERVICIOS SEPEI 10.000,00

Total Artículo 31. 10.000,00

ARTICULO. 32 TASAS POR REALIZ.ACTIV.COMPETENCIA LOCALCONCEPTO. 329 OTRAS TASAS POR ACTIVIDADES COMPETENCIA LOCAL

329.00 DERECHOS DE EXAMEN 14.000,00

329.01 VENTA B.O.P. 1.000,00

329.02 ANUNCIOS B.O.P. 216.000,00

329.03 TASAS LABORATORIO TECNICO 2.000,00

329.04 TASAS INSPECCION OBRAS 294.000,00


ARTICULO. 33 TASAS UTILIZACIÓN PRIVATIVA O APROVECHAMIENTO ESPECIAL DOMINIO CONCEPTO. 334 TASA POR APERTURA DE CALAS Y ZANJAS

334.00 TASA APERTURA CALAS Y ZANJAS 3.000,00

CONCEPTO. 337 TASA APROVECHAMIENTO DEL VUELO

337.00 TASA APROVECHAMIENTO DEL VUELO 1.000,00

CONCEPTO. 338 COMPENSACION TELEFONICA DE ESPAÑA S.A.

338.00 CONVENIO CIA. NACIONAL TELEFONICA 48.000,00

CONCEPTO. 339 TASAS OCUPACION VIA PUBLICA

339.00 TASAS OCUPACION VIA PUBLICA 7.000,00


ARTICULO. 34 PRECIOS PUBLICOS

CONCEPTO. 340 SERVICIOS HOSPITALARIOS

340.01 PRECIOS PUBL.SERV.CENT.ENSEÑANZA 87.500,00

CONCEPTO. 341 SERVICIOS ASISTENCIALES

341.00 PRECIOS PUBL. SERV. ASISTENCIALES SAN VICENTE PAUL 720.000,00

54



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

341.01 PRECIOS PUBL. SERV. ASISTENCIALES U.M.E. 36.000,00

CONCEPTO. 342 SERVICIOS EDUCATIVOS

342.01 PRECIOS PUBL. SERVICIOS CULTURALES 6,00

CONCEPTO. 343 SERVICIOS DEPORTIVOS

343.00 PRECIOS PUBL. SERVICIOS DEPORTIVOS 90.000,00

CONCEPTO. 349 OTROS PRECIOS PÚBLICOS

349.00 OTROS PRECIOS PUBLICOS 6,00

349.01 PRECIOS PUBL. SERV. ABASTECIMIENTO AGUA 31.000,00


ARTICULO. 35 CONTRIBUCIONES ESPECIALES

CONCEPTO. 351 PARA ESTABLECIMIENTO O AMPLIACIÓN SERVICIOS

351.00 CONVENIO UNESPA EXT.INCENDIOS 370.000,00


ARTICULO. 36 VENTAS

CONCEPTO. 360 VENTAS

360.00 VENTA MATERIAL AUDIO-VISUAL 6,00

Total Artículo 36. 6,00

ARTICULO. 38 REINTEGROS DE OPERACIONES CORRIENTESCONCEPTO. 389 OTROS REINTEGROS DE OPERACIONES CORRIENTES

389.01 OTROS REINTEGROS OPERACIONES CORRIENTES 5.000,00


ARTICULO. 39 OTROS INGRESOS

CONCEPTO. 392 RECARGOS DEL PERIODO EJECUTIVO POR DECLARACIÓN EXTEMPORANEA SIN REQUERIMIENTO PREVIO

392.11 RECARGO DE APREMIO 6,00

CONCEPTO. 393 INTERESES DE DEMORA

393.00 INTERESES DE DEMORA 6,00

55



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

CONCEPTO. 399 OTROS INGRESOS DIVERSOS

399.00 RECURSOS EVENTUALES 19.328,81

399.01 VENTA EFECTOS INUTILES 6,00

399.02 OTROS TRABAJOS SERV. PUBLICACIONES 317,00

399.03 VENTA DE PUBLICACIONES 6,00

399.04 COMPENSACION GASTOS MTO. OAPGTA 60.000,00



CAPITULO. 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTESARTICULO. 42 DE LA ADMINISTRACION DEL ESTADOCONCEPTO. 420 PARTICIPACION TRIBUTOS ESTADO

420.10 FONDO COMPLEMENTARIO FINANCIACION 50.625.600,00

420.90 APORTACION SANITARIA 6.996.000,00

420.91 APORTACION INAP CURSOS FORMACION (A) 6,00

420.92 SUBV. PROYECTO SERVICIOS DIGITALES 318.645,00

CONCEPTO. 423 DE SOCIEDADES MERCANTILES ESTATALES EE.PUBL. EMPRESARIALES Y OTROS

423.00 PARTICIPACION O.N.L.A.E. 385.000,00


ARTICULO. 45 DE COMUNIDADES AUTONOMAS

CONCEPTO. 450 DE LA ADMON. GENERAL DE COMUNIDAD AUTONOMA

450.30 SUBV. JJCC CONVENIO DOCENTE 571.342,24

450.31 SUBV. JJCC CONVENIO DANZA 199.903,23

450.63 SUBV. JJCC AGENDAS 21 LOCALES 95.000,00

450.64 SUBV. JJCC CONVENIO URBANISMO 218.331,00

450.65 SUBV. JJCC CONVENIO SAN VICENTE 981.000,00

450.80 SUBVENCIONES JJCC (A) 6,00

56



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

CONCEPTO. 451 DE OO.AA. Y AGENCIAS DE LAS C. AUTONOMAS

451.00 SUBV. JJCC-SEPECAM U.P.D. 253.147,64

451.01 SUBV. JJCC-SEPECAM PLAN CHOQUE 110.000,00

451.02 SUBV. JJCC-INST. CONSUMO (A) 454.000,00

CONCEPTO. 453 SUBV. GICAMAN PROGRAMA FORESTAL

453.00 SUBV. GICAMAN PROGRAMA FORESTAL 847.217,00


ARTICULO. 46 DE ENTIDADES LOCALES

CONCEPTO. 462 DE AYUNTAMIENTOS

462.00 APORTACION AYTOS.TRATAMIENTO ANIMALES DOMESTICOS 72.631,00

462.01 APORTACION AYTOS SERVICIOS SEPEI 715.000,00

462.02 APORTACION AYTOS CONVENIO CATASTRO 6,00

462.03 APORTACION AYTOS CAMPAÑA DDD (A) 147.000,00


ARTICULO. 48 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES LUCROCONCEPTO. 480 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES LUCRO

480.00 DONATIVOS Y HERENCIAS 6,00


ARTICULO. 49 DEL EXTERIOR

CONCEPTO. 490 DEL FONDO SOCIAL EUROPEO

490.00 SUBV. FSE PLAN EMPLEO FEMENINO RURAL 218.428,25

CONCEPTO. 491 DEL FONDO DE DESARROLLO REGIONAL

491.00 SUBV. FEDER PLAN ACCION TERRITORIAL 274.583,13



CAPITULO. 5 INGRESOS PATRIMONIALES

57



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

ARTICULO. 50 INTERESES DE TITULOS Y VALORES

CONCEPTO. 500 DEL ESTADO

500.00 INTERESES TITULOS-VALORES ESTADO 6,00


ARTICULO. 52 INTERESES DE DEPÓSITOS

CONCEPTO. 520 INTERESES DE DEPÓSITOS

520.00 INTERESES CUENTAS BANCARIAS 1.123.700,00


ARTICULO. 53 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIÓN EN BENEFICIOS

CONCEPTO. 537 DE EMPRESAS PRIVADAS

537.00 DIVIDENDOS DE EMPRESAS 123.000,00


ARTICULO. 54 RENTAS DE BIENES INMUEBLES

CONCEPTO. 541 ARRENDAMIENTOS DE FINCAS URBANAS

541.00 ARRENDAMIENTO NAVES A IFAB 6.000,00


ARTICULO. 55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y APROVECHAMIENTOS ESPECIALESCONCEPTO. 550 DE CONCESIONES ADVAS. CON CONTRAPRESTACIÓN PERIÓDICA

550.00 CANON CAFETERIA SAN VICENTE 350,00

550.01 BAR PABELLON FERIA 3.500,00


ARTICULO. 59 OTROS INGRESOS PATRIMONIALESCONCEPTO. 592 INGRESOS POR OPERACIONES INTERCAMBIO FINANCIERO

592.00 INTERESES CONTR. ASEGURAMIENTO TIPOS 812.648,00

CONCEPTO. 599 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES

599.00 INGRESOS POR REDONDEO 6,00


58



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO


CAPITULO. 6 ENAJENACION DE INVERSIONES REALESARTICULO. 61 DE LAS DEMAS INVERSIONES REALESCONCEPTO. 610 DE LAS DEMAS INVERSIONES REALES

610.00 ENAJENACION DE VEHICULOS 6,00


Total Capitulo 6. 6,00

CAPITULO. 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

ARTICULO. 72 DE LA ADMON. DEL ESTADO

CONCEPTO. 720 DE LA ADMON. GENERAL DEL ESTADO

720.00 APORTACION MAP A P.O.S. 1.631.550,85

720.01 APORTACION ENCUESTA INFRAESTRUCTURA LOCAL 6,00

720.02 SUBV. MINIESTERIO DE POLÍTICA TERRITORIAL PROGRAMA INVENTARIO (A) 6,00

720.03 SUBV. PROYECTO SERVICIOS DIGITALES 10.906,20


ARTICULO. 75 DE COMUNIDADES AUTONOMAS

CONCEPTO. 750 DE LA ADMON. GENERAL DE LAS COMUNIDADES AUTONOMAS

750.60 SUBV.JJCC CONVENIO MANTENIMIENTO SEPEI 6,00

750.61 CONVENIO JJCC OBRAS HIDRAULICAS 3.500.000,00

750.62 SUBV. JJCC CONVENIO CONSUMO 30.000,00


ARTICULO. 76 DE ENTIDADES LOCALES

CONCEPTO. 762 DE AYUNTAMIENTOS

762.01 APORTACION AYTOS.A P.O.S. 1.067.396,18

762.02 APORTACION AYTOS. EXC. OBRAS CARRETERAS (A) 12,00

59



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

762.03 APORTACION AYTOS. EXC. OBRAS ARQUITECTURA (A) 6,00

762.05 APORTACION AYTOS. EXC. OBRAS HIDROGEOLOGÍA (A) 6,00

762.06 APORTACION AYTOS OBRAS HIDRAULICAS 6,00


ARTICULO. 79 DEL EXTERIOR

CONCEPTO. 791 DEL FONDO DE DESARROLLO REGIONAL

791.01 FEDER PLAN ACCION TERRITORIAL 1.627.812,47



CAPITULO. 8 ACTIVOS FINANCIEROS

ARTICULO. 80 ENAJENACION DEUDA DEL SECTOR PUBLICOCONCEPTO. 801 ENAJENACION DEUDA SECTOR PUBLICO A LARGO PLAZO

801.00 AMORTIZACIÓN DEUDA PUBLICA ESTADO 6,00


ARTICULO. 83 REINTEGRO PRÉSTAMOS FUERA SECTOR PUBLICOCONCEPTO. 831 REINTEGRO PRÉSTAMO FUERA SECTOR PÚBLICO LARGO PLAZO

831.00 REINTEGRO ANTICIPO PAGAS PERSONAL 360.000,00


ARTICULO. 84 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS Y FIANZAS CONSTITUIDAS

CONCEPTO. 841 DEVOLUCIÓN DE FIANZAS

841.00 DEVOLUCIÓN FIANZAS CONSTITUIDAS 6,00


ARTICULO. 86 ENAJENACIÓN ACCIONES Y PARTICIPACIONES FUERA SECTOR PUBLICOCONCEPTO. 860 ENAJENACIÓN ACCIONES Y PARTICIPACIONES FUERA SECTOR PÚBLICO

860.00 ENAJENACION ACCIONES EMPRESAS 6,00


60



ARTÍCULO CAPÍTULO


CONCEPTO

Total Capitulo 8. 360.018,00

CAPITULO. 9 PASIVOS FINANCIEROS

ARTICULO. 91 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN EUROSCONCEPTO. 913 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO FUERA DEL SECTOR PUBLICO

913.60 PRÉSTAMO POS INFRAESTRUCTURAS 2010 4.430.704,72

913.61 PRÉSTAMO OTRAS INVERSIONES 2010 8.369.295,28

913.62 PRÉSTAMO REFINANCIACION 2010 60.868.000,00



TOTAL ÓRGANO 157.865.720,00 157.865.720,00 157.865.720,00

TOTAL GENERAL 157.865.720,00 157.865.720,00 157.865.720,00

61

PRESUPUESTO – GASTOS CLASIFICACIÓN ORGÁNICA

63


PRESUPUESTO DE 2010RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN ORGÁNICA-PROGRAMA

ESTADO DE GASTOS

ORGÁNICA PROGRAMA IMPORTE

100 17.752.776,39

110 Órganos de Gobierno 230 Admón. Gral. Servicios Sociales 6.010,00

110 Órganos de Gobierno 334 Promoción cultural 80.000,00

110 Órganos de Gobierno 433 Desarrollo Empresarial 33.000,00

110 Órganos de Gobierno 493 Oficinas de Defensa del Consumidor 801.500,00

110 Órganos de Gobierno 912 Órganos de Gobierno 2.466.629,78

110 Órganos de Gobierno 943 Transferencias a otras EE.LL. 325.000,00

3.712.139,78

120 Informática 926 Comunicaciones Internas 1.773.263,45

1.773.263,45

130 Asistencia Técnica a Municipios 100 Asistencia Técnica a Municipios 2.597.547,04

130 Asistencia Técnica a Municipios 241 Fomento del Empleo 460.000,00

130 Asistencia Técnica a Municipios 433 Desarrollo Empresarial 80.000,00

3.137.547,04

140 SEPEI 135 Servicio de Extinción de Incendios 8.320.631,51

8.320.631,51

150 Publicaciones 334 Promoción cultural 756.194,61

150 Publicaciones 494 Gastos Edición B.O.P. 53.000,00

809.194,61

200 2.234.566,59

210 Secretaría, Registro y Archivo 920 Administración General 1.730.049,56

1.730.049,56

220 Información y Relaciones 921 Información y Relaciones 504.517,03

504.517,03

300 66.284.713,68

310 Intervención 931 Política Económica y Fiscal 841.849,04

841.849,04

RESUMEN CLASIFICACIÓN ORGÁNICA-PROGRAMA

TOTAL ORGÁNICA 220

TOTAL ORGÁNICA 140

TOTAL ORGÁNICA 150

AREA DE ADMINISTRACIÓN GENERAL

TOTAL ORGÁNICA 210

AREA DE PRESIDENCIA

TOTAL ORGÁNICA 110

TOTAL ORGÁNICA 120

TOTAL ORGÁNICA 130

AREA DE ECONOMÍA Y HACIENDA

TOTAL ORGÁNICA 310

65



ESTADO DE GASTOS


320 Tesorería 934 Gestión de la deuda y de la Tesorería 65.442.864,64

65.442.864,64

400 25.554.025,08

410 Arquitectura y Mantenimiento 135 Servicio Extinción de Incendios 45.000,00

410 Arquitectura y Mantenimiento 313 Acciones Públicas relativas a la Salud 45.000,00

410 Arquitectura y Mantenimiento 335 Artes Escénicas 8.000,00

410 Arquitectura y Mantenimiento 412 Mejora de las estructuras agropecuarias

y sist. Productivos 100.000,00

410 Arquitectura y Mantenimiento 432 Ordenación y promoción turística 8.000,00

410 Arquitectura y Mantenimiento 928 Talleres y Parque Móvil 201.000,00

410 Arquitectura y Mantenimiento 929 Imprevistos y funciones no clasificadas 3.484.895,18

3.891.895,18

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 170 Admón. Gral. De Medio Ambiente 910.860,10

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 171 Parques y Jardines 140.000,00

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 172 Protección y mejora del Medio

Ambiente 155.000,00

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 179 Otras actuaciones Medio Ambiente 839.000,00

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 313 Acciones Públicas relativas a la Salud 295.346,00

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 430 Admón. Gral. de Comercio, Turismo y

Pymes 250.000,00

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 432 Ordenación y Promoción turística 395.000,00

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 433 Desarrollo Empresarial 29.300,00

3.014.506,10

430 Carreteras 453 Carreteras 9.164.027,78

430 Carreteras 454 Caminos vecinales 1.596.000,00

430 Carreteras 459 Otras infraestructuras 550.000,00

11.310.027,78

450 Hidrogeología 452 Recursos Hidráulicos 7.337.596,02

7.337.596,02

500 2.231.627,28

510 Talleres y P. Móvil 928 Talleres y Parque Móvil 2.231.627,28

TOTAL ORGÁNICA 320

AREA DE OBRAS PÚBLICAS

TOTAL ORGÁNICA 410

TOTAL ORGÁNICA 420

TOTAL ORGÁNICA 430

TOTAL ORGÁNICA 450

AREA DE TALLERES Y PARQUE MÓVIL

66



ESTADO DE GASTOS


2.231.627,28

600 14.419.692,87

610 Recursos Humanos 211 Pensiones 103.000,00

610 Recursos Humanos 221 Otras prestaciones económicas a favor de empleados 2.579.006,00

610 Recursos Humanos 927 Gestión y Servicios al personal 11.396.859,85

14.078.865,85

620 Prevención y Medicina de Centros 927 Gestión y Servicios al personal 340.827,02

340.827,02

700 15.005.623,37

710 Servicios Sociales 230 Admón. Gral. Servicios Sociales 4.170.028,33

710 Servicios Sociales 234 Servicios Sociales -Igualdad- 185.000,00

710 Servicios Sociales 241 Fomento del Empleo 279.701,31

4.634.729,64

720 Centro Asistencial San Vicente 312 Hospitales, Servicios Asistenciales y

Centros de Salud 6.888.226,59

3.482.667,14

730 Unidad de Media Estancia 312 Hospitales, Servicios Asistenciales y Centros de Salud 3.482.667,14

3.482.667,14

800 11.974.036,29

810 Conservatorio de Música y Escuela de Danza 325 Docencia Música y Danza 3.253.353,99

3.253.353,99

820 Giner de los Ríos 321 Educación Preescolar y Primaria 962.467,07

962.467,07

830 Servicios E.C.J. y D. 323 Promoción Educativa 693.519,86

830 Servicios E.C.J.y D. 325 Docencia Música y Danza 200.000,00

830 Servicios E.C.J.y D. 330 Admón. Gral. Cultura 1.228.272,03

830 Servicios E.C.J.y D. 332 Bibliotecas y Archivos 450.000,00

830 Servicios E.C.J.y D. 333 Museos y Artes Plásticas 1.502,53

830 Servicios E.C.J.y D. 334 Promoción Cultural 2.044.000,00

TOTAL ORGÁNICA 510

AREA DE RÉGIMEN INTERIOR

TOTAL ORGÁNICA 610

TOTAL ORGÁNICA 620

AREA DE SANIDAD Y SERVICIOS SOCIALES

TOTAL ORGÁNICA 710

TOTAL ORGÁNICA 720

TOTAL ORGÁNICA 730

AREA DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTES

TOTAL ORGÁNICA 810

TOTAL ORGÁNICA 820

67



ESTADO DE GASTOS


830 Servicios E.C.J.y D. 335 Artes Escénicas 100.600,00

830 Servicios E.C.J.y D. 336 Arqueología y Protec. Patrimonio Histórico-Artístico 1.000,00

830 Servicios E.C.J.y D. 340 Admón. Gral. Deportes 2.000,00

830 Servicios E.C.J.y D. 341 Promoción y Fomento del deporte 1.137.171,00

830 Servicios E.C.J.y D. 342 Instalaciones deportivas 1.800.149,81

830 Servicios E.C.J.y D. 432 Ordenación y promoción turística 100.000,00

7.758.215,23

900 2.408.658,45

910 Servicios Agropecuarios 410 Admón. Gral. Agricultura, Ganadería y Pesca 2.311.503,88

910 Servicios Agropecuarios 412 Mejora de las estructuras agropecuarias y sist. Productivos 97.154,57

2.408.658,45

TOTAL ORGÁNICA 830

AREA DE RECURSOS AGRARIOS

TOTAL ORGÁNICA 910

68


PRESUPUESTO DE LA ENTIDAD. ESTADO DE GASTOS. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA.EJERCICIO 2010

GRUPO DE PROGRAMA ÓRGANO

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 11O. ÓRGANOS DE GOBIERNO ÁREA GASTO 2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCION SOCIALPOLITICA DE GASTO 23 SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCION SOCIALGRUPO DE PROGRAMA 230 ADMON. GRAL. SERVICIOS SOCIALESCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO

110.230.480.00 AYUDA COTOLENGO 6.010,00


TOTAL PROGRAMA 230 6.010,00


TOTAL ÁREA DE GASTO 2 6.010,00

ÁREA GASTO 3 PRODUCCIÓN DE BIENES PUBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE

POLITICA DE GASTO 33 CULTURA

GRUPO DE PROGRAMA 334 PROMOCION CULTURAL

110.334.480.00 CASAS REGIONALES -PRENSA- 60.000,00

110.334.480.01 SUBV. PRESIDENCIA ASOC. CULTURAL 20.000,00




ÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 43 COMERCIO, TURISMO Y PYMESGRUPO DE PROGRAMA 433 DESARROLLO EMPRESARIAL

110.433.480.00 F.E.D.A. VILLARROBLEDO 20.000,00

110.433.480.01 PREMIOS PROMOCION EMPRESARIAL 6.000,00

110.433.480.03 PREMIOS "ENTRE NOSOTRAS" 2.000,00

110.433.480.05 PREMIOS EMPRESARIALES SAN JUAN 5.000,00


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DENOMINACION IMPORTE TOTALES POR

69






POLITICA DE GASTO 49 OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER GRUPO DE PROGRAMA 493 OFICINAS DE DEFENSA DEL CONSUMIDOR

Art. 46. A ENTIDADES LOCALES

110.493.467.00 APORT. CONSORCIO CONSUMO (A) 771.500,00

CAPITULO 7.TRANSFERENCIAS DE CAPITAL


110.493.767.00 SUBV. INVERSIONES CONSORCIO CONSUMO 30.000,00





ÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 91 ÓRGANOS DE GOBIERNOGRUPO DE PROGRAMA 912 ÓRGANOS DE GOBIERNO

CAPITULO 1.GASTOS DE PERSONAL

Art. 10. ÓRGANOS DE GOBIERNO Y PERSONAL DIRECTIVO

110.912.100.00 RETRIB. BASICAS ORG. GOBIERNO 747.136,88

110.912.100.01 OTRAS REMUNERACIONES ORG. GOBIERNO 102.480,00

Art. 11. PERSONAL EVENTUAL

110.912.110.00 RETRIB. BASICAS EVENTUALES ORG. GOBIERNO 236.367,93

110.912.110.01 RETRIB. COMPL. EVENTUALES ORG. GOBIERNO 378.078,67

110.912.110.02 OTRAS RETRIB. EVENTUALES ORG. GOBIERNO 6,00

Art. 12. PERSONAL FUNCIONARIO

110.912.120.06 TRIENIOS FUNC. ORG. GOBIERNO 8.117,37

110.912.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. ORG. GOBIERNO 35.685,72

110.912.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. ORG. GOBIERNO 23.747,92

70





110.912.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. ORG. GOBIERNO 59.022,04

110.912.121.03 OTROS COMPL. FUNC. ORG. GOBIERNO 9.792,25


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

110.912.215.00 REP. MOBILIARIO Y ENSERES 2.000,00

Art. 22. MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS

110.912.220.00 MATERIAL OFICINA ORG. GOBIERNO 3.000,00

110.912.220.01 LIBROS-PUBLIC. ORG. GOBIERNO 5.000,00

110.912.222.00 COMUNICACIONES ORG. GOBIERNO 43.000,00

110.912.226.01 PROTOCOLO-REPRESENTACIÓN ORG. GOBIERNO 80.000,00

110.912.226.01.0 ATENCIONES AL PERSONAL 12.000,00

110.912.226.02 PUBLICIDAD INSTITUCIONAL 200.000,00

110.912.226.06 REUNIONES-CONFERENCIAS ORG. GOBIERNO 2.000,00

110.912.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS ORG. GOBIERNO 5.000,00

Art. 23. INDEMNIZACIONES POR RAZON DEL SERVICIO

110.912.230.00 DIETAS MIEMBROS ORG. GOBIERNO 37.000,00

110.912.230.20 DIETAS PERSONAL ORG. GOBIERNO 500,00


Art. 45. A COMUNIDADES AUTONOMAS

110.912.453.90 CONVENIO U.C.L.M. 6.120,00

110.912.480.00 OTRAS SUBV. CARÁCTER SOCIAL 106.000,00

110.912.480.03 APORTACION GRUPOS POLITICOS 258.000,00

110.912.480.06 CUOTA ARCO LATINO 4.800,00

110.912.480.07 APORTACION O.I.C.I. 775,00

CAPITULO 6.INVERSIONES REALES

Art. 62. INVERSIÓN NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

71





110.912.625.00 EQUIPOS DE OFICINA 1.000,00



Art. 78. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO

110.912.780.00 SUBV. INV. INSTITUC. SIN ANIMO DE LUCRO 100.000,00


TOTAL PROGRAMA 912 2.466.629,78


POLITICA DE GASTO 94 TRANSFERENCIAS A OTRAS GRUPO DE PROGRAMA 943 TRANSFERENCIAS A OTRAS EE.LL.


110.943.462.00 OTRAS SUBV. PRESIDENCIA ADMONES. PUBLICAS 90.000,00

110.943.462.01 AYTO. AB III CENTENARIO FERIA 100.000,00



110.943.762.00 OTRAS SUBV. PRESIDENCIA AYTOS. 105.000,00

110.943.762.02 AYTO. HELLIN MONUMENTO TAMBOR 30.000,00




TOTAL ÁREA DE GASTO 9 2.791.629,78

TOTAL ORGANO 110 3.712.139,78

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 120. INFORMÁTICAÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 926 COMUNICACIONES INTERNAS

120.926.120.06 TRIENIOS FUNC. INFORMÁTICA 60.437,38

72





120.926.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. INFORMÁTICA 279.024,62

120.926.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. INFORMÁTICA 199.006,08

120.926.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. INFORMÁTICA 384.537,44

120.926.121.03 OTROS COMPL. FUNC. INFORMÁTICA 54.377,93


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

Art. 20. ARRENDAMIENTOS Y CANONES

120.926.206.00 ALQUILER SOFTWARE INFORMÁTICA 60.000,00

Art. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

120.926.216.00 REP. EQUIP. PROCESO INFORMACION 5.000,00


120.926.220.00 MATERIAL OFICINA INFORMÁTICA 500,00

120.926.222.00 COMUNICACIONES DIGITALES 48.000,00

120.926.226.02 DIFUSION P. SERVICIOS DIGITALES 10.000,00

120.926.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS INFORMÁTICA 20.000,00

120.926.227.06 AUDITORIA PROTECCION DATOS 30.000,00

120.926.227.06.1 PROGRAMA URBANISMO EN RED 60.000,00

120.926.227.06.2 PROYECTO SERVICIOS DIGITALES 424.500,00


120.926.230.20 DIETAS PERSONAL INFORMÁTICA 1.500,00

120.926.231.20 LOCOMOCION PERSONAL INFORMÁTICA 1.500,00




120.926.626.00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION 50.000,00

120.926.626.01 GASTOS PROYECTO AVANZA 14.940,00

120.926.626.02 PROYECTO SERVICIOS DIGITALES 14.940,00

73





Art. 63. INVERSIÓN REPOSICIÓN ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

120.926.633.00 OBRAS CABLEADO EDIFICIOS 30.000,00

Art. 64. GASTOS EN INVERSIONES DE CARÁCTER INMATERIAL

120.926.641.00 PROGRAMA INVENTARIO BIENES (A) 25.000,00





TOTAL ORGANO 120 1.773.263,45

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 130. ASISTENCIA TÉCNICA A MUNICIPIOSÁREA GASTO 1 SERVICIOS PUBLICOS BASICOS

POLITICA DE GASTO 10

GRUPO DE PROGRAMA 100 ASISTENCIA TECNICA A MUNICIPIOS

130.100.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS A.T.M. 58.045,78

130.100.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS A.T.M. 272.825,42

130.100.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS A.T.M. 182.083,02

130.100.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS A.T.M. 362.676,44

130.100.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS A.T.M. 50.410,34

Art. 13. PERSONAL LABORAL

130.100.131.00 RETRIB. LAB. TEMPORALES PLAN CHOQUE 110.000,00

130.100.131.01 RETRIB. LAB.TEMPORALES U.P.D. 223.488,90

130.100.131.02 RETRIB. TEMPORALES CONVENIO URBANISMO 221.490,00




130.100.206.00 ALQUILER SOFTWARE A.T.M. 15.000,00


74





130.100.220.00 MATERIAL OFICINA A.T.M. 1.000,00

130.100.220.00.1 MATERIAL OFICINA CONVENIO URBANISMO 3.620,00

130.100.220.01 LIBROS-PUBLICIONES A.T.M. 5.000,00

130.100.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS U.P.D. 24.165,27

130.100.227.06 CONVENIO GESTION CATASTRAL 1.000,00


130.100.230.20 DIETAS PERSONAL A.T.M. 12.500,00

130.100.231.20 LOCOMOCION PERSONAL A.T.M. 12.500,00



130.100.462.00 SUBV. AL DESARROLLO LOCAL 30.000,00

130.100.462.01 SUBV. AYTOS. CANCELACION DEUDAS 1.000,00

130.100.462.02 APORT.AYTOS. FESTEJOS TAURINOS 50.000,00

130.100.467.00 APORT. CONSORCIO ESCUELA TAURINA 119.311,87

130.100.480.00 APORTACION C.E.E.I. 30.050,00

130.100.480.01 SUBV. ORGANIZ.Y ASOCIACIONES 80.000,00

130.100.480.04 APORT.PARQUE CIENTIFICO Y TEC. 145.000,00

130.100.480.06 APORTACION F.R.M.P. 46.000,00

130.100.480.07 APORTACION F.E.M.P. 29.000,00



130.100.625.00 MOBILIARIO CONVENIO URBANISMO 15.690,00

130.100.626.00 EQUIPOS INFORMÁTICOS CONVENIO URBANISMO 15.690,00




130.100.762.00 APORT. DESARROLLO RURAL (GAL) 480.000,00

75









POLITICA DE GASTO 24 FOMENTO DEL EMPLEOGRUPO DE PROGRAMA 241 FOMENTO DEL EMPLEO



130.241.762.01 APORT. FOMENTO EMPLEO AYTOS. (PEEZRD) 460.000,00




ÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 43 COMERCIO, TURISMO Y PYMESGRUPO DE PROGRAMA 433 DESARROLLO EMPRESARIAL

130.433.480.00 SUBV. FUDECU ESCUELA CUCHILLERIA 50.000,00

130.433.480.05 SUBV. A.J.E. CONGRESO NACIONAL 30.000,00




TOTAL ORGANO 130 3.137.547,04

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 140. SEPEI

ÁREA GASTO 1 SERVICIOS PUBLICOS BASICOSPOLITICA DE GASTO 13 SEGURIDAD Y MOVILIDAD CIUDADANAGRUPO DE PROGRAMA 135 SERVICIO EXTINCION INCENDIOS

140.135.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SEPEI 211.049,82

140.135.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS SEPEI 1.762.000,00

76





140.135.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS SEPEI 1.095.000,00

140.135.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS SEPEI 2.485.000,00

140.135.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS SEPEI 265.918,51


140.135.130.00 RETRIB. LAB. FIJOS-DISCONTINUOS SEPEI 925.370,18

140.135.130.02 OTRAS REMUNERACIONES LAB.FIJO-DISCONTINUOS SEPEI 74.000,00

Art. 14. OTRO PERSONAL

140.135.141.00 SUSTIT. PERSONAL SEPEI 44.000,00

Art. 15. INCENTIVOS AL RENDIMIENTO

140.135.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS SEPEI 237.000,00

Art. 16. CUOTAS,PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES

140.135.162.00 FORMACION PERSONAL SEPEI 1.000,00



140.135.212.00 MTO. Y CONSERVACIÓN PARQUES SEPEI 25.000,00

140.135.213.00 REP. MAQ.-INSTALACIONES SEPEI 10.000,00

140.135.214.00 CONS. MATERIAL TRANSPORTE SEPEI 35.000,00


140.135.220.00 MATERIAL OFICINA SEPEI 2.500,00

140.135.221.00 LUZ SEPEI 10.000,00

140.135.221.01 AGUA SEPEI 10.000,00

140.135.221.02 GAS SEPEI 5.000,00

140.135.221.03 CARBURANTES VEHICULOS SEPEI 60.000,00

140.135.221.03.0 CALEFACCION PARQUES SEPEI 25.000,00

140.135.221.04 VESTUARIO PERSONAL SEPEI 25.000,00

140.135.222.00 COMUNICACIONES SEPEI 32.000,00

77





140.135.225.00 TASAS TELECOMUNICACIONES SEPEI 32.000,00

140.135.226.06.0 GASTOS DIVERSOS FORMACION SEPE 5.000,00

140.135.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS SEPEI 15.000,00

140.135.227.00 SERV.LIMPIEZA PARQUES SEPEI 100.000,00


140.135.230.20 DIETAS PERSONAL SEPEI 5.000,00

140.135.231.20 LOCOMOCION PERS. SEPEI 2.500,00


CAPITULO 3.GASTOS FINANCIEROS

Art. 35. INTERESES DE DEMORA Y OTROS GASTOS FINANCIEROS

140.135.358.00 INTERESES LEASING SEPEI 39.566,00




140.135.622.01 INFRAESTRUCTURA PARQUE SEPEI 50.000,00

140.135.622.03 PARQUE BOMBEROS DE LA RODA 200.000,00

140.135.623.00 MAQ.-INST UTILLAJE SEPEI 50.000,00

140.135.624.00 ADQ. VEHICULOS SEPEI 250.000,00


140.135.648.00 CUOTAS LEASING VEHICULOS SEPEI 231.727,00





TOTAL ORGANO 140 8.320.631,51

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 150. PUBLICACIONES

POLÍTICA DE GASTO 33 CULTURA

78





GRUPO DE PROGRAMA 334 PROMOCION CULTURAL

150.334.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS PUBLICACIONES 37.736,88

150.334.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. PUBLICACIONES 167.577,90

150.334.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. PUBLICACIONES 104.096,02

150.334.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. PUBLICACIONES 186.634,56

150.334.121.03 OTROS COMPL. FUNC. PUBLICACIONES 52.833,61


150.334.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS PUBLICACIONES 26.715,64


150.334.141.00 SUSTIT.PERSONAL PUBLICACIONES 10.000,00


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES,MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

150.334.213.00 MTO. MAQ.-INSTALACIONES S. PUBLICACIONES 9.000,00


150.334.220.00 MATERIAL OFICINA S. PUBLICACIONES 1.100,00

150.334.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. PUBLICACIONES 1.500,00

150.334.222.00 COMUNICACIONES S. PUBLICACIONES 25.000,00

150.334.226.02 PUBLICIDAD S. PUBLICACIONES 21.000,00

150.334.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. PUBLICACIONES 30.000,00

150.334.227.06 TRABAJOS TEC. Y ACT. SUPLEMENTARIAS 60.000,00




150.334.623.01 MAQ.-INST UTILLAJE S. PUBLICACIONES 15.000,00


150.334.641.00 LICENCIAS PROGRAMAS S. PUBLICACIONES 8.000,00

79









ÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 49 OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER GRUPO DE PROGRAMA 494 GASTOS EDICION B.O.P.CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


150.494.203.00 ALQUILER EQUIPOS EDICION B.O.P 18.000,00


150.494.216.01 MANTENIMIENTO EQUIPOS EDICION B.O.P. 10.000,00

150.494.216.02 CONS. Y MANTENIMIENTO MEDIOS TÉCNICOS 25.000,00





TOTAL ORGANO 150 809.194,61

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 210. SECRETARÍA ÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 920 ADMINISTRACION GENERAL

210.920.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SECRETARÍA 64.803,10

210.920.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS SECRETARÍA 287.213,36

210.920.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS SECRETARÍA 206.703,28

210.920.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. SECRETARÍA 401.597,00

210.920.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS SECRETARÍA 64.594,61

80






210.920.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS SECRETARÍA 164.132,21


210.920.141.00 SUSTIT.PERSONAL SECRETARÍA 10.000,00


210.920.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS SECRETARÍA 1.000,00




210.920.206.00 ALQUILER SOFTWARE SECRETARÍA 6,00


210.920.213.00 REP. MAQ.-INST. SECRETARÍA 1.500,00


210.920.220.00 MATERIAL OFICINA SECRETARÍA 4.000,00

210.920.220.01 LIBROS-PUBLIC.SECRETARÍA 5.000,00

210.920.221.04 VESTUARIO PERSONAL SECRETARÍA 1.000,00

210.920.224.00 SEGUROS PROVINCIALES 250.000,00

210.920.225.02 TASAS, CONTRIBUCIONES, IMPUESTOS EE.LL. 160.000,00

210.920.225.02.0 TASAS POR LICENCIAS DE OBRAS 6.000,00

210.920.226.03 ANUNCIOS EN DIARIOS OFICIALES 8.000,00

210.920.226.04 GASTOS JURIDICO-CONTENCIOSOS 50.000,00

210.920.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS SECRETARÍA 2.000,00

210.920.226.99.8 INDEMNIZ. RESOLUCION CONTRATOS 6.000,00


210.920.230.20 DIETAS PERSONAL SECRETARÍA 500,00

210.920.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SECRETARÍA 500,00


81







210.920.629.01 DESHUMIDIFICADOR SECRETARÍA 500,00

210.920.629.03 ESTANTERIAS ARCHIVO CAMPOLLANO 25.000,00

Art. 68. GASTOS EN INVERSIONES BIENES PATRIMONIALES

210.920.689.00 DIGITALIZACION DOCUMENTOS 10.000,00





TOTAL ORGANO 210 1.730.049,56

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 220. SERVICIO DE INFORMACIÓN Y RELACIONES (S.I.R.) ÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 921 INFORMACIÓN Y RELACIONES

220.921.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S.I.R. 16.126,78

220.921.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS S.I.R. 92.142,96

220.921.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS S.I.R. 53.938,08

220.921.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS S.I.R. 106.359,26

220.921.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS S.I.R. 29.874,83


220.921.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS S.I.R. 125.075,12

220.921.130.02 OTRAS REMUNERACIONES LAB. FIJOS S.I.R. 5.000,00

220.921.131.00 RETRIB. TEMPORALES S.I.R. 1.000,00


220.921.141.00 SUSTITUCIONES PERSONAL S.I.R. 10.000,00

82






220.921.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS S.I.R. 9.000,00



220.921.213.00 REP.MAQ.-INST. S.I.R. 5.000,00


220.921.220.00 MATERIAL OFICINA S.I.R. 2.000,00

220.921.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES S.I.R. 4.000,00

220.921.221.04 VESTUARIO PERSONAL S.I.R. 4.000,00

220.921.222.00 COMUNICACIONES S.I.R. 25.000,00

220.921.226.99 GASTOS DIVERSOS S.I.R. 15.000,00

220.921.226.99.2 OTROS GASTOS DIVERSOS C. ASUNCION 1.000,00






CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 310. INTERVENCIÓNÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 93 ADMON.FINANCIERA Y TRIBUTARIAGRUPO DE PROGRAMA 931 POLITICA ECONOMICA Y FISCAL

310.931.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS INTERVENCIÓN 44.030,69

310.931.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. INTERVENCIÓN 237.159,02

310.931.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. INTERVENCIÓN 170.979,20

310.931.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. INTERVENCIÓN 328.397,86

310.931.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS INTERVENCIÓN 45.276,27

83






310.931.141.00 SUSTIT.PERSONAL INTERVENCIÓN 10.000,00

Art. 16. CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES

310.931.162.00 FORMACION PERSONAL INTERVENCIÓN 1.200,00




310.931.206.00 ALQUILER SOFTWARE INTERVENCION 6,00


310.931.215.00 REP. MOB.Y EQ. OFICINA INTERVENCIÓN 300,00


310.931.220.00 MATERIAL OFICINA INTERVENCIÓN 3.000,00

310.931.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES INTERVENCIÓN 1.000,00


310.931.230.20 DIETAS PERSONAL INTERVENCIÓN 250,00

310.931.231.20 LOCOMOCION PERSONAL INTERVENCIÓN 250,00






CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 320. TESORERÍAÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 93 ADMON. FINANCIERA Y TRIBUTARIAGRUPO DE PROGRAMA 934 GESTION DE LA DEUDA Y DE LA TESORERÍA

320.934.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS TESORERIA 15.420,78

320.934.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS TESORERIA 68.872,58

84





320.934.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS TESORERIA 51.085,16

320.934.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC.TESORERIA 98.553,42

320.934.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS TESORERIA 11.200,38


320.934.141.00 SUSTITUCIONES PERSONAL TESORERIA 5.000,00




320.934.208.00 ALQUILER CAJA SEGURIDAD 150,00


320.934.220.00 MATERIAL OFICINA TESORERIA 1.125,00


320.934.230.20 DIETAS PERSONAL TESORERIA 250,00

320.934.231.20 LOCOMOCION PERSONAL TESORERIA 250,00



Art. 31. DE PRÉSTAMOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EN EUROS

320.934.310.00 INTERESES CAJA MADRID 78.098,00

320.934.310.02 INTERESES CAJA ESPAÑA 47.510,00

320.934.310.03 INTERESES CAJA CASTILLA-MANCHA 182.868,00

320.934.310.04 INTERESES PRÉSTAMO 2010 174.638,00

320.934.310.05 INTERESES PRÉSTAMO HIPOTECARIO 27.402,36

320.934.310.06 INTERESES OPERACIONES TESORERIA 20.000,00

320.934.310.07 INTERESES PRÉSTAMOS BBVA 37.822,00

320.934.310.08 INTERESES OPERACIONES SUSTITUCION 2010 760.840,00


320.934.352.00 INTERESES DE DEMORA 16.000,00

85





320.934.353.00 INTERESES ASEGURAMIENTO TIPOS 1.000,00

320.934.359.00 OTROS GASTOS FINANCIEROS 600,00




320.934.625.00 MOBILIARIO TESORERIA 400,00


CAPITULO 9.PASIVOS FINANCIEROS

Art. 91. AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS Y OPERACIONES EN EUROS

320.934.913.05 PRÉSTAMO CCM INV-95 251.029,00

320.934.913.06 PRÉSTAMO CCM INV-97 1.143.297,16

320.934.913.07 PRÉSTAMO CCM INV-98 3.132.825,54

320.934.913.08 PRÉSTAMO CCM OTRAS INV-98 927.554,20

320.934.913.09 PRÉSTAMO CCM INV-99 582.405,64

320.934.913.10 PRÉSTAMO CAJA ESPAÑA INV-96 466.861,71

320.934.913.11 PRÉSTAMO CCM INV-01 2.804.457,36

320.934.913.12 PRÉSTAMO CCM INV-02 2.936.382,72

320.934.913.13 PRÉSTAMO BBVA INV-03 4.749.838,30


320.934.913.15 PRÉSTAMO CCM INV-05 6.613.461,56

320.934.913.16 PRÉSTAMO CCM INV-06 9.692.307,70

320.934.913.17 PRÉSTAMO CCM INV-07 8.580.769,24

320.934.913.18 PRÉSTAMO CCM INV-08 8.221.153,84

320.934.913.19 PRÉSTAMO CAJA MADRID INV-09 8.000.000,00

320.934.913.50 PRÉSTAMO HIPOTECARIO C/I.PERAL 79.487,64



86







TOTAL ÓRGANO 320 65.442.864,64

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 410. ARQUITECTURA Y MANTENIMIENTOÁREA GASTO 1 SERVICIOS PUBLICOS BASICOSPOLITICA DE GASTO 13 SEGURIDAD Y MOVILIDAD CIUDADANAGRUPO DE PROGRAMA 135 SERVICIO EXTINCION INCENDIOS

410.135.629.01 MATERIAL S. PREVENCIÓN INCENDIOS 10.000,00


410.135.632.01 OBRAS URGENTES MANTENIMIENTO SEPEI 25.000,00

410.135.633.01 REFORMA SIST. EXTINCIÓN INCENDIOS 10.000,00





POLITICA DE GASTO 31 SANIDAD

GRUPO DE PROGRAMA 313 ACCIONES PUBLICAS RELATIVAS A LA SALUDCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


410.313.227.99.0 TRABAJOS PREVENCIÓN LEGIONELA 45.000,00




GRUPO DE PROGRAMA 335 ARTES ESCENICASCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

410.335.212.02 MTO.MATERIAL ESCENICO TEATRO PAZ 8.000,00

87









ÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 41 AGRICULTURA,GANADERIA Y PESCAGRUPO DE PROGRAMA 412 MEJORA ESTR. AGROPECUARIAS Y SIST.



410.412.633.04 REFORMA INST.EDIF.EXPOVICAMAN 100.000,00




POLITICA DE GASTO 43 COMERCIO,TURISMO Y PYMESGRUPO DE PROGRAMA 432 ORDENACION Y PROMOCION TURISTICACAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES,MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

410.432.212.01 MONTAJE FERIA Y BELEN 8.000,00





ÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 928 TALLERES Y PARQUE MOVIL



88





410.928.622.04 CONSTR. NAVE GENERAL TALLERES 1.000,00


410.928.632.05 REP. CUBIERTA TALLERES PASEO CUBA 200.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 929 IMPREVISTOS Y FUNCIONES NO CLASIFICADAS



410.929.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS ARQUITECTURA 56.369,87

410.929.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS ARQUITECTURA 382.976,44

410.929.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. ARQUITECTURA 246.662,22

410.929.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. ARQUITECTURA 481.399,24

410.929.121.03 OTROS COMPL. FUNC. ARQUITECTURA 70.713,08


410.929.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS ARQUITECTURA 607.756,33

410.929.130.02 OTRAS REM.LAB.FIJOS ARQUITECTURA 5.000,00

410.929.131.00 RETRIB. LAB.TEMPORALES ARQUITECTURA 52.000,00


410.929.141.00 SUSTIT.PERSONAL ARQUITECTURA 10.000,00


410.929.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS ARQUITECTURA 7.000,00




410.929.203.00 ALQUILER MAQ.-INST. ARQUITECTURA 5.000,00

Art. 21. REPARACIONES,MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

410.929.212.00 MTO.Y CONSERV.EDIFICIOS 95.000,00

89





410.929.213.00 MTO.INTEGRAL INSTALACIONES 150.000,00

410.929.213.01 MANTENIMIENTO FOTOCOPIADORAS 3.000,00

410.929.213.02 REP.HERRAMIENTAS ARQUITECTURA 3.000,00

410.929.213.03 MTO.INST.PREVENCIÓN INCENDIOS 8.000,00


410.929.220.00 MATERIAL OFICINA ARQUITECTURA 3.500,00

410.929.221.00 LUZ PALACIO-PASEO CUBA 75.000,00

410.929.221.01 AGUA PALACIO-PASEO CUBA 40.000,00

410.929.221.02 GAS PALACIO-PASEO CUBA 5.000,00

410.929.221.03 CARBURANTES VEHICULOS ARQUITECTURA 10.000,00

410.929.221.03.0 CALEFACCION PALACIO-PASEO CUBA 10.000,00

410.929.221.04 VESTUARIO PERSONAL ARQUITECTURA 5.000,00

410.929.222.00 COMUNICACIONES ARQUITECTURA 80.000,00

410.929.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS ARQUITECTURA 5.000,00

410.929.227.00 SERV. LIMPIEZA EDIFICIOS PROVINCIALES 450.000,00

410.929.227.01 SERVICIO VIGILANCIA PRESENCIAL 225.000,00

410.929.227.01.0 SERVICIO VIGILANCIA REMOTO 10.000,00

410.929.227.06 ESTUDIOS Y TRAB.TECN.ARQUITECTURA 10.000,00


410.929.230.20 DIETAS PERSONAL ARQUITECTURA 6.000,00

410.929.231.20 LOCOMOCION PERSONAL ARQUITECTURA 12.500,00



Art. 60. INVERSIÓN NUEVA INFRAESTRUCTURA Y BIENES USO GRAL.

410.929.609.00 ASIST.TECNICA ARQUITECTURA 10.000,00

410.929.609.01 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS ARQ.(A) 25.000,00

Art. 62. INVERSIÓN NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO

90





410.929.623.00 MAQ.-INST Y UTILLAJE 30.000,00

410.929.625.00 MOBILIARIO Y ENSERES 60.000,00

410.929.629.00 MATERIAL INVENTARIABLE 125.000,00

410.929.629.02 EQUIP. LABORATORIO PROVINCIAL 3.000,00


410.929.632.00 OBRAS EDIFICIOS PROVINCIALES 50.000,00

410.929.632.06 ADECUACIÓN EDIF. ISAAC PERAL 1.000,00

410.929.633.00 MAQ.-INST UTILLAJE EDIFICIOS PROV. 50.000,00


CAPITULO 8.ACTIVOS FINANCIEROS

Art. 84. CONSTITUCION DE DEPOSITOS Y FIANZAS

410.929.841.10 FIANZAS CONSTITUIDAS 18,00





TOTAL ÓRGANO 410 3.891.895,18

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 420. MEDIO AMBIENTEÁREA GASTO 1 SERVICIOS PUBLICOS BASICOSPOLITICA DE GASTO 17 MEDIO AMBIENTEGRUPO DE PROGRAMA 170 ADMON.GRAL.DE MEDIO AMBIENTE

420.170.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS M.AMBIENTE 27.290,50

420.170.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS MEDIO AMBIENTE 134.656,34

420.170.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. M. AMBIENTE 93.168,04

420.170.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. M. AMBIENTE 230.520,92

420.170.121.03 OTROS COMPL. FUNC. MEDIO AMBIENTE 25.325,55


91





420.170.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS MEDIO AMBIENTE 57.896,86


420.170.141.00 SUSTIT.PERSONAL MEDIO AMBIENTE 1.000,00


420.170.152.00 OTROS INC.AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS MEDIO AMBIENTE 1.000,00


420.170.162.00 FORMACION PERSONAL M.AMBIENTE 1.000,00



420.170.213.00 REP.MAQ.-INSTALACIONES M.AMBIENTE 1.000,00


420.170.220.00 MATERIAL OFICINA M. AMBIENTE 2.000,00

420.170.220.01 LIBROS-PUBLIC.M. AMBIENTE 1.000,00

420.170.221.04 VESTUARIO PERSONAL M. AMBIENTE 1.500,00

420.170.226.02.1 PLAN ACC.TERRITORIAL FEDER M.AMBIENTE 131.044,94

420.170.226.05.1 PLAN ACCION TERRIT.FEDER M. AMBIENTE 15.000,00

420.170.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS M. AMBIENTE 1.000,00

420.170.227.06.0 PLAN ACC.TERRIT.FEDER M. AMBIENTE 66.216,67


420.170.230.20 DIETAS PERSONAL M. AMBIENTE 2.500,00

420.170.231.20 LOCOMOCION PERSONAL M. AMBIENTE 2.000,00




420.170.601.06 PLAN ACC.TERRITORIAL FEDER M.AMBIENTE 115.740,28


92






GRUPO DE PROGRAMA 171 PARQUES Y JARDINES

420.171.480.00 GASTOS FUNCIONAMIENTO JARDIN BOTANICO 140.000,00


GRUPO DE PROGRAMA 172 PROTECCION Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTECAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


420.172.226.02 CAMPAÑA SENSIBILIZACIÓN AMBIENTAL 120.000,00




420.172.609.00 ENCUESTA INFR.Y EQUIPAMIENTO LOCAL 35.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 179 OTRAS ACTUACIONES MEDIO AMBIENTECAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

420.179.219.00 MANTENIMIENTO VIA VERDE 65.000,00


420.179.226.02.0 RED PROVINCIAL AGENDA 21 1.000,00

420.179.226.02.4 PROGRAMA ENTORNO NATURAL 15.000,00

420.179.227.06 ACTUACIONES PROYECTO AGENDA 21 20.000,00

420.179.227.99.3 PROGR.TRATAMIENTO ANIMALES DOMEST. 350.000,00



420.179.453.90 OBSERVATORIO DESARROLLO SOSTENIBLE 50.000,00


93





420.179.462.00 SUBV.DESARROLLO AGENDA 21 140.000,00

420.179.467.00 APORT.CONSORCIO M.AMBIENTE 100.000,00

420.179.480.00 OTRAS SUBVENCIONES M.AMBIENTE 76.000,00


Art. 60. INVERSIÓN NUEVA INFRAESTRUCTURAY BIENES USO GRAL.

420.179.609.00 INFRAESTRUCTURAS VIA VERDE 5.000,00

420.179.609.01 CARTOGRAFIA MEDIO AMBIENTE 1.000,00

Art. 62. INVERSIÓN NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO

420.179.622.05 CENTRO RECOGIDA ANIMALES DOMES 16.000,00







Art. 22. MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS

420.313.227.99.4 PROGR.DDD Y O. SANITARIOS (A) 295.346,00





ÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 43 COMERCIO,TURISMO Y PYMESGRUPO DE PROGRAMA 430 ADMON. GRAL. COMERCIO, TURISMO Y PYMES


420.430.467.00 APORT.CONSORCIO I.F.A.B. 250.000,00

94






GRUPO DE PROGRAMA 432 ORDENACION Y PROMOCION TURISTICACAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


420.432.226.02 PUBLICIDAD TURISMO 10.000,00

420.432.226.02.3 PLAN DINAMIZACION TURISTICA 75.000,00

420.432.226.99.6 GASTOS ASISTENCIA A FERIAS 15.000,00

420.432.227.06.1 MANTENIMIENTO WEB 5.000,00



420.432.451.00 CONVENIO JJCC FERIAS 170.000,00


420.432.462.00 AYTO.HELLIN JORNADAS TAMBOR 60.000,00

420.432.480.00 CAMARA COMERCIO MISION I.VINO 30.000,00

420.432.480.01 APORT. FARCAMA Y OTRAS FERIAS 30.000,00


GRUPO DE PROGRAMA 433 DESARROLLO EMPRESARIAL

420.433.480.00 SUBV.I CONGRESO CUCHILLERIA 29.300,00




TOTAL ÓRGANO 420 3.014.506,10

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 430. CARRETERASÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 45 INFRAESTRUCTURAS

GRUPO DE PROGRAMA 453 CARRETERAS

430.453.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. CARRETERAS 72.471,86

95





430.453.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS S. CARRETERAS 291.224,36

430.453.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. CARRETERAS 192.401,02

430.453.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. CARRETERAS 515.002,60

430.453.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS S. CARRETERAS 95.127,26


430.453.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS S. CARRETERAS 159.701,68

430.453.131.00 RETRIB. LAB.TEMPORALES S. CARRETERAS 1.000,00


430.453.141.00 SUSTIT.PERSONAL S. CARRETERAS 1.000,00


430.453.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS S. CARRETERAS 3.000,00




430.453.203.00 ALQUILER MAQ.-INST.S. CARRETERAS 15.000,00


430.453.213.00 REP.MAQ.-INST. S. CARRETERAS 2.000,00


430.453.220.00 MATERIAL OFICINA S. CARRETERAS 2.000,00

430.453.220.01 LIBROS-PUBLIC. S. CARRETERAS 1.500,00

430.453.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. CARRETERAS 3.000,00

430.453.221.99.0 SEGURIDAD LABORAL S. CARRETERAS 6.000,00

430.453.226.02 PUBLICIDAD S. CARRETERAS 19.000,00

430.453.226.02.2 PLAN ACC.TERRITORIAL FEDER S. CARRETERAS 60.000,00

430.453.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. CARRETERAS 5.000,00

430.453.226.99.8 OTRAS INDEMNIZACIONES DAÑOS S. CARRETERAS 3.000,00


96





430.453.230.20 DIETAS PERSONAL S. CARRETERAS 20.000,00

430.453.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. CARRETERAS 10.000,00




430.453.600.00 EXPROPIACION DE TERRENOS 10.000,00

430.453.601.06 PLAN ACC. TERRIT. FEDER S. CARRETERAS 500.767,25

430.453.609.01 PROYECTO S. CARRETERAS 1.000,00

430.453.609.02 ASIST.TECNICA INVERSIONES S. CARRETERAS 10.000,00

430.453.609.03 ESTUDIO E INVENTARIO S. CARRETERAS 5.000,00

430.453.609.04 PREV. EXCESO LIQ .OBRAS S. CARRETERAS (A) 30.000,00

430.453.609.05 PREVISION REVISION PRECIOS 60,00

430.453.609.06 P.O.S. 2010 7.129.651,75



Art. 72. A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO

430.453.720.00 REINTEGRO SUBVENCIONES M.A.P. 60,00


430.453.762.00 APORT. OBRAS GEST. AYTOS. P.O.S. 60,00



GRUPO DE PROGRAMA 454 CAMINOS VECINALESCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

430.454.210.00 CONSERVACION CC.VV. 95.000,00


430.454.226.02 PUBLICIDAD CC.VV. 1.000,00

97








430.454.762.00 SUBV. AYTOS. CONVENIO CONS.CAMINOS 1.500.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 459 OTRAS INFRAESTRUCTURAS


Art. 60. INVERSIÓN NUEVA INFRAESTRUCTURAS Y BIENES USO GRAL.

430.459.609.00 OBRAS URGENTES INFRAESTRUCTURAS PROVINCIALES 200.000,00




430.459.762.00 OBRAS URGENTES AYUNTAMIENTOS 150.000,00

430.459.762.01 AYUDA OBRAS MUNICIPALES 200.000,00





TOTAL ÓRGANO 430 11.310.027,78

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 450. HIDROGEOLOGÍAÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 45 INFRAESTRUCTURASGRUPO DE PROGRAMA 452 RECURSOS HIDRAULICOS

450.452.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. HIDROGEOLOGÍA 16.544,10

450.452.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. S. HIDROGEOLOGÍA. 51.043,72

450.452.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. HIDROGEOLOGÍA 34.711,18

98





450.452.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. HIDROGEOLOGÍA 69.117,72

450.452.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS HIDROGEOLOGIA 18.141,81


450.452.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS S. HIDROGEOLOGIA 186.098,63


450.452.141.00 SUSTIT.PERSONAL S. HIDROGEOLOGÍA 3.000,00


450.452.162.00 FORMACION PERSONAL S. HIDROGEOLOGÍA 1.000,00


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES,MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

450.452.213.00 REP.MAQ.-INST. S. HIDROGEOLOGIA 3.000,00


450.452.220.00 MATERIAL OFICINA S. HIDROGEOLOGÍA 3.000,00

450.452.220.01 LIBROS-PUBLIC. S. HIDROGEOLOGÍA 1.000,00

450.452.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. HIDROGEOLOGÍA 1.500,00

450.452.226.02.2 PLAN ACC. TERRITORIAL FEDER AGUA 120.000,00

450.452.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. HIDROGEOLOGÍA 2.000,00

450.452.227.06 MANTENIMIENTO PIEZOMETROS 5.000,00

450.452.227.06.0 ESTUDIOS GEOLOGICOS 15.000,00

450.452.227.06.1 SONDEOS ELECTRICOS VERTICALES 5.000,00

450.452.227.06.2 CAMPA¥A CONTROL CALIDAD AGUAS 10.000,00


450.452.230.20 DIETAS PERSONAL S. HIDROGEOLOGÍA 13.500,00

450.452.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. HIDROGEOLOGÍA 10.000,00



99





Art. 60. INVERSIÓN NUEVA INFRAESTR. Y BIENES USO GRAL.

450.452.601.06 PLAN ACC.TERRITORIAL FEDER AGUA 1.708.938,86

450.452.609.00 OBRAS HIDRAULICAS CONV.JJCC. 5.000.000,00

450.452.609.02 ASIST. TECNICA S. HIDROGEOLOGÍA 30.000,00

450.452.609.03 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS S. HIDROGEOLOGÍA (A) 30.000,00





TOTAL ÓRGANO 450 7.337.596,02

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 510. TALLERES Y P. MÓVILÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 928 TALLERES Y PARQUE MOVIL

510.928.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. TALLERES 67.762,41

510.928.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS S. TALLERES 383.501,16

510.928.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS S. TALLERES 235.841,76

510.928.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS S. TALLERES 600.031,32

510.928.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS S. TALLERES 87.641,98


510.928.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS S. TALLERES 329.448,65

510.928.130.02 OTRAS REM.LAB.FIJOS S. TALLERES 5.000,00

510.928.131.00 RETRIB. LAB.TEMPORALES S. TALLERES 30.000,00


510.928.141.00 SUSTIT.PERSONAL S. TALLERES 20.000,00


510.928.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONAMIENTO S. TALLERES 20.000,00

100








510.928.203.00 ALQUILER MAQ.-INST.S. TALLERES 25.000,00


510.928.213.02 REP.HERRAMIENTAS S. TALLERES 2.400,00

510.928.214.00 CONS.MATERIAL TRANSPORTE S. TALLERES 90.000,00


510.928.220.00 MATERIAL OFICINA S. TALLERES 500,00

510.928.221.00 LUZ S. TALLERES 10.000,00

510.928.221.01 AGUA S. TALLERES 10.000,00

510.928.221.02 GAS S. TALLERES 4.000,00

510.928.221.03 CARBURANTES VEHICULOS S. TALLERES 135.000,00

510.928.221.03.0 CALEFACCION S. TALLERES 30.000,00

510.928.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. TALLERES 5.000,00

510.928.222.00 COMUNICACIONES S. TALLERES 5.000,00

510.928.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. TALLERES 5.000,00

510.928.226.99.8 OTRAS INDEMNIZACIONES S. TALLERES 500,00

510.928.227.99.5 SERV. LIMP. ALCANTARILLADO TALLERES 60.000,00


510.928.230.20 DIETAS PERSONAL S. TALLERES 20.000,00

510.928.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. TALLERES 20.000,00




510.928.624.00 ADQ.VEHICULOS S. TALLERES 30.000,00


101






T. PROGRAMA 92 2.231.627,28


TOTAL ÓRGANO 510 2.231.627,28

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 610. RECURSOS HUMANOS

POLITICA DE GASTO 21 PENSIONES

GRUPO DE PROGRAMA 211 PENSIONES

610.211.127.00 FONDO DE PENSIONES 103.000,00




POLITICA DE GASTO 22 OTRAS PRESTACIONES ECONOMICAS GRUPO DE PROGRAMA 221 OTRAS PREST.ECONOMICAS A FAVOR



610.221.162.04 FONDO AYUDA SOCIAL FUNCIONARIOS 1.400.000,00

610.221.162.04.0 AYUDAS ESTUDIOS UNIV. HIJOS FUNC. 2.000,00

610.221.162.04.1 AYUDAS DEMOGRAFICAS FUNCIONARIOS 25.000,00

610.221.162.04.2 FONDO AYUDA SOCIAL LABORALES 727.000,00

610.221.162.04.3 AYUDAS ESTUDIOS UNIV. HIJOS LABORALES 6,00

610.221.162.04.4 AYUDAS DEMOGRÁFICAS LABORALES 5.000,00

610.221.162.05 SEGUROS DEL PERSONAL 60.000,00



Art. 83. CONCESION PRÉSTAMOS FUERA SECTOR PUBLICO

610.221.831.00 ANTICIPOS PAGAS AL PERSONAL 360.000,00


102







ÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 927 GESTION Y SERVICIOS AL PERSONAL



610.927.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS RR.HH. 33.930,07

610.927.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS RR.HH. 199.444,70

610.927.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS RR.HH. 138.252,94

610.927.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS RR.HH. 259.401,94

610.927.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS RR.HH. 35.595,22

610.927.124.00 RETRIB. FUNCIONARIOS EN PRÁCTICAS 6,00


610.927.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS RR.HH. 46.216,98

610.927.130.02 OTRAS REM.LAB.FIJOS RR.HH. 5.000,00

610.927.131.00 RETRIB. LAB.TEMPORALES RR.HH. 11.000,00


610.927.141.00 SUSTIT. PERSONAL RR.HH. 5.000,00

610.927.143.00 ATRASOS PERSONAL SENTENCIAS JUDICIALES 8.000,00


610.927.150.00 PRODUCTIVIDAD FUNCIONARIOS 300.000,00

610.927.150.01 PRODUCTIVIDAD LABORALES 200.000,00

610.927.151.00 GRATIFICACIONES FUNCIONARIOS 1.000,00

610.927.151.01 GRATIFICACIONES LABORALES 6,00

610.927.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS RR.HH. 1.000,00


103





610.927.160.00 SEG.SOCIAL FUNCIONARIOS CUOTA EMPRESA 7.700.000,00

610.927.160.01 SEG. SOCIAL LAB. CUOTA EMPRESA 2.414.000,00

610.927.161.02 INDEMNIZ. JUBILACION FUNCIONARIOS 10.000,00

610.927.161.03 PENSIONES EXCEPCIONALES 9.000,00

610.927.161.04 INDEMNIZ. JUBILACION LABORALES 10.000,00

610.927.162.00 CURSOS COFINANCIADOS INAP (A) 1.000,00




610.927.206.00 ALQUILER SOFTWARE RR.HH. 6,00


610.927.220.00 MATERIAL OFICINA RR.HH. 2.000,00

610.927.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES RR.HH. 1.000,00

610.927.227.08 GASTOS COBRO DERECHOS EXAMEN 500,00


610.927.230.20 DIETAS PERSONAL RR.HH. 250,00

610.927.231.20 LOCOMOCION PERS. RR.HH. 250,00

610.927.233.00 INDEMNIZ.ASISTENCIA TRIBUNALES 5.000,00





TOTAL ÓRGANO 610 14.078.865,85

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 620. PREVENCIÓN Y MEDICINA DE CENTROSÁREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERALPOLITICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 927 GESTION Y SERVICIOS AL PERSONAL

104





620.927.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. PREVENCIÓN 16.336,31

620.927.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS S. PREVENCIÓN 58.160,76

620.927.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. PREVENCIÓN 40.636,68

620.927.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. PREVENCIÓN 79.522,24

620.927.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS S. PREVENCIÓN 14.836,31


620.927.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS S. PREVENCIÓN 59.030,72


620.927.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS S. PREVENCIÓN 6,00




620.927.220.00 MATERIAL OFICINA S. PREVENCIÓN 600,00

620.927.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES S. PREVENCIÓN 1.200,00

620.927.226.10 VIGILANCIA DE LA SALUD 69.498,00


620.927.230.20 DIETAS PERSONAL S. PREVENCIÓN 500,00

620.927.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. PREVENCIÓN 500,00





TOTAL ÓRGANO 620 340.827,02

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 710. SERVICIOS SOCIALES

710.230.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SERVICIOS SOCIALES 41.232,90

710.230.120.07 RETRIB. BASICAS FUNCIONARIOS SERVICIOS SOCIALES 159.860,54

710.230.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS SERVICIOS SOCIALES 109.587,52

105





710.230.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS SERVICIOS SOCIALES 208.905,06

710.230.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS S. SOCIALES 42.988,03


710.230.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS SERVICIOS SOCIALES 406,28


710.230.141.00 SUSTIT.PERSONAL SERVICIOS SOCIALES 308,00




710.230.220.00 MATERIAL OFICINA S.SOCIALES 600,00

710.230.222.00 COMUNICACIONES SERV.SOCIALES 300,00

710.230.227.99.1 PREST. SERVICIOS PADRES BLANCOS 443.840,00

710.230.227.99.2 PREST. SERVICIOS "AMPARO ERES" 36.000,00


710.230.230.20 DIETAS PERSONAL SERVICIOS SOCIALES 500,00

710.230.231.20 LOCOMOCIÓN PERSONAL SERV.SOCIALES 500,00



710.230.467.00 APORT.CONSORCIO S.SOCIALES (A) 2.200.000,00

710.230.480.00 COOPERACION INTERNACIONAL 200.000,00

710.230.480.01 AYUDAS Y ATENCIONES BENEFICAS 20.000,00

710.230.480.02 AYUDAS ASOC. SOCIO-SANITARIAS 370.000,00

710.230.480.03 CONVENIO S.A.F.A. MANTENIMIENTO U.R.R. 175.000,00

710.230.480.05 AYUDAS A ENFERMOS MENTALES 100.000,00


Art. 78. A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

710.230.780.00 SUBV.ASOC. SOCIO-SANITARIAS 40.000,00

106





710.230.780.03 AYUDA COCEMFE VILLARROBLEDO 20.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 234 SERVICIOS SOCIALES -IGUALDAD-CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


710.234.226.99.1 ACTOS PROMOCION IGUALDAD 50.000,00



710.234.462.00 SUBV.AYTOS. PROMOCION IGUALDAD 65.000,00

710.234.480.00 SUBVENCIONES MUJER-IGUALDAD 60.000,00

710.234.480.01 SUBV.ACTOS PROMOCION IGUALDAD 10.000,00


POLITICA DE GASTO 24 FOMENTO DEL EMPLEOGRUPO DE PROGRAMA 241 FOMENTO DEL EMPLEO



710.241.131.01 RETRIB. TEMPORALES M.RURAL 07/10 143.986,27




710.241.226.99.3 GASTOS PROGAMA EMPLEO M.RURAL 07/10 23.459,60

710.241.226.99.4 REDES PROGRAMA EMPLEO M.RURAL 07/10 6.666,00


710.241.480.01 BECAS PROGRAMA EMPLEO M. RURAL 07/10 105.589,44



107





TOTAL ÓRGANO 710 4.634.729,64

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 720. CENTRO ASISTENCIAL SAN VICENTE DE PAÚL


GRUPO DE PROGRAMA 312 HOSPITALES, SERV. ASISTENC. Y CENTROS DE SALUD

720.312.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SAN VICENTE 202.923,80

720.312.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. SAN VICENTE 885.422,72

720.312.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. SAN VICENTE 540.118,04

720.312.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. SAN VICENTE 1.032.604,72

720.312.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS SAN VICENTE 281.283,37


720.312.130.00 RETRIB. LAB. FIJOS SAN VICENTE 2.209.361,34

720.312.130.02 OTRAS REM.LAB.FIJOS SAN VICENTE 206.000,00

720.312.131.00 RETRIB. LAB. TEMPORALES SAN VICENTE 100.000,00


720.312.141.00 SUSTIT.PERSONAL SAN VICENTE 160.000,00


720.312.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS SAN VICENTE 100.000,00



720.312.213.00 REP. MAQ.-INST. SAN VICENTE 5.000,00


720.312.220.00 MATERIAL OFICINA SAN VICENTE 1.500,00

720.312.221.00 LUZ SAN VICENTE 30.000,00

720.312.221.01 AGUA SAN VICENTE 30.000,00

720.312.221.02 GAS SAN VICENTE 15.000,00

720.312.221.03 CARBURANTES VEHICULOS SAN VICENTE 2.000,00

108





720.312.221.03.0 CALEFACCION SAN VICENTE 150.000,00

720.312.221.04 VESTUARIO PERSONAL SAN VICENTE 10.000,00

720.312.221.05 ALIMENTACIÓN SAN VICENTE 220.000,00

720.312.221.07 PRODUCTOS FARMACIA SAN VICENTE 25.000,60

720.312.221.99 MENAJE-LENCERIA SAN VICENTE 5.000,00

720.312.222.00 COMUNICACIONES SAN VICENTE 12.000,00

720.312.226.99 OTROS GTOS DIVERSOS SAN VICENTE 60.000,00

720.312.226.99.0 INDEMNIZACIONES ACOGIDOS SAN VICENTE 30.000,00

720.312.226.99.5 DINAMIZACION SAN VICENTE 90.000,00

720.312.226.99.7 GASTOS SEPELIO INTERNOS SAN VICENTE 3.000,00

720.312.227.00 SERV. LIMPIEZA SAN VICENTE 470.000,00


720.312.230.20 DIETAS PERSONAL SAN VICENTE 250,00

720.312.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SAN VICENTE 250,00




720.312.623.01 MAQUINARIA SAN VICENTE 11.500,00

720.312.625.00 MOBILIARIO SAN VICENTE 6,00

720.312.629.00 MATERIAL INVENTARIABLE SAN VICENTE 6,00





TOTAL ÓRGANO 720 6.888.226,59

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 730. UNIDAD DE MEDIA ESTANCIA


109






730.312.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS U.M.E. 127.468,37

730.312.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS U.M.E. 525.468,30

730.312.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS U.M.E. 324.881,76

730.312.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS U.M.E. 649.743,36

730.312.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS U.M.E. 163.434,40


730.312.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS U.M.E. 554.152,95

730.312.130.02 OTRAS REM.LAB.FIJOS U.M.E. 36.000,00

730.312.131.00 RETRIB. LAB.TEMPORALES U.M.E. 30.000,00


730.312.141.00 SUSTITUCIONES PERSONAL U.M.E. 80.000,00


730.312.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS U.M.E. 50.000,00


730.312.162.00 FORMACION PERSONAL U.M.E. 6,00


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION

730.312.212.00 MTO. Y CONSERVACIÓN EDIFICIO U.M.E. 5.000,00

730.312.213.00 REP. MAQ.-INST.U.M.E. 5.000,00

730.312.215.00 REP. MOBILIARIO Y ENSERES U.M.E 5.000,00

730.312.216.00 REP. EQUIP. INFORMATICOS U.M.E. 1.000,00


730.312.220.00 MATERIAL OFICINA U.M.E. 1.000,00

730.312.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES U.M.E. 2.000,00

730.312.221.00 LUZ U.M.E. 25.000,00

110





730.312.221.01 AGUA U.M.E. 25.000,00

730.312.221.02 GAS U.M.E. 15.000,00

730.312.221.03 CARBURANTES VEHICULOS U.M.E. 2.000,00

730.312.221.03.0 CALEFACCION U.M.E. 60.000,00

730.312.221.04 VESTUARIO PERSONAL U.M.E. 3.500,00

730.312.221.05 ALIMENTACION U.M.E. 90.000,00

730.312.221.07 PRODUCTOS FARMACIA U.M.E. 1.000,00

730.312.221.10 MATERIAL LIMPIEZA U.M.E. 15.000,00

730.312.221.99 MENAJE-LENCERIA U.M.E. 5.000,00

730.312.222.00 COMUNICACIONES U.M.E. 4.000,00

730.312.226.06 REUNIONES-CONFERENCIAS U.M.E. 500,00

730.312.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS U.M.E. 1.500,00

730.312.226.99.0 INDEMNIZACIONES ACOGIDOS U.M.E 5.000,00

730.312.226.99.5 DINAMIZACION U.M.E. 7.000,00

730.312.226.99.7 GASTOS SEPELIO INTERNOS U.M.E. 3.000,00

730.312.227.00 SERVICIO LIMPIEZA U.M.E. 500.000,00

730.312.227.01 SERVICIO VIGILANCIA U.M.E. 150.000,00

730.312.227.06 TRABAJOS DE LABORATORIO 3.000,00


730.312.230.20 DIETAS PERSONAL U.M.E. 1.000,00

730.312.231.20 LOCOMOCION PERSONAL U.M.E. 1.000,00




730.312.623.01 MAQ.INST-UTILLAJE U.M.E. 5.000,00

730.312.625.00 MOBILIARIO U.M.E. 6,00

730.312.626.00 AMPLIACION LINEAS WIFI U.M.E. 6,00

111









TOTAL ÓRGANO 730 3.482.667,14

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 810. CONSERVATORIO DE MÚSICA Y ESCUELA DE DANZA

POLITICA DE GASTO 32 EDUCACION

GRUPO DE PROGRAMA 325 DOCENCIA MUSICA Y DANZA

810.325.120.06 TRIENIOS FUNC. CONSERVATORIO 153.382,45

810.325.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. CONSERVATORIO 699.569,64

810.325.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. CONSERVATORIO 453.090,82

810.325.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. CONSERVATORIO 749.915,04

810.325.121.03 OTROS COMPL. FUNC. CONSERVATORIO 135.616,00


810.325.130.00 RETRIB. LAB. FIJOS CONSERVATORIO 929.080,04

810.325.130.02 OTRAS REM. LAB. FIJOS CONSERVATORIO 5.000,00

810.325.131.00 RETRIB. LAB. TEMPORALES CONSERVATORIO 1.000,00


810.325.141.00 SUSTIT. PERSONAL CONSERVATORIO 50.000,00


810.325.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS CONSERVATORIO 1.000,00



810.325.213.00 REP. MAQ.-INST. CONSERVATORIO 5.000,00

Art. 22. MATERIAL SUMINISTROS Y OTROS

112





810.325.220.00 MATERIAL OFICINA CONSERVATORIO 1.000,00

810.325.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES CONSERVATORIO 3.000,00

810.325.221.00 LUZ CONSERVATORIO 9.000,00

810.325.221.01 AGUA CONSERVATORIO 9.000,00

810.325.221.02 GAS CONSERVATORIO 2.000,00

810.325.221.03.0 CALEFACCION CONSERVATORIO 10.000,00

810.325.221.04 VESTUARIO PERSONAL CONSERVATORIO 2.500,00

810.325.221.04.1 VESTUARIO BANDA Y ORQUESTA 2.500,00

810.325.221.04.2 VESTUARIO DANZA Y CANTO 2.500,00

810.325.221.10 MATERIAL LIMPIEZA CONSERVATORIO 3.000,00

810.325.222.00 COMUNICACIONES CONSERVATORIO 3.000,00

810.325.223.00 TRANSPORTES CONSERVATORIO 3.500,00

810.325.226.09 CONCIERTOS CONSERVATORIO 10.000,00

810.325.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS CONSERVATORIO 4.500,00


810.325.230.20 DIETAS PERSONAL CONSERVATORIO 250,00

810.325.231.20 LOCOMOCION PERS. CONSERVATORIO 250,00


810.325.480.00 CONCURSO DE PIANO 4.700,00




TOTAL ÓRGANO 810 3.253.353,99

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 820. GINER DE LOS RÍOS


GRUPO DE PROGRAMA 321 EDUCACION PREESCOLAR Y PRIMARIA

820.321.120.06 TRIENIOS FUNC. GINER RIOS 4.375,14

113





820.321.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. GINER RIOS 30.056,46

820.321.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. GINER RIOS 18.879,56

820.321.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. GINER RIOS 38.245,48

820.321.121.03 OTROS COMPL. FUNC. GINER RIOS 3.592,56


820.321.130.00 RETRIB. LAB.FIJOS GINER RIOS 867.317,87





TOTAL ÓRGANO 820 962.467,07

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 830. EDUCACIÓN, CULTURA, JUVENTUD Y DEPORTES


GRUPO DE PROGRAMA 323 PROMOCION EDUCATIVA

830.323.423.90.1 APORTACION A U.N.E.D. 223.519,86


830.323.462.00 APORTACIONES A UU.PP. 470.000,00


GRUPO DE PROGRAMA 325 DOCENCIA, MÚSICA Y DANZA


830.325.462.00 ACADEMIAS DE MÚSICA 200.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 330 ADMON. GRAL. CULTURA



114





830.330.120.06 TRIENIOS FUNC. CULTURA 22.296,76

830.330.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. CULTURA 110.497,94

830.330.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. CULTURA 74.339,72

830.330.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. CULTURA 139.441,40

830.330.121.03 OTROS COMPL. FUNC. CULTURA 23.262,62


830.330.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS CULTURA 827.233,59

830.330.130.02 OTRAS RETRIB. LABORALES FIJOS CULTURA 5.000,00

830.330.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES CULTURA 1.000,00


830.330.141.00 SUSTITUCIONES PERSONAL CULTURA 7.000,00


830.330.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNC. CULTURA 1.000,00




830.330.220.00 MATERIAL OFICINA CULTURA 1.000,00

830.330.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES CULTURA 10.000,00

830.330.221.10 MATERIAL LIMPIEZA CENTROS 3.200,00

Art. 23. INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO

830.330.230.20 DIETAS PERSONAL CULTURA 1.500,00

830.330.231.20 LOCOMOCION PERSONAL CULTURA 1.500,00



GRUPO DE PROGRAMA 332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOSArt. 41. A ORGANISMOS AUTONÓMOS DE LA ENTIDAD LOCAL

830.332.415.00 APORTACION AL I.E.A. 450.000,00

115






GRUPO DE PROGRAMA 333 MUSEOS Y ARTES PLÁSTICAS

830.333.480.00 MUSEO DE CHINCHILLA 1.502,53




830.334.226.06 REUNIONES-CONFERENCIAS CULTURA 1.000,00

830.334.226.06.0 HERMANAMIENTO REGGIO EMILIA 15.000,00

830.334.226.09.0 PROGRAMAS CULTURA POPULAR 35.000,00

830.334.226.09.1 PROGRAMAS DE JUVENTUD 150.000,00

830.334.226.09.3 PROGRAMA ANIMACION LECTURA 25.000,00

830.334.226.09.6 PROGRAMAS CULTURALES PROPIOS 100.000,00

830.334.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS CULTURA 1.000,00



830.334.462.02 SUBV. PROGRAMA JUVENTUD AYTOS. 10.000,00

830.334.462.03 CONVOC. Y SUBV. CULTURALES AYTOS 50.000,00

830.334.462.04 CONVOCATORIA ANIMACION LECTURA 50.000,00

830.334.467.00 APORT. CONSORCIO CULTURAL AB 1.300.000,00

830.334.480.00 ASOCIACIÓN AMIGOS BARCAROLA 12.000,00

830.334.480.01 CONVOCAT. Y SUBV. CULTURALES 270.000,00

830.334.480.02 SUBV. ASOC. JUVENILES 15.000,00



830.334.762.00 SUBV.ADQ. INSTRUMENTOS MUSICALES 10.000,00



116





GRUPO DE PROGRAMA 335 ARTES ESCÉNICASCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


830.335.221.00 LUZ TEATRO LA PAZ 4.000,00

830.335.221.01 AGUA TEATRO LA PAZ 4.000,00

830.335.221.02 GAS TEATRO LA PAZ 4.000,00

830.335.221.03.0 CALEFACCION TEATRO DE LA PAZ 15.000,00

830.335.221.04 VESTUARIO PERSONAL CULTURA 1.600,00

830.335.226.09.2 ACTIVIDADES ESCENICAS 72.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 336 ARQUEOLOGIA Y PROTECCIÓN PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO


830.336.462.01 REP. CONSERVACIÓN PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO 1.000,00



POLITICA DE GASTO 34 DEPORTE

GRUPO DE PROGRAMA 340 ADMINISTRACIÓN GENERAL DEPORTESCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


830.340.220.00 MATERIAL OFICINA DEPORTES 1.000,00

830.340.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES DEPORTES 1.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTECAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

117






830.341.226.09.4 ACTIVIDADES DEPORTIVAS 330.150,00

830.341.226.09.5 ACTIVIDADES DEPORTIVAS CONVENIO JJCC 327.021,00



830.341.462.00 SUBV. DEPORTIVAS A MUNICIPIOS 80.000,00

830.341.480.00 PROMOCION DEL DEPORTE 400.000,00


GRUPO DE PROGRAMA 342 INSTALACIONES DEPORTIVASCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


830.342.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS INST. DEPORTIVAS 45.000,00



830.342.467.00 APORT.CONSORCIO CIRCUITO VELOCIDAD 802.574,91



830.342.629.00 MATERIAL EQUIP. INSTALACIONES DEPORTIVAS 50.000,00




830.342.762.00 REP. Y MANTENIMIENTO INSTALACIONES DEPORTIVAS 100.000,00

830.342.767.03 APORT. CONSORCIO CIRCUITO VELOCIDAD 802.574,90





118





ÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 43 COMERCIO, TURISMO Y PYMESGRUPO DE PROGRAMA 432 ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN TURISTICACAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


830.432.226.99.6 GASTOS FERIA SEPTIEMBRE ALBACETE 100.000,00





TOTAL ÓRGANO 830 7.758.215,23

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 910. SERVICIOS AGROPECUARIOSÁREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICOPOLITICA DE GASTO 41 AGRICULTURA,GANADERIA Y PESCAGRUPO DE PROGRAMA 410 ADMON. GRAL. AGRICULTURA, GANADERIA Y PESCA

910.410.120.06 TRIENIOS FUNC. AGROPECUARIOS 22.384,51

910.410.120.07 RETRIB. BASICAS FUNC. AGROPECUARIOS 80.368,26

910.410.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. AGROPECUARIOS 55.166,16

910.410.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. AGROPECUARIOS 144.023,88

910.410.121.03 OTROS COMPL. FUNC. AGROPECUARIOS 24.152,67


910.410.152.00 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO FUNCIONARIOS AGROPECUARIOS 6,00


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 23. INDEMNIZACIONES POR RAZON DEL SERVICIO

910.410.230.20 DIETAS PERSONAL AGROPECUARIOS 4.000,00

910.410.231.20 LOCOMOCION PERSONAL AGROPECUARIOS 4.000,00

119






Art. 44. A EE. PUBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES DE LA ENTIDAD

910.410.449.00 APORTACION I.T.A.P. 1.977.402,40


GRUPO DE PROGRAMA 412 MEJORA ESTRUCT. AGROPECUARIAS Y SIST. PRODUCTIVOS



910.412.622.02 TRANSFORMACIÓN FINCA CASA POZO 2010 1.654,57

910.412.623.01 REFORMA ORDEÑADORAS LAS TIESAS 60.000,00

910.412.623.02 ANALIZADOR GRANO LABORATORIO 35.500,00





TOTAL ÓRGANO 910 2.408.658,45

TOTAL GENERAL 157.865.720,00 157.865.720,00 157.865.720,00

120

PRESUPUESTO - GASTOS CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS

121


PRESUPUESTO DE 2010RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN POR PROGRAMA

ESTADO DE GASTOS

GRUPO DE PROGRAMA DENOMINACION IMPORTE TOTALES

100 ASISTENCIA TÉCNICA A MUNICIPIOS 2.597.547,04

135 SERVICIO EXTINCIÓN INCENDIOS 8.365.631,51

170 ADMÓN. GRAL. DE MEDIO AMBIENTE 910.860,10

171 PARQUES Y JARDINES 140.000,00

172 PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE 155.000,00

179 OTRAS ACTUACIONES MEDIO AMBIENTE 839.000,00

13.008.038,65

211 PENSIONES 103.000,00

221 OTRAS PRESTACIONES A FAVOR DE EMPLEADOS 2.579.006,00

230 ADMÓN. GRAL. SERVICIOS SOCIALES 4.176.038,33

234 SERVICIOS SOCIALES -IGUALDAD- 185.000,00

241 FOMENTO DEL EMPLEO 739.701,31

7.782.745,64

312 HOSPITALES, SERVICIOS ASISTENCIALES Y CENTROS DE SALUD 10.370.893,73

313 ACCIONES PÚBLICAS RELATIVAS A LA SALUD 340.346,00

321 EDUCACIÓN PREESCOLAR Y PRIMARIA 962.467,07

323 PROMOCIÓN EDUCATIVA 693.519,86

325 DOCENCIA MÚSICA Y DANZA 3.453.353,99

330 ADMÓN. GRAL. CULTURA 1.228.272,03

332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS 450.000,00

333 MUSEOS Y ARTES PLÁSTICAS 1.502,53

334 PROMOCIÓN CULTURAL 2.880.194,61

335 ARTES ESCÉNICAS 108.600,00

336 ARQUEOLOGÍA Y PROTECCIÓN PATRIMONIO HISTORICO-ARTISTICO 1.000,00

340 ADMÓN. GRAL. DEPORTES 2.000,00

341 PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE 1.137.171,00

342 INSTALACIONES DEPORTIVAS 1.800.149,81

23.429.470,63

TOTAL AREA DE GASTO 1



123


PRESUPUESTO DE 2010RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN POR PROGRAMA

ESTADO DE GASTOS

GRUPO DE PROGRAMA DENOMINACION IMPORTE TOTALES

410 ADMÓN. GRAL. AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA 2.311.503,88

412 MEJORA ESTRUCTUCTURAS AGROPECUARIAS Y DE LOS SISTEMAS PRODUCTIVOS 197.154,57

430 ADMÓN. GRAL. COMERCIO, TURISMO Y PYMES 250.000,00

432 ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN TURÍSTICA 503.000,00

433 DESARROLLO EMPRESARIAL 142.300,00

452 RECURSOS HIDRAÚLICOS 7.337.596,02

453 CARRETERAS 9.164.027,78

454 CAMINOS VECINALES 1.596.000,00

459 OTRAS INFRAESTRUCTURAS 550.000,00

493 OFICINAS DE DEFENSA AL CONSUMIDOR 801.500,00

494 GASTOS EDICIÓN B.O.P. 53.000,00

22.906.082,25

912 ÓRGANOS DE GOBIERNO 2.466.629,78

920 ADMINISTRACIÓN GENERAL 1.730.049,56

921 INFORMACIÓN Y RELACIONES 504.517,03

926 COMUNICACIONES INTERNAS 1.773.263,45

927 GESTIÓN Y SERVICIOS AL PERSONAL 11.737.686,87

928 TALLERES Y PARQUE MÓVIL 2.432.627,28

929 IMPREVISTOS Y FUNCIONES NO CLASIFICADAS 3.484.895,18

931 POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL 841.849,04

934 GESTIÓN DE LA DEUDA Y DE LA TESORERÍA 65.442.864,64

943 TRANSFERENCIAS A OTRAS EE.LL. 325.000,00

90.739.382,83

157.865.720,00 157.865.720,00


TOTAL


124


PRESUPUESTO DE LA ENTIDAD. ESTADO DE GASTOS. CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS.EJERCICIO 2010

GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO

ASISTENCIA TECNICA A MUNICIPIOS

AREA GASTO 1 SERVICIOS PUBLICOS BASICOS

POLITICA DE GASTO 10

GRUPO DE PROGRAMA 100 ASISTENCIA TECNICA A MUNICIPIOS

CAPITULO 1. GASTOS DE PERSONAL



130.100.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS A.T.M. 272.825,42





130.100.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES PLAN CHOQUE 110.000,00

130.100.131.01 RETR. LAB. TEMPORALES U.P.D. 223.488,90

130.100.131.02 RETR. TEMPORALES C.URBANISMO 221.490,00


CAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS



Art. 22. MATERIAL , SUMINISTROS Y OTROS



130.100.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES A.T.M. 5.000,00

130.100.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS U.P.D. 24.165,27




APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DENOMINACIÓN IMPORTE TOTALES POR

125



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO




CAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTES




130.100.462.02 APORT. AYTOS. FESTEJOS TAURINOS 50.000,00



130.100.480.00 APORTACION C.E.E.I. 30.050,00

130.100.480.01 SUBV. ORGANIZ.Y ASOCIACIONES 80.000,00

130.100.480.04 APORT. PARQUE CIENTIFICO Y TECNOLÓG. 145.000,00

130.100.480.06 APORTACION F.R.M.P. 46.000,00

130.100.480.07 APORTACION F.E.M.P. 29.000,00



Art. 62. INV.NUEVA ASOC.FUNCIONAMIENTO OPERATIVO


130.100.626.00 EQUIPOS INFORMATICOS CONVENIO URBANISMO 15.690,00






TOTAL GRUPO DE PROGRAMA 100 2.597.547,04

TOTAL POLITICA DE GASTO 10 2.597.547,04

POLÍTICA DE GASTO 13 SEGURIDAD Y MOVILIDAD CIUDADANA

126



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


GRUPO DE PROGRAMA 135 SERVICIO EXTINCION INCENDIOS


140.135.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS SEPEI 1.762.000,00




140.135.130.00 RETR. LAB. FIJOS-DISCONT. SEPEI 925.370,18

140.135.130.02 OTRAS REM.LAB. FIJO-DIS. SEPEI 74.000,00


140.135.141.00 SUSTITUCIÓN PERSONAL SEPEI 44.000,00


140.135.152.00 OTROS INCENTIVOS RENDIMIENTO FUNCIONARIOS SEPEI 237.000,00




CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES,MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN.

140.135.212.00 MTO.Y CONSERV.PARQUES SEPEI 25.000,00

140.135.213.00 REP.MAQ.-INSTALACIONES SEPEI 10.000,00




140.135.221.00 LUZ SEPEI 10.000,00

140.135.221.01 AGUA SEPEI 10.000,00

140.135.221.02 GAS SEPEI 5.000,00



127



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





140.135.226.06.0 GASTOS DIVERSOS FORMACION SEPEI 5.000,00

140.135.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS SEPEI 15.000,00

140.135.227.00 SERV. LIMPIEZA PARQUES SEPEI 100.000,00



140.135.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SEPEI 2.500,00










140.135.623.00 MAQ.-INSTALACIONES UTILLAJE SEPEI 50.000,00

140.135.624.00 ADQUISICIÓN VEHICULOS SEPEI 250.000,00

Art. 64. GASTOS EN INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL

140.135.648.00 CUOTAS LEASING VEHIC.SEPEI 231.727,00

Art. 62. INV. NUEVA ASOC. FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

410.135.629.01 MATERIAL PREVENCION INCENDIOS 10.000,00

Art. 63. INV.REPOSICION ASOC. FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

410.135.632.01 OBRAS URGENTES MANT. SEPEI 25.000,00

410.135.633.01 REFORMA SISTEMA EXTINCIÓN INCENDIOS 10.000,00

128



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



TOTAL GRUPO DE PROGAMA 135 8.365.631,51


POLÍTICA DE GASTO 17 MEDIO AMBIENTEGRUPO DE PROGRAMA 170 ADMON. GRAL. DE MEDIO AMBIENTE


420.170.120.07 RETR. BASICAS FUNC. M. AMBIENTE 134.656,34

420.170.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. M. AMBIENTE 93.168,04

420.170.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. M. AMBIENTE 230.520,92

420.170.121.03 OTROS COMPL. FUNC. M. AMBIENTE 25.325,55

420.170.130.00 RETR. LAB. FIJOS M. AMBIENTE 57.896,86


420.170.141.00 SUSTIT. PERSONAL M. AMBIENTE 1.000,00


420.170.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. M. AMBIENTE 1.000,00


420.170.162.00 FORMACION PERSONAL M. AMBIENTE 1.000,00



420.170.213.00 REP.MAQ.-INST.M. AMBIENTE 1.000,00


420.170.220.00 MATERIAL OFICINA M. AMBIENTE 2.000,00

420.170.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES M. AMBIENTE 1.000,00

420.170.221.04 VESTUARIO PERSONAL M. AMBIENTE 1.500,00

420.170.226.02.1 PLAN ACC.TERRIT.FEDER M. AMBIENTE 131.044,94

420.170.226.05.1 PLAN ACCION TERRIT. FEDER M.AMBIENTE 15.000,00

129



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


420.170.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS M. AMBIENTE 1.000,00

420.170.227.06.0 PLAN ACC.TERRIT. FEDER M. AMBIENTE 66.216,67


420.170.230.20 DIETAS PERSONAL M. AMBIENTE 2.500,00

420.170.231.20 LOCOMOCION PERSONAL M. AMBIENTE 2.000,00



Art. 60. INV. NUEVA INFRAESTR. Y BIENES USO GRAL.

420.170.601.06 PLAN ACC.TERRIT. FEDER M. AMBIENTE 115.740,28


TOTAL GRUPO DE PROGAMA 170 910.860,10

GRUPO DE PROGRAMA 171 PARQUES Y JARDINESCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST.SIN FINES DE LUCRO

420.171.480.00 GASTOS FUNCIONAMIENTO JARDIN BOTANICO 140.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 172 PROTECCION Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTECAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


420.172.226.02 CAMPAÑA SENSIBILIZACIÓN AMBIENTAL 120.000,00



Art. 60. INV.NUEVA INFRAESTRUCTURAS Y BIENES USO GRAL.

420.172.609.00 ENCUESTA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO LOCAL 35.000,00



130



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


GRUPO DE PROGRAMA 179 OTRAS ACTUACIONES MEDIO AMBIENTECAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN






420.179.227.99.3 PROGRAMA TRATAMIENTO ANIMALES DOMESTICOS 350.000,00






420.179.462.00 SUBV. DESARROLLO AGENDA 21 140.000,00

420.179.467.00 APORT. CONSORCIO M. AMBIENTE 100.000,00


420.179.480.00 OTRAS SUBVENCIONES M. AMBIENTE 76.000,00



Art. 60. INV. NUEVA INFRAESTRUCTURA Y BIENES USO GRAL.


420.179.609.01 CARTOGRAFIA M. AMBIENTE 1.000,00


420.179.622.05 CENTRO RECOGIDA ANIMALES DOMESTICOS 16.000,00



131



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



TOTAL AREA DE GASTO 1 13.008.038,65

AREA GASTO 2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL

POLÍTICA DE GASTO 21 PENSIONES

GRUPO DE PROGRAMA 211 PENSIONES




TOTAL POLITICA DE GASTO 21 103.000,00

POLÍTICA DE GASTO 22 OTRAS PRESTACIONES ECONOMICAS GRUPO DE PROGRAMA 221 OTRAS PRESTACIONES ECONOMICAS A FAVOR EMPLEADOSArt. 16. CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES

610.221.162.04 FONDO AYUDA SOCIAL FUNCIONARIO 1.400.000,00

610.221.162.04.0 AYUDAS ESTUDIOS UNIV. HIJOS FUNC. 2.000,00

610.221.162.04.1 AYUDAS DEMOGRAFICAS FUNCIONARIOS 25.000,00


610.221.162.04.3 AYUDAS ESTUDIOS UNIV. HIJOS LAB. 6,00

610.221.162.04.4 AYUDAS DEMOGRAFICAS LABORALES 5.000,00




Art. 83. CONCESION PRÉSTAMOS FUERA SECTOR PUBLICO





132



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


POLÍTICA DE GASTO 23 SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCION SOCIALGRUPO DE PROGRAMA 230 ADMON. GRAL. SERVICIOS SOCIALESCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO

110.230.480.00 AYUDA COTOLENGO 6.010,00


710.230.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. SOCIALES 41.232,90

710.230.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS S. SOCIALES 159.860,54

710.230.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. SOCIALES 109.587,52

710.230.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. SOCIALES 208.905,06

710.230.121.03 OTROS COMPL. FUNC. S. SOCIALES 42.988,03

710.230.130.00 RETR. LAB. FIJOS S. SOCIALES 406,28


710.230.141.00 SUSTITUCIÓN PERSONAL S. SOCIALES 308,00




710.230.220.00 MATERIAL OFICINA S. SOCIALES 600,00

710.230.222.00 COMUNICACIONES S. SOCIALES 300,00

710.230.227.99.1 PRESTACIÓN SERVICIOS PADRES BLANCOS 443.840,00

710.230.227.99.2 PRESTACIÓN SERVICIOS "AMPARO ERES" 36.000,00


710.230.230.20 DIETAS PERSONAL S. SOCIALES 500,00

710.230.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. SOCIALES 500,00




133



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


710.230.467.00 APORT.CONSORCIO S.SOCIALES (A) 2.200.000,00

Art. 48. A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO




710.230.480.03 CONVENIO S.A.F.A. MANTENIMIBIENTO U.R.R. 175.000,00





710.230.780.00 SUBV. ASOC. SOCIO-SANITARIAS 40.000,00




GRUPO DE PROGRAMA 234 SERVICIOS SOCIALES -IGUALDAD-CAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS






710.234.462.00 SUBV. AYTOS. PROMOCION IGUALDAD 65.000,00



710.234.480.01 SUBV. ACTOS PROMOCION IGUALDAD 10.000,00



134



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



POLÍTICA DE GASTO 24 FOMENTO DEL EMPLEOGRUPO DE PROGRAMA 241 FOMENTO DEL EMPLEOCAPITULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL


130.241.762.01 APORT. FOMENTO EMPLEO AYTOS. (PEEZRD) 460.000,00


710.241.131.01 RETR.TEMPORALES M. RURAL 07/10 143.986,27




710.241.226.99.3 GASTOS PROGR. EMPLEO M. RURAL 07/10 23.459,60

710.241.226.99.4 REDES PROGRAMA EMPLEO M. RURAL 07/10 6.666,00


CAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO

710.241.480.01 BECAS PROGRAMA EMPLEO M. RURAL 07/10 105.589,44





AREA GASTO 3 PRODUCCIÓN BIENES PUBLICOS CARACTER PREFERENTE

POLÍTICA DE GASTO 31 SANIDAD


720.312.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. VICENTE 202.923,80

720.312.120.07 RETR. BASICAS FUNC. S. VICENTE 885.422,72

720.312.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. VICENTE 540.118,04

135



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


720.312.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. VICENTE 1.032.604,72

720.312.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS S. VICENTE 281.283,37

720.312.130.00 RETR. LAB. FIJOS S. VICENTE 2.209.361,34

720.312.130.02 OTRAS REM.LAB. FIJOS S. VICENTE 206.000,00

720.312.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES S. VICENTE 100.000,00


720.312.141.00 SUSTIT. PERSONAL S. VICENTE 160.000,00


720.312.152.00 OTROS INCENT. RTO. FUNC. S. VICENTE 100.000,00



720.312.213.00 REP.MAQ.-INSTALACIONES S. VICENTE 5.000,00


720.312.220.00 MATERIAL OFICINA S. VICENTE 1.500,00

720.312.221.00 LUZ S. VICENTE 30.000,00

720.312.221.01 AGUA S. VICENTE 30.000,00

720.312.221.02 GAS S. VICENTE 15.000,00

720.312.221.03 CARBURANTES VEHICULOS S. VICENTE 2.000,00

720.312.221.03.0 CALEFACCION S. VICENTE 150.000,00

720.312.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. VICENTE 10.000,00

720.312.221.05 ALIMENTACION S. VICENTE 220.000,00

720.312.221.07 PRODUCTOS FARMACIA S. VICENTE 25.000,60

720.312.221.99 MENAJE-LENCERIA S. VICENTE 5.000,00

720.312.222.00 COMUNICACIONES S. VICENTE 12.000,00

720.312.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. VICENTE 60.000,00

720.312.226.99.0 INDEMNIZACIONES ACOGIDOS S. VICENTE 30.000,00

136



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


720.312.226.99.5 DINAMIZACION S. VICENTE 90.000,00

720.312.226.99.7 GASTOS SEPELIO INTERNOS S. VICENTE 3.000,00

720.312.227.00 SERVICIO LIMPIEZA S. VICENTE 470.000,00


720.312.230.20 DIETAS PERSONAL S. VICENTE 250,00

720.312.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. VICENTE 250,00



Art. 62. INV.NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO SERVICIOS

720.312.623.01 MAQUINARIA S. VICENTE 11.500,00

720.312.625.00 MOBILIARIO S. VICENTE 6,00

720.312.629.00 MATERIAL INVENTARIABLE S. VICENTE 6,00



730.312.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS U.M.E. 525.468,30




730.312.130.00 RETR. LAB. FIJOS U.M.E. 554.152,95

730.312.130.02 OTRAS REM.LAB. FIJOS U.M.E. 36.000,00

730.312.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES U.M.E. 30.000,00


730.312.141.00 SUSTIT. PERSONAL U.M.E. 80.000,00


730.312.152.00 OTROS INCENT. RTO.FUNCIONARIOS U.M.E. 50.000,00



137



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO




730.312.212.00 MTO. Y CONSERVACIÓN EDIFICIO U.M.E. 5.000,00

730.312.213.00 REP. MAQ.-INST. U.M.E. 5.000,00

730.312.215.00 REP. MOBILIARIO Y ENSERES U.M.E 5.000,00

730.312.216.00 REP. EQUIP. INFORMATICOS U.M.E. 1.000,00



730.312.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES U.M.E. 2.000,00

730.312.221.00 LUZ U.M.E. 25.000,00

730.312.221.01 AGUA U.M.E. 25.000,00

730.312.221.02 GAS U.M.E. 15.000,00


730.312.221.03.0 CALEFACCION U.M.E. 60.000,00








730.312.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS U.M.E. 1.500,00



730.312.226.99.7 GASTOS SEPELIO INTERNOS U.M.E. 3.000,00

730.312.227.00 SERV. LIMPIEZA U.M.E. 500.000,00

138



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO









Art. 62. INV.NUEVA ASOC. FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

730.312.623.01 MAQ.INST-UTILLAJE U.M.E. 5.000,00

730.312.625.00 MOBILIARIO U.M.E. 6,00






410.313.227.99.0 TRABAJOS PREVENCION LEGIONELA 45.000,00

420.313.227.99.4 PROGRAMA DDD Y OTROS SANITARIOS (A) 295.346,00




POLÍTICA DE GASTO 32 EDUCACION

GRUPO DE PROGRAMA 321 EDUCACION PREESCOLAR Y PRIMARIA

820.321.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS GINER RIOS 4.375,14

820.321.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS GINER RIOS 30.056,46


820.321.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. GINER RIOS 38.245,48

139



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


820.321.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS GINER RIOS 3.592,56

820.321.130.00 RETR. LABORALES FIJOS GINER RIOS 867.317,87



GRUPO DE PROGRAMA 323 PROMOCION EDUCATIVACAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 42. A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO






GRUPO DE PROGRAMA 325 DOCENCIA MUSICA Y DANZA

810.325.120.06 TRIENIOS FUNC. CONSERVATORIO 153.382,45

810.325.120.07 RETR. BASICAS FUNC. CONSERVATORIO 699.569,64


810.325.121.01 COMPL. ESPECIF. FUNC. CONSERVATORIO 749.915,04


810.325.130.00 RETR. LABORALES FIJOS CONSERVATORIO 929.080,04

810.325.130.02 OTRAS REM. LAB. FIJOS CONSERVATORIO 5.000,00

810.325.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES CONSERVATORIO 1.000,00




810.325.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. CONSERVATORIO 1.000,00



140



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



810.325.213.00 REP. MAQ.-INST. CONSERVATORIO 5.000,00



810.325.220.01 LIBROS-PUBLICIONES CONSERVATORIO 3.000,00












810.325.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS CONSERVATORIO 4.500,00



810.325.231.20 LOCOMOCION PERSONAL CONSERVATORIO 250,00


CAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST.SIN FINES DE LUCRO



830.325.462.00 ACADEMIAS DE MUSICA 200.000,00


141



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO




POLÍTICA DE GASTO 33 CULTURA

GRUPO DE PROGRAMA 330 ADMON.GRAL. CULTURA

830.330.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS CULTURA 22.296,76

830.330.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS CULTURA 110.497,94

830.330.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. CULTURA 74.339,72


830.330.121.03 OTROS COMPL. FUNC. CULTURA 23.262,62

830.330.130.00 RETR. LAB. FIJOS CULTURA 827.233,59

830.330.130.02 OTRAS RETR. LAB. FIJOS CULTURA 5.000,00

830.330.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES CULTURA 1.000,00


830.330.141.00 SUSTIT.PERSONAL CULTURA 7.000,00


830.330.152.00 OTROS INC. RTO. FUNCIONARIOS CULTURA 1.000,00





830.330.220.01 LIBROS-PUBLIC. CULTURA 10.000,00




830.330.231.20 LOCOMOCION PERS. CULTURA 1.500,00



142



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


GRUPO DE PROGRAMA 332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOSCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 41. A ÓRG. AUTONOMOS DE LA ENTIDAD LOCAL




GRUPO DE PROGRAMA 333 MUSEOS Y ARTES PLASTICASCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO




GRUPO DE PROGRAMA 334 PROMOCION CULTURALCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO





150.334.120.07 RETR. BASICAS FUNC. PUBLICACIONES 167.577,90

150.334.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. PUBLICACIONES 104.096,02



150.334.130.00 RETR. LAB. FIJOS PUBLICACIONES 26.715,64


150.334.141.00 SUSTIT. PERSONAL PUBLICACIONES 10.000,00


143



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



150.334.213.00 MTO. MAQ.-INST. PUBLICACIONES 9.000,00


150.334.220.00 MATERIAL OFICINA PUBLICACIONES 1.100,00

150.334.221.04 VESTUARIO PERSONAL S.PUBLICACIONES 1.500,00

150.334.222.00 COMUNICACIONES PUBLICACIONES 25.000,00

150.334.226.02 PUBLICIDAD SERVICIO PUBLICACIONES 21.000,00

150.334.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS PUBLICACIONES 30.000,00

150.334.227.06 TRABAJOS TEC. Y ACT. SUPLEMENTARIAS 60.000,00



Art. 62. INV. NUEVA ASOC. FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

150.334.623.01 MAQ.-INST UTILLAJE PUBLICAC. 15.000,00

Art. 64. GASTOS EN INV. DE CARACTER INMATERIAL

150.334.641.00 LICENCIAS PROGRAMAS PUBLICACIONES 8.000,00




830.334.226.06 REUNIONES-CONFERENCIA CULTURA 1.000,00






830.334.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS CULTURA 1.000,00


144



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO









830.334.480.00 ASOC. AMIGOS BARCAROLA 12.000,00


830.334.480.02 SUBV. ASOC. JUVENILES 15.000,00


CAPITULO 7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL


830.334.762.00 SUBV. ADQ. INSTRUMENTOS MUSICALES 10.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 335 ARTES ESCÉNICASCAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION

410.335.212.02 MTO. MATERIAL ESCENICO TEATRO PAZ 8.000,00


830.335.221.00 LUZ TEATRO LA PAZ 4.000,00


830.335.221.02 GAS TEATRO LA PAZ 4.000,00




145



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO




GRUPO DE PROGRAMA 336 ARQUEOLOGIA Y PROTEC. PATRIMONIO CAPITULO 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES


830.336.462.01 REP. CONSERV. PATRIMONIO HISTORICO-ARTÍSTICO 1.000,00




POLÍTICA DE GASTO 34 DEPORTE

GRUPO DE PROGRAMA 340 ADMON. GRAL. DEPORTESCAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS



830.340.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES DEPORTES 1.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 341 PROMOCION Y FOMENTO DEL DEPORTECAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS



830.341.226.09.5 ACTIV. DEPORTIVAS CONVENIO JJCC 327.021,00




830.341.462.00 SUBV. DEPORTIVAS A MUNICIPIOS 80.000,00


146



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





GRUPO DE PROGRAMA 342 INSTALACIONES DEPORTIVASCAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS


830.342.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS INSTITUCIONES DEPORTIVAS 45.000,00







Art. 62. INV.NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO SERVICIOS

830.342.629.00 MATERIAL EQUIP.INST.DEPORTIVAS 50.000,00




830.342.762.00 REP.Y MTO. INST. DEPORTIVAS 100.000,00






AREA GASTO 4 ACTUACIONES DE CARACTER ECONOMICOPOLÍTICA DE GASTO 41 AGRICULTURA, GANADERIA Y PESCAGRUPO DE PROGRAMA 410 ADMON. GRAL. AGRICULTURA, GANADERIA Y

147



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


910.410.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. AGROPECUARIOS 22.384,51

910.410.120.07 RETR. BASICAS FUNC. S. AGROPECUARIOS 80.368,26

910.410.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. AGROPECUARIOS 55.166,16

910.410.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNCIONARIOS S. AGROPECUARIOS 144.023,88

910.410.121.03 OTROS COMPL. FUNC. S. AGROPECUARIOS 24.152,67


910.410.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. S. AGROPECUARIOS 6,00


CAPITULO 2.GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 23. INDEMNIZACIONES POR RAZON DEL SERVICIO

910.410.230.20 DIETAS PERSONAL S. AGROPECUARIOS 4.000,00

910.410.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. AGROPECUARIOS 4.000,00


CAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 44. A EE.PUBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES.DE LA ENTIDAD

910.410.449.00 APORTACION I.T.A.P. 1.977.402,40



GRUPO DE PROGRAMA 412 MEJORA ESTRUCTURAS AGROPECUARIAS Y SISTEMAS PRODUCTIVOS


Art. 63. INV.REPOSICION ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

410.412.633.04 REFORMA INST.EDIF.EXPOVICAMAN 100.000,00

Art. 62. INV.NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS




148



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





POLÍTICA DE GASTO 43 COMERCIO, TURISMO Y PYMESGRUPO DE PROGRAMA 430 ADMON. GRAL. COMERCIO, TURISMO Y PYMESCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTES


420.430.467.00 APORT. CONSORCIO I.F.A.B. 250.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 432 ORDENACION Y PROMOCION TURISTICACAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION












420.432.462.00 AYTO. HELLIN JORNADAS TAMBOR 60.000,00


420.432.480.00 CAMARA COMERCIO MISION I. VINO 30.000,00

149



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO






830.432.226.99.6 GASTOS FERIA SEPTIEMBRE. ALBACETE 100.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 433 DESARROLLO EMPRESARIALCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 48. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO





130.433.480.00 SUBV. FUDECU ESCUELA CUCHILLERIA 50.000,00


420.433.480.00 SUBV. I CONGRESO CUCHILLERIA 29.300,00




POLÍTICA DE GASTO 45 INFRAESTRUCTURASGRUPO DE PROGRAMA 452 RECURSOS HIDRAULICOS

450.452.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. HIDROGEOLOGIA 16.544,10

450.452.120.07 RETR. BASICAS FUNC. S. HIDROGEOLOGIA 51.043,72

450.452.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. HIDROGEOLOGIA 34.711,18

450.452.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. HIDROGEOLOGIA 69.117,72

450.452.121.03 OTROS COMPL. FUNC. S. HIDROGEOLOGIA 18.141,81

150



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


450.452.130.00 RETR. LABORALES FIJOS S. HIDROGEOLOGIA 186.098,63


450.452.141.00 SUSTIT. PERSONAL S. HIDROGEOLOGIA 3.000,00


450.452.162.00 FORMACION PERSONAL S. HIDROGEOLOGÍA 1.000,00



450.452.213.00 REP. MAQ.-INST. HIDROGEOLOGIA 3.000,00


450.452.220.00 MATERIAL OFICINA S. HIDROGEOLOGIA 3.000,00

450.452.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES S. HIDROGEOLOGIA 1.000,00

450.452.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. HIDROGEOLOGIA 1.500,00

450.452.226.02.2 PLAN ACC. TERRITORIAL FEDER AGUA 120.000,00

450.452.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. HIDROGEOLOGÍA 2.000,00




450.452.227.06.2 CAMPAÑA CONTROL CALIDAD AGUAS 10.000,00


450.452.230.20 DIETAS PERSONAL HIDROGEOLOGIA 13.500,00

450.452.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. HIDROGEOLOGIA 10.000,00




450.452.601.06 PLAN ACC. TERRITORIAL FEDER AGUA 1.708.938,86

450.452.609.00 OBRAS HIDRAULICAS CONV.JJCC. 5.000.000,00

151



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


450.452.609.02 ASIST. TECNICA HIDROGEOLOGIA 30.000,00

450.452.609.03 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS HIDROGEOLOGIA (A) 30.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 453 CARRETERAS

430.453.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S. CARRETERAS 72.471,86

430.453.120.07 RETR. BASICAS FUNC. S. CARRETERAS 291.224,36

430.453.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. CARRETERAS 192.401,02

430.453.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. S. CARRETERAS 515.002,60

430.453.121.03 OTROS COMPL. FUNC. S. CARRETERAS 95.127,26

430.453.130.00 RETR. LAB. FIJOS S. CARRETERAS 159.701,68

430.453.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES S. CARRETERAS 1.000,00


430.453.141.00 SUSTIT.PERSONAL S. CARRETERAS 1.000,00


430.453.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. S. CARRETERAS 3.000,00




430.453.203.00 ALQUILER MAQ.-INST. S. CARRETERAS 15.000,00

Art. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACION

430.453.213.00 REP. MAQ.-INST. S. CARRETERAS 2.000,00


430.453.220.00 MATERIAL OFICINA S. CARRETERAS 2.000,00

430.453.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES S. CARRETERAS 1.500,00

430.453.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. CARRETERAS 3.000,00

430.453.221.99.0 SEGURIDAD LABORAL S. CARRETERAS 6.000,00

152



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


430.453.226.02 PUBLICIDAD S. CARRETERAS 19.000,00

430.453.226.02.2 PLAN ACC. TERRIT. FEDER S. CARRETERAS 60.000,00

430.453.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS S. CARRETERAS 5.000,00

430.453.226.99.8 OTRAS INDEMN.DAÑOS S. CARRETERAS 3.000,00


430.453.230.20 DIETAS PERSONAL S. CARRETERAS 20.000,00

430.453.231.20 LOCOMOCION PERSONAL S. CARRETERAS 10.000,00





430.453.601.06 PLAN ACC. TERRITORIAL FEDER CARRETERAS 500.767,25

430.453.609.01 PROYECTO CARRETERAS 1.000,00

430.453.609.02 ASIST. TECNICA INV. CARRETERAS 10.000,00

430.453.609.03 ESTUDIO E INVENTARIO CARRETERAS 5.000,00

430.453.609.04 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS CARRETERAS (A) 30.000,00


430.453.609.06 P.O.S. 2010 7.129.651,75



Art. 72. A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO



430.453.762.00 APORT. OBRAS GEST. AYTOS. P.O.S. 60,00



GRUPO DE PROGRAMA 454 CAMINOS VECINALES

153



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


CAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN



430.454.226.02 PUBLICIDAD CC.VV. 1.000,00




430.454.762.00 SUBV. AYTOS. CONV. CONS. CAMINOS 1.500.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 459 OTRAS INFRAESTRUCTURAS



430.459.609.00 OBRAS URGENTES INFRAESTRUCTURAS PROVINCIALES 200.000,00









POLÍTICA DE GASTO 49 OTRAS ACTUACIONES DE CARACTER GRUPO DE PROGRAMA 493 OFICINAS DE DEFENSA DEL CONSUMIDORCAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTES


154



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO






110.493.767.00 SUBV. INVERS. CONSORCIO CONSUMO 30.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 494 GASTOS EDICION B.O.P.CAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS




150.494.216.01 MTO.EQUIPOS EDICION B.O.P. 10.000,00

150.494.216.02 CONS. Y MTO. MEDIOS TECNICOS 25.000,00





AREA GASTO 9 ACTUACIONES DE CARACTER GENERALPOLÍTICA DE GASTO 91 ÓRGANOS DE GOBIERNOGRUPO DE PROGRAMA 912 ÓRGANOS DE GOBIERNOArt. 10. ÓRGANOS DE GOBIERNO Y PERSONAL DIRECTIVO

110.912.100.00 RETRIB. BASICAS ORG. GOBIERNO 747.136,88

110.912.100.01 OTRAS REMUNERACIONES ÓRG. GOBIERNO 102.480,00

Art. 11. PERSONAL EVENTUAL

110.912.110.00 RETRB. BASICAS EVENTUALES ÓRG. GOB. 236.367,93

110.912.110.01 RETR. COMPL. EVENTUALES ÓRG. GOBIERNO 378.078,67

155



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


110.912.110.02 OTRAS RETRIB. EVENTUALES ÓRG. GOB. 6,00

110.912.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS ÓRG. GOBIERNO 8.117,37

110.912.120.07 RETR. BASICAS FUNC. ÓRG. GOBIERNO 35.685,72

110.912.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. ÓRG. GOBIERNO 23.747,92

110.912.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. ÓRG. GOBIERNO 59.022,04

110.912.121.03 OTROS COMPL. FUNC. ÓRG. GOBIERNO 9.792,25


CAPITULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOSArt. 21. REPARACIONES, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

110.912.215.00 REP.MOBILIARIO Y ENSERES 2.000,00


110.912.220.00 MATERIAL OFICINA ORG. GOBIERNO 3.000,00

110.912.220.01 LIBROS-PUBLIC. ORG. GOBIERNO 5.000,00

110.912.222.00 COMUNICACIONES ORG. GOBIERNO 43.000,00

110.912.226.01 PROTOCOLO-REPRESENT. ÓRG. GOBIERNO 80.000,00



110.912.226.06 REUNIONES-CONFERENCIAS ÓRG. GOBIERNO 2.000,00

110.912.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS ÓRG. GOBIERNO 5.000,00


110.912.230.00 DIETAS MIEMBROS ORG. GOBIERNO 37.000,00

110.912.230.20 DIETAS PERSONAL ORG. GOBIERNO 500,00




110.912.453.90 CONVENIO U.C.L.M. 6.120,00


156



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


110.912.480.00 OTRAS SUBV. CARACTER SOCIAL 106.000,00



110.912.480.07 APORTACION O.I.C.I. 775,00



Art. 62. INV.NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS





110.912.780.00 SUBV. INV. INSTITUCIONES SIN A. LUCRO 100.000,00




POLÍTICA DE GASTO 92 SERVICIOS DE CARACTER GENERALGRUPO DE PROGRAMA 920 ADMINISTRACION GENERAL

210.920.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SECRETARÍA 64.803,10

210.920.120.07 RETR. BASICAS FUNC. SECRETARÍA 287.213,36

210.920.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. SECRETARÍA 206.703,28


210.920.121.03 OTROS COMPL. FUNC. SECRETARÍA 64.594,61

210.920.130.00 RETR. LABORALES FIJOS SECRETARÍA 164.132,21


210.920.141.00 SUSTIT. PERSONAL SECRETARÍA 10.000,00


210.920.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. SECRETARÍA 1.000,00

157



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





210.920.206.00 ALQUILER SOFTWARE SECRETARÍA 6,00


210.920.213.00 REP. MAQ.-INSTALACIONES SECRETARÍA 1.500,00


210.920.220.00 MATERIAL OFICINA SECRETARÍA 4.000,00

210.920.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES SECRETARÍA 5.000,00

210.920.221.04 VESTUARIO PERSONAL SECRETARÍA 1.000,00


210.920.225.02 TASAS, CONTRIB. IMPUESTOS EE.LL. 160.000,00



210.920.226.04 GASTOS JURIDICO-CONTENCIOSOS 50.000,00

210.920.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS SECRETARÍA 2.000,00

210.920.226.99.8 INDEMNIZ. RESOLUCION CONTRATOS 6.000,00


210.920.230.20 DIETAS PERSONAL SECRETARÍA 500,00

210.920.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SECRETARÍA 500,00



Art. 62. INV. NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS

210.920.629.01 DESHUMIDIFICADOR SECRETARÍA 500,00


Art. 68. GASTOS EN INVERSIONES BIENES PATRIMONIALES


158



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO




GRUPO DE PROGRAMA 921 INFORMACION Y RELACIONES


220.921.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS S.I.R. 92.142,96




220.921.130.00 RETR. LAB. FIJOS S.I.R. 125.075,12

220.921.130.02 OTRAS REM. LAB. FIJOS S.I.R. 5.000,00

220.921.131.00 RETR. TEMPORALES S.I.R. 1.000,00


220.921.141.00 SUSTIT.PERSONAL S.I.R. 10.000,00


220.921.152.00 OTROS INC. RTO. FUNCIONARIOS S.I.R. 9.000,00



220.921.213.00 REP. MAQ.-INSTALACIONES S.I.R. 5.000,00



220.921.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES S.I.R. 4.000,00




220.921.226.99.2 OTROS GASTOS DIVERSOS C. ASUNCION 1.000,00


159



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



GRUPO DE PROGRAMA 926 COMUNICACIONES INTERNAS

120.926.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS INFORMATICA 60.437,38

120.926.120.07 RETR. BASICAS FUNC. INFORMATICA 279.024,62

120.926.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. INFORMATICA 199.006,08

120.926.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. INFORMATICA 384.537,44

120.926.121.03 OTROS COMPL. FUNC. INFORMATICA 54.377,93




120.926.206.00 ALQUILER SOFTWARE INFORMATICA 60.000,00


120.926.216.00 REP. EQUIP.PROCESO INFORMACION 5.000,00


120.926.220.00 MATERIAL OFICINA INFORMATICA 500,00



120.926.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS INFORMATICA 20.000,00





120.926.230.20 DIETAS PERSONAL INFORMATICA 1.500,00

120.926.231.20 LOCOMOCION PERSONAL INFORMATICA 1.500,00




160



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





Art. 63. INV. REPOSICION ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS


Art. 64. GASTOS EN INV. DE CARACTER INMATERIAL




GRUPO DE PROGRAMA 927 GESTION Y SERVICIOS AL PERSONAL


610.927.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS RR.HH. 199.444,70




610.927.124.00 RETR. FUNCIONARIOS EN PRACTICAS 6,00

610.927.130.00 RETR. LABORALES FIJOS RR.HH. 46.216,98

610.927.130.02 OTRAS REMUNERACIONES LAB. FIJOS RR.HH. 5.000,00

610.927.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES RR.HH. 11.000,00



610.927.143.00 ATRASOS PERSONAL SENTENCIAS JUDICIALES 8.000,00






161



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


610.927.152.00 OTROS INCENT. RTO. FUNC. RR.HH. 1.000,00


610.927.160.00 SEG. SOCIAL FUNC. CUOTA EMPRESA 7.700.000,00

610.927.160.01 SEG. SOCIAL LAB. CUOTA EMPRESA 2.414.000,00

610.927.161.02 INDEMNIZ. JUBILACION FUNCIONARIOS 10.000,00


610.927.161.04 INDEMNIZ. JUBILACION LABORALES 10.000,00








610.927.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES RR.HH. 1.000,00




610.927.231.20 LOCOMOCION PERSONAL RR.HH. 250,00



620.927.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS PREVENCION 16.336,31

620.927.120.07 RETR. BASICAS FUNC. PREVENCION 58.160,76

620.927.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. PREVENCION 40.636,68

620.927.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. PREVENCION 79.522,24

620.927.121.03 OTROS COMPL. FUNC. PREVENCION 14.836,31

620.927.130.00 RETR. LAB. FIJOS PREVENCION 59.030,72

162



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



620.927.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. PREVENCION 6,00




620.927.220.00 MATERIAL OFICINA PREVENCION 600,00

620.927.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES PREVENCION 1.200,00



620.927.230.20 DIETAS PERSONAL PREVENCION 500,00

620.927.231.20 LOCOMOCION PERSONAL PREVENCION 500,00



GRUPO DE PROGRAMA 928 TALLERES Y PARQUE MOVIL


Art. 62. INV. NUEVA ASOC. FUNC. OPERATIVO SERVICIOS

410.928.622.04 CONSTR.NAVE GENERAL TALLERES 1.000,00


410.928.632.05 REP. CUBIERTA TALLERES P. CUBA 200.000,00


510.928.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS TALLERES 67.762,41

510.928.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS TALLERES 383.501,16

510.928.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. TALLERES 235.841,76

510.928.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. TALLERES 600.031,32

510.928.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS TALLERES 87.641,98

510.928.130.00 RETR. LABORALES FIJOS TALLERES 329.448,65

510.928.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS TALLERES 5.000,00

163



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


510.928.131.00 RETR. LABORALES TEMPORALES TALLERES 30.000,00


510.928.141.00 SUSTIT. PERSONAL TALLERES 20.000,00


510.928.152.00 OTROS INCENT. RTO. FUNC. TALLERES 20.000,00




510.928.203.00 ALQUILER MAQ.-INSTALACIONES TALLERES 25.000,00


510.928.213.02 REP. HERRAMIENTAS TALLERES 2.400,00

510.928.214.00 CONS. MATERIAL TRANSPORTE TALLERES 90.000,00


510.928.220.00 MATERIAL OFICINA TALLERES 500,00

510.928.221.00 LUZ TALLERES 10.000,00

510.928.221.01 AGUA TALLERES 10.000,00

510.928.221.02 GAS TALLERES 4.000,00

510.928.221.03 CARBURANTES VEHICULOS TALLERES 135.000,00

510.928.221.03.0 CALEFACCION TALLERES 30.000,00

510.928.221.04 VESTUARIO PERSONAL TALLERES 5.000,00

510.928.222.00 COMUNICACIONES TALLERES 5.000,00

510.928.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS TALLERES 5.000,00

510.928.226.99.8 OTRAS INDEMNIZACIONES TALLERES 500,00

510.928.227.99.5 SERV.LIMP. ALCANTARILLADO TALLERES 60.000,00


510.928.230.20 DIETAS PERSONAL TALLERES 20.000,00

510.928.231.20 LOCOMOCION PERSONAL TALLERES 20.000,00

164



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





510.928.624.00 ADQ.VEHICULOS TALLERES 30.000,00



GRUPO DE PROGRAMA 929 IMPREVISTOS Y FUNCIONES NO CLASIFICADAS


410.929.120.07 RETR. BASICAS FUNC. ARQUITECTURA 382.976,44




410.929.130.00 RETR. LABORALES FIJOS ARQUITECTURA 607.756,33

410.929.130.02 OTRAS REM. LAB. FIJOS ARQUITECTURA 5.000,00

410.929.131.00 RETR. LAB. TEMPORALES ARQUITECTURA 52.000,00


410.929.141.00 SUSTIT. PERSONAL ARQUITECTURA 10.000,00


410.929.152.00 OTROS INCENT.RTO. FUNC. ARQUITECTURA 7.000,00






410.929.212.00 MTO. Y CONSERVACIÓN EDIFICIOS 95.000,00

410.929.213.00 MTO. INTEGRAL INSTALACIONES 150.000,00


165



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


410.929.213.02 REP. HERRAMIENTAS ARQUITECTURA 3.000,00

410.929.213.03 MTO. INST. PREVENCION INCENDIOS 8.000,00



410.929.221.00 LUZ PALACIO-PSO. CUBA 75.000,00

410.929.221.01 AGUA PALACIO-PSO. CUBA 40.000,00

410.929.221.02 GAS PALACIO-PSO. CUBA 5.000,00


410.929.221.03.0 CALEFACCION PALACIO-PSO. CUBA 10.000,00



410.929.226.99 OTROS GASTOS DIVERSOS ARQUITECTURA 5.000,00

410.929.227.00 SERV. LIMPIEZA EDIFICIOS PROVINCIALES 450.000,00



410.929.227.06 ESTUDIOS Y TRAB. TEC. ARQUITECTURA 10.000,00






Art. 60. INV.NUEVA INFRAESTR.Y BIENES USO GRAL.

410.929.609.00 ASIST. TECNICA ARQUITECTURA 10.000,00

410.929.609.01 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS ARQUITECT.(A) 25.000,00


410.929.623.00 MAQ.-INSTALACIOENS Y UTILLAJE 30.000,00


166



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO



410.929.629.02 EQUIPAMIENTO LABORATORIO PROV. 3.000,00



410.929.632.06 ADECUACION EDIFICIO ISAAC PERAL 1.000,00

410.929.633.00 MAQ.-INST. UTILLAJE EDIF. PROV. 50.000,00



Art. 84. CONSTITUCION DE DEPOSITOS Y FIANZAS




T. POLITICA DE GASTO 92 21.663.039,37

POLÍTICA DE GASTO 93 ADMON. FINANCIERA Y TRIBUTARIAGRUPO DE PROGRAMA 931 POLITICA ECONOMICA Y FISCAL

310.931.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS INTERVENCION 44.030,69

310.931.120.07 RETR. BASICAS FUNC. INTERVENCION 237.159,02

310.931.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. INTERVENCION 170.979,20

310.931.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. INTERVENCION 328.397,86

310.931.121.03 OTROS COMPL. FUNC. INTERVENCION 45.276,27


310.931.141.00 SUSTIT.PERSONAL INTERVENCION 10.000,00


310.931.162.00 FORMACION PERSONAL INTERVENCION 1.200,00




167



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO




310.931.215.00 REP. MOB. Y EQ. OFICINA INTERVENCIÓN 300,00


310.931.220.00 MATERIAL OFICINA INTERVENCION 3.000,00

310.931.220.01 LIBROS-PUBLICACIONES INTERVENCION 1.000,00


310.931.230.20 DIETAS PERSONAL INTERVENCION 250,00

310.931.231.20 LOCOMOCION PERSONAL INTERVENCION 250,00



GRUPO DE PROGRAMA 934 GESTION DE LA DEUDA Y DE LA TESORERÍA

320.934.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS TESORERÍA 15.420,78

320.934.120.07 RETR. BASICAS FUNCIONARIOS TESORERÍA 68.872,58

320.934.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. TESORERÍA 51.085,16

320.934.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. TESORERÍA 98.553,42

320.934.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS TESORERÍA 11.200,38


320.934.141.00 SUSTIT. PERSONAL TESORERÍA 5.000,00






320.934.220.00 MATERIAL OFICINA TESORERÍA 1.125,00


320.934.230.20 DIETAS PERSONAL TESORERÍA 250,00

168



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


320.934.231.20 LOCOMOCION PERSONAL TESORERÍA 250,00



Art. 31. DE PRESTAMOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EN EUROS






320.934.310.06 INTERESES OPERACIONES TESORERÍA 20.000,00

320.934.310.07 INTERESES PRÉSTAMOS BBVA 37.822,00

320.934.310.08 INTERESES OPERACIONES SUSTITUCION 2010 760.840,00






CAPITULO 6. INVERSIONES REALES


320.934.625.00 MOBILIARIO TESORERÍA 400,00


CAPITULO 9. PASIVOS FINANCIEROS

Art. 91. AMORTIZ.PRÉSTAMOS Y OPERACIONES EN EUROS

320.934.913.05 PRÉSTAMO CCM INV-95 251.029,00

320.934.913.06 PRÉSTAMO CCM INV-97 1.143.297,16

320.934.913.07 PRÉSTAMO CCM INV-98 3.132.825,54


169



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO


320.934.913.09 PRÉSTAMO CCM INV-99 582.405,64


320.934.913.11 PRÉSTAMO CCM INV-01 2.804.457,36

320.934.913.12 PRÉSTAMO CCM INV-02 2.936.382,72



320.934.913.15 PRÉSTAMO CCM INV-05 6.613.461,56

320.934.913.16 PRÉSTAMO CCM INV-06 9.692.307,70

320.934.913.17 PRÉSTAMO CCM INV-07 8.580.769,24

320.934.913.18 PRÉSTAMO CCM INV-08 8.221.153,84






POLÍTICA DE GASTO 94 TRANSFERENCIAS A OTRAS ADMINIST. GRUPO DE PROGRAMA 943 TRANSFERENCIAS A OTRAS EE.LL.CAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTES


110.943.462.00 OTRAS SUBV. PRESIDENCIA AD. PUBLICAS 90.000,00








170



GRUPO DE PROGRAMA

ÁREA DE GASTO





TOTAL GENERAL 157.865.720,00 157.865.720,00 157.865.720,00

171

.

172

PRESUPUESTO - GASTOS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

173


PRESUPUESTO DE 2010RESUMEN POR CAPÍTULOS Y ARTÍCULOS

CLASIFICACIÓN ECONÓMICAESTADO DE GASTOS

CAPÍ-TULO ARTÍCULO DENOMINACIÓN IMPORTE

ARTÍCULOIMPORTE

CAPÍTULO

1 GASTOS DE PERSONAL 49.083.882,98

10 Órgano de gobierno y personal directivo 849.616,88

11 Personal eventual gabinetes 614.452,60

12 Personal funcionario 24.539.315,26

13 Personal laboral 9.346.960,24

14 Otro personal 434.308,00

15 Incentivos al rendimiento 932.018,00

16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales 12.367.212,00

2 GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 9.669.121,08

20 Arrendamientos y cánones 138.168,00

21 Reparaciones, mantenimiento y conservación 687.200,00

22 Material, suministros y otros 8.630.753,08

23 Indemnizaciones por razón del servicio 213.000,00

3 GASTOS FINANCIEROS 1.386.344,36

31 De préstamos y otras operaciones financieras en euros 1.329.178,36

35 Intereses de demora y otros gastos financieros 57.166,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.765.156,01

41 Órganismos autónomos de la Entidad local 450.000,00

42 Administración del Estado 223.519,86

44 E.E. Públicos y Soc. Mercantiles de la Entidad 1.977.402,40

45 Comunidades Autónomas 226.120,00

46 Entidades Locales 6.940.386,78

48 Familias e instituciones sin fines de lucro 2.947.726,97

6 INVERSIONES REALES 16.729.723,71

60 Inversión en nueva infraestructura y bienes uso general 14.847.158,14

62 Inversión nueva asociada funcionamiento operativo servicios 1.141.838,57

63 Inversión, reposición asociada funcionamiento operativo servicios 466.000,00

64 Gastos inversiones carácter inmaterial 264.727,00

175


PRESUPUESTO DE 2010RESUMEN POR CAPÍTULOS Y ARTÍCULOS

CLASIFICACIÓN ECONÓMICAESTADO DE GASTOS

CAPÍ-TULO ARTÍCULO DENOMINACIÓN IMPORTE

ARTÍCULOIMPORTE

CAPÍTULO

68 Gastos inversiones bienes patrimoniales 10.000,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.027.694,90

72 Administración del Estado 60,00

76 Entidades Locales 3.867.634,90

78 Familias e instituciones sin ánimo de lucro 160.000,00

8 ACTIVOS FINANCIEROS 360.018,00

83 Concesión préstamos fuera sector público 360.000,00

84 Constitución de depósitos y fianzas 18,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 63.843.778,96

91 Amortización préstamos y operaciones en euros 63.843.778,96

157.865.720,00 157.865.720,00TOTALES

176


PRESUPUESTO DE LA ENTIDAD. ESTADO DE GASTOS. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA. EJERCICIO 2010

ARTÍCULO CAPÍTULO

CAPITULO 1. GASTOS DE PERSONAL

Art. 10. ORGANOS DE GOBIERNO Y PERSONAL DIRECTIVO 849.616,88

110.912.100.00 RETRIB. BÁSICAS ORGANOS GOBIERNO 747.136,88

110.912.100.01 OTRAS REMUNERAC. ORGANOS GOBIERNO 102.480,00

Art. 11. PERSONAL EVENTUAL 614.452,60

110.912.110.00 RETRB. BASIC. EVENTUALES ORG. GOBIERNO 236.367,93

110.912.110.01 RETRIB. COMPL. EVENTUALES ORG. GOBIERNO 378.078,67

110.912.110.02 OTRAS RETRIB. EVENT. ORG. GOBIERNO 6,00

Art. 12. PERSONAL FUNCIONARIO 24.539.315,26

110.912.120.06 TRIENIOS FUNC. ORGANOS GOBIERNO 8.117,37

120.926.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS INFORMATICA 60.437,38




210.920.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SECRETARIA 64.803,10


310.931.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS INTERVENCION 44.030,69

320.934.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS TESORERIA 15.420,78



430.453.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS CARRETERAS 72.471,86

450.452.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS HIDROGEOLOGIA 16.544,10

510.928.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS TALLERES 67.762,41


620.927.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS PREVENCION 16.336,31

710.230.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS S.SOCIALES 41.232,90

720.312.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS SAN VICENTE 202.923,80


177



ARTÍCULO CAPÍTULO



810.325.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS CONSERVATORIO 153.382,45

820.321.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS GINER RIOS 4.375,14

830.330.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS CULTURA 22.296,76

910.410.120.06 TRIENIOS FUNCIONARIOS AGROPECUARIOS 22.384,51

110.912.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS ORG. GOBIERNO 35.685,72

120.926.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS INFORMATICA 279.024,62

130.100.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS A.T.M. 272.825,42

140.135.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS SEPEI 1.762.000,00

150.334.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS PUBLICAC. 167.577,90

210.920.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS SECRETARIA 287.213,36

220.921.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS S.I.R. 92.142,96

310.931.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS INTERVENCION 237.159,02

320.934.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS TESORERIA 68.872,58

410.929.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS ARQUITECTURA 382.976,44

420.170.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS MEDIO AMBIENTE 134.656,34

430.453.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS CARRETERAS 291.224,36

450.452.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS HIDROGEOLOG. 51.043,72

510.928.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS TALLERES 383.501,16

610.927.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS RR.HH. 199.444,70

620.927.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS PREVENCION 58.160,76

710.230.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS S.SOCIALES 159.860,54

720.312.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS SAN VICENTE 885.422,72

730.312.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS U.M.E. 525.468,30

810.325.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS CONSERVATORIO 699.569,64

820.321.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS GINER RIOS 30.056,46

830.330.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS CULTURA 110.497,94

178



ARTÍCULO CAPÍTULO


910.410.120.07 RETRIB. BÁSICAS FUNCIONARIOS AGROPECUARIOS 80.368,26

110.912.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS ORG. GOBIERNO 23.747,92

120.926.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS INFORMATICA 199.006,08



150.334.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS PUBLICAC. 104.096,02

210.920.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS SECRETARIA 206.703,28


310.931.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS INTERVENC. 170.979,20

320.934.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. TESORERIA 51.085,16


420.170.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. M.AMBIENTE 93.168,04

430.453.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. CARRETERAS 192.401,02

450.452.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. HIDROGEOLOG 34.711,18

510.928.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS TALLERES 235.841,76


620.927.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. PREVENCION 40.636,68

710.230.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S.SOCIALES 109.587,52

720.312.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. S. VICENTE 540.118,04




830.330.121.00 COMPL. DESTINO FUNCIONARIOS CULTURA 74.339,72

910.410.121.00 COMPL. DESTINO FUNC. AGROPECUARIOS 55.166,16

110.912.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. ORG. GOBIERNO 59.022,04

120.926.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. INFORMATICA 384.537,44


179



ARTÍCULO CAPÍTULO






310.931.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. INTERVENCIÓN 328.397,86

320.934.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. TESORERIA 98.553,42


420.170.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. M.AMBIENTE 230.520,92

430.453.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. CARRETERAS 515.002,60

450.452.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. HIDROGEOLOGÍA 69.117,72

510.928.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. TALLERES 600.031,32


620.927.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. PREVENCIÓN 79.522,24

710.230.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. SERV. SOCIALES 208.905,06

720.312.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. SAN VICENTE 1.032.604,72


810.325.121.01 COMPL. ESPECIF. FUNC. CONSERVATORIO 749.915,04

820.321.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. GINER .RIOS 38.245,48


910.410.121.01 COMPL. ESPECIFICO FUNC. AGROPECUARIOS 144.023,88

110.912.121.03 OTROS COMPL. FUNC. ORG. GOBIERNO 9.792,25

120.926.121.03 OTROS COMPL. FUNC. INFORMATICA 54.377,93




210.920.121.03 OTROS COMPL. FUNC. SECRETARIA 64.594,61


180



ARTÍCULO CAPÍTULO


310.931.121.03 OTROS COMPL. FUNC. INTERVENCION 45.276,27

320.934.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS TESORERIA 11.200,38


420.170.121.03 OTROS COMPL. FUNC. MEDIO AMBIENTE 25.325,55

430.453.121.03 OTROS COMPL. FUNC. CARRETERAS 95.127,26

450.452.121.03 OTROS COMPL. FUNC. HIDROGEOLOGIA 18.141,81

510.928.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS TALLERES 87.641,98


620.927.121.03 OTROS COMPL. FUNC. PREVENCIÓN 14.836,31

710.230.121.03 OTROS COMPL. FUNC. SERV. .SOCIALES 42.988,03

720.312.121.03 OTROS COMPL. FUNC. SAN VICENTE 281.283,37



820.321.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS GINER RIOS 3.592,56

830.330.121.03 OTROS COMPL. FUNCIONARIOS CULTURA 23.262,62

910.410.121.03 OTROS COMPL. FUNC. AGROPECUARIOS 24.152,67

610.927.124.00 RETRIB. FUNCIONARIOS EN PRACTICAS 6,00


Art. 13. PERSONAL LABORAL 9.346.960,24

140.135.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS-DISCONTINUOS SEPEI 925.370,18

150.334.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS PUBLICACIONES 26.715,64

210.920.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS SECRETARIA 164.132,21

220.921.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS S.I.R. 125.075,12

410.929.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS ARQUITECTURA 607.756,33

420.170.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS MEDIO AMBIENTE 57.896,86

430.453.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS CARRETERAS 159.701,68

450.452.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS HIDROGEOLOGIA 186.098,63

181



ARTÍCULO CAPÍTULO


510.928.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS TALLERES 329.448,65

610.927.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS RR.HH. 46.216,98

620.927.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS PREVENCION 59.030,72

710.230.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS SERV. SOCIALES 406,28

720.312.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS SAN VICENTE 2.209.361,34

730.312.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS U.M.E. 554.152,95

810.325.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS CONSERVATORIO 929.080,04

820.321.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS GINER RIOS 867.317,87

830.330.130.00 RETRIB. LABORALES FIJOS CULTURA 827.233,59

140.135.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJO-DISCONTINUOS SEPEI 74.000,00

220.921.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS S.I.R. 5.000,00

410.929.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS ARQUITECTURA 5.000,00

510.928.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS TALLERES 5.000,00

610.927.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS RR.HH. 5.000,00

720.312.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS SAN VICENTE 206.000,00

730.312.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS U.M.E. 36.000,00

810.325.130.02 OTRAS REM. LABORALES FIJOS CONSERVATORIO 5.000,00

830.330.130.02 OTRAS RETRIB. LABORALES FIJOS CULTURA 5.000,00

130.100.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES PLAN CHOQUE 110.000,00

220.921.131.00 RETRIB. TEMPORALES S.I.R. 1.000,00

410.929.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES ARQUITECTURA 52.000,00

430.453.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES CARRETERAS 1.000,00

510.928.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES TALLERES 30.000,00

610.927.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES RR.HH. 11.000,00

720.312.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES SAN VICENTE 100.000,00

730.312.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES U.M.E. 30.000,00

810.325.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES CONSERVATORIO 1.000,00

182



ARTÍCULO CAPÍTULO


830.330.131.00 RETRIB. LABORALES TEMPORALES CULTURA 1.000,00

130.100.131.01 RETRIB. LABORALES TEMPORALES U.P.D. 223.488,90

710.241.131.01 RETRIB. TEMPORALES M.RURAL 07/10 143.986,27

130.100.131.02 RETRIB. TEMPORALES C. URBANISMO 221.490,00

Art. 14. OTRO PERSONAL 434.308,00

140.135.141.00 SUSTIT. PERSONAL SEPEI 44.000,00

150.334.141.00 SUSTIT. PERSONAL PUBLICACIONES 10.000,00

210.920.141.00 SUSTIT. PERSONAL SECRETARIA 10.000,00

220.921.141.00 SUSTIT. PERSONAL S.I.R. 10.000,00

310.931.141.00 SUSTIT. PERSONAL INTERVENCION 10.000,00

320.934.141.00 SUSTIT. PERSONAL TESORERIA 5.000,00

410.929.141.00 SUSTIT. PERSONAL ARQUITECTURA 10.000,00

420.170.141.00 SUSTIT. PERSONAL M.AMBIENTE 1.000,00

430.453.141.00 SUSTIT. PERSONAL CARRETERAS 1.000,00

450.452.141.00 SUSTIT. PERSONAL HIDROGEOLOGIA 3.000,00

510.928.141.00 SUSTIT. PERSONAL TALLERES 20.000,00


710.230.141.00 SUSTIT. PERSONAL SERV. SOCIALES 308,00

720.312.141.00 SUSTIT. PERSONAL SAN VICENTE 160.000,00

730.312.141.00 SUSTIT. PERSONAL U.M.E. 80.000,00


830.330.141.00 SUSTIT. PERSONAL CULTURA 7.000,00

610.927.143.00 ATRASOS PERSONAL SENTENCIAS JUDIC. 8.000,00

Art. 15. INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 932.018,00




183



ARTÍCULO CAPÍTULO



140.135.152.00 OTROS INCENT.RTO. FUNCIONARIOS SEPEI 237.000,00

210.920.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. SECRETARIA 1.000,00

220.921.152.00 OTROS INC. RTO. FUNCIONARIOS S.I.R. 9.000,00

410.929.152.00 OTROS INCENT. RTO. FUNC. ARQUITECTURA 7.000,00

420.170.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. MEDIO AMBIENTE 1.000,00

430.453.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. CARRETERAS 3.000,00

510.928.152.00 OTROS INCENT. RTO.FUNC. TALLERES 20.000,00

610.927.152.00 OTROS INCENT. RTO.FUNC. RR.HH. 1.000,00

620.927.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. PREVENCION 6,00

720.312.152.00 OTROS INCENT.RTO.FUNC. SAN VICENTE 100.000,00

730.312.152.00 OTROS INCENT. RTO. FUNC. U.M.E. 50.000,00

810.325.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. CONSERVATORIO 1.000,00

830.330.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. CULTURA 1.000,00

910.410.152.00 OTROS INC. RTO. FUNC. AGROPECUARIOS 6,00

Art. 16. CUOTAS,PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES 12.367.212,00

610.927.160.00 SEG.SOCIAL FUNC. CUOTA EMPRESA 7.700.000,00

610.927.160.01 SEG.SOCIAL LABORALES CUOTA EMPRESA 2.414.000,00

610.927.161.02 INDEMNIZ.JUBILACION FUNCIONARIOS 10.000,00


610.927.161.04 INDEMNIZ.JUBILACION LABORALES 10.000,00


310.931.162.00 FORMACION PERSONAL INTERVENCIÓN 1.200,00

420.170.162.00 FORMACION PERSONAL MEDIO AMBIENTE 1.000,00

450.452.162.00 FORMACION PERSONAL HIDROGEOLOGÍA 1.000,00



184



ARTÍCULO CAPÍTULO


610.221.162.04 FONDO AYUDA SOCIAL FUNCIONARIO 1.400.000,00

610.221.162.04.0 AYUDAS ESTUDIOS UNIV. HIJOS FUNCIONARIOS 2.000,00

610.221.162.04.1 AYUDAS DEMOGRAFICAS FUNCIONAR. 25.000,00


610.221.162.04.3 AYUDAS ESTUDIOS UNIVERSITAROS HIJOS LABORALES 6,00

610.221.162.04.4 AYUDAS DEMOGRAFICAS LABORALES 5.000,00


TOTAL CAPITULO 1. 49.083.882,98


Art. 20. ARRENDAMIENTOS Y CANONES 138.168,00



430.453.203.00 ALQUILER MAQ.-INST. CARRETERAS 15.000,00

510.928.203.00 ALQUILER MAQ.-INST. TALLERES 25.000,00

120.926.206.00 ALQUILER SOFTWARE INFORMATICA 60.000,00


210.920.206.00 ALQUILER SOFTWARE SECRETARIA 6,00




Art. 21. REPARACIONES,MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN 687.200,00


140.135.212.00 MTO. Y CONSERV. PARQUES SEPEI 25.000,00

410.929.212.00 MTO.Y CONSERV. EDIFICIOS 95.000,00

730.312.212.00 MTO.Y CONSERV. EDIFICIO U.M.E. 5.000,00


185



ARTÍCULO CAPÍTULO


410.335.212.02 MTO. MATERIAL ESCÉNICO TEATRO PAZ 8.000,00

140.135.213.00 REP. MAQ.-INSTALACIONES SEPEI 10.000,00

150.334.213.00 MTO. MAQ.-INSTALAC. PUBLICACIONES 9.000,00

210.920.213.00 REP. MAQ.-INSTALACIONES .SECRETARIA 1.500,00

220.921.213.00 REP. MAQ.-INSTALACIONES S.I.R. 5.000,00

410.929.213.00 MANTENIMIENTO INTEGRAL INSTALACIONES 150.000,00

420.170.213.00 REP. MAQ.-INST. MEDIO AMBIENTE 1.000,00

430.453.213.00 REP. MAQ.-INST. CARRETERAS 2.000,00

450.452.213.00 REP. MAQ.-INST. HIDROGEOLOGIA 3.000,00

720.312.213.00 REP. MAQ.-INST. SAN VICENTE 5.000,00

730.312.213.00 REP. MAQ.-INST. U.M.E. 5.000,00

810.325.213.00 REP.MAQ.-INST. CONSERVATORIO 5.000,00


410.929.213.02 REP. HERRAMIENTAS ARQUITECTURA 3.000,00

510.928.213.02 REP. HERRAMIENTAS TALLERES 2.400,00

410.929.213.03 MTO. INST. PREVENCION INCENDIOS 8.000,00


510.928.214.00 CONS. MATERIAL TRANSPORTE TALLERES 90.000,00

110.912.215.00 REP. MOBILIARIO Y ENSERES 2.000,00

310.931.215.00 REP. MOB.Y EQ. OFICINA INTERVENCIÓN 300,00

730.312.215.00 REP.MOBILIARIO Y ENSERES U.M.E 5.000,00

120.926.216.00 REP.EQUIP.PROCESO INFORMACION 5.000,00

730.312.216.00 REP.EQUIP.INFORMATICOS U.M.E. 1.000,00

150.494.216.01 MTO.EQUIPOS EDICION B.O.P. 10.000,00

150.494.216.02 CONS.Y MTO.MEDIOS TECNICOS 25.000,00


Art. 22. MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 8.630.753,08

186



ARTÍCULO CAPÍTULO


110.912.220.00 MATERIAL OFICINA ORG.GOBIERNO 3.000,00

120.926.220.00 MATERIAL OFICINA INFORMATICA 500,00



150.334.220.00 MATERIAL OFICINA PUBLICACIONES 1.100,00

210.920.220.00 MATERIAL OFICINA SECRETARIA 4.000,00


310.931.220.00 MATERIAL OFICINA INTERVENCION 3.000,00

320.934.220.00 MATERIAL OFICINA TESORERIA 1.125,00


420.170.220.00 MATERIAL OFICINA M.AMBIENTE 2.000,00

430.453.220.00 MATERIAL OFICINA CARRETERAS 2.000,00

450.452.220.00 MATERIAL OFICINA HIDROGEOLOGIA 3.000,00

510.928.220.00 MATERIAL OFICINA TALLERES 500,00


620.927.220.00 MATERIAL OFICINA PREVENCION 600,00

710.230.220.00 MATERIAL OFICINA S.SOCIALES 600,00

720.312.220.00 MATERIAL OFICINA SAN VICENTE 1.500,00






110.912.220.01 LIBROS-PUBLIC.O.GOBIERNO 5.000,00

130.100.220.01 LIBROS-PUBLIC.A.T.M. 5.000,00

210.920.220.01 LIBROS-PUBLIC.SECRETARIA 5.000,00

220.921.220.01 LIBROS-PUBLIC. S.I.R. 4.000,00

187



ARTÍCULO CAPÍTULO


310.931.220.01 LIBROS-PUBLIC. INTERVENCION 1.000,00

420.170.220.01 LIBROS-PUBLIC. M.AMBIENTE 1.000,00

430.453.220.01 LIBROS-PUBLIC. CARRETERAS 1.500,00

450.452.220.01 LIBROS-PUBLIC. HIDROGEOLOGIA 1.000,00

610.927.220.01 LIBROS-PUBLIC. RR.HH. 1.000,00

620.927.220.01 LIBROS-PUBLIC. PREVENCION 1.200,00

730.312.220.01 LIBROS-PUBLIC. U.M.E. 2.000,00

810.325.220.01 LIBROS-PUBLIC. CONSERVATORIO 3.000,00

830.330.220.01 LIBROS-PUBLIC. CULTURA 10.000,00

830.340.220.01 LIBROS-PUBLIC. DEPORTES 1.000,00

140.135.221.00 LUZ SEPEI 10.000,00

410.929.221.00 LUZ PALACIO-PSO. CUBA 75.000,00

510.928.221.00 LUZ TALLERES 10.000,00

720.312.221.00 LUZ SAN VICENTE 30.000,00

730.312.221.00 LUZ U.M.E. 25.000,00


830.335.221.00 LUZ TEATRO LA PAZ 4.000,00

140.135.221.01 AGUA SEPEI 10.000,00

410.929.221.01 AGUA PALACIO-PSO. CUBA 40.000,00

510.928.221.01 AGUA TALLERES 10.000,00

720.312.221.01 AGUA SAN VICENTE 30.000,00

730.312.221.01 AGUA U.M.E. 25.000,00



140.135.221.02 GAS SEPEI 5.000,00

410.929.221.02 GAS PALACIO-PSO. CUBA 5.000,00

510.928.221.02 GAS TALLERES 4.000,00

188



ARTÍCULO CAPÍTULO


720.312.221.02 GAS SAN VICENTE 15.000,00

730.312.221.02 GAS U.M.E. 15.000,00


830.335.221.02 GAS TEATRO LA PAZ 4.000,00



510.928.221.03 CARBURANTES VEHICULOS TALLERES 135.000,00

720.312.221.03 CARBURANTES VEHIC. SAN VICENTE 2.000,00



410.929.221.03.0 CALEFACCION PALACIO-PSO. CUBA 10.000,00

510.928.221.03.0 CALEFACCION TALLERES 30.000,00

720.312.221.03.0 CALEFACCION SAN VICENTE 150.000,00

730.312.221.03.0 CALEFACCION U.M.E. 60.000,00




150.334.221.04 VESTUARIO PERSONAL S.PUBLICAC. 1.500,00

210.920.221.04 VESTUARIO PERSONAL SECRETARIA 1.000,00



420.170.221.04 VESTUARIO PERSONAL M.AMBIENTE 1.500,00

430.453.221.04 VESTUARIO PERSONAL CARRETERAS 3.000,00

450.452.221.04 VESTUARIO PERSONAL HIDROGEOLOGIA 1.500,00

510.928.221.04 VESTUARIO PERSONAL TALLERES 5.000,00

720.312.221.04 VESTUARIO PERSONAL S. VICENTE 10.000,00


189



ARTÍCULO CAPÍTULO






720.312.221.05 ALIMENTACION SAN VICENTE 220.000,00


720.312.221.07 PRODUCTOS FARMACIA SAN VICENTE 25.000,60





720.312.221.99 MENAJE-LENCERIA SAN VICENTE 5.000,00


430.453.221.99.0 SEGURIDAD LABORAL CARRETERAS 6.000,00

110.912.222.00 COMUNICACIONES ORG.GOBIERNO 43.000,00



150.334.222.00 COMUNICACIONES PUBLICACIONES 25.000,00



510.928.222.00 COMUNICACIONES TALLERES 5.000,00

710.230.222.00 COMUNICACIONES SERV. SOCIALES 300,00

720.312.222.00 COMUNICACIONES SAN VICENTE 12.000,00





190



ARTÍCULO CAPÍTULO



210.920.225.02 TASAS,CONTRIB.IMPUESTOS EE.LL. 160.000,00


110.912.226.01 PROTOCOLO-REPRESENT. ORG. GOBIERNO 80.000,00




150.334.226.02 PUBLICIDAD S.PUBLICACIONES 21.000,00

420.172.226.02 CAMPAÑA SENSIBILIZ.AMBIENTAL 120.000,00


430.453.226.02 PUBLICIDAD CARRETERAS 19.000,00

430.454.226.02 PUBLICIDAD CC.VV. 1.000,00


420.170.226.02.1 PLAN ACC.TERRIT.FEDER MEDIO AMBIENTE 131.044,94

430.453.226.02.2 PLAN ACC.TERRIT. FEDER CARRETERAS 60.000,00

450.452.226.02.2 PLAN ACC.TERRIT.FEDER AGUA 120.000,00




210.920.226.04 GTOS. JURIDICO-CONTENCIOSOS 50.000,00

420.170.226.05.1 PLAN ACCION TERRIT.FEDER M. AMBIENTE 15.000,00

110.912.226.06 REUNIONES-CONFERENCIAS ORG. GOBIERNO 2.000,00


830.334.226.06 REUNIONES-CONFERENC.CULTURA 1.000,00

140.135.226.06.0 GTOS. DIVERSOS FORMACION SEPE 5.000,00



191



ARTÍCULO CAPÍTULO







830.341.226.09.5 ACTIVIDADES DEPORTIVAS CONVENIO JJCC 327.021,00



110.912.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS ORG. GOBIERNO 5.000,00

120.926.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS INFORMATICICA 20.000,00

130.100.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS U.P.D. 24.165,27

140.135.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS SEPEI 15.000,00

150.334.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS PUBLICACIONES 30.000,00

210.920.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS SECRETARIA 2.000,00


410.929.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS ARQUITECTURA 5.000,00

420.170.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS M.AMBIENTE 1.000,00

430.453.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS CARRETERAS 5.000,00

450.452.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS HIDROGEOLOGÍA 2.000,00

510.928.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS TALLERES 5.000,00

720.312.226.99 OTROS GTOS DIVERSOS SAN VICENTE 60.000,00

730.312.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS U.M.E. 1.500,00

810.325.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS CONSERVATORIO 4.500,00

830.334.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS CULTURA 1.000,00

830.342.226.99 OTROS GTOS. DIVERSOS INST.DEPORTIVAS 45.000,00

720.312.226.99.0 INDEMNIZACIONES ACOGIDOS S. VICENTE 30.000,00


192



ARTÍCULO CAPÍTULO



220.921.226.99.2 OTROS GASTOS. DIVERSOS C.ASUNCION 1.000,00

710.241.226.99.3 GTOS. PROG. EMPLEO M. RURAL 07/10 23.459,60

710.241.226.99.4 REDES PR.EMPLEO M. RURAL 07/10 6.666,00

720.312.226.99.5 DINAMIZACION SAN VICENTE 90.000,00



830.432.226.99.6 GASTOS FERIA SEPTIEMBRE ALBACETE 100.000,00

720.312.226.99.7 GTOS. SEPELIO INTERNOS S. VICENTE 3.000,00

730.312.226.99.7 GTOS. SEPELIO INTERNOS U.M.E. 3.000,00

210.920.226.99.8 INDEMNIZ.RESOLUCION CONTRATOS 6.000,00

430.453.226.99.8 OTRAS INDEMN.DAÑOS CARRETERAS 3.000,00

510.928.226.99.8 OTRAS INDEMN.TALLERES 500,00

140.135.227.00 SERV. LIMPIEZA PARQUES SEPEI 100.000,00

410.929.227.00 SERV. LIMPIEZA ED. PROVINCIALES 450.000,00

720.312.227.00 SERV. LIMP.S. VICENTE ENTE 470.000,00

730.312.227.00 SERV. LIMPIEZA U.M.E. 500.000,00






150.334.227.06 TRABAJOS TEC.Y ACT. SUPLEMENTARIAS 60.000,00

410.929.227.06 ESTUDIOS Y TRAB.TECN.ARQUITECTURA 10.000,00




193



ARTÍCULO CAPÍTULO


420.170.227.06.0 PLAN ACC. TERRITORIAL FEDER MEDIO MBIENTE 66.216,67






450.452.227.06.2 CAMPAÑA CONTROL CALIDAD AGUAS 10.000,00


410.313.227.99.0 TRABAJOS PREVENCION LEGIONELA 45.000,00

710.230.227.99.1 PREST. SERVICIOS PADRES BLANCOS 443.840,00

710.230.227.99.2 PREST. SERVICIOS "AMPARO ERES" 36.000,00

420.179.227.99.3 PROGR. TRATAM. ANIMALES DOMESTICOS 350.000,00

420.313.227.99.4 PROGR. DDD Y OTROS SANITARIOS (A) 295.346,00

510.928.227.99.5 SERV. LIMP.ALCANTARILLADO TALLERES 60.000,00

Art. 23. INDEMNIZACIONES POR RAZON DEL SERVICIO 213.000,00

110.912.230.00 DIETAS MIEMBROS ÓRGANOS GOBIERNO 37.000,00

110.912.230.20 DIETAS PERSONAL ÓRGANOS GOBIERNO 500,00

120.926.230.20 DIETAS PERSONAL INFORMATICA 1.500,00



210.920.230.20 DIETAS PERSONAL SECRETARIA 500,00

310.931.230.20 DIETAS PERSONAL INTERVENCION 250,00

320.934.230.20 DIETAS PERSONAL TESORERIA 250,00


420.170.230.20 DIETAS PERSONAL MEDIO AMBIENTE 2.500,00

430.453.230.20 DIETAS PERSONAL CARRETERAS 20.000,00

450.452.230.20 DIETAS PERSONAL HIDROGEOLOGIA 13.500,00

194



ARTÍCULO CAPÍTULO


510.928.230.20 DIETAS PERSONAL TALLERES 20.000,00


620.927.230.20 DIETAS PERSONAL PREVENCION 500,00

710.230.230.20 DIETAS PERSONAL SERV. SOCIALES 500,00

720.312.230.20 DIETAS PERSONAL SAN VICENTE 250,00




910.410.230.20 DIETAS PERSONAL AGROPECUARIOS 4.000,00

120.926.231.20 LOCOMOCION PERSONAL INFORMATICA 1.500,00


140.135.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SEPEI 2.500,00

210.920.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SECRETARIA 500,00

310.931.231.20 LOCOMOCION PERSONAL INTERVENCION 250,00

320.934.231.20 LOCOMOCION PERSONAL TESORERIA 250,00


420.170.231.20 LOCOMOCION PERSONAL MEDIO AMBIENTE 2.000,00

430.453.231.20 LOCOMOCION PERSONAL CARRETERAS 10.000,00

450.452.231.20 LOCOMOCION PERSONAL HIDROGEOLOGIA 10.000,00

510.928.231.20 LOCOMOCION PERSONAL TALLERES 20.000,00

610.927.231.20 LOCOMOCION PERSONAL RR.HH. 250,00

620.927.231.20 LOCOMOCION PERSONAL PREVENCION 500,00

710.230.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SERV. SOCIALES 500,00

720.312.231.20 LOCOMOCION PERSONAL SAN VICENTE 250,00


810.325.231.20 LOCOMOCION PERSONAL CONSERVATORIO 250,00

830.330.231.20 LOCOMOCION PERSONAL CULTURA 1.500,00

195



ARTÍCULO CAPÍTULO


910.410.231.20 LOCOMOCION PERSONAL AGROPECUARIOS 4.000,00




Art. 31. DE PRÉSTAMOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EN EUROS 1.329.178,36






320.934.310.06 INTERESES OPERACIONES TESORERIA 20.000,00

320.934.310.07 INTERESES PRÉSTAMO BBVA 37.822,00

320.934.310.08 INTERESES OP.SUSTITUCION 2010 760.840,00

Art. 35. INTERESES DE DEMORA Y OTROS GTOS. FINANCIEROS 57.166,00






CAPITULO 4.TRANSFERENCIAS CORRIENTESArt. 41. A ORG. AUTONOMOS DE LA ENTIDAD LOCAL 450.000,00


Art. 42. A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO 223.519,86


Art. 44. A EE.PUBLICOS Y SOCIEDADES MERCANTILES DE LA ENTIDAD 1.977.402,40

196



ARTÍCULO CAPÍTULO


910.410.449.00 APORTACION I.T.A.P. 1.977.402,40

Art. 45. A COMUNIDADES AUTONOMAS 226.120,00


110.912.453.90 CONVENIO U.C.L.M. 6.120,00


Art. 46. A ENTIDADES LOCALES 6.940.386,78

110.943.462.00 OTRAS SUBV. PRESIDENCIA AD. PUBLICAS 90.000,00


420.179.462.00 SUBV. DESARROLLO AGENDA 21 140.000,00

420.432.462.00 AYTO. HELLIN JORNADAS TAMBOR 60.000,00

710.234.462.00 SUBV. AYTOS. PROMOCION IGUALDAD 65.000,00


830.325.462.00 ACADEMIAS DE MUSICA 200.000,00

830.341.462.00 SUBV.DEPORTIVAS A MUNICIPIOS 80.000,00



830.336.462.01 REP. CONSERV. PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO 1.000,00

130.100.462.02 APORT. AYTOS.FESTEJOS TAURINOS 50.000,00






420.179.467.00 APORT. CONSORCIO MEDIO AMBIENTE 100.000,00

420.430.467.00 APORT. CONSORCIO I.F.A.B. 250.000,00

710.230.467.00 APORT. CONSORCIO SERV. SOCIALES (A) 2.200.000,00


197



ARTÍCULO CAPÍTULO



Art. 48. A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 2.947.726,97

110.230.480.00 AYUDA COTOLENGO 6.010,00



110.912.480.00 OTRAS SUBV. CARACTER SOCIAL 106.000,00

130.100.480.00 APORTACION C.E.E.I. 30.050,00

130.433.480.00 SUBV. FUDECU ESC. CUCHILLERIA 50.000,00

420.171.480.00 GTOS. FUNC. JARDIN BOTANICO 140.000,00

420.179.480.00 OTRAS SUBVENCIONES MEDIO AMBIENTE 76.000,00

420.432.480.00 CAMARA COMERCIO MISION I.VINO 30.000,00

420.433.480.00 SUBV. I CONGRESO CUCHILLERIA 29.300,00





830.334.480.00 ASOC. AMIGOS BARCAROLA 12.000,00




130.100.480.01 SUBV. ORGANIZ. Y ASOCIACIONES 80.000,00



710.234.480.01 SUBV. ACTOS PROMOCION IGUALDAD 10.000,00

710.241.480.01 BECAS PR.EMPLEO M. RURAL 07/10 105.589,44



198



ARTÍCULO CAPÍTULO


830.334.480.02 SUBV. ASOC.JUVENILES 15.000,00



710.230.480.03 CONVENIO S.A.F.A. MANTENIMIENTO U.R.R. 175.000,00

130.100.480.04 APORT. PARQUE CIENTIFICO Y TECNOLÓGICO 145.000,00





130.100.480.06 APORTACION F.R.M.P. 46.000,00

110.912.480.07 APORTACION O.I.C.I. 775,00

130.100.480.07 APORTACION F.E.M.P. 29.000,00



Art. 60. INV.NUEVA INFRAESTR.Y BIENES USO GRAL. 14.847.158,14


420.170.601.06 PLAN ACC. TERRIT. FEDER M.AMBIENTE 115.740,28

430.453.601.06 PLAN ACC. TERRIT. FEDER CARRETERA 500.767,25

450.452.601.06 PLAN ACC. TERRITORIAL FEDER AGUA 1.708.938,86

410.929.609.00 ASIST. TECNICA ARQUITECTURA 10.000,00

420.172.609.00 ENCUESTA INFR. Y EQUIP. LOCAL 35.000,00


430.459.609.00 OBRAS URGENTES INFRAESTR. PROV. 200.000,00

450.452.609.00 OBRAS HIDRAULICAS CONV. JJCC. 5.000.000,00

410.929.609.01 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS ARQ.(A) 25.000,00

420.179.609.01 CARTOGRAFIA MEDIO AMBIENTE 1.000,00

199



ARTÍCULO CAPÍTULO


430.453.609.01 PROYECTO CARRETERAS 1.000,00

430.453.609.02 ASIST. TECNICA INV. CARRETERAS 10.000,00

450.452.609.02 ASIST. TECNICA HIDROGEOLOGIA 30.000,00

430.453.609.03 ESTUDIO E INVENTARIO CARRETERA 5.000,00

450.452.609.03 PREV. EXCESO LIQ. OBRAS HIDROGEOLOGÍA (A) 30.000,00

430.453.609.04 PREV. EXCESO LIQ.OBRAS CARRETERAS (A) 30.000,00


430.453.609.06 P.O.S. 2010 7.129.651,75

Art. 62. INV. NUEVA ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS 1.141.838,57




410.928.622.04 CONSTRUCCIÓN NAVE GENERAL TALLERES 1.000,00

420.179.622.05 CENTRO RECOGIDA ANIMALES DOMÉSTICOS 16.000,00

140.135.623.00 MAQ.- INSTALACIONES UTILLAJE SEPEI 50.000,00

410.929.623.00 MAQ.- INSTALACIONES Y UTILLAJE 30.000,00

150.334.623.01 MAQ.- INSTALACIONES UTILLAJE PUBLICACIONES 15.000,00

720.312.623.01 MAQUINARIA SAN VICENTE 11.500,00

730.312.623.01 MAQ. INSTALACIONES UTILLAJE U.M.E. 5.000,00



140.135.624.00 ADQUISICIÓN VEHICULOS SEPEI 250.000,00

510.928.624.00 ADQUISICIÓN VEHICULOS TALLERES 30.000,00



320.934.625.00 MOBILIARIO TESORERIA 400,00


200



ARTÍCULO CAPÍTULO


720.312.625.00 MOBILIARIO SAN VICENTE 6,00

730.312.625.00 MOBILIARIO U.M.E. 6,00


130.100.626.00 EQ.INFORMATICOS CONV.URBANISMO 15.690,00





720.312.629.00 MATERIAL INVENTARIABLE SAN VICENTE 6,00

830.342.629.00 MATERIAL EQUIP. INST. DEPORTIVAS 50.000,00

210.920.629.01 DESHUMIDIFICADOR SECRETARIA 500,00

410.135.629.01 MATERIAL PREVENCION INCENDIOS 10.000,00

410.929.629.02 EQUIPAMIENTO LABORATORIO PROVINCIAL. 3.000,00


Art. 63. INV. REPOSICION ASOCIADA FUNCIONAMIENTO OPERATIVO SERVICIOS 466.000,00


410.135.632.01 OBRAS URGENTES MANTENIMIENTO SEPEI 25.000,00

410.928.632.05 REP. CUBIERTA TALLERES PASEO CUBA 200.000,00

410.929.632.06 ADECUACION EDIFICIO ISAAC PERAL 1.000,00


410.929.633.00 MAQ.-INST UTILLAJE EDIFICIOS PROV. 50.000,00

410.135.633.01 REFORMA SISTEMA EXTINCIÓN INCENDIOS 10.000,00

410.412.633.04 REFORMA INST.EDIFICIO EXPOVICAMAN 100.000,00

Art. 64. GASTOS EN INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL 264.727,00


150.334.641.00 LICENCIAS PROGRAMAS PUBLICACIONES 8.000,00

140.135.648.00 CUOTAS LEASING VEHICULOS SEPEI 231.727,00

201



ARTÍCULO CAPÍTULO


Art. 68. GASTOS EN INVERSIONES BIENES PATRIMONIALES 10.000,00



CAPITULO 7.TRANSFERENCIAS DE CAPITALArt. 72. A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO 60,00


Art. 76. A ENTIDADES LOCALES 3.867.634,90



430.453.762.00 APORT. OBRAS GESTIONADAS AYTOS. P.O.S. 60,00

430.454.762.00 SUBV. AYTOS. CONVENIO CONS.CAMINOS 1.500.000,00


830.334.762.00 SUBV. ADQUISICIÓN INSTR. MUSICALES 10.000,00

830.342.762.00 REP. Y MTO. INSTALACIONES DEPORTIVAS 100.000,00

130.241.762.01 APORT. FOMENTO EMPLEO AYTOS(PEEZRD) 460.000,00



110.493.767.00 SUBV. INVERSIONES CONSORCIO CONSUMO 30.000,00


Art. 78. A FAMILIAS E INST. SIN FINES DE LUCRO 160.000,00

110.912.780.00 SUBV. INV. INSTITUCIONES SIN A. LUCRO 100.000,00

710.230.780.00 SUBV. ASOC. SOCIO-SANITARIAS 40.000,00




202



ARTÍCULO CAPÍTULO


Art. 83. CONCESION PRÉSTAMOS FUERA SECTOR PUBLICO 360.000,00


Art. 84. CONSTITUCION DE DEPOSITOS Y FIANZAS 18,00


TOTAL CAPITULO 8. 360.018,00

CAPITULO 9.PASIVOS FINANCIEROS

Art. 91. AMORTIZACIÓN PRÉSTAMOS Y OPERACIONES EN EUROS 63.843.778,96

320.934.913.05 PRÉSTAMO CCM INV-95 251.029,00

320.934.913.06 PRÉSTAMO CCM INV-97 1.143.297,16

320.934.913.07 PRÉSTAMO CCM INV-98 3.132.825,54


320.934.913.09 PRÉSTAMO CCM INV-99 582.405,64


320.934.913.11 PRÉSTAMO CCM INV-01 2.804.457,36

320.934.913.12 PRÉSTAMO CCM INV-02 2.936.382,72



320.934.913.15 PRÉSTAMO CCM INV-05 6.613.461,56

320.934.913.16 PRÉSTAMO CCM INV-06 9.692.307,70

320.934.913.17 PRÉSTAMO CCM INV-07 8.580.769,24

320.934.913.18 PRÉSTAMO CCM INV-08 8.221.153,84




203

.

204

BASES DE EJECUCIÓN

205

INDICE DE LAS

BASES DE EJECUCIÓN


BASES DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2010

I N D I C E

CAPITULO I -- DISPOSICIONES GENERALES Pág. 212 BASE 10 -- CARÁCTER DE ESTAS BASES. Pág. 212 BASE 20 -- CUANTÍA DEL PRESUPUESTO Pág. 212 BASE 30 -- ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO Pág. 212 BASE 40 -- VINCULACIÓN JURÍDICA DE LOS CRÉDITOS DE GASTOS Pág. 213

CAPITULO II

-- GESTIÓN PRESUPUESTARIA Pág. 213 ----- Sección Primera: Modificaciones Presupuestarias. BASE 50 -- TIPOS DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO Pág. 213 BASE 60 -- CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS Y SUPLEMENTOS DE CRÉDITOS Pág. 214 BASE 70 -- AMPLIACIONES DE CRÉDITOS Pág. 214 BASE 80 -- CRÉDITOS GENERADOS POR INGRESOS Pág. 216 BASE 90 -- TRANSFERENCIAS DE CRÉDITOS Pág. 216 BASE 100 -- INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE CRÉDITO Pág. 217 BASE 110 -- BAJAS DE CRÉDITOS POR ANULACIÓN. Pág. 218 BASE 120 -- MODIFICACIÓN DE PREVISIONES DE INGRESOS. Pág. 218 ------ Sección Segunda: Del desarrollo y utilización

de los créditos de gastos. BASE 130 -- CRÉDITO PARA RETRIBUCIONES E INDEMNIZACIONES

DE MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN. Pág. 218 BASE 140 -- CRÉDITO PARA INDEMNIZACIONES POR DESPLAZAMIENTOS

DE MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN. Pág. 219 BASE 150 -- CRÉDITO PARA PROTOCOLO Y REPRESENTACIÓN DE

LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO. Pág. 219 BASE 160 -- CRÉDITOS PARA GASTOS DE PERSONAL

EVENTUAL DE CONFIANZA. Pág. 219 BASE 170 -- CRÉDITOS PARA RETRIBUCIONES DEL PERSONAL. Pág. 220 BASE 180 -- CRÉDITOS PARA DESPLAZAMIENTOS DE PERSONAL

FUNCIONARIO Y LABORAL Pág. 220 BASE 190 -- CRÉDITOS PARA FORMACIÓN DE PERSONAL

FUNCIONARIO Y LABORAL. Pág. 221


BASE 200 -- CRÉDITOS PARA ASIGNACIONES A LOS GRUPOS POLÍTICOS. Pág. 221 BASE 210 -- CRÉDITOS PARA ANTICIPOS

REINTEGRABLES A PERSONAL ACTIVO. Pág. 222 ------ Sección Tercera: De la gestión y control del gasto. BASE 220 -- FASES DE LA GESTIÓN DEL GASTO, CON REFLEJO CONTABLE. Pág. 222 BASE 230 -- RETENCIÓN DE CRÉDITO. Pág. 223 BASE 240 -- INTERVENCION DE GASTOS. Pág. 223 BASE 250 -- ATRIBUCIONES DE ÓRGANOS Y AUTORIDADES, EN MATERIA

DE AUTORIZACIÓN Y DISPOSICIÓN DE GASTOS. Pág. 224 BASE 260 -- CLASIFICACIÓN DE GASTOS. Pág. 225 BASE 270 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE

GASTOS SIN FISCALIZACIÓN PREVIA (ADO). Pág. 226 BASE 280 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS CON

FISCALIZACIÓN ABREVIADA (AD). Pág. 227 BASE 290 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS CON

FISCALIZACIÓN POR FASES SEPARADAS. Pág. 227 BASE 300 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL PARA GASTOS DERIVADOS DE CONTRATOS DE SUMINISTROS, O DE SERVICIOS, DE

DURACIÓN SUPERIOR AL EJERCICIO PRESUPUESTARIO. Pág. 228 BASE 310 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL PARA GASTOS

DE PERSONAL (Capítulo 11) Pág. 228 BASE 320 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS

POR TRANSFERENCIAS CORRIENTES (Capítulo 41) Pág. 231 BASE 330 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS

DE INVERSIÓN (Capítulos 61 y 71) E INGRESOS AFECTADOS (Capítulos 71 y 91) Pág. 236

BASE 340 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS

FINANCIEROS (Capítulo 31), POR VARIACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS (Capítulo 81) Y AMORTIZACIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (Capítulo 91) Pág. 238

BASE 350 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE AUTORIZACIONES

Y COMPROMISOS DE GASTOS CON CARGO A REMANENTES DE CRÉDITO INCORPORADOS AL PRESUPUESTO CORRIENTE. Pág. 238

BASE 360 -- GASTOS PLURIANUALES Pág. 238 BASE 370 -- NORMAS DE CONTRATACIÓN DE OBRAS, SUMINISTRO

DE BIENES, SERVICIOS Y GESTIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS Pág. 238

BASE 380 -- RECONOCIMIENTO DE OBLIGACIONES Pág. 240 BASE 390 -- ORDENACIÓN DE PAGOS Pág. 242 ----- Sección Cuarta: De la gestión y control de gastos

de pago anticipado BASE 400 -- PAGOS "A JUSTIFICAR@ Pág. 242


BASE 410 -- ANTICIPOS DE CAJA FIJA Pág. 245 ----- Sección Quinta: De la gestión y control de ingresos. BASE 420 -- GESTIÓN DE INGRESOS DIRECTOS

DE NATURALEZA TRIBUTARIA Pág. 251 BASE 430 -- GESTIÓN DE INGRESOS DIRECTOS

DE NATURALEZA NO TRIBUTARIA Pág. 251 BASE 440 -- RECAUDACIÓN DIRECTA DE INGRESOS DE

NATURALEZA TRIBUTARIA Y NO TRIBUTARIA Pág. 252 BASE 450 -- NORMAS COMUNES A LA GESTIÓN DIRECTA E INDIRECTA Pág. 252 BASE 460 -- FASES DE LA GESTIÓN DE INGRESOS CON REFLEJO CONTABLE Pág. 253 BASE 470 -- CONTROL DE COMPROMISOS DE INGRESO Pág. 253 BASE 480 -- FINANCIACIÓN DE INVERSIONES Pág. 254

CAPITULO III

-- DE LA TESORERÍA PROVINCIAL Pág. 254 BASE 490 -- NORMAS GENERALES Pág. 254 BASE 500 -- EJECUCION DE LOS PAGOS Pág. 255 BASE 510 -- CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS Pág. 256

CAPITULO IV

-- OTRAS NORMAS DE GESTIÓN ECONÓMICA Pág. 256 BASE 520 -- RECTIFICACIÓN DE OBLIGACIONES Y DERECHOS DE EJERCICIOS

CERRADOS Pág. 256 BASE 530 -- ANULACIÓN DE OBLIGACIONES Y

DERECHOS DE EJERCICIOS CERRADOS Pág. 257

ANEXO I .- Clasificación Orgánica-Programa Pág. 258


PRESUPUESTO AÑO 2010 --------------------------------------------

BASES DE EJECUCIÓN

CAPITULO I -- DISPOSICIONES GENERALES

BASE 10 -- CARÁCTER DE ESTAS BASES.

1. El desarrollo de los créditos presupuestarios, así como la gestión y ejecución de los ingresos y gastos que en los presupuestos de la Diputación de Albacete y de sus Organismos Autónomos se autoricen, se realizará conforme a lo establecido en las presentes Bases, que constituyen la normativa específica, en la que se adaptan las disposiciones generales en materia presupuestaria, según lo dispuesto en el art. 9 del Real Decreto 500/90, de 20 de abril.

2. No obstante lo dispuesto en el párrafo anterior, a los presupuestos de Organismos Autónomos se les podrán incorporar bases de desarrollo y ejecución que sustituyan las generales, cuando resultase conveniente para adaptarlas a la organización y funcionamiento de aquéllos, debiéndose indicar en cada base específica la general que se modifica.

3. La ampliación, modificación o interpretación de estas Bases seguirá igual trámite que su aprobación inicial. BASE 20 -- CUANTÍA DEL PRESUPUESTO.

El Presupuesto General Consolidado para el ejercicio de 2010, asciende a la cantidad de 164.704.093,67 euros, tanto en gastos como ingresos. Las aplicaciones presupuestarias de ingresos y gastos, transferidas entre los distintos presupuestos que forman el general, ascienden a 510.000,00 euros.

A efectos de lo dispuesto en el art. 166 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, quedan integrados en dicho Presupuesto Consolidado los siguientes:

a) El Presupuesto de la propia Diputación por importe de 157.865.720,00 euros, en los estados de gastos e ingresos

b) El Presupuesto del Organismo Autónomo de Gestión Tributaria, por importe de 6.869.930,67 euros en los estados de gastos e ingresos.

c) El Presupuesto del Organismo Autónomo Instituto de Estudios Albacetenses, por importe de 478.443,00 euros en los estados de gastos e ingresos. BASE 30 -- ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO.

1. La estructura de los presupuestos provinciales será la establecida por la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, en cuanto a la clasificación orgánica, por programas y económica. Se une a estas bases mediante anexo I, el detalle de las Unidades Orgánicas que la componen, con cada una de los Centros de decisión política en que se dividen.

2. La aplicación presupuestaria del Estado de Gastos cuya expresión cifrada constituye el crédito

presupuestario, está formada del siguiente modo:

212


Dos dígitos para el año del presupuesto de origen; tres dígitos para la clasificación orgánica; tres dígitos para la clasificación por programas; y siete dígitos para la clasificación económica.

3. El concepto presupuestario del Estado de Ingresos, cuya expresión cifrada constituye el concepto de aplicación del ingreso, está formado del siguiente modo:

Dos dígitos para el año del presupuesto de origen; y cinco dígitos para la clasificación económica. BASE 40 -- VINCULACIÓN JURÍDICA DE LOS CRÉDITOS DE GASTOS.

1. Conforme a lo autorizado por los artículos 28 y 29 del Real Decreto 500/90, los créditos autorizados tendrán carácter vinculante a los siguientes niveles:

a) En el Capítulo 11, a nivel de política de gasto y capítulo. Dentro de éste, las aplicaciones presupuestarias 610.927.160.00 y 610.927.160.01 formarán bolsa única. Respecto a la clasificación orgánica la vinculación jurídica será a 3 dígitos.

b) En los Capítulos 21 , 3º, 81 y 9º, a niveles de grupos de programas y de capítulo. Respecto a la clasificación orgánica, a nivel de Unidad (3 dígitos).

c) En los Capítulos 41, 61 y 71, a los niveles de desagregación con los que figure la correspondiente aplicación presupuestaria.

2. En todo caso, tendrán carácter vinculante a los niveles de desagregación con que aparezcan en los estados de gastos, los créditos declarados ampliables, los incorporados, así como los consignados para atender obligaciones de ejercicios anteriores.

CAPITULO II -- GESTIÓN PRESUPUESTARIA ----- Sección Primera: Modificaciones Presupuestarias. BASE 50 -- TIPOS DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO.

Las modificaciones presupuestarias se ajustarán a lo dispuesto en estas Bases y a lo que al efecto se dispone en el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004 y artículo 34 del Real Decreto 500/90.

Sobre el presupuesto de gastos podrán realizarse las siguientes modificaciones:

a) Créditos extraordinarios (CE). b) Suplementos de créditos (SC). c) Ampliaciones de crédito (AC). d) Transferencias de crédito (TC).

e) Generación de créditos por ingresos (GC). f) Incorporación de remanentes de crédito (IRC). g) Bajas por anulación (BC).

Los expedientes de modificaciones de crédito se numerarán con un número general y otro específico,

seguido, este último, de las letras iniciales de la clasificación indicada en los apartados a) a g), anteriores.

Los documentos de contabilización de todos los expedientes se incorporarán a los mismos, una vez autorizados.

213


BASE 60 -- CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS Y SUPLEMENTOS DE CRÉDITOS.

Se consideran créditos extraordinarios y suplementos de crédito, aquellas modificaciones que suponen la asignación de crédito destinado a un gasto específico y determinado que no puede demorarse hasta el ejercicio siguiente y para el que no existe consignación presupuestaria o la existente es insuficiente y no susceptible de ampliación.

La financiación de estas modificaciones se realizará:

- Con cargo al remanente líquido de Tesorería. - Con nuevos ingresos no previstos. - Con mayores ingresos recaudados sobre los totales previstos en el presupuesto. - Mediante anulaciones o bajas de los créditos de aplicaciones de gastos no comprometidos, siempre que se estimen reducibles sin perturbación del servicio y que no se den los requisitos que establece la Base 90 para las transferencias.

Los Jefes de aquellos Servicios cuyas consignaciones presupuestarias se consideren insuficientes o se

hallen indotadas, promoverán los expedientes de suplementos o créditos extraordinarios de acuerdo con la tramitación prevista en esta Base.

La tramitación de estos expedientes requerirá:

- Propuesta del Jefe de Servicio, con la conformidad del Diputado-Presidente de la Comisión Informativa del Área respectiva.

- Informe de la Intervención de Fondos , acompañado de documento contable de Bajas de

Créditos de las aplicaciones afectadas.

- Dictamen de la Comisión de Economía y Hacienda.

- Aprobación inicial por el Pleno de la Excma. Diputación, salvo en los casos de suplementos de crédito financiados mediante transferencias, que corresponde al Presidente, conforme a la Base 90 2.B).

- Exposición Pública del expediente en un plazo de 15 días, previo anuncio en el Boletín

Oficial de la Provincia.

- Aprobación definitiva por el Pleno de la Diputación del expediente, en el supuesto de haberse presentado reclamaciones.

- Publicación del expediente en el Boletín Oficial de la Provincia, resumido por Capítulos.

- Remisión de copia del expediente a la Comunidad de Castilla-La Mancha y a la

Administración del Estado. BASE 70 -- AMPLIACIONES DE CRÉDITOS.

Es la modificación al alza del Presupuesto de Gastos, que se traduce en el aumento de crédito presupuestario en alguna de las aplicaciones declaradas ampliables, como consecuencia de haberse producido el reconocimiento del derecho de un ingreso específico afectado, que excede de la consignación prevista en el correspondiente concepto de Ingresos.

214


Para proceder a las ampliaciones de los créditos será necesario acreditar el efectivo reconocimiento de mayores derechos sobre los previstos, en los conceptos del Presupuesto de Ingresos afectados al crédito que se desea ampliar, en base a la documentación adecuada en cada supuesto.

De las previsiones contenidas en el Estado de Gastos, tendrán la consideración de ampliables, las que

a continuación se detallan, hasta el límite de la cuantía que éstos alcancen:

En el Capítulo I: --- Aplicación presupuestaria 610.927.162.00 ACursos cofinanciados INAP y otros @, en relación con el

concepto 420.91 AAportación INAP cursos formación@.

En el Capítulo II: --- Aplicación presupuestaria 420.313.227.99.4 APrograma DDD y otros Sanitarios (A)@, en relación con

el Concepto 462.03 AAportación Ayuntamientos Campaña Medio Ambiente (A)@.

En el Capítulo IV: --- Aplicación presupuestaria 110.493.467.00 "Aportación al Consorcio de Consumo (A)" en relación

con el Concepto 451.02 "Subvención del Instituto de Consumo de la Junta de Comunidades para Consorcio de Consumo (A)".

--- Aplicación presupuestaria 710.230.467.00 "Aportación al Consorcio de Servicios Sociales (A)", en

relación con el Concepto 450.80 "Subvención de la Junta de Comunidades (A)@.

En el Capítulo VI:

--- Aplicación presupuestaria 120.926.641.00 “Programa Inventario de Bienes (A)”, en relación con el Concepto 720.02 “Subvención Administración del Estado Programa Inventario Bienes”.

--- Aplicación presupuestaria 410.929.609.01 APrevisión para pago excesos liquidación de obras

Arquitectura (A)@, en relación con el Concepto 762.03 AAportación Ayuntamientos Excesos obras Arquitectura (A)@.

--- Aplicación presupuestaria 430.453.609.04 "Previsión para pago excesos liquidación de obras

Carreteras (A)", en relación con el Concepto 762.02 "Aportación Ayuntamientos por excesos de obras en carreteras (A)".

--- Aplicación presupuestaria 450.452.609.03 APrevisión para pago excesos liquidación de obras

Hidrogeología (A)@, en relación con el Concepto 762.05 AAportación Ayuntamientos por excesos de obras en Hidrogeología (A)@.

Corresponde al Ilmo. Sr. Presidente, previo informe de la Intervención de Fondos, la aprobación de los Expedientes de Ampliaciones de Crédito.

La tramitación del expediente requerirá:

- Certificación del Interventor en donde se acredite que en el concepto o conceptos de ingresos especialmente afectados con Aplicación presupuestaria ampliables, se han reconocido en firme mayores derechos sobre los previstos inicialmente en el presupuesto de Ingresos.

- Que los recursos afectados no procedan de operaciones de crédito.

215


- La determinación de las cuantías y aplicaciones de gastos objeto de las ampliaciones de crédito.

- Aprobación del Expediente por Decreto de la Presidencia, sin que sea necesaria la información

pública, ni la publicación en el Boletín Oficial de la Provincia. BASE 80 -- CRÉDITOS GENERADOS POR INGRESOS.

Podrán incrementarse los créditos presupuestarios del Estado de Gastos como consecuencia de ingresos de naturaleza no tributaria, procedentes de las operaciones siguientes:

a) Aportaciones, o compromisos firmes de aportación, de personas físicas o jurídicas para financiar, juntamente con la Diputación, o de forma exclusiva, gastos que por su naturaleza están comprendidos en los fines u objetivos de la misma.

b) Enajenaciones de bienes. c) Prestación de servicios. d) Reembolsos de préstamos. e) Reintegros de pagos indebidos.

El expediente de generación de créditos por ingresos deberá contener:

-- Propuesta del Centro Gestor del gasto.

-- Informe de la Intervención acreditativo de haberse ingresado o la existencia del compromiso de

ingresar el recurso en concreto. El informe deberá justificarse con el documento contable del compromiso o de ingreso (CI), o con compromiso de obligación, en firme, de la persona física o jurídica que hubiese de realizar el ingreso.

-- Informe en el que se deje constancia de la existencia de correlación entre el ingreso y el crédito generado.

-- Los créditos generados con base en ingresos comprometidos no serán ejecutivos hasta que se produzca el reconocimiento del derecho a obtener los ingresos.

Corresponde la aprobación del expediente al Presidente de la Diputación, previo informe del Interventor, sin que sea necesaria la información pública, ni la publicación en el Boletín Oficial de la Provincia.

En el supuesto de generación de créditos por reintegros de pagos, cuando el reconocimiento de la obligación y la orden de pago se efectuaron en el mismo ejercicio en que se produce el reintegro, no se exigirá otro requisito que su contabilización en el presupuesto. BASE 90 -- TRANSFERENCIAS DE CRÉDITOS.

1. Se consideran transferencias de créditos las modificaciones del Presupuesto de Gastos que, sin alterar la cuantía total del mismo, suponen cambios de créditos entre aplicaciones presupuestarias correspondientes a distintos niveles de vinculación jurídica, siempre que exista igualdad entre la cuantía total de las bajas y el crecimiento del estado de gastos.

2. Los expedientes de modificaciones presupuestarias en los que su financiación se obtenga, exclusivamente, mediante transferencias de crédito se aprobarán por los siguiente órganos:

A) Por el Pleno de la Diputación:

216


Siempre que las bajas y altas afecten a distintas Areas de gastos.

B) Por el Presidente de la Diputación:

a) Siempre que las bajas y altas afecten a aplicaciones presupuestarias de distintas Políticas de gasto o Grupos de Programas de la misma Area de gasto, cualquiera que sea el Capítulo y Unidad Orgánica a la que correspondan.

b) Cuando, aún afectando a distintas Areas de gasto y Unidad orgánica, las altas

correspondan exclusivamente a gastos del Capítulo 11, por incrementos resultantes de acuerdos o resoluciones adoptados según el procedimiento previsto en la Base 310, aunque los recursos se obtengan de bajas en otros Capítulos y Unidades orgánicas.

c) Cuando tengan por objeto el traspaso de créditos de Planes Provinciales, del Capítulo

61 al 71, por delegación de la ejecución de las obras en los Ayuntamientos.

3. Cuando concurran transferencias de crédito y otras fuentes de financiación en un mismo expediente, se seguirá el procedimiento indicado en la Base 60.

4. En las transferencias de la competencia del Pleno de la Diputación, se exigirá el cumplimiento de los trámites y requisitos detallados en la Base referente a Créditos Extraordinarios y Suplementos de Créditos (art.42, R.D.500/90).

5. Las transferencias autorizadas por resolución de la Presidencia, requerirán el informe previo de la Intervención, y entrarán en vigor desde la fecha de su aprobación.

6. El expediente se iniciará con propuesta del Centro Gestor, con el visto bueno del Diputado responsable del Área. BASE 100 -- INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE CRÉDITO.

Tienen la consideración de remanentes de crédito, los saldos de los créditos definitivos no afectados al cumplimiento de obligaciones reconocidas.

Los créditos que pueden ser incorporados al presupuesto del ejercicio siguiente serán:

1.- Los créditos extraordinarios.

2.- Los suplementos de créditos y las transferencias de créditos, que hayan sido aprobadas en el último trimestre del ejercicio.

3.- Los créditos que cubran compromisos o disposiciones de gastos aprobados por los órganos

competentes de la Diputación que, a 31 de diciembre, no constituyan obligaciones reconocidas y liquidadas.

4.- Los créditos financiados con operaciones de capital.

5.- Los créditos autorizados en función de la efectiva recaudación de los derechos afectados.

La incorporación de remanentes de crédito de Aplicaciones presupuestarias de gastos con

financiación afectada y de los conceptos de ingresos afectados, pendientes de reconocer, podrá realizarse en dos fases, mediante los siguientes expedientes de modificación de créditos.

217


a) El primero, parcial y provisional, por el importe de los datos conocidos, una vez sea abierto contablemente el presupuesto definitivo del año siguiente al de la liquidación en la que se produzcan remanentes de gastos y recursos, o, en su defecto, del presupuesto prorrogado.

b) El segundo, de carácter definitivo, en el que se introducirán los ajustes necesarios sobre las cifras provisionales, para adecuarlas a los remanentes reales y para introducir el dato relativo al remanente de tesorería afectado.

Ambos expedientes, documentados con relaciones detalladas de Remanentes, requerirán el informe de la Intervención de Fondos y la aprobación por Resolución del Presidente de la Diputación, sin necesidad de información pública, ni publicación. BASE 110 -- BAJAS DE CRÉDITOS POR ANULACIÓN.

Siempre que los créditos de las diferentes aplicaciones de gastos puedan ser reducibles o anulables sin perturbación del respectivo servicio al que vayan destinados, podrán darse de baja con la observancia de los siguientes requisitos:

- Formación de expediente a iniciativa del Presidente. - Informe de la Comisión de Economía y Hacienda. - Informe de la Intervención. - Aprobación por el Pleno de la Corporación.

Cuando las bajas se destinen a la financiación de remanentes de tesorería negativos o a aquella

finalidad que se fije por acuerdo del Pleno de la Corporación, serán inmediatamente ejecutivas sin necesidad de efectuar ningún nuevo trámite.

Cuando las bajas de créditos se destinen a financiar suplementos o créditos extraordinarios, formarán parte del expediente que se tramite para la aprobación de aquéllos. BASE 120 -- MODIFICACIÓN DE PREVISIONES DE INGRESOS.

Cuando se produzca un ingreso que no tenga concepto abierto en el presupuesto, ni deba generar créditos en gastos, se podrá realizar una modificación de las previsiones de ingresos, creando el concepto con una cantidad igual a la recibida, mediante Decreto de la Presidencia, con informe de Intervención.

Las restantes modificaciones de las previsiones de ingresos, sean o no afectados, serán aprobadas mediante acuerdos del Pleno, previo informe de Intervención. ------ Sección Segunda: Del desarrollo y utilización de los créditos de gastos. BASE 130 -- CRÉDITO PARA RETRIBUCIONES E INDEMNIZACIONES DE MIEMBROS

DE LA CORPORACIÓN.

1. La cantidad consignada en las aplicaciones 110.912.100 "Retribuciones básicas de la Corporación@ y 110.912.100.01 “Otras remuneraciones Organos de Gobierno”, para hacer frente a las retribuciones e indemnizaciones por asistencias de miembros de la Corporación, se ha determinado aplicando lo dispuesto en los acuerdos plenarios de 11 de julio de 2007 y 2 de octubre de 2008. 2. En la expresada aplicación se incluyen los devengos por antigüedad de aquellos Diputados con dedicación exclusiva, que tienen la condición de funcionarios en servicios especiales, según lo dispuesto en el art. 87.2 de la Ley 7/2007, de 12 de abril, del Estatuto Básico del Empleado Público, y también de aquellos otros Diputados que no tienen la condición de funcionarios, en virtud de acuerdo plenario de 11 de julio de 2007. El devengo por este concepto vendrá determinado por la antigüedad de la persona interesada en su vida-

218


historial laboral, documentalmente justificada. Estas cantidades se modificarán en función de lo previsto en la Ley de Presupuestos Generales del Estado, para el caso de los empleados públicos, o de los Convenios laborales de los respectivos sectores para el resto de Diputados. Así mismo se han tenido en cuenta las remuneraciones a Diputados por el desempeño de funciones representativas (gastos de representación), establecidas por acuerdo plenario de 11 de julio de 2007, que quedan determinadas igual que para el ejercicio 2009.

3. Se entenderá por asistencia la indemnización que proceda abonar a los Diputados por concurrir a reuniones de Órganos Colegiados, como Pleno, Junta de Gobierno, Comisiones Informativas, Mesa de seguimiento de Catálogo de Puestos de Trabajo, Mesa de seguimiento de Convenio y Acuerdo Marco, y todas aquellas otras, creadas por acuerdo plenario, que se reúnan con carácter periódico. Conforme a lo dispuesto en el artículo 75 de la Ley 7/1985, de 2 de abril, los miembros de la Corporación que no tengan dedicación exclusiva ni dedicación parcial, percibirán asistencias por la concurrencia efectiva a las sesiones de los Órganos anteriormente mencionados, a razón de 100 euros/sesión, cuando lo sea a título de vocal, y de 110 euros cuando desempeñen su Presidencia. BASE 140 -- CRÉDITO PARA INDEMNIZACIONES POR DESPLAZAMIENTOS DE

MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN.

Los miembros de la Corporación serán indemnizados en sus desplazamientos fuera de la residencia habitual, tanto para asistir a sesiones de órganos de Gobierno o Comisiones Informativas, como para su actividad al servicio de la Corporación, con el abono de los gastos de transporte, debidamente justificados o, en el caso de que el desplazamiento se realice en vehículo propio, a razón de 0,19 euros/Km. Además, los Diputados que no tengan dedicación exclusiva, que hubieran de permanecer durante la jornada de la tarde o, en su caso, pernoctar, serán indemnizados con los gastos de manutención y alojamiento, respectivamente, justificando el motivo de la permanencia, en la liquidación correspondiente, que se realizará mensualmente, justificándose con declaración detallada, suscrita por los interesados y autorizada por el Sr. Presidente.

La imputación de los gastos por este concepto se realizará con cargo al crédito de la aplicación presupuestaria 110.912.230.00. BASE 150 -- CRÉDITO PARA PROTOCOLO Y REPRESENTACIÓN DE LOS ÓRGANOS DE

GOBIERNO.

1. Los gastos de alojamiento y manutención de los Diputados, que se produzcan como consecuencia de desplazamientos para gestionar asuntos de interés provincial, se abonarán íntegramente por la Diputación, con cargo al crédito de la aplicación 110.912.226.01. En todo caso, dichos gastos deberán ser justificados mediante las correspondientes facturas.

2. El crédito de la expresada aplicación anterior, se utilizará también para atender los gastos de protocolo y representación, que se produzcan en la ciudad de Albacete, acreditándose con facturas del servicio o suministro realizado.

3. Los gastos a que se refiere esta Base, serán satisfechos con cargo al anticipo de caja fija, siempre que no excedan de la cantidad de 3.005,06 euros, por cada proveedor o empresa de servicios. Cuando rebasen dicha cantidad se tramitarán, según su cuantía, conforme a lo dispuesto en las Bases 280 y 290, en relación con los números 2 y 3 de la Base 370.

BASE 160 -- CRÉDITOS PARA GASTOS DE PERSONAL EVENTUAL DE CONFIANZA.

Los créditos para el pago del personal a que se refiere este epígrafe, se imputarán a las aplicaciones 110.912.111.00; 110.912.110.01 y 110.912.110.02. La determinación de la cuantía y plazas incluidas en esta categoría de personal, se realizará conforme a lo dispuesto en el acuerdo plenario de 11 de julio de 2007,

219


incrementándose en el 0,3 % previsto de subida salarial para el personal del sector público, en la Ley 26/2009 de Presupuestos Generales del Estado para el año 2010. BASE 170 -- CRÉDITOS PARA RETRIBUCIONES DEL PERSONAL.

Todos los créditos del Capítulo 11, destinados al pago de las retribuciones fijas y periódicas del personal de cualquier naturaleza, han sido evaluados aplicando a las retribuciones básicas vigentes al 31 de diciembre de 2009, el porcentaje del 0,3%, previsto en la Ley 26/2009 de Presupuestos Generales del Estado para el año 2010, además de los acuerdos adoptados entre la Corporación y la Representación Sindical, aprobados en sesión plenaria celebrada el día 8 de junio de 2007 con motivo de lo dispuesto en los arts. 22 y 28 de la Ley 2/2008. En cuanto a las retribuciones complementarias, se han evaluado:

a) El Complemento de Destino para cada uno de los puestos de trabajo, conforme al asignado en el acuerdo de 5 de marzo de 2009, (que aprobara la última relación de puestos de trabajo), excepto para aquellos puestos de trabajo y plazas que han sido incluidas en la modificación de las Relaciones de Puestos de Trabajo que se someterá a aprobación de la Corporación en la misma sesión que este Presupuesto, en las que se han consignado las nuevas cifras asignadas. Todas estas cantidades se han incrementado a efectos de previsiones presupuestarias, con el 0,3% que recoge la Ley 26/2009 de Presupuesto Generales del Estado para el año 2010, como aumento salarial para los empleados públicos.

b) El Complemento Específico, para cada puesto de trabajo, viene calculado con una asignación anual conforme a sus condiciones particulares y al que se le ha aplicado, igualmente, el incremento del 0,3% anteriormente señalado, junto con el aumento resultante de la aplicación del acuerdo plenario de 8 de junio de 2007, en relación con los arts. 22 y 28 de la Ley 2/2008, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2009.

c) Las Pagas Extraordinarias, que son dos al año, se devengan de acuerdo con lo previsto en el artículo 33 de la Ley 33/87, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 1988, estando compuestas por una mensualidad de sueldo y trienios, además del Complemento de Destino mensual de cada funcionario.

El crédito para retribuciones de plazas vacantes, en la fecha de redacción de este presupuesto, ha sido evaluado por el Servicio de Recursos Humanos, en diversos porcentajes relacionados con el programa de provisión de estas vacantes que dicha Unidad ha previsto para el año.

Los créditos incluidos en el artículo 16 del grupo de programa 927, para cuotas y prestaciones sociales, se han evaluado de conformidad con lo dispuesto en el R. Decreto 480/93, de integración de los funcionarios en el Régimen General de la Seguridad Social (aplicación presupuestaria 610.927.160.00), y art. 41 del Real Decreto Ley 12/95 y en el Acuerdo Marco del personal funcionario y Convenio Colectivo del personal laboral, aprobados el 3 de julio de 2008.

Por lo que respecta a las retribuciones fijas y periódicas del personal laboral, han sido evaluadas aplicando a las retribuciones básicas y complementarias vigentes en 31 de diciembre de 2009 el mismo porcentaje del 0,3%, señalado anteriormente, además de los incrementos de la masa salarial correspondiente, que recoge el artículo 25 de la Ley 26/2009, para hacer posible la aplicación de los mismos criterios utilizados para los funcionarios, con respecto a la evaluación de las pagas extraordinarias, comprendidos en el art. 22.dos de la misma Ley. BASE 180 -- CRÉDITOS PARA DESPLAZAMIENTOS DE PERSONAL FUNCIONARIO Y

LABORAL.

1. El personal funcionario y laboral, cualquiera que fuese la naturaleza de su vinculación, percibirá las dietas e indemnizaciones por gastos de desplazamiento, fuera de su residencia habitual, realizados para el desarrollo de su jornada de trabajo o bien en comisión de servicio, con cargo a los créditos del artículo 23, del Capítulo II.

220


2. La determinación de las cuantías de las indemnizaciones por este concepto serán las establecidas en el Real Decreto 462/2002, de 24 de mayo, sobre indemnizaciones por razón de servicio, revisado por la Orden EHA/3770/2005, de 1 de diciembre, y Resolución de 2 de diciembre de 2005, de la Secretaría de Estado de Hacienda y Presupuestos, además del Convenio Colectivo para el personal laboral, aprobado el 3 de julio de 2008. El procedimiento y normas para el devengo de estas indemnizaciones será el aprobado por Decretos o Resoluciones de la Presidencia números 439 de 1 de marzo de 2006; 585 de 23 de marzo de 2006 y 816 de 25 de abril de 2006.

3. En caso de que en los procesos de selección de personal, el Tribunal Calificador precise de personal colaborador, éste percibirá una indemnización por jornada o asistencia en la misma cuantía que los vocales que componen ese mismo Tribunal. BASE 190 -- CRÉDITOS PARA FORMACIÓN DE PERSONAL FUNCIONARIO Y

LABORAL.

1. Las indemnizaciones que se devenguen por asistencia a cursos de formación de personal, se imputarán a los créditos de las aplicaciones presupuestarias del concepto 162 previsto en cada uno de los Servicios o, en caso de ausencia de éste, en la aplicación presupuestaria 610.927.162.00 ACursos cofinanciados con el INAP y otros@.

2. Los créditos en ellas consignados serán dispuestos conforme a las normas de ejecución recogidas en las presentes Bases, si bien cuando deba de procederse a la indemnización de gastos al personal se determinarán de conformidad con lo establecido en el artículo 36 del Convenio Colectivo del personal laboral, aprobado en Sesión Plenaria celebrada el día 3 de julio de 2008 y Real Decreto 462/2002 de 24 de mayo, sobre indemnizaciones por razón del servicio, y sus revisiones correspondientes. Así mismo, se tendrá en cuenta lo dispuesto en los Decretos o Resoluciones de la Presidencia números 439 de 1 de marzo de 2006; 585 de 23 de marzo de 2006 y 816 de 25 de abril de 2006.

3. Cuando la iniciativa de asistencia a dichas actividades formativas, corresponda a los Jefes de Dependencias, con autorización de los responsables políticos de quienes dependan funcionalmente, además de las indemnizaciones establecidas en el Real Decreto 462/2002, revisado en 2005, podrá concederse una indemnización suplementaria, en concepto de bolsa de estudios, por la diferencia que exceda del gasto realmente realizado, en el apartado de alojamiento, que deberá justificarse íntegramente, imputándose al crédito de las aplicaciones presupuestarias anteriormente mencionadas. BASE 200 -- CRÉDITOS PARA ASIGNACIONES A LOS GRUPOS POLÍTICOS.

1. Las aportaciones económicas de esta Diputación a los grupos políticos que tienen representación en la Corporación, se imputarán al crédito de la aplicación presupuestaria 110.912.480.03. Las cantidades que corresponden a cada uno se realizará conforme a lo establecido en el acuerdo plenario de 11 de julio de 2007.

2. Los pagos de estas asignaciones se realizarán al final de cada mes, por la doceava parte de la cantidad que corresponda. Dichos pagos se emitirán a favor del Portavoz o, por su autorización, a la persona o cuenta bancaria que aquél determine.

3. Los gastos que se admitirán como aplicables a tales asignaciones habrán de referirse a actividades propias del funcionamiento de los grupos políticos de la Diputación, en los términos especificados en el apartado tercero del artículo 73 de la Ley 7/85, de 2 de abril.

Cuando entre estos gastos se incluyan indemnizaciones por manutención o desplazamientos, su

importe será el equivalente al previsto en las normas del IRPF. 4. Dado el carácter continuado de estas asignaciones, la oportuna justificación se hará anualmente,

hasta el último día del mes de febrero del año siguiente, debiendo reintegrarse el importe no justificado. La aprobación de la cuenta justificada, previo informe de Intervención, se realizará por el Pleno.

221


BASE 210 -- CRÉDITOS PARA ANTICIPOS REINTEGRABLES A PERSONAL ACTIVO.

1. Con cargo al crédito de la aplicación presupuestaria 610.221.831.00, se imputarán los anticipos al

personal de las pagas que se concedan, de conformidad con lo establecido en el art. 42 del Convenio Colectivo del personal laboral y demás Normas complementarias.

2. El procedimiento a seguir para la concesión de estos anticipos de pagas será mediante solicitud del interesado, de la cantidad correspondiente entre las previstas en el citado art. 42 del Convenio Colectivo y art. 14 del Bloque de Mejoras del Acuerdo Marco para el personal funcionario. Por el Servicio de Recursos Humanos se tramitará dicho expediente mediante la comprobación de los oportunos extremos remitiéndose, en su caso, con el Visto Bueno del Diputado responsable de Personal y Régimen Interior, a la Intervención de Fondos para su fiscalización que de ser positiva se aprobará mediante Decreto o Resolución de la Presidencia. En aquellos casos, en que el solicitante demande una cantidad equivalente a tres mensualidades íntegras y ésta sea superior a 6.000,00 euros, junto con la solicitud deberá acompañar presupuestos de gastos o facturas que justifiquen la necesidad de tales anticipos de nóminas. Cuando se trate de presupuestos de gastos, por la Intervención de Fondos podrá exigirse la factura correspondiente derivada de los mismos, una vez éstos hayan sido realizados. Por la Intervención de Fondos y con una periodicidad trimestral se procederá a incluir en las oportunas modificaciones presupuestarias aquellas cantidades que hayan sido reintegradas, suplementando la correspondiente aplicación de gastos. ------ Sección Tercera: De la gestión y control del gasto. BASE 220 -- FASES DE LA GESTIÓN DEL GASTO, CON REFLEJO CONTABLE.

Las fases de desarrollo de la gestión del gasto que originan apuntes en los registros contables, son las siguientes:

A: Autorización del gasto. D: Disposición o compromiso del gasto. O: Reconocimiento y liquidación de obligaciones. P: Ordenación del pago. K: Realización del pago.

---- A: La autorización del gasto es el acto mediante el cual el órgano competente acuerda la realización de

un gasto, por una cuantía cierta o aproximada, reservando a tal fin la totalidad o parte de un crédito presupuestario.

---- D: La disposición o compromiso del gasto es el acto mediante el cual se acuerda, tras el cumplimiento de

los trámites legalmente establecidos, la realización del gasto, previamente autorizado, por un importe exactamente determinado. Es un acto con relevancia jurídica para con terceros, vinculando a la Entidad Local a la realización de un gasto concreto y determinado, tanto en su cuantía como en las condiciones de ejecución.

---- O: El reconocimiento y liquidación de obligaciones es el acto mediante el cual se declara la existencia de

un crédito exigible contra la Entidad, derivado de un gasto autorizado y comprometido. ---- P: La ordenación de pagos: es el acto mediante el cual el Ordenador de Pagos, en base a una obligación

reconocida y liquidada, expide la correspondiente Orden de Pago contra la Tesorería de la Entidad, con el fin de solventar la deuda contraída.

---- K: Realización del pago: es el acto mediante el cual la Tesorería efectúa el señalamiento del pago y

expide los documentos necesarios o entrega los fondos que ejecutan el pago.

222


BASE 230 -- RETENCIÓN DE CRÉDITO.

Retención de crédito es el acto mediante el cual se expide certificación de existencia de saldo suficiente, respecto de una aplicación presupuestaria presupuestaria, para la autorización de un gasto por una cuantía determinada, produciéndose por el mismo importe una reserva para dicho gasto.

La propuesta de gasto formulada por el Centro Gestor se remitirá a la Intervención de Fondos, a efectos de emitir la correspondiente certificación de existencia de crédito disponible (RC) y la fiscalización, en su caso.

Toda propuesta de gasto que se presente en la Intervención de Fondos para su informe, con carácter previo a la realización de aquellos gastos para los que se exige tal requisito en estas Bases, motivará una retención de crédito que tendrá validez hasta el 31 de diciembre.

Una vez efectuada la retención de crédito en la aplicación presupuestaria correspondiente, el expediente, junto con el documento (RC), será devuelto por la Intervención de Fondos al Centro Gestor. BASE 240 -- INTERVENCIÓN DE GASTOS.

1. La función fiscalizadora y contable del gasto se realizará por la Intervención, tanto en el informe previo sobre existencia de crédito (RC), como en cada una de las fases (A), (D), (O) y (P) o en sus acumuladas (AD) y (ADO).

2. En ningún supuesto se podrá efectuar propuesta de gasto que supere el crédito presupuestario disponible, siendo nulos, según lo dispuesto en el artículo 173.5 del Real Decreto Legislativo 2/2004, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, los acuerdos, resoluciones y actos administrativos en general, que se adopten careciendo de crédito presupuestario suficiente para la finalidad específica de que se trate.

3.En los casos en que, existiendo dotación presupuestaria para uno o varios conceptos dentro del nivel de vinculación establecido, se pretenda imputar gastos a otros conceptos o subconceptos del mismo nivel de vinculación, cuyas cuentas no figuren abiertas en la contabilidad de gastos por no contar con dotación presupuestaria, no será precisa previa operación de transferencia de crédito, pero en el primer documento contable que se tramite con cargo a tales conceptos (RC, A, AD o ADO), habrá de hacerse constar tal circunstancia mediante diligencia en lugar visible que indique Aprimera operación imputada al concepto@. En todo caso, habrá de respetarse la estructura presupuestaria vigente, aprobada por Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre.

4. Sin perjuicio del principio general expresado en el número 2 anterior, se tramitarán en la forma usual y serán intervenidos, con los reparos que resulten procedentes, gastos sin crédito presupuestario, en los siguientes casos:

a) Cuando se refieran a retribuciones de personal, que deban ser aplicadas a créditos del Capítulo 11, cuya dotación resulte insuficiente en cómputo anual, por defecto de consignación, por quedar afectados de reformas en la estructura orgánica o por prórroga presupuestaria de los créditos iniciales del ejercicio anterior.

b) Cuando se refieran a cuotas de Seguridad Social, que deban ser aplicados a créditos del Capítulo 11, cuya dotación resulte insuficiente, por defecto de consignación o por prórroga presupuestaria de los créditos iniciales del ejercicio anterior.

c) Cuando se refieran al pago de amortización e intereses, con cargo a créditos de los Capítulos 31 y 91 que, por defecto de consignación, resulten insuficientes.

223


d) Cuando se refieran a adquisiciones de bienes de carácter plurianual, acordados por el Pleno de la Diputación en años anteriores, con cargo al Capítulo 61, sin dotación presupuestaria, por prórroga del presupuesto.

e) Cuando se refieran a compromisos de gasto de ayudas a la financiación para programas sociales, de carácter plurianual, acordados por el Pleno de la Diputación, que no cuenten con crédito presupuestario.

5. En todos los supuestos expresados en el número 4 anterior, la contabilización del gasto y pago se realizará con cargo a la cuenta no presupuestaria 310.550 AEntregas en ejecución de operaciones@, conforme a lo dispuesto en el Plan General de Contabilidad Pública adaptada a la Administración local, y en los casos que proceda según la Regla 71 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad, aprobada por la Orden EHA/4041/2004, de 23 de noviembre. La citada cuenta o cuentas se saldarán con cargo a las aplicaciones presupuestarias presupuestarias que correspondan, una vez sean aprobados los créditos necesarios.

6. A efectos de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 218 del Real Decreto Legislativo 2/2004, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, la Intervención elevará informe al Pleno, junto con la Cuenta General del ejercicio, para su inclusión en el orden del día en que se celebre la aprobación de la misma, de todas las resoluciones adoptadas por el Presidente contrarias a los reparos efectuados durante dicho año, así como un resumen de las principales anomalías detectadas en materia de ingresos.

7. Para la intervención y comprobación material de las inversiones en obras y adquisiciones, cuya cuantía exceda de 60.000,00 euros, los directores de las obras o responsables de los Servicios, deberán comunicar a Intervención, con una antelación suficiente, la fecha y lugar en que se realizará la recepción o, en su caso, el reconocimiento y comprobación, a fin de que pueda comparecer un representante de dicha Dependencia, que suscribirá el acta de recepción, junto con las restantes personas que proceda, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 113.5 del Real Decreto 781/86, 4.1.c) del Real Decreto 1174/87, 214.2 d) del Real Decreto Legislativo 2/2004, en relación con el art. 205 de la Ley 30/2007, de 30 de octubre, de Contratos del Sector Público. En el caso de que el Interventor decida no asistir a la recepción, lo comunicará al Servicio, a fin de que no figure cargo, ni nombre, en la correspondiente acta, incorporándose al expediente dicha comunicación. BASE 250 -- ATRIBUCIONES DE ÓRGANOS Y AUTORIDADES, EN MATERIA DE

AUTORIZACIÓN Y DISPOSICIÓN DE GASTOS.

La autorización y disposición de gastos, conforme a lo dispuesto en los artículos 33, 34 y 35 de la Ley 7/85, de 2 de abril, y 28 y 29 del Texto Refundido de 18 de abril de 1986, en el acuerdo de delegación del Pleno de la Diputación de 21de julio de 2003, y en el Decreto de delegación de la Presidencia, número 2038 de fecha 30 de agosto de 2007, corresponderá a los siguientes órganos:

A) Al Pleno de la Diputación: 1) Las contrataciones y concesiones de todo tipo, cuando su importe supere el 10 % de los recursos

ordinarios del presupuesto y, en todo caso, los 6.000.000,00 euros, así como los contratos y concesiones plurianuales cuando su duración sea superior a cuatro años, y los plurianuales de duración inferior cuando el importe acumulado de todas sus anualidades supere el porcentaje indicado, referido a los recursos ordinarios del Presupuesto del primer ejercicio y, en todo caso, cuando sea superior a la cuantía señalada.

2) La adquisición de bienes y derechos cuando su valor supere el 10% de los recursos ordinarios del

Presupuesto y, en todo caso, cuando sea superior a 3.000.000,00 euros, así como las enajenaciones patrimoniales en los siguientes supuestos:

- Cuando se trate de bienes inmuebles o de bienes muebles, que estén declarados de valor histórico o artístico y no estén previstas en el Presupuesto.

224


- Cuando estando previstas en el Presupuesto, superen el porcentaje y la cuantía que se indican para las adquisiciones de bienes.

3) Autorización, disposición y reconocimiento de deudas de ejercicios anteriores, siempre que no

exista dotación presupuestaria. 4) Autorización de gastos que estén implícitos en la aprobación de las plantillas de personal de

cualquier naturaleza. 5) Autorización de gastos que dimanen de los Planes de Cooperación a las obras y servicios

municipales y de los demás Planes que corresponda aprobar a la Diputación.

B) A la Junta de Gobierno: 1) Aprobación de contratos de obras, servicios, suministros y de asistencia cuya cuantía esté

comprendida en los siguientes límites (Decreto 2038/2007):

a) En ejecución de obras: más de 180.000,00 euros.

b) En gestión de servicios públicos: más de 60.000,00 euros o cuyo plazo de duración sea superior a un año.

c) En bienes muebles y suministros, cuyo precio sea superior a 60.000,00 euros.

d) En asistencia técnica, servicios o contratos administrativos especiales o privados, cuyo precio sea superior a 60.000,00 euros.

2) Aprobación de proyectos de obras a ejecutar por gestión directa y autorización y disposición de

gastos comprendidos en éstas, siempre que su presupuesto sea superior a 30.000,00 euros. 3) Otorgamiento y concesión de subvenciones, ayudas, colaboraciones, organización de actividades,

que excedan de 18.000,00 euros, con los límites establecidos en la Base 320, salvo las que consten nominativamente en el presupuesto cuya autorización y disposición corresponderá al Presidente con los requisitos que en función de la naturaleza del gasto, se establecen en estas Bases (Decreto 2038/2007).

C) Al Presidente:

Autorización y disposición de todos los gastos, de cualquier naturaleza, no comprendidos en los

apartados A) y B) de esta Base. BASE 260 -- CLASIFICACIÓN DE GASTOS.

A los efectos de fiscalización y contabilización de los gastos por obras, suministros de bienes y servicios comprendidos en el anexo II de la Ley 30/2007, se establecen distintos procedimientos regulados en las Bases 27, 28 y 29. Dichos procedimientos se relacionan coordinadamente, con la clasificación contenida en la Base 37, en la que se detallan las normas para la aplicación de la Ley 30/2007, de 30 de octubre, de Contratos del Sector Público, en esta Diputación.

El esquema general de dichos procedimientos es el que se refleja en el cuadro siguiente:

225


Base aplicable

Procedimiento de control

Cuantía

Gastos que comprende

Hasta 5.000 euros

1.- Suministros de bienes consumibles e inventariables, excepto aquellos que se gestionan a través de los Anticipos de Caja Fija, que tendrán un límite de 3.005,06 euros, conforme a la Base 41.8. 2.- Servicios comprendidos en el Anexo II, de la Ley 30/2007.

Hasta 18.000 euros

3.- Suministros de alimentación, farmacia, carburantes, reparaciones de electromecánica y servicios de publicidad, por proveedor.

Hasta 50.000 euros

4.- Obras de cualquier naturaleza.

27

Sin fiscalización previa

(ADO)

Sin límite superior

5.- Suministros periódicos de luz, teléfono, agua y otros, y servicios de tracto sucesivo (con fiscalización contrato inicial y de sus modificaciones).

De 5.000

hasta 18.000 euros

1.- Suministros de bienes consumibles e inventariables. 2.- Servicios comprendidos en el Anexo II, de la Ley 30/2007.

28

Fiscalización abreviada

(AD)

Sin límite inferior ni

superior

3.- Contratación inicial o modificación de suministros periódicos y servicios de tracto sucesivo.

Más de 18.000 euros

1.-Suministros de bienes consumibles e inventariables. 2.- Servicios comprendidos en el Anexo II, de la Ley 30/2007.

Más de 50.000 euros

3.- Obras de cualquier naturaleza.

29

Fiscalización por fases

de gasto (A) - (D)

Sin límites inferior

ni superior

4.- Los de gestión de servicios públicos a que se refiere el art. 251, de la Ley 30/2007. 7.- Contratación inicial o modificaciones de suministros periódicos y servicios de tracto sucesivo.

BASE 270 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS SIN FISCALIZACIÓN PREVIA

(ADO).

En la realización de los gastos a que se refiere este epígrafe, no será obligatoria la remisión de la propuesta de gasto a Intervención para contabilizar la retención de crédito (RC), previa a la contratación del gasto, aunque el Centro Gestor podrá remitirla, potestativamente, cuando prevea la imposibilidad de controlar que el volumen de gastos imputables a un crédito presupuestario exceda de la cantidad disponible.

En cualquier caso, los jefes de los Centros Gestores del gasto serán responsables de los gastos realizados que no tengan crédito en presupuesto, infringiendo lo dispuesto en la Base 240, para cuya aplicación deberán proponer las modificaciones presupuestarias que resulten necesarias.

Cuando se presente la factura u otro documento de liquidación del gasto, se enviará a Intervención, con diligencia de "Recibido y conforme" suscrita por el Jefe de la Oficina o Dependencia, y visto bueno del Diputado responsable del Area. Por el Servicio de Contabilidad se relacionarán las facturas presentadas que, una vez fiscalizadas, serán sometidas a aprobación por Decreto de la Presidencia u órgano en quien delegue. Una vez cumplimentado dicho trámite se contabilizarán conjuntamente mediante documento contable

226


(ADO), las fases de autorización, disposición y reconocimiento de obligación. No será necesaria la firma del Presidente e Interventor en el documento ADO anterior, indicándose con el sello AFirmado en acuerdo o decreto@. BASE 280 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS CON FISCALIZACIÓN

ABREVIADA (AD).

Será potestativa la solicitud de retención de crédito (RC).

Considerando que, en los gastos a que se refiere este epígrafe, se aprueba simultáneamente la autorización del gasto y su disposición, a favor de uno o varios terceros, el Centro Gestor enviará a Intervención el expediente conteniendo las ofertas que consten por escrito, firmadas y selladas por el proveedor, a excepción de las presentadas a través de correo electrónico, que deberán ser al menos tres, si así se hubiesen presentado, o relacionadas con expresión de cantidades, si fuesen verbales, el (RC) (si se expidió), y la propuesta de adjudicación a favor de la oferta elegida, a fin de que se fiscalicen los aspectos económicos y formales. No obstante, se exceptúan del presente procedimiento aquellos servicios prestados por terceros, derivados de convenios suscritos con la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha, y contratados directamente por ésta.

Seguidamente, la Sección de Contabilidad efectuará la toma de razón, generando documento (AD) que se incorporará al expediente, dejando en blanco la fecha de adjudicación y enviándolo al Centro Gestor, unido al informe de fiscalización si fuese necesario, para que lo someta a aprobación, debiendo indicarse expresamente en la resolución el número de referencia del (AD), la Aplicación presupuestaria a la que se aplica y, en el caso de fiscalización con reparo u observación, los términos de éstos.

De la resolución aprobatoria se enviará copia o notificación a Intervención, con la cual se registrará en la contabilidad la referencia del Acuerdo o Decreto de autorización y disposición del gasto.

El reconocimiento de obligación (O) se regirá por la Base 380. BASE 290 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS CON FISCALIZACIÓN POR

FASES SEPARADAS.

Los expedientes de gastos a que se refiere este epígrafe serán iniciados por los Centros Gestores, remitiendo las propuestas y documentación complementaria al Servicio de Contratación.

La aprobación del expediente de contratación requerirá fiscalización previa de Intervención, expidiéndose simultáneamente documento contable (RC) y, si fuese necesario, informe sobre aspectos económicos o formales, para lo que el expediente se remitirá por el Servicio de Contratación a Intervención.

La comunicación del acuerdo o resolución aprobatorio del expediente de contratación, será el documento que justifique la contabilización de la fase (A) del gasto.

La fiscalización de la fase de disposición del gasto se verificará mediante asistencia de un representante de la Intervención al acto de adjudicación provisional y, si fuese necesario, por examen de la documentación que se utilice para verificar la adjudicación. Su contabilización (D), se justificará con notificación del acuerdo de adjudicación del contrato y, en su caso, simultáneamente, se contabilizará el sobrante de la cantidad contabilizada en la fase (A), mediante documento (A/).

227


BASE 300 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL PARA GASTOS DERIVADOS DE

CONTRATOS DE SUMINISTROS, O DE SERVICIOS, DE DURACIÓN SUPERIOR AL EJERCICIO PRESUPUESTARIO.

1. Cuando los contratos a que se refiere este epígrafe tuviesen duración superior a un ejercicio

presupuestario, al comienzo de cada uno de los años siguientes al primero, el Centro Gestor responsable del Servicio remitirá a Intervención una evaluación del coste del contrato para ese año, con el precio que estuviese vigente el 31 de diciembre anterior, con cuyo documento, Intervención procederá a emitir (AD) por el total, quedando así contabilizado el total del compromiso del gasto imputable al año, con un precio igual al del ejercicio anterior.

2. Si durante el curso del ejercicio hubiese de realizarse una revisión de precios, el Centro Gestor emitirá un informe en el que se evalúe el incremento de gasto, y lo remitirá a Intervención a fin de que se retenga el crédito necesario, a través del documento (RC), que se incorporará al expediente de revisión. Una vez aprobada la revisión de precios por el órgano competente, se notificará a Intervención, a fin de que se expida el documento (AD) complementario del inicial. Los sucesivos documentos de reconocimiento de obligación (O) se extenderán por el nuevo precio, mediante multiplicación contra las referencias de los (AD) inicial y complementario.

3. Si el informe de retención de crédito fuese negativo por inexistencia de crédito disponible para imputar la revisión de precios, no se expedirá (RC), aunque podrá tramitarse el expediente de aprobación de aquélla, condicionando su eficacia a la dotación del crédito necesario, mediante propuesta de modificación de créditos del Centro Gestor, que se justificará con copia del informe negativo expedido por Intervención. BASE 310 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL PARA GASTOS DE PERSONAL .

(Capítulo 11).

La ejecución y control de los gastos de personal se ajustará a las siguientes normas, agrupadas en distintos apartados, según el proceso de tramitación a seguir: 1. Retribuciones fijas en su cuantía y periódicas en su vencimiento de personal fijo o interino,

funcionarios de empleo y Srs. Diputados con dedicación exclusiva o parcial:

a) Al inicio del período de vigencia de este Presupuesto, se preparará por el Negociado de Nóminas una relación, por aplicaciones presupuestarias, comprensiva del importe total de las retribuciones incluidas en este epígrafe, del periodo que falte para la finalización del ejercicio económico, referida a la situación de plazas de plantilla y puestos de trabajo que estuviesen cubiertos el día 11 del mes de referencia del cálculo.

A la vista de dicha relación, por la Secretaría Técnica de Intervención se procederá a emitir y contabilizar documento (RC), por el importe de aquélla.

b) Las nóminas mensuales darán lugar a la tramitación del documento contable (ADO), al cual se adjuntará como justificante resumen de las retribuciones fijas y periódicas, para cada aplicación presupuestaria, obtenido de la propia nómina.

c) Cualquier variación de retribuciones que suponga mayor gasto de la catorceava parte del (RC) inicial, (por sueldo base y trienios) y doceava parte (para el resto de retribuciones), cuyo importe no hubiese sido presupuestado, requerirá un (RC) complementario por las mayores retribuciones calculadas desde el mes de devengo hasta fin del año (justificado con relación detallada de las variaciones). En el caso de no existir crédito presupuestario disponible en la Aplicación presupuestaria, se iniciará, simultáneamente, modificación de crédito para adecuar la Aplicación presupuestaria al gasto evaluado.

228


d) El nombramiento de personal, definitivo, interino o en comisión de servicio, para desempeño de

puestos vacantes requerirá informe previo de Intervención y expedición de documento contable de retención de créditos (RC), por el total de las retribuciones y cotizaciones sociales desde el nombramiento hasta fin de año, o por el periodo propuesto, si este resultase inferior. En el supuesto de puestos dotados presupuestariamente y efectivamente desempeñados al inicio del ejercicio, que hayan sido objeto de inclusión en la relación a que se refiere el apartado a) anterior y se hubiese emitido el correspondiente documento contable ARC@, y que a lo largo del mismo hubieran quedado vacantes por alguna circunstancia, no será necesaria la fiscalización anterior, siendo suficiente la remisión a Intervención de copia de Decreto o Resolución de la Presidencia y de contrato (personal laboral) o toma de posesión (personal funcionario) correspondientes.

En el nombramiento de personal para sustituciones, mediante funcionarios interinos o personal laboral, el documento contable de retención de créditos (RC), se expedirá por las retribuciones y por las cotizaciones sociales que correspondan, durante el periodo de sustitución, si este fuese conocido; cuando no se conozca Aa priori@ la duración de la sustitución, se realizará por un periodo de tres meses y, si transcurrido este primer periodo continuase la sustitución, se expedirá un nuevo documento contable (RC) por un periodo adicional de otros tres meses, y así sucesivamente. La finalización de la sustitución será comunicada a Intervención en el plazo de diez días desde que se produzca, a fin de anular la retención de crédito sobrante mediante documento RC/.

No será necesaria la fiscalización previa para disponer la adscripción accidental o atribución temporal de funciones a funcionario o personal laboral distinto del titular, contabilizándose las diferencias retributivas a las mismas aplicaciones presupuestarias en que se imputan sus retribuciones complementarias. Igualmente, tampoco será necesaria la fiscalización previa de los expedientes, correspondientes a reconocimiento de antigüedad del personal, sin perjuicio de lo previsto en el punto 5 siguiente.

e) Respecto a las variaciones que supongan disminución de gasto, por reclasificaciones, o plazas que queden vacantes, también se relacionarán por el Negociado de Nóminas, originando (RC) por el importe de la minoración.

f) Las cuotas por Seguridad Social y desempleo, se evaluarán al inicio del ejercicio por la Unidad de Personal, emitiendo documento comprensivo de los cálculos efectuados, que se remitirá a la Secretaría Técnica de Intervención, a fin de expedir documento (RC) por el importe anual.

Mensualmente, se tramitará documento (ADO) por el importe de las cuotas reales a que se refiere el apartado anterior, efectuando los (RC) o (RC/) que procedan para ajustar el gasto previsto para el resto del año, iniciando expediente de modificación de crédito cuando se rebase el crédito de la aplicación presupuestaria. 2. Retribuciones de personal laboral eventual (temporal).

a) El Servicio de Recursos Humanos remitirá a Intervención la propuesta de contratación o prórroga de contrato, en la que se hará constar la duración del contrato, con informe de la Unidad de Personal, en el que se dictamine sobre la naturaleza del contrato a celebrar, así como el importe mensual de las retribuciones y cuota de la Seguridad Social a cargo de la Corporación. Una vez efectuada la retención de crédito por el importe total del contrato (RC), se devolverá el expediente al Servicio de Personal para que proceda a la tramitación de la autorización y, en su caso, disposición de la contratación.

b) Una vez aprobada la contratación, se remitirá a Intervención notificación de la resolución aprobatoria y copia del contrato.

c) Mensualmente, junto con la nómina, se tramitará el documento contable (ADO).

229


d) Cuando se extinga el contrato con anterioridad al periodo estipulado en la resolución aprobatoria de la contratación, el Servicio de Recursos Humanos lo comunicará a Intervención, a fin de expedir documento contable RC/ por el crédito retenido sobrante. 3. Personal Pasivo.

Al inicio del ejercicio se tramitará, por parte de la Secretaría Técnica de Intervención, documento (RC) por el importe anual de la relación comprensiva de las personas que cobran mejora de pensión a cargo de esta Diputación, cualquiera que sea la oficina pagadora a la que corresponda. Las posibles variaciones originarán documento complementario o inverso de aquél.

Mensualmente junto con la nómina de funcionarios, se tramitará documento contable (ADO) por el importe correspondiente a la parte graciable o mejora a cargo de la Corporación, de aquellos pensionistas que perciban sus retribuciones a través de la Tesorería de esta Diputación.

4. Retribuciones no fijas, ni periódicas.

a ) Los pluses de carácter variable, horas extraordinarias, gratificaciones excepcionales, guardias, dietas por desplazamientos por razón del servicio, ayudas por estudios y otras retribuciones de carácter no fijo, ni periódico, se relacionarán por el Servicio de Nóminas, clasificándolos conforme a las aplicaciones que se hubieran establecido en el presupuesto, remitiendo las nóminas correspondientes a Intervención.

b) Realizada la correspondiente retención de crédito y expedido el documento (RC), por la Secretaría Técnica de Intervención, se devolverá al Negociado de Nóminas para que las someta a aprobación del órgano que corresponda, conforme a lo establecido en la Base 250.

c) La expedición del documento (ADO) se realizará en el momento de la fiscalización de la nómina mensual, en la que se incluyan las retribuciones a que se refiere este apartado. 5. Procedimiento de fiscalización limitada.

De conformidad con lo previsto en los apartados 2 y 3 del art. 219 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, y a fin de ejercer adecuadamente la función de control interno de los gastos de personal atribuido a la Intervención de Fondos de esta Diputación, y dar mayor celeridad al proceso de contabilización de los gastos que afectarán tanto a la nómina mensual como al reconocimiento de trienios y servicios prestados por el personal de esta Diputación, se establece un sistema de fiscalización limitada previa, sin perjuicio de la plena posterior en esta materia, en donde el Servicio de Secretaría Técnica de Intervención, se limitará a comprobar cuando proceda los siguientes extremos: A) La existencia de crédito presupuestario y que el propuesto es el adecuado a la naturaleza de gasto u obligación, a través de los documentos de Retención de Crédito. B) Que las obligaciones o gastos se generan por órgano competente. C) Que las nóminas estén firmadas por los órganos responsables de su formación. D) En las nóminas mensuales deberá incluirse la comprobación aritmética que se realizará por sistemas informáticos, efectuando el cuadre total de la nómina con el que resulte del mes anterior más la suma algebraica de las variaciones incluidas en la nómina del mes que se trate. E) Justificación documental de las variaciones a través de las correspondientes resoluciones o acuerdos, en los que deberá constar cuando corresponda el resultado de la fiscalización previa del gasto.

230


Cuando se dedujera que se han omitido requisitos o trámites esenciales o que la continuación de la gestión administrativa pudiera causar quebrantos económicos a esta Administración Provincial o a un tercero, se procederá al examen exhaustivo de esa situación y si, a juicio de la Intervención, se dan las mencionadas circunstancias habrá de actuar conforme a lo preceptuado en los artículos 215, 216 y 217 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.

El órgano interventor podrá formular las observaciones complementarias que considere conveniente, sin que éstas tengan, en ningún caso, efectos suspensivos en la tramitación de los expedientes correspondientes.

De conformidad con lo establecido en los artículos 219.3 y 220 del Texto Refundido de las Ley Reguladora de las Haciendas Locales, con posterioridad a la ejecución de estas obligaciones o gastos sometidos a la fiscalización limitada serán objeto de otra fiscalización plena, ejercida sobre una muestra representativa, mediante la aplicación de técnicas de muestreo o auditoría, con el fin de verificar que se ajustan a las disposiciones aplicables en cada caso y determinar el grado del cumplimiento de la legalidad en la gestión de los créditos. La definición y regulación de las técnicas de muestreo o auditoría a emplear, serán aprobadas por la Presidencia, mediante Decreto o Resolución de la misma, previo informe emitido por Intervención.

Una vez realizada la fiscalización plena, la Intervención deberá emitir informe escrito en el que se hagan constar cuantas observaciones y conclusiones se deduzcan de la misma. Estos informes se remitirán al Pleno con las alegaciones que hubieran efectuado los órganos gestores. BASE 320 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS POR TRANSFERENCIAS

CORRIENTES (Capítulo 41). 1. Subvenciones Generales (Nominativas y no nominativas).

1.1. Concepto.

Se entiende por ayuda toda disposición gratuita de fondos públicos realizada a favor de personas o entidades públicas o privadas, para fomentar una actividad de utilidad pública o interés social o para promover la consecución de un fin público, así como cualquier tipo de ayuda que se otorgue con cargo al presupuesto de la Diputación.

1.2. Normas Generales.

Primera. La concesión de ayudas y subvenciones públicas se efectuará de forma que se garantice la transparencia en toda la actuación administrativa y de acuerdo con los principios de objetividad, concurrencia y publicidad, no pudiendo obedecer a mera liberalidad.

Segunda. La subvención en régimen de concurrencia competitiva, entendida como aquella que imputada a un mismo crédito presupuestario contempla una pluralidad de solicitudes, deberá otorgarse, con carácter general, de acuerdo con las bases de concesión y previa convocatoria pública.

El proyecto de convocatoria será enviado por el Centro Gestor a Intervención, para su fiscalización, concretando el importe máximo de crédito presupuestario que será utilizado, bien por informe del Jefe de la Unidad, bien por dictamen de Comisión Informativa. A la vista de dichos documentos, Intervención formulará conformidad o reparos, según proceda, realizando la correspondiente retención de crédito mediante documento (RC).

Aun cuando la aprobación de la convocatoria supone la autorización del gasto, la contabilización de la fase (A) se acumulará según los siguientes casos:

11) Cuando el gasto para el que se concede la subvención se deba justificar después de realizar el pago (bien total o parcial), se contabilizará mediante documento (ADO), con carácter de "pago a justificar", cuyo

231


control se realizará mediante el subsistema de "gastos a justificar", en el plazo establecido en la convocatoria, o, en su defecto, tres meses desde la recepción.

21) Cuando el gasto realizado se hubiese justificado de forma simultánea a la petición de la subvención, una vez concedida ésta, se notificará el Decreto, acompañado de los justificantes, a Intervención, que contabilizará por documento (ADO), a favor de cada uno de los perceptores, o, si fuese conveniente, a favor de la Tesorería, por el importe de la nómina o relación en la que se detallen los perceptores.

31) Cuando la subvención se conceda en virtud de peticiones, que no vayan acompañadas de ningún justificante de gasto, y se otorgue condicionando su percepción a la previa presentación de facturas, nóminas, recibos o cualquier otro documento obtenido en el momento de realizar el gasto, se contabilizarán las fases (AD) a la vista del acuerdo de concesión, que se remitirá a Intervención por el Centro Gestor, y la fase (O), cuando se remitan los justificantes conformados por el responsable de dicho Centro.

Una vez autorizada y dispuesta la subvención, se enviará a Intervención la resolución o acuerdo por el que se conceda, a fin de que puedan contabilizarse dichas fases del gasto, de modo conjunto, mediante documento (AD).

Para la contabilización de la fase de reconocimiento de obligación (O), se procederá como determinan los puntos 21) y 31) de esta misma norma, en función de las formas de justificación y pago de la subvención.

Tercera. Podrán consignarse subvenciones nominativas en el Presupuesto, cuando no sea posible promover concurrencia pública, por la especificidad de la actividad o de las características que deba reunir la entidad, empresa o persona destinataria de la subvención.

Cuarta. Será requisito necesario para la percepción de ayudas y subvenciones con cargo a los Presupuestos Generales de la Diputación el estar al corriente de las obligaciones tributarias con la Diputación Provincial, sin perjuicio de lo dispuesto en el punto 5 de esta misma Base.

Quinta. Órganos competentes para su concesión:

A) El Pleno en los siguientes supuestos:

-Las subvenciones nominativas (bien a través de la aprobación del crédito presupuestario, bien a través del oportuno convenio).

-Las subvenciones en régimen de concurrencia competitiva.

B) La Junta de Gobierno:

-Por delegación del Presidente, en virtud del Decreto 2038/2007, de 30 de agosto , las subvenciones de cualquier naturaleza , incluidas las que se concedan de forma excepcional en los términos previstos en el apartado 2 de estas mismas Normas Generales, que excedan de 18.000,00 euros e inferiores a 60.000,00 _, salvo lo dispuesto en el apartado B) 3) de la Base 250.

C) El Presidente, en los demás casos.

1.3. Procedimiento para su concesión.

1.3.1. Subvenciones no nominativas. Primero. El procedimiento para la concesión de subvenciones se inicia de oficio o a solicitud de

persona interesada.

232


Segundo. Podrá iniciarse a solicitud de persona interesada, precedida de convocatoria pública, cuando con anterioridad se hayan aprobado por el órgano competente las Bases reguladoras para la concesión de este tipo de subvenciones.

Tercero. La iniciación de oficio se realizará siempre mediante convocatoria pública por el órgano competente, que se publicará en el Boletín Oficial de la Provincia, que especificará el procedimiento para la concesión de las subvenciones convocadas y tendrá necesariamente el siguiente contenido:

a) Objeto, condiciones y finalidad de la concesión de la subvención.

b) Créditos presupuestarios a los que se imputa la subvención.

c) Requisitos para solicitar la subvención.

d) El plazo de presentación, así como los documentos e informaciones que deben acompañar las solicitudes.

e) El órgano competente para la instrucción y resolución del procedimiento.

f) Criterios de valoración de las peticiones.

g) Plazo y forma de justificación.

h) La determinación de las obligaciones del beneficiario.

Cuarto. El plazo máximo para la resolución del procedimiento será el que se establezca en las normas

reguladoras y, en su defecto, el de seis meses a contar desde la recepción de la solicitud. Transcurrido este plazo se entenderá desestimada la solicitud en los términos previstos en la Ley 39/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídicos de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común.

Quinto. Toda alteración de las condiciones tenidas en cuenta para la concesión de la subvención, y en

todo caso la obtención concurrente de subvenciones o ayudas otorgadas por otras Administraciones Públicas o Entes públicos o privados, nacionales o internacionales, podrá dar lugar a la modificación de la resolución de la concesión.

1.3.2. Subvenciones nominativas.

Se consideran subvenciones nominativas todas aquellas que aparecen, bien individualmente o bien conjuntamente con otras, reflejadas nominativamente en los Presupuestos. En el segundo de los supuestos, para que se considere que existe una asignación nominativa, será preciso que las mismas se deriven de Convenios aprobados por el Pleno Corporativo.

El Régimen jurídico de las subvenciones que tengan una asignación nominativa en los Presupuestos, vendrá configurado por lo que se disponga en los Convenios que se formalicen a tal efecto.

1.4. Beneficiario.

A) Tendrá la consideración de beneficiario de la subvención, el destinatario de los fondos públicos que haya de realizar la actividad que fundamente su otorgamiento o que se encuentre en la situación que legitime su concesión.

B) Las obligaciones del beneficiario son: a) Realizar la actividad o adoptar el comportamiento que fundamenta la concesión de la subvención.

233


b) Acreditar ante la Diputación Provincial la realización de la actividad o la adopción del comportamiento, así como el cumplimiento de los otros requisitos y condiciones que determinen la concesión de la subvención o disfrute de la ayuda.

c) El sometimiento a las actuaciones de comprobación a efectuar por la Diputación Provincial.

d) Declarar bajo juramento la solicitud y la obtención de ayudas para la misma finalidad, procedente de cualquier Administración o Ente Público nacional o internacional.

1.5. Cuantía. A) La subvención podrá determinarse en función de un porcentaje o mediante una cantidad fija.

B) Se entenderá que la cuantía de la ayuda es fija, cuando el presupuesto no ha servido de base para la

cuantificación de la subvención, de tal forma que el mismo no aparezca reflejado en el acuerdo de subvención.

C) Se entenderá que la cuantía de la ayuda es en función de un porcentaje, cuando del acuerdo de concesión se deduzca que el presupuesto sí ha servido de base a la hora de fijar el importe de la subvención.

1.6. Justificación.

A) Los beneficiarios de las subvenciones justificarán la utilización de los fondos recibidos en los plazos legalmente establecidos. La falta de justificación producirá la obligación de devolver las cantidades no justificadas y, en su caso, la inhabilitación para percibir nuevas subvenciones, sin perjuicio de satisfacer el interés de demora, a partir de la fecha en que debió rendir la cuenta y hasta la fecha en que se verifique el reintegro.

B) Las cantidades a reintegrar tendrán la consideración de ingresos de derecho público.

C) Las cuentas acreditativas de la inversión de las cantidades se rendirán por los perceptores ante el Centro Gestor encargado de la tramitación del expediente, el cual lo remitirá a la Intervención General acompañando la siguiente documentación:

a) Memoria, así como relación de facturas donde se indique, proveedor, D.N.I. o C.I.F., n1 de factura e importe con IVA incluido, y en su caso liquidación de ingresos derivados de la actividad realizada.

b) Informe del Centro Gestor de que las actividades realizadas, así como las facturas o documentos sustitutivos presentados, se ajustan a la finalidad para la cual se otorgó la subvención.

c) Por el importe de la subvención concedida deberán acompañarse, preferentemente, facturas originales o fotocopias compulsadas, así como documentos sustitutivos, en cuyos originales figure transcrita la siguiente Diligencia: ALa presente factura ha sido subvencionada por la Diputación Provincial de Albacete en un.......... por ciento@. (Se entenderá que el porcentaje de financiación es del 100% si no viene determinado el mismo).

d) Para las subvenciones concedidas mediante un porcentaje sobre un Presupuesto, será preciso acompañar además, hasta el total de éste, fotocopias compulsadas de gastos, a efectos de la comprobación de la ejecución de dicho Presupuesto presentado.

e) Para las subvenciones concedidas a los proyectos de los países del Tercer Mundo, se estará a lo dispuesto en el acuerdo del Pleno correspondiente en el cual se determine su aprobación

D) Como norma general, los justificantes de gastos tendrán fecha de ejecución posterior a la resolución

de concesión de la subvención, salvo que en aquella, o en el procedimiento de su concesión, se disponga lo contrario.

234


2. Subvenciones excepcionales a conceder por la Presidencia.

2.1. Concepto.

De forma excepcional, por razones de utilidad pública e interés social, se podrán conceder subvenciones de menor cuantía, mediante Decreto o Resolución de la Presidencia o por el Sr. Diputado en quien delegue, a Ayuntamientos, Entidades sin fines de lucro o familias y otras Entidades locales, con cargo a los créditos previstos en el Presupuesto para tal fin, sin la existencia previa de convocatoria.

2.2. Procedimiento para su concesión.

Este tipo de subvenciones, cuyo importe no excederá de 18.000,00 _ por beneficiario y año, se tramitarán por el procedimiento abreviado AAD@ señalado en la Base 280, uniéndose, además de la propuesta suscrita por los responsables del Servicio y Diputado encargado del Area, presupuesto de gastos de la actividad que se pretende subvencionar o en su caso facturas proforma, debiéndose recoger en la resolución aprobatoria como mínimo los siguientes principios:

A) Actividad que se subvenciona y naturaleza del gasto a realizar, ya sea de carácter corriente o de capital.

B) Personas o entidades que se beneficiarán de la subvención, con la necesaria identificación del N.I.F. o C.I.F. correspondiente.

C) Documentos que deban aportarse junto con la justificación y, en todo caso, la certificación o escrito acreditativo de que no se dispone de ninguna otra subvención o ingreso afectado para la actividad de que se trate otorgada por otro Organismo, Entidad o particular y, en caso contrario, importe y Organismo que la hubiera concedido, de tal manera que sumados dichos importes al de la subvención provincial no sobrepase el coste de la actividad objeto de la subvención comprometiéndose, en el caso de obtenerlas, a ponerlo en conocimiento de la Diputación.

D) Plazo para la ejecución de la actividad subvencionada. Igualmente se determinará el plazo para la presentación de los justificantes .

E) Obligación del beneficiario a facilitar cuanta información, que sobre el empleo de la subvención concedida le sea requerida por la Diputación.

F) Importe de la subvención concedida.

2.3. Justificación.

A) Los beneficiarios de las subvenciones justificarán la utilización de los fondos recibidos en el plazo señalado en el Decreto de Resolución correspondiente. La falta de justificación producirá la obligación de devolver las cantidades no justificadas y, en su caso, la inhabilitación para percibir nuevas subvenciones, sin perjuicio de satisfacer el interés de demora, a partir de la fecha en que debió rendir la cuenta y hasta la que se verifique el reintegro.

B) La justificación se realizará mediante la presentación de facturas y documentos, preferentemente originales o fotocopias compulsadas, con los requisitos legalmente establecidos, por un gasto, al menos, igual al importe de la subvención concedida. 3. Aportaciones económicas derivadas de convenios.

Las aportaciones económicas que esta Diputación deba realizar con cargo a créditos presupuestarios del Capítulo 41, en virtud de convenios en los que se establezca la cofinanciación de un servicio o actividad,

235


cuya gestión económica no hubiese de ser realizada por los Servicios de la Diputación, requerirán la presentación en Intervención de una copia del proyecto de convenio, o, en su defecto, de una propuesta del Diputado responsable de la gestión, y, en su caso, de un informe complementario del Centro Gestor provincial al que se asigne la coordinación de la actividad, a fin de que pueda ser fiscalizado, emitiendo el documento (RC) acreditativo de la retención de crédito efectuada.

Una vez aprobado el convenio por el órgano corporativo que tuviera tal competencia, se comunicará a Intervención, que procederá a contabilizar las fases de autorización, disposición y reconocimiento de obligación, mediante uno o varios documentos (ADO), según que hubiera de realizarse un solo pago o varias entregas a cuenta de la obligación económica asumida. 4. Aportaciones económicas derivadas de la participación de la Diputación en órganos de otros Entes Públicos o Privados (Organismos Autónomos, Sociedades, Consorcios, Fundaciones).

Las aportaciones económicas a que se refiere este epígrafe, requerirán la presentación en Intervención de una copia del presupuesto del Ente en el que participa la Diputación, así como de una solicitud escrita del gerente, director o presidente de aquél, en el que concrete la fecha y forma en que serán necesarias las aportaciones, justificando el calendario que proponga para efectuar los pagos.

Una vez autorizado, dispuesto y reconocido el gasto, se procederá de forma análoga a lo establecido en el párrafo segundo del número 2) de esta Base.

Al finalizar el ejercicio la entidad correspondiente deberá remitir la cuenta general o cuentas anuales

aprobadas por el órgano competente, sin menoscabo de que la Intervención solicite la justificación o justificaciones de gastos pertinente.

Si la aportación tuviese por objeto cubrir un déficit de gestión anual, podrán realizarse entregas a cuenta en virtud de resoluciones de la Presidencia, con cargo al crédito establecido. (Excepcionalmente, los créditos previstos a favor del ITAP en la aplicación 910.410.449.00 y al Consorcio del Circuito de Velocidad, en las aplicaciones 830.342.467.00 y 830.342.767.00, podrán ser anticipados íntegramente, con el fin de disminuir sus gastos financieros, una vez sea vigente este presupuesto, por Decreto de la Presidencia). En el caso del ITAP, S.A. la liquidación final precisará acuerdo del Pleno de la Corporación, en expediente documentado con la cuenta de resultados o cuenta general de la entidad que perciba la aportación. 5. Compensación de derechos y obligaciones.

En el supuesto de que los Entes perceptores de las transferencias a que se refieren los números 1, 2 y 3 de esta Base, fuesen deudores a esta Diputación, por conceptos de ingreso recogidos en el Presupuesto provincial, se efectuará compensación de derechos y obligaciones en formalización.

No obstante, la presente Base deberá adaptarse a lo previsto en el artículo 17.2 de la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones, mediante la aprobación de la correspondiente Ordenanza General de Subvenciones, o por una Ordenanza específica para las distintas modalidades de subvenciones de la Diputación Provincial de Albacete. BASE 330 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS DE INVERSIÓN (Capítulos

61 y 71) E INGRESOS AFECTADOS (Capítulos 71 y 91). 1. Créditos destinados a obras incluidas en los Planes Provinciales de Cooperación, contratadas por Diputación.

La aprobación definitiva del Plan requerirá informe previo de Intervención sobre la situación de los créditos presupuestarios necesarios para la aplicación del gasto planificado y análisis del programa financiero de obtención de ingresos previstos.

236


La aprobación del expediente de contratación requerirá fiscalización previa de Intervención, expidiéndose simultáneamente documento contable (RC). Además del documento (RC), Intervención expedirá informe relativo a la situación de los compromisos de ingreso de cada uno de los copartícipes en la financiación, a los efectos de acreditar la plena disponibilidad de todas las aportaciones, así como en relación a la existencia de la documentación mínima, todo ello según lo establecido en los art. 67 y 69 del Real Decreto Legislativo 2/2000, de 16 de junio, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Contratos de las Administraciones Públicas.

En cuanto a la contratación de las obras, se aplicará el procedimiento de control que se detalla en la Base 290. 2. Créditos destinados a obras incluidas en los Planes Provinciales de Cooperación, contratadas por los Ayuntamientos.

Para autorizar a los Ayuntamientos la contratación de las obras, será requisito necesario que, junto con la solicitud de autorización, acompañen certificación del Interventor o Secretario-Interventor, acreditativa de la existencia de créditos presupuestarios dedicados a cubrir el total del coste de las obras, en la que se expresen también los ingresos que financian el gasto, y su estado de gestión.

Cuando los Ayuntamientos fuesen autorizados para la contratación de las obras, por la Sección de Cooperación se remitirá copia a Intervención de la resolución dictada, a la vista de la cual se procederá a iniciar expediente de modificación de créditos, para transferir el gasto del Capítulo 61 al 71, por el importe de las subvenciones de las Administraciones cofinanciadoras (siempre que la Diputación sea receptora de estos fondos), así como la subvención provincial.

En cuanto a la previsión de ingresos en el Capítulo 71, por la aportación de los Ayuntamientos y su correlativa dotación en el Capítulo 61, serán anuladas, bien por expediente instruido al efecto, conforme a lo dispuesto en el art. 49 del R. Decreto 500/90, o bien por eliminación en el momento de la liquidación del Presupuesto, a criterio de la Intervención, en función de las circunstancias concurrentes.

Después de contabilizada la modificación de créditos expresada en el párrafo anterior, se procederá a expedir documento de retención de crédito (RC), a nombre del Ayuntamiento. Simultáneamente, Intervención expedirá informe relativo a la situación de los compromisos de ingreso de los copartícipes en la financiación, excluido el Ayuntamiento contratante. Copia del documento (RC) y del informe de financiación se remitirá al Ayuntamiento.

Los Ayuntamientos deberán notificar a la Diputación el nombre del adjudicatario de las obras, con cuyo documento la Intervención procederá a la contabilización de las fases (A) y (D) del gasto, por un importe igual a la parte de la obra que sea financiada por la Diputación, y, en su caso, la correspondiente al MAP y otros partícipes (siempre que la Diputación sea receptora de estos fondos).

El reconocimiento de las obligaciones (O) se contabilizará mediante certificaciones de obra, con detalle de porcentajes de financiación de cada Administración cofinanciadora. Por el Ayuntamiento deberá acreditarse el reconocimiento de la totalidad de la obligación económica de cada certificación. 3. Créditos destinados a subvenciones para inversiones, a realizar por otras Administraciones

Públicas o por otras Entidades.

La justificación de las fases (AD) del gasto, se realizará mediante el acuerdo de aprobación del convenio de cofinanciación o bien de transferencia de fondos para inversiones.

La justificación de la fase (O) del gasto, se efectuará con copias autenticadas de las certificaciones de obras o de las facturas de suministros de las instalaciones, así como con copia del acta de recepción provisional de aquéllas, salvo que en el acuerdo de autorización del gasto se establezcan otros documentos de justificación. Igualmente, se remitirá certificación expedida por el Secretario de la Entidad con el Visto Bueno

237


del Alcalde o Representante legal de la misma, manifestando que el gasto ha sido realizado, contabilizado en el correspondiente Presupuesto y que no existen más subvenciones u otros ingresos, que junto con la aportación de la Diputación excedan de la totalidad del mismo.

Para la concesión de subvenciones con cargo a la aplicación prevista en este mismo Capítulo 71, 110.943.762.00, podrá utilizarse el mismo procedimiento excepcional previsto en el punto 2) de la Base 320. BASE 340 -- PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE GASTOS FINANCIEROS (Capítulo 31),

POR VARIACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS (Capítulo 81) Y AMORTIZACIÓN DE PASIVOS FINANCIEROS (Capítulo 91).

Para la contabilización de los gastos a que se refiere esta Base, se seguirá el procedimiento abreviado

(ADO), sin otro requisito que la firma de dicho documento, para lo que se remitirán a Intervención los documentos en los que se contengan las liquidaciones de gastos, consistentes en avisos de vencimiento, copias de pólizas de crédito, liquidaciones de intereses o cualquier otro análogo.

En el supuesto de gastos imputables al Capítulo 81, que hubiesen de ser liquidados por resolución de la Presidencia, previo informe sobre crédito disponible en la correspondiente aplicación presupuestaria, el Centro Gestor del gasto solicitará de Intervención expedición de documento (RC), antes de adoptar la resolución aprobatoria; el número de ésta será recogido en el documento (ADO), sin necesidad de nueva firma del Presidente. BASE 350 --PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE AUTORIZACIONES Y COMPROMISOS DE GASTOS CON CARGO A REMANENTES DE CRÉDITO INCORPORADOS AL PRESUPUESTO CORRIENTE.

Las autorizaciones de gastos en fase (A), y los compromisos de gasto, en fase (D), que hubiesen sido contabilizados en el ejercicio anterior con cargo a créditos cuyos remanentes se incorporen al presupuesto corriente, se trasladarán, por un proceso informático, a los créditos incorporados, en la misma fecha en que se contabilice el expediente de incorporación de remanentes, considerándose válidos todos los documentos contables en los que se reflejaron los actos de autorización y disposición de los gastos. BASE 360 -- GASTOS PLURIANUALES.

Son gastos de carácter plurianual aquellos que extienden sus efectos a ejercicios posteriores a aquél en que se autoricen y comprometan. Su autorización y disposición se acomodará a lo dispuesto en el artículo 174 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.

Los gastos de carácter plurianual que se comprometan durante el ejercicio darán lugar, por lo que se refiere al ejercicio en que se adquiere el compromiso, a las fases del gasto que corresponda de acuerdo con lo establecido en la norma general de tramitación de gastos o en las normas especiales de tramitación. Por lo que se refiere a los gastos de ejercicios posteriores, las autorizaciones y compromisos de gasto que se adquieran serán objeto de contabilización independiente, debiéndose tramitar los documentos correspondientes, tanto del gasto, como del ingreso con el que aquél se financie. BASE 370 -- NORMAS DE CONTRATACIÓN DE OBRAS, SUMINISTRO DE BIENES,

SERVICIOS Y GESTIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS.

1.Contratos sin fiscalización previa.

La contratación de gastos que por su cuantía o naturaleza, estén clasificados en el grupo Asin fiscalización previa@, del cuadro contenido en la Base 260, se realizará por el procedimiento del artículo 122 de la Ley 30/2007, de 30 de octubre, de Contratos del Sector Público, adjudicando la contratación a la oferta que

238


resulte más conveniente a los intereses de la Diputación, en aquellos casos que se precise, mediante vale de compra u hoja de encargo, suscrito por el funcionario responsable del Centro Gestor del gasto. Si se realizasen consultas, verbales o por escrito, con otros empresarios distintos del adjudicatario, se cumplimentará una nota informativa (según modelo oficial), que se unirá en su día a la factura que se tramite para la autorización, disposición y reconocimiento del gasto, según el procedimiento simultáneo previsto en la Base 270.

Los vales de compra para material inventariable, así como las facturas definitivas, deberán llevar el conforme y firma del Diputado-Presidente de la Comisión Informativa a la que corresponda el conocimiento de los expedientes de cada Servicio, además del Visto Bueno del Diputado del Area de Obras.

Para aplicar el límite de los 18.000,00 euros, en los suministros y servicios a que se refiere el número 3 de este grupo de gastos (Base 270), se considerará el importe del gasto que sea necesario realizar por un mismo proveedor en el año corriente, a excepción de los gastos de publicidad que se entenderá por campaña o programa singularizado.

2.Contratos con fiscalización abreviada.

La contratación de gastos que, por su cuantía, estén clasificados en el grupo Afiscalización abreviada@, del cuadro contenido en la Base 260, se realizará siguiendo el procedimiento que se expone en este número; el expediente de contratación será instruido por el Centro Gestor del gasto, comprendiendo la siguiente documentación: a) Propuesta de adquisición o encargo del servicio o trabajo, con indicación de partida presupuestaria

propuesta. Potestativamente, podrá solicitarse retención de crédito (RC) a Intervención. En obras deberá acompañarse una memoria y el presupuesto; y en servicios, consultoría, trabajos específicos y suministros con fabricación, estudios detallados de las características de la prestación a contratar.

b) Ofertas, por escrito, de tres o más empresarios o, en su defecto, relación de las que se hubiesen

consultado, con expresión de nombres y precios, suscrita por el Jefe de la Unidad Administrativa. c) Propuesta de adjudicación, suscrita por el Jefe de la Unidad Administrativa, con el conforme y firma

del Diputado-Presidente de la Comisión Informativa a la que corresponda el conocimiento de los expedientes de cada Servicio y, en el caso de tratarse de aplicación presupuestarias con dotación global para varios Servicios, la conformidad la suscribirá el Diputado del Area de Obras.

d) Documento contable (AD) de compromiso de crédito y, en su caso, informe de fiscalización. e) Decreto del Presidente, autorizando y disponiendo el gasto, en el que se hará constar número de

referencia del (AD), aplicación presupuestaria a la que se aplica y, en caso de fiscalización con reparo u observación, en la parte expositiva de la resolución, se resumirán los términos de aquéllos.

f) Factura del contratista, con la nota de Arecibido y conforme@, suscrita por el responsable de la

recepción o, en su caso, certificación de la obra o servicio realizado. El procedimiento de fiscalización abreviada será el regulado en la Base 280.

3. Contratos con fiscalización por fases. La contratación de gastos que, por su cuantía, estén clasificados en el grupo Afiscalización por fases del

gasto@, del cuadro contenido en la Base 260, se tramitará mediante el envío de las propuestas, proyectos, estudios, etc. al Servicio de Contratación, por los responsables de los Centros Gestores del gasto.

El Servicio de contratación tramitará dichos expediente conforme a las normas establecidas en la Ley 30/2007, de 30 de octubre, de Contratos del Sector Público.

239


BASE 380 -- RECONOCIMIENTO DE OBLIGACIONES.

Las facturas, minutas u otros documentos de liquidación del gasto (con excepción de las certificaciones

de obra), serán presentadas por sus titulares, acompañadas de copia de los vales de compra u hoja de encargo, para los contratos de la Base 370.1, o de fotocopia del Decreto o Acuerdo de adjudicación, para los contratos de las Bases 370.2 y 370.3, y, en su caso, de los albaranes de entrega, en el Registro General de la Diputación, que los enviará a Intervención. Las certificaciones de obras se remitirán por el Servicio Técnico correspondiente al Servicio de Contratación y éste enviará una copia a Intervención. En el caso, de que dichas certificaciones de obra incluyan excesos sobre el presupuesto de adjudicación, deberá constar el Visto Bueno del Diputado del Area de Obras.

Para el reconocimiento de obligaciones a efectos de su fiscalización y remisión al órgano competente, las facturas serán conformadas por el Jefe del Servicio con el visto bueno del Diputado responsable del Area, implicando dicho acto que el servicio, obra o suministro se ha realizado de acuerdo con las condiciones establecidas. Siempre que se hubieran tramitado anteriormente los documentos (A), (D) o (AD), el reconocimiento de las obligaciones se realizará mediante la firma del documento (O) por el Presidente.

No será necesaria la firma del Presidente, Interventor y Jefe de Unidad en el documento (O), en el supuesto de las subvenciones a que se refiere la Base 320. 1.3.1., cuando el gasto justificado coincida exactamente con el autorizado y dispuesto (fases AD), indicándose con el sello "Firmado en Acuerdo o Decreto", para el caso del Presidente , y AFirmado en Relación de Ayudas o Subvenciones@, en caso de Interventor y Jefe de Unidad.

No obstante lo dispuesto en el párrafo segundo de esta Base, excepcionalmente, podrán reconocerse obligaciones económicas, con fiscalización favorable de Intervención, mediante Decreto de la Presidencia, cuando circunstancias excepcionales relacionadas con el sistema informático-contable impidan la expedición de documentos contables y resulte necesario acreditar ante terceros el reconocimiento de obligaciones.

Las facturas deberán contener como mínimo los siguientes datos: - Identificación clara de la Entidad receptora (nombre, CIF de la Diputación u Organismo Autónomo). - Nombre o razón del contratista con su número o código de Identificación Fiscal correspondiente. - Número y fecha de la factura. - Descripción suficiente del servicio o suministro. - Centro orgánico que efectuó el encargo. - Número y clase de unidades servidas y precios unitarios. - Importe de la factura que constituirá la base imponible del IVA, señalando tipo impositivo, importe IVA y precio total.

Las certificaciones de obra deberán ser expedidas por el Técnico Director correspondiente, con relación clara y precisa, expresando la obra, acuerdo que la autorizó y, en su caso, la fecha del documento administrativo de formalización o la escritura otorgada, cantidad a satisfacer, bien sea a buena cuenta o por saldo y liquidación de la misma, periodo a que corresponde, aplicción del Presupuesto a que deba imputarse, según lo informado por la Intervención de Fondos, y declaración de que procede su abono por haberse ejecutado con arreglo a las normas establecidas y con las reservas pactadas para su recepción. A las certificaciones se unirán los estados de medición y valoración correspondiente, además de la factura de la Empresa adjudicataria.

240


Los créditos a favor de los proveedores por la adquisición de bienes y servicios, podrán ser objeto de

cesión conforme a derecho, si bien será necesario que previamente se haya comunicado a la Excma. Diputación por escrito, los nombres del beneficiario de la cesión y del cedente, recabando la oportuna autorización. Hasta tanto haya recaído la misma, surtirán efectos liberatorios las órdenes de pago extendidas a nombre del proveedor cedente.

Atendiendo a la naturaleza del gasto, los documentos suficientes para el reconocimiento de obligaciones serán los siguientes: a) En los gastos de personal (Capítulo 11), se observarán estas reglas:

Las retribuciones básicas y complementarias del personal eventual, funcionario y laboral (artículos 10, 11, 12 y 13 de la clasificación económica), se justificarán mediante el listado informático comprensivo de la relación del personal y sus retribuciones, acreditativo de que el personal relacionado ha prestado efectivamente servicios en el periodo correspondiente, así como las actas de toma de posesión de los funcionarios y personal laboral.

En otros conceptos, cuyo gasto esté destinado a satisfacer servicios prestados por empresa o entidad ajena, será preciso la presentación de la correspondiente factura.

b) En los gastos del Capítulo 21, en bienes corrientes y servicios, con carácter general se exigirá la presentación de factura.

De forma excepcional, no será necesaria la factura en el momento de la expedición del documento (ADO) para el pago de los derechos de publicación en los diarios y boletines oficiales, de cuantos anuncios sea preciso publicar con motivo de la contratación de obras, servicios, suministros o adquisiciones, y convocatorias de oposiciones y procesos de selección de personal, ya que la aprobación por el Órgano competente de tales expedientes, implicará la ordenación de los gastos relativos a dicha publicación, en las cuantías que se fijen con posterioridad a propuesta del Servicio de Contratación y Cooperación y de Recursos Humanos. c) En los gastos financieros (Capítulos 31 y 91) se observarán estas reglas:

-- Los gastos por intereses y amortización que originan un cargo directo en cuenta bancaria, se habrán de justificar con la conformidad de la Intervención de Fondos respecto a su ajuste al cuadro financiero.

-- En aquellos gastos financieros cuyo importe no pueda conocerse con anterioridad al reconocimiento de la obligación y que se tramitan mediante documento (ADO) se deberá acompañar al mismo copia de los justificantes remitidos por la entidad financiera, debidamente conformados por la Intervención de Fondos.

d) Respecto a las transferencias corrientes y de capital (Capítulos 41 y 71), para justificar la aplicación de la subvención concedida, se requerirá con carácter general:

-- La aportación de documentos originales o copias autenticadas, acreditativos del gasto realizado por el total de la actividad, en los que se establezca por parte del Jefe del Servicio, que se han cumplido las condiciones acordadas, en el caso de subvenciones corrientes.

Todo ello sin perjuicio de lo establecido en estas Bases para las subvenciones derivadas de Planes Provinciales y Base 320, en cuanto a lo que afecta a las subvenciones concedidas con cargo al Capítulo 71.

Excepcionalmente, en las subvenciones concedidas para Cooperación Internacional, podrá reconocerse la obligación del 20% restante pendiente de abono, a favor de la O.N.G. beneficiaria, conforme a las

241


bases de la convocatoria, si a la finalización del segundo año de su concesión no se hubiera justificado en su totalidad. No obstante, para el abono de dicha cantidad, será necesaria la aportación de documentos y trámites recogidos en los apartados anteriores.

e) En los gastos de inversión, el proveedor o contratista deberá presentar factura. En el caso de obras, si se realiza por contratista, se remitirá además certificación a cuenta de la misma. La certificación de liquidación de la obra deberá aprobarse mediante decreto o resolución de la presidencia. Si la obra se ejecuta por Administración , se deberán presentar los documentos o justificantes que se expresen por el Órgano de aprobación del gasto, según lo recogido en el art. 24 de la Ley 30/2007, de 30 de octubre, de Contratos del Sector Público. f) La concesión de anticipos al personal generará la tramitación del documento (ADO), instado por el Servicio de Recursos Humanos, cuyo soporte será la solicitud del interesado y la diligencia de ese mismo Servicio acreditando que su concesión se ajusta a la normativa. BASE 390 -- ORDENACIÓN DE PAGOS.

La ordenación de pagos es el acto mediante el cual el Ordenador de pagos, en base a una obligación reconocida y liquidada, y con el fin de liberarse de la misma, expide la correspondiente Orden de Pago contra la Tesorería de la Entidad.

El acto administrativo de la Ordenación de Pagos se realizará de acuerdo con lo establecido en el art. 66 del Real Decreto 500/90.

De conformidad con el art. 34.1.f) de la Ley 7/85 y el artículo 186 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, corresponde al Ilmo. Sr. Presidente de la Corporación, o al Sr. Diputado en quien delegue, la ordenación de todos los pagos que hayan de efectuarse con cargo a los fondos provinciales, e imputables al presupuesto y, en su caso, a los Conceptos no Presupuestarios.

Según lo establecido en el artículo 187 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, la ordenación de pagos, con carácter general, se efectuará de conformidad con el plan de disposición de fondos y la necesaria prioridad de los gastos de personal y obligaciones contraídas en ejercicios anteriores. ------ Sección Cuarta: De la gestión y control de gastos de pago anticipado. BASE 400 -- PAGOS "A JUSTIFICAR@

De conformidad con lo dispuesto en la Regla 31 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local, aprobada por Orden EHA/4041/2004, de 23 de Noviembre, tendrán el carácter de Apagos a justificar@, las cantidades que se libren para atender gastos presupuestarios, cuando los documentos justificativos de los mismos no se puedan acompañar en el momento de expedir las correspondientes ordenes de pago.

1. No se librarán fondos "a justificar" con cargo a las aplicaciones de gastos destinadas a inversiones o a compra de bienes inventariables, salvo supuestos excepcionales, que se trate de adquisiciones a realizar en ferias, subasta pública, o bienes artísticos o especiales, debidamente justificados, con un máximo de 5.000,00 euros por proveedor, siendo necesario Decreto previo de la Presidencia o acuerdo del Pleno, según la competencia para ordenar el gasto de que se trate.

2. Los Libramientos a Justificar se expedirán a cargo de los correspondientes créditos presupuestarios.

3. Cuando en aplicación de lo dispuesto en el artículo 97 de la Ley 30/2007, de 30 de octubre, de Contratos del Sector Público, se libren fondos a justificar para atender gastos de emergencia, la propuesta de

242


gasto podrá contabilizarse aunque no se cumplan los requisitos enumerados para los pagos a justificar ordinarios.

En el caso de que no exista crédito suficiente, la propuesta de pago tendrá el carácter de no presupuestaria, aplicándose al concepto contable que determine la Intervención General de Fondos de la Diputación.

Cuando en un momento posterior, se apruebe el gasto, la aplicación al Presupuesto se hará mediante un documento ADOP en formalización, con el fin de cancelar el correspondiente deudor no presupuestario.

4. Serán aprobados por Decreto o Resolución de la Presidencia.

5. Los libramientos a Justificar deberán ser solicitados razonadamente, cualquier petición de mandamiento de pago a justificar ha de venir acompañada de un informe justificativo del responsable del servicio gestor del gasto, donde se justifique la imposibilidad de hacer frente a los gastos mediante el procedimiento ordinario establecido.

La Intervención General de Fondos comprobará, cuando sea solicitado un libramiento a justificar, que no existe alguno anterior pendiente de justificación con el mismo concepto presupuestario a favor del mismo solicitante, en cuyo caso será suspendida la tramitación del nuevo mandamiento y apremiada la de aquél.

La Intervención General de Fondos actualizará, en base a los expedientes tramitados y aprobados, los registros contables, a fin de conocer exactamente las cantidades libradas expedidas con el carácter de "a justificar" que se encuentren justificadas o pendientes de ello, así como las prórrogas que, en su caso, se hubieran concedido y su justificación.

6. El justificante de cualquier pago hecho efectivo mediante fondos procedentes de mandamientos a justificar exclusivamente deberá ser la factura del proveedor, cuyos requisitos formales se ajustarán al R.D. 1496/2003, de 28 de noviembre, por el que se aprueba el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación.

7. No se admitirán como justificantes de mandamientos a justificar los albaranes, para evitar que se

produzca una duplicidad de pagos cuando el proveedor presenta la factura definitiva.

8. De existir reintegro de fondos, se procederá a realizar el ingreso efectivo en alguna de las cuentas operativas de la Diputación provincial, en el momento de la presentación de la cuenta justificativa, remitiendo a la Tesorería copia del ingreso efectuado.

9. El libramiento de ordenes de pago a justificar estará sometido a la siguiente regulación:

a) Ordenes de pago a justificar a perceptores con carácter esporádico. Podrán expedirse mandamientos a justificar con carácter esporádico a los miembros de la Corporación, al personal eventual, al personal funcionario y al laboral, previo acuerdo expreso del órgano competente donde figure:

. Nombre del perceptor.

. Concepto por el que se expide el mandamiento a justificar.

. Partida presupuestaria de imputación.

. Cuantía.

b) Ordenes de pago a justificar a los perceptores con carácter reiterativo. Se expedirán a aquellos perceptores que expresamente se acuerde mediante resolución del órgano competente.

Las órdenes de pago a justificar de carácter reiterativo tendrán los mismos requisitos especificados en los apartados anteriores, y además, para los perceptores de órdenes de pago de carácter reiterativo, se podrá también, previo acuerdo del órgano competente:

243


_ Abrir una cuenta corriente para cada uno de ellos con la denominación:

ADiputación de Albacete, Pagos a justificar Servicio de.........@donde se ingresarán los fondos

librados a justificar. Estas cuentas figurarán en el estado de Tesorería de la Diputación, y serán objeto de un control especial de acuerdo con lo previsto en el apartado 9 de esta base.

c) Registro de los pagos a los acreedores finales

El registro contable de los pagos a los acreedores finales se efectuará con ocasión de la presentación de los justificantes de dichos pagos en la oficina contable. Por exigencia del principio de anualidad presupuestaria, deberán estar registrados antes del día 31 de Diciembre como fecha máxima, o en fecha anterior establecida mediante circular de la Intervención General de Fondos.

d) Registro de los pagos pendientes de justificar a 31 de diciembre

Cuando a 31 de diciembre de cada año existan pagos realizados por el preceptor de fondos a justificar pendientes de justificación, o si no se dispone de información, con objeto de imputar al ejercicio económico donde se ha producido el gasto correspondiente, se procederá a efectuar su imputación presupuestaria con abono a la cuenta 558.6 AGastos realizados con provisiones de fondos para pagos a justificar pendientes de justificación@.

Una vez aprobada la cuenta justificativa producirá las anotaciones contables previstas para las justificaciones ordinarias con la salvedad de que la imputación económica de los gastos se sustituirá por una cargo a la cuenta 558.6 A Gastos realizados con provisiones de fondos para pagos a justificar pendientes de justificación@ con abono a la cuenta 558.0 AProvisiones de fondos para pagos a justificar pendientes de justificación@.

10. Justificación de los fondos librados a justificar.

a) Se realizará directamente a la Intervención General de Fondos de la Diputación Provincial.

El plazo para justificar la inversión de los fondos percibidos se acomodará a lo que se disponga en la resolución aprobatoria de la respectiva orden de pago a justificar. En todo caso estos libramientos deberán ser justificados en el Plazo máximo de tres meses, y se imputarán a tantas aplicaciones presupuestarias como correspondan a los distintos gastos a efectuar.

Los perceptores de fondos "a justificar" rendirán cuentas justificadas de las inversiones de las cantidades libradas por cada mandamiento, dentro del plazo establecido en la resolución aprobatoria de la orden de pago que no podrá superar los tres meses desde que se le hicieron efectivos los fondos, reintegrando las cantidades no invertidas y uniendo a la propia cuenta la justificación de dicho reintegro; en todo caso las cantidades no utilizadas, se deberán reintegrar dentro del ejercicio correspondiente. Dicha cuenta justificativa deberá ser conformada por el Jefe del Servicio, con el visto bueno del Diputado Responsable del Área, en iguales términos que los previstos en la Base 380.

En el curso del mes siguiente a la fecha de aportación de los documentos justificativos, se llevará a cabo la fiscalización de la cuenta y su envío para aprobación o reparo por la Presidencia.

Los perceptores de fondos "a justificar" únicamente podrán justificar obligaciones del ejercicio corriente, y no podrán destinar los fondos a finalidades distintas para las que se concedieron ni contraer obligaciones cuyo importe sobrepase el de las sumas libradas con este carácter, siendo personalmente responsables de las deudas que pudieran contraer por dar mayor extensión a los servicios encomendados.

b) Por las ordenes de pago expedidas a cargo de perceptores reiterativos con cuenta corriente, éstos, además de los justificantes de los gastos realizados, deberán acompañar el Estado de Situación de Tesorería,

244


con la conformidad del Tesorero Provincial, donde se ponga de manifiesto la situación de la cuenta corriente y la conciliación de saldos si existieran discrepancias, así como la liquidación de los intereses si procede.

c) Las facturas y comprobantes que servirán como justificantes de las órdenes de pago a justificar serán originales, tendrán los mismos requisitos que el resto de facturas de la Diputación, y habrán de concordar con la finalidad para la cual se expidieron.

d) No podrán librarse nuevas órdenes de pago a justificar, por los mismos conceptos presupuestarios, a perceptores que tengan en su poder fondos pendientes de justificación para los que se haya sobrepasado el plazo concedido para justificación.

e) Si el preceptor no hubiese invertido todos los fondos puestos a su disposición para pagos a justificar, procederá el reintegro del sobrante, lo que dará lugar a los asientos que la Instrucción establece.

f) La custodia de los fondos será responsabilidad de los perceptores.

g) La coordinación y el control de las cuentas corrientes de los perceptores de ordenes de pago a justificar de carácter reiterativo corresponde a la Tesorería Provincial sin perjuicio del control de la Intervención de Fondos, y se seguirán las normas siguientes:

1) Con la periodicidad que determine la Tesorería y como mínimo antes del 31 de Diciembre, los perceptores de ordenes de pago a justificar que tengan cuenta corriente, rendirán cuentas al Tesorero.

En todo caso, por el autorizado en dicha cuenta se presentarán, a requerimiento de la tesorería, cuantos datos le sean solicitados en relación al movimiento de la cuenta, tales como extractos, saldo a una fecha determinada, relación de cheques o transferencias efectuadas, conciliación de saldos, etc. Dicha información será preceptiva siempre antes del 31 de diciembre del ejercicio correspondiente, y habrá de ir acompañada de la correspondiente conciliación de saldos.

2) A los efectos de la rendición de cuentas, los perceptores de ordenes de pago a justificar presentaran al Tesorero extractos bancarios de las cuentas corrientes abiertas referidas al período a justificar, y un estado de situación de la cuenta corriente , donde figure el saldo inicial de la cuenta del período anterior, los ingresos y los pagos del período, teniéndose que realizar las oportunas conciliaciones si existiesen discrepancias entre el saldo bancario y el saldo de la cuenta corriente.

3) Una vez recibidos los estados de Tesorería con toda la documentación, el Tesorero Provincial prestará su conformidad y si lo considera necesario hará un informe ya sea favorable o bien con objeciones y lo remitirá a la Intervención para su control.

4) Las cuentas corrientes restringidas de pagos a justificar, en ningún momento podrán arrojar saldo negativo. BASE 410 -- ANTICIPOS DE CAJA FIJA.

1.- Concepto.

De conformidad con el artículo 190.3 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, los artículos 73 a 76 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, que desarrolló la citada Ley, así como la Regla 34 de la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local, aprobada por Orden EHA/4041/2004, de 23 de Noviembre, tendrán la consideración de Aanticipos de Caja Fija@ las provisiones de fondos de carácter no presupuestario y permanente que se realicen a los habilitados pagadores para la atención inmediata y posterior aplicación al Presupuesto del año en que se realicen, de gastos periódicos y repetitivos como los referentes a dietas, gastos de locomoción, material de oficina no inventariable (considerándose, igualmente, en este apartado, aquel material no fungible, cuyo valor de adquisición sea inferior a 150,00 euros), conservación, de tracto sucesivo, y otros de

245


similares características, como gastos por donativos a organizaciones de carácter social, inferiores a 1.000 euros.

En consecuencia, para las atenciones corrientes de carácter periódico o reiterativo, como dietas, gastos de viaje, material de oficina no inventariable, conservación y otros de naturaleza similar, los fondos librados a justificar tendrán la consideración de anticipos de caja fija.

2.- Tratamiento contable.

El tratamiento contable será conforme a la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local, con imputación a las cuentas siguientes: - Las cuentas 5741 ACaja Fija@ y 5751@Cuentas restringidas de anticipos de caja fija@ recogerán el importe de los fondos librados por anticipos de caja fija que se encuentren materializados en medios líquidos o en saldos a favor de las entidades financieras. - La Cuenta 5581 AProvisiones de fondos para anticipos de caja fija pendientes de justificación@ recogerá el importe de los pagos efectuados a los acreedores finales con cargo a los anticipos de caja fija.

A 31 de diciembre se efectuará este mismo asiento por las salidas de fondos de las cuentas 574.1 y 575.1 aunque no exista constancia del pago a los acreedores.

El seguimiento y control de los anticipos de caja fija se realizará a través del sistema de información contable.

Los anticipos se distribuirán entre los habilitados de los centros gestores del gasto según los importes aprobados que tendrán carácter de máximos y no se podrán sobrepasar excepto resolución expresa de la Presidencia u órgano en el cual delegue.

3.- Habilitados.

Previa solicitud de los Diputados responsables o Jefes de las Unidades Administrativas , se procederá al nombramiento de Habilitados para percepción de anticipos de caja fija, que deberán ser autorizados por Decreto de la Presidencia, en el que se especificará, como mínimo, los siguientes aspectos:

a) Aplicaciones presupuestarias cuyos gastos se podrán atender con este tipo de fondos, expresados de forma concreta y cerrada para que no puedan existir errores de interpretación.

b) Límite máximo a que pueda ascender el anticipo y límite de cantidades en efectivo que pueden tener los habilitados.

c) Periodo de presentación de aplicaciones y régimen para la reposición de fondos.

d) Dónde habrán de situarse los fondos, previa consulta a la Tesorería Provincial, y persona o personas que podrán disponer de los mismos.

e) Contabilidad y control de las cantidades entregadas en concepto de Caja Fija.

Las solicitudes de concesión de anticipos de Caja Fija deberán ser objeto de Informe previo de Intervención, en el que se dictaminará sobre la posibilidad de llevarse a cabo dicha concesión.

246


4 .- Provisión de Fondos

La provisión inicial de fondos para anticipos de caja fija se realizará mediante un movimiento interno

de tesorería de la cuenta operativa correspondiente a la cuenta restringida de anticipos de caja fija creada al efecto.

Los fondos destinados al pago de anticipos de caja fija se ingresarán en las cuentas corrientes restringidas denominadas ADiputación de Albacete, Cuenta Corriente restringida Anticipo de Caja Fija de ..............(centro/servicio)@.

5.- Control Cuentas Corrientes Restringidas de Pagos.

Estas cuentas figurarán en el Estado de Tesorería de la Diputación Provincial y su control se efectuará de la forma siguiente:

Como mínimo a fecha 31 de diciembre, el tesorero presentará a la Intervención un estado de situación de las cuentas corrientes de anticipos de caja fija, donde figuren el saldo inicial del período anterior, los ingresos y los pagos realizados. Se acompañaran también los extractos bancarios, y los estados de conciliación si existiesen discrepancias entre los saldos bancarios y los saldos de las cuentas de anticipos de caja fija.

Por parte de la Intervención, se procederá a formalizar contablemente, si procede, los intereses que se hayan devengado.

La rendición de cuentas por parte de los habilitados responsables de los anticipos de caja fija se realizará en la medida en que las necesidades de tesorería lo aconsejen, procediéndose a la reposición de los fondos con aplicación a los conceptos presupuestarios a que correspondan las cantidades justificadas y por el importe de estas, previa presentación de los justificantes, y su aprobación por parte del órgano competente. La reposición no podrá hacerse efectiva antes de la aprobación de la cuenta precedente.

Con la periodicidad que determine la Tesorería y como mínimo antes del 31 de Diciembre, los habilitados rendirán cuentas al Tesorero.

En todo caso, los responsables de los A.C.F. presentarán, a requerimiento de la tesorería, cuantos datos les sean solicitados en relación al movimiento de la cuenta, tales como extractos, saldo a una fecha determinada, relación de cheques o transferencias efectuadas, conciliación de saldos, etc. Dicha información será preceptiva siempre antes del 31 de diciembre del ejercicio correspondiente, y habrá de ir acompañada de la correspondiente conciliación de saldos.

Las cuentas corrientes restringidas de anticipos de caja fija, en ningún momento podrán arrojar saldo negativo.

Los responsables de los A.C.F. deberán conservar y custodiar los talonarios y matrices de los cheques o, en su caso, las relaciones que hubieran servido de base a su expedición por medios informáticos. En el supuesto de cheques anulados deberán proceder a su inutilización y conservación a efectos de control.

6.- Fiscalización.

La fiscalización de los anticipos de caja fija se realizará por la Intervención previamente a la reposición de los fondos. A tal efecto, las facturas y comprobantes que servirán como justificantes serán originales, cuyos requisitos formales se ajustarán al R.D. 1496/2003, de 28 de noviembre, por el que se aprueba el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación.

No se admitirán como justificantes de anticipos de caja fija los albaranes, para que no se produzcan duplicidades de pago cuando el proveedor presente la factura definitiva.

247


7.- Contabilización.

Para la contabilización se seguirán las normas siguientes:

En los anticipos de caja fija no se produce la imputación presupuestaria ni la económica en el momento

de adoptarse el acuerdo.

Cuando se adopte la resolución de efectuar provisiones de fondos de carácter no presupuestario y permanente para atenciones corrientes de carácter periódico o repetitivo, a pagadurías, cajas y habilitaciones para la atención inmediata de esta clase de gastos, se llevará a cabo un movimiento interno de tesorería; desde la tesorería operativa de la Corporación a la tesorería restringida de pagos, por la cantidad aprobada para tales atenciones.

El pago a los proveedores, se efectuará cargando la cuenta 5581 Provisiones de fondos para anticipos de caja fija pendientes de justificación, abonándose las cuentas de tesorería restringida.

Una vez aprobada la cuenta, se procederá a la imputación presupuestaria y económica del gasto, mediante la realización de los siguientes asientos:

Por la imputación presupuestaria del gasto se carga la cuenta 5585 con abono a la 400 y, simultáneamente, se carga la 400 con abono a la 5585 por la cancelación del anticipo, o bien la cuenta 571 ó 570 por reposición del anticipo.

Por la imputación económica, se carga la cuenta representativa del gasto con abono a la cuenta de provisiones de fondos para anticipos de caja fija pendientes de justificación.

En todo caso, a 31 de diciembre deberán haberse registrado todos los pagos realizados, por lo que la diferencia entre el saldo contable y el saldo real a dicha fecha, se registrará mediante un cargo en la cuenta 558.1 con abono a las cuentas 575.1 y 574.1 según proceda, de tal modo que el saldo de estas últimas cuentas represente los saldos a favor de la entidad como anticipos de caja fija.

Cuando en dicha fecha de 31 de diciembre existan gastos realizados por el cajero pendientes de justificación, se cargará la cuenta justificativa del gasto por tales gastos sin justificar, con abono a la cuenta 413 AAcreedores por operaciones pendientes de aplicar al presupuesto@.

8.- Cuantía.

La cuantía global de todos los anticipos de Caja Fija no podrá sobrepasar el 3% del Capítulo II del Estado de Gastos de la Corporación.

Por cada Habilitado-Pagador las cantidades que se perciban en concepto de anticipo de Caja Fija no podrán ser superiores a 24.040,48 euros, ni al 10% de los gastos del Capítulo II, del Area o Unidad Administrativa de la que sea Habilitado Pagador.

Por cada expediente de gasto no podrá excederse la cantidad de 3.005,06 euros, conforme a lo establecido en el artículo 219.1 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, excepto en los gastos por suministros de alimentación, farmacia y carburantes, a que se refiere el n1 5 de la Base 260, así como premios de concursos de tipo cultural.

9.- Situación de los Fondos.

Los fondos que reciban los Habilitados-Pagadores serán situados en una cuenta bancaria restringida para pagos, que se titulará "Diputación, Anticipos de Caja Fija- Unidad X", de la que podrán disponer con la

248


firma mancomunada del Habilitado y del Jefe de la Unidad, mediante cheques nominativos o transferencias bancarias.

Las cuentas corrientes a que se refiere este apartado sólo podrán admitir ingresos de la Tesorería de la Diputación o, excepcionalmente, con fiscalización de Intervención y autorización de la Presidencia.

Los perceptores de anticipos llevarán el control de las entradas y salidas de fondos mediante el sistema que se establezcan por la Intervención de Fondos, movimientos que deberán ser debidamente justificados.

10.- Funciones de los Habilitados Pagadores en relación con los anticipos de Caja Fija.

Bajo la supervisión y dirección de los Jefes Económico-Administrativos de las distintas Unidades a las que se estén adscritos, los Habilitados-Pagadores ejercerán las siguientes funciones en relación con las operaciones derivadas del sistema de anticipos de Caja Fija:

a) Contabilizar todas sus operaciones según el sistema establecido por la Intervención de Fondos.

b) Verificar que las facturas facilitadas para la justificación de los gastos y los pagos consiguientes sean documentos auténticos y originales y que en ellos figure el Aconforme@del Jefe y del Sr. Diputado de la Unidad Administrativa correspondiente.

c) Identificar la personalidad y legitimación de los perceptores mediante la documentación procedente en cada caso.

d) Efectuar los pagos que se ordenen.

e) Custodiar los fondos que se le hubiesen confiado y cuidar de cobrar los intereses que procedan y de su posterior ingreso en la Tesorería Provincial.

f) Practicar los arqueos y conciliaciones bancarias que procedan.

g) Facilitar los estados de situación de tesorería en las fechas que se determinen ycomo mínimo, será preceptivo en las primeras quincenas de los meses de enero y julio, referidos al último semestre inmediato anterior.

h) En todo caso, por el autorizado para la disposición de fondos con cargo a la cuenta correspondiente, se presentará, a requerimiento de la tesorería provincial, cuantos datos le sean solicitados en relación al movimiento de la cuenta, tales como relación de cheques expedidos o de transferencias efectuadas. Dicha información será preceptiva siempre antes del 31 de diciembre del ejercicio, con el objeto de proceder a la correspondiente conciliación de saldos.

i) Rendir las cuentas que correspondan con la estructura que determine la Intervención a medida que sus necesidades de tesorería aconsejen la reposición de fondos utilizados y, al menos, en el mes de diciembre de cada año, con las aplicaciones presupuestarias dadas a las mismas para su debida contabilización antes de proceder al cierre del ejercicio. Si no pudieran aportar los justificantes de algún gasto realizado, deberán comunicar esta circunstancia a fin de regularizar la contabilidad. Y ello para cumplir con las exigencias del principio de anualidad presupuestaria, con el fin de que los pagos queden registrados y justificados antes del día 31 de diciembre como fecha máxima, o en fecha anterior establecida mediante circular de la Intervención General de Fondos.

j) Aquellas otras que, en su caso, se les encomienden.

249


11.-. Reposición de fondos e imputación del gasto al Presupuesto.

A medida que las necesidades de tesorería aconsejen la reposición de fondos, los habilitados rendirán

cuenta ante la Intervención de Fondos. La reposición no podrá hacerse efectiva antes de la aprobación de la cuenta precedente.

La reposición de fondos a los habilitados se registrará:

Cargando la cuenta 400 AAcreedores por obligaciones reconocidas Presupuesto de Gastos corriente@ con abono a la cuenta 571 ABancos e Instituciones de Crédito. Cuentas operativas o 570 ACaja Operativa@ y cargando la cuenta 575.1 ACuentas Restringidas de anticipos de caja fija@ o 574.1 ACaja Fija@, con abono a la cuenta 558.5 ALibramientos para provisiones de fondos@

El Habilitado-Pagador rendirá cuentas justificativas de los gastos atendidos con los anticipos de Caja Fija que presentará acompañada de sus justificantes, con la conformidad del Jefe de la Unidad Administrativa y del Sr. Diputado del Área; todo ello, se presentará e la Intervención de Fondos para su fiscalización.

La Intervención fiscalizará las cuentas y sus justificantes expidiendo relación numerada de gastos para un habilitado, acreditativa de la existencia de crédito y conformidad con el gasto justificado.

En el caso de que en la fiscalización se hagan constar defectos o anomalías en la justificación, se procederá a la devolución de los documentos reparados al Habilitado-Pagador, para que efectúe las alegaciones oportunas o subsane los defectos observados en el plazo de 15 días desde que recibieran la notificación de Intervención; minorando la justificación de gastos presentada en dicho importe y tramitándose por el importe restante.

Si a juicio del Interventor los defectos o anomalías no hubiesen sido subsanados, la subsanación fuese deficiente o no se hubiese recibido comunicación alguna en plazo señalado, lo pondrá en conocimiento de la Presidencia con el fin de que se adopten las medidas legales para salvaguardar los derechos de la Hacienda Provincial.

12.- Cancelación de anticipo.

Como consecuencia de la cancelación del anticipo de caja fija, el cajero deberá reintegrar los fondos en su poder por razón del anticipo y presentar la oportuna cuenta justificativa. Simultáneamente, en su caso, procederá a ingresar los intereses producidos por la cuenta restringida de anticipos, en la cuenta operativa de Diputación.

El reintegro de fondos por el cajero se registrará cargando la cuenta 571 *Bancos e instituciones de crédito. Cuentas operativas+ o 570 *Caja operativa+, con abono a la cuenta 575.1 *Cuentas restringidas de anticipos de caja fija+ o 574.1 *Caja fija+.

La aprobación de la cuenta justificativa producirá, generalmente, la imputación económica y presupuestaria de los gastos en ella incluidos mediante las siguientes anotaciones:

Cargo en la cuenta del grupo 6 representativa del gasto realizado con abono a la cuenta 558.1 *Provisiones de fondos para anticipos de caja fija pendientes de justificación+.

Cargo en la cuenta 558.5 *Libramientos para provisiones de fondos+ con abono a la cuenta 400 *Acreedores por obligaciones reconocidas Presupuesto de gastos corriente+, y cargo en la cuenta 400 *Acreedores por obligaciones reconocidas. Presupuesto de gastos comente+ con abono a la cuenta 558.5 *Libramientos para provisiones de fondos+.

250


----- Sección Quinta: De la gestión y control de ingresos. BASE 420 -- GESTIÓN DE INGRESOS DIRECTOS DE NATURALEZA TRIBUTARIA. La percepción de ingresos directos de naturaleza tributaria (impuestos, tasas y contribuciones especiales), exige la existencia de una liquidación del tributo debidamente aprobada y su notificación al sujeto pasivo, con todos los requisitos que exige la Ley General Tributaria y el Reglamento de Recaudación.

La gestión de estos ingresos comprenderá las siguientes fases:

11 - Los distintos Centros y Servicios Gestores de los ingresos tributarios confeccionarán las oportunas liquidaciones en el modelo oficial, que constará de cuatro ejemplares: 1 - "Propuesta Liquidación"; 2 - "Notificación"; 3 - "Duplicado Notificación"; y 4 -"Notificación Intervención"; debiendo ir numeradas correlativamente, asignando una serie a cada Centro o Servicio.

21 - Las liquidaciones serán aprobadas por Decreto de la Presidencia, o en su caso, por Decreto del Diputado - Delegado cuando exista delegación expresa.

31 - El ejemplar denominado "Notificación" de la Liquidación se remitirá, por cualquiera de los procedimientos legalmente aceptados, al sujeto pasivo como notificación, reservándose el Centro o Servicio "Duplicado Notificación" con la firma del "recibí" del contribuyente o con la tarjeta de acuse de recibo de correo certificado.

41 - Una copia de las liquidaciones "Comunicación a Intervención" debidamente relacionadas, se enviará a la Intervención de Fondos para su fiscalización y contabilización. Dicha relación será remitida por los Centros o Servicios con una periodicidad máxima de 1 mes y deben obrar en Intervención, en este caso, antes del día 10 del mes siguiente al que se refieran las liquidaciones.

51 - Otra copia de las liquidaciones "Propuesta Liquidación" y de la relación, se guardará en poder del Centro o Servicio.

61 - La Unidad de fiscalización de Ingresos examinará la relación y las liquidaciones anexas, disponiendo, si el examen es de conformidad, su contabilización y toma de razón.

71 - El cobro de los ingresos directos de naturaleza tributaria se realizará directamente en la Tesorería Provincial, si bien, con objeto de facilitar a los destinatarios de las liquidaciones el cumplimiento de su obligación, se abrirán una o varias cuentas bancarias destinadas, exclusivamente, a recibir estos ingresos. A estos efectos, en las liquidaciones, en el apartado AInstrucciones para efectuar el Ingreso@, se hará constar que éste puede realizarse directamente en la Tesorería Provincial o por transferencia bancaria, expresando, en todo caso, el número de liquidación. Se entenderá por cobrada cualquier liquidación una vez realizado el ingreso en las cuentas operativas de la Tesorería Provincial, sirviendo como justificación la copia de ingreso o transferencia bancaria. BASE 430 -- GESTIÓN DE INGRESOS DIRECTOS DE NATURALEZA NO TRIBUTARIA.

La gestión de estos ingresos (incluidos los precios públicos) se realizará en las siguientes fases: 11 - Los Centros y Servicios, por las ventas o por la prestación de servicios que realicen, emitirán una

factura en modelo oficial que constará de cuatro ejemplares: 1 -"Propuesta de Facturación"; 2 - "Factura"; 3 - "Duplicado de Factura"; y 4 - "Comunicación a Intervención", que irán numeradas correlativamente y se asignará una serie para cada Centro o Servicio. En el caso de obligaciones periódicas en su vencimiento, se entregará la factura con la antelación suficiente para que el destinatario efectúe el ingreso en los plazos pactados. En las operaciones sujetas a IVA se hará constar la base imponible, el tipo impositivo, IVA repercutido y el total a ingresar.

251


21 - Las facturaciones deberán ser aprobadas por Decreto de la Presidencia, o, en su caso, por Decreto del Diputado-Delegado, cuando exista delegación a tal fin.

31 - Una vez aprobada la facturación, el ejemplar "Comunicación a Intervención" debidamente

relacionado se enviará a la Intervención para su fiscalización y contabilización. Esta relación será remitida con una periodicidad máxima de 1 mes y deberá obrar en Intervención, en este caso, antes del día 10 del mes siguiente al que se refieran las liquidaciones.

41 - El ejemplar denominado "Factura" se remitirá al sujeto pasivo con notificación, y con expresión

del plazo y formas de pago, reservándose el Centro o Servicio el ejemplar "Duplicado Notificación". 51 - Un ejemplar de la factura "Propuesta-Facturación" y de la relación quedará en poder del Centro o

Servicio. 61 - La Unidad de fiscalización de Ingresos examinará la relación y las facturas anexas. Si la

fiscalización es de conformidad, se dispondrá la contracción de los débitos. 71 - El cobro de los ingresos directos de naturaleza no tributaria se realizará directamente en la

Tesorería Provincial, sirviendo a todos los efectos, como justificación, la copia de ingreso o transferencia bancaria, independientemente de su posterior contabilización en los Conceptos Presupuestarios correspondientes.

BASE 440 -- RECAUDACIÓN DIRECTA DE INGRESOS DE NATURALEZA TRIBUTARIA Y

NO TRIBUTARIA.

En aquellos Centros o Servicios donde exista una persona encargada de recaudar los ingresos, debidamente nombrada y con depósito de fianza para el manejo de fondos provinciales, el reconocimiento de derecho (RD) se hará a nombre de este Administrador, siendo responsable del cobro de las facturas y/o liquidaciones que obren en su poder. Todos los cobros efectuados los ingresará diariamente en una cuenta restringida abierta al efecto, cuyo saldo se traspasará mensualmente a otro de la Diputación, debiendo el recaudador remitir relación detallando las cantidades cobradas en el periodo.

Semestralmente, y, siempre que se le requiera a ello por Intervención, remitirá a esta Dependencia extractos de la cuenta restringida y estado de la cuenta de recaudación del semestre en el que se indicará:

- Facturas/liquidaciones pendiente de cobro al inicio del semestre. - Facturas/liquidaciones recibidas en el semestre.

- Cobros en el semestre. - Descargos de facturas/liquidaciones por pase a recaudación ejecutiva. - Descargos por otros motivos. - Saldos = facturas/liquidaciones en su poder al finalizar el semestre.

En ningún caso podrá tener el recaudador en su poder facturas y/o liquidaciones con antigüedad

superior a tres meses desde su notificación. BASE 450 -- NORMAS COMUNES A LA GESTIÓN DIRECTA E INDIRECTA.

El Tesorero cuidará de que la recaudación se ajuste a lo dispuesto por los preceptos legales vigentes y a las Ordenanzas Fiscales que regulen las distintas exacciones.

Será de aplicación a este respecto, como legislación supletoria, lo dispuesto por el vigente Reglamento General de Recaudación, siempre que las situaciones planteadas no estén previstas en la correspondiente Ordenanza Fiscal.

252


Las administraciones de los establecimientos formarán las relaciones de deudores por distintos conceptos, una vez finalizado el plazo de ingreso en voluntaria, proponiendo a la Intervención la certificación de talones relaciones que, seguidamente, se enviarán al Tesorero por expedición de la providencia de apremio.

No se podrá efectuar ninguna entrada de fondos de Presupuesto o de operaciones no presupuestarias, sino mediante la expedición, por la Intervención, del correspondiente talón de cargo con la debida aplicación, cuyo reflejo contable se producirá después de verificada la operación de Caja. A estos talones de cargo se unirán las cartas de pago que han de entregarse a la persona que realice el ingreso, firmando el Tesorero el "recibí" en ambos documentos. No obstante, el justificante de ingreso o transferencia bancaria surtirá los mismos efectos que el talón de cargo, en aquellos procedimientos de esta Administración que sea necesaria su exhibición, para poder continuar con la tramitación del expediente correspondiente. BASE 460 -- FASES DE LA GESTIÓN DE INGRESOS, CON REFLEJO CONTABLE.

1. En la gestión del Presupuesto de ingresos se distinguirán las siguientes fases:

- Compromiso de ingreso. - Reconocimiento del derecho. - Extinción del derecho por cobro realizado o anulación.

2. En aquellos supuestos en que cualquier Ente o persona pública o privada se obligue mediante un

acuerdo o concierto con la Excma. Diputación provincial a financiar total o parcialmente un gasto determinado de forma pura o condicionada, dará lugar a la fase previa a la del reconocimiento del derecho, denominada compromiso firme de ingreso, al que se le adjuntará el oportuno convenio o documento de compromiso de ingreso.

3. Cumplidas por la Diputación las obligaciones que, en su caso, hubiese asumido el acuerdo o concierto, el compromiso de ingreso dará lugar al reconocimiento del derecho, en virtud del cual se reconoce el derecho de la Diputación a la percepción de cantidades ciertas y, simultáneamente, a la contabilización de la realización del compromiso, con los mismos documentos señalados en el apartado anterior. BASE 470 -- CONTROL DE COMPROMISOS DE INGRESO.

1. Los Centros Gestores que tramiten gastos que sean financiados, total o parcialmente, por agentes económicos distintos de la Diputación, deberán remitir a Intervención copia del documento acreditativo o en el que se regule el compromiso de ingreso, tan pronto sea aceptado por el órgano correspondiente y, en su caso, formalizado el convenio. En base a tal documento se realizará la contabilización, expidiéndose documento (CI), que será archivado en la Unidad de Ingresos o Inversiones, remitiendo copia a la Unidad Gestora, a efectos de constancia del registro del futuro ingreso.

2. En los Planes Provinciales de Cooperación, la aprobación definitiva del Plan por el MAP, dará lugar a la anotación del compromiso de ingreso (CI), por el importe de la aportación del MAP.

Los compromisos de ingreso de los copartícipes en la financiación darán origen a documento (CI), según los siguientes criterios:

a) Los préstamos a cargo de Diputación, en la fecha del contrato por el que se pacten con la Entidad de crédito.

b) Las aportaciones de los Ayuntamientos, cuando se reciban los documentos que acrediten la existencia de consignación presupuestaria para tal fin y/o la garantía de efectividad de las aportaciones.

253


c) Las aportaciones de otras Administraciones Públicas o con cargo a Fondos coyunturales, cuando exista un documento acreditativo del compromiso.

3. La realización del compromiso parcial o total será contabilizada simultáneamente con el reconocimiento del derecho y, en los casos que proceda, la emisión del talón de cargo para formalizar la entrada de los fondos.

4. No obstante lo establecido en el párrafo anterior, podrá contabilizarse separadamente la realización del compromiso de ingreso (CI) y el reconocimiento previo del derecho (RD), total o parcial, cuando existiese un documento en el que se refleje la liquidación de un derecho, con antelación a la materialización del ingreso.

5. La aceptación de los compromisos de ingreso corresponderá: a) al Pleno de la Corporación, cuando requiera la formalización de un convenio o compromiso de gasto por parte de la Diputación, o sean compensación de gastos efectuados; b) al Presidente, cuando se trate de subvenciones, ayudas o aportaciones que no generan obligaciones económicas para la Diputación. BASE 480 -- FINANCIACIÓN DE INVERSIONES.

Las inversiones y transferencias de capital contenidas en este Presupuesto, se financiarán por los medios y agentes especificados en el Anexo de Inversiones que figura como apéndice al Presupuesto, según el art. 19 del Real Decreto 500/90.

CAPITULO III -- DE LA TESORERÍA PROVINCIAL

BASE 490 - NORMAS GENERALES.

Los recursos financieros de la Excma. Diputación, sean dinero, valores o créditos, tanto por operaciones presupuestarias como extrapresupuestarias, constituyen la Tesorería de esta Corporación.

Todos los fondos de esta Corporación deberán ingresarse en la Tesorería, que deberá efectuar el cobro de las órdenes de pago expedidas por cualquier concepto a favor de la Excma. Diputación.

Las Normas Generales del funcionamiento de la Tesorería Provincial serán las siguientes:

Primero.- La Diputación Provincial podrá concertar los servicios financieros de su Tesorería con Entidades de Crédito y Ahorro, mediante los tipos de cuentas que señala el artículo 197 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, que son las siguientes:

1).- Cuentas operativas de ingresos y pagos. 2).- Cuentas restringidas de recaudación 3).- Cuentas restringidas de pagos. 4).- Cuentas financieras de colocación de excedentes de Tesorería.

Segundo.- La Tesorería Provincial se regirá por el principio de Unidad de Caja, mediante la

centralización de todos los fondos y valores generados por operaciones presupuestarias y extrapresupuestarias. Entiéndase que no se trata de unidad física, ni de materializar en una sola cuenta bancaria la totalidad de los fondos de la entidad, sino de unidad contable y de imputación, de modo que tales fondos, tanto si se encuentran en la Caja de la Corporación como en una u otra cuenta bancarias, se atribuyen a un único titular, la Tesorería de la Entidad, y se someten a idénticas posibilidades teóricas de disposición, salvo los casos excepcionales, de cantidades específicamente afectadas al cumplimiento de una finalidad concreta (subvenciones así concedidas, cuotas recaudadas mediante contribuciones especiales, retenciones, etc...).

Tercero.- La Tesorería elaborará periódicamente los planes de disposición de fondos y la programación de Tesorería, distribuyendo en el tiempo las disponibilidades dinerarias de la Entidad para la

254


puntual satisfacción de sus obligaciones, atendiendo las prioridades legalmente establecidas, conforme a las directrices marcadas por la Corporación.

Cuarto.- Los ingresos y los pagos de la Tesorería Provincial se realizarán con carácter general y preferentemente por el siguiente orden:

INGRESOS

PAGOS

1.- Transferencia bancaria o ingreso en cta. corriente

1.- Transferencia bancaria

2.- Cheque o talón bancario

2.- Cheque o talón bancario

3.- Domiciliación bancaria

3.- No se admitirá la domiciliación bancaria

4.- Cualquier otro medio de pago bancario.

4.- Cualquier otro medio de pago bancario.

5.- Efectivo, giro postal, o cualquier otro medio de pago no bancario, solo con carácter excepcional, cuando no sea posible otro medio.

5.- Efectivo, giro postal, o cualquier otro medio de pago no bancario, solo con carácter excepcional, cuando no sea posible otro medio.

La Tesorería tratará de evitar en todo momento el uso de dinero en metálico como medio de pago y, si

es posible, suprimirá las Caja de Efectivo para los fondos de las operaciones diarias. Asimismo procurará canalizar todos los ingresos a través de las distintas cuentas corrientes aperturadas en las Entidades Financieras colaboradoras.

De este modo queda regulado el procedimiento para el ingreso de los recursos y el pago de las obligaciones reconocidas de esta Diputación.

Asimismo, de acuerdo con lo establecido en el artículo 51 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, se podrán concertar operaciones de tesorería para cubrir déficits temporales de liquidez. Para la elección de la entidad adjudicataria se solicitarán ofertas a aquéllas entidades que se estimen pertinentes, con un mínimo de tres.

Siendo la Tesorería la encargada de la custodia y conservaciones de los Fondos Públicos y Valores Mobiliarios de toda índole confiados a la Corporación, cuidará, bajo su más estricta responsabilidad, del cobro puntual de los cupones, así como de las sustituciones de valores que se amorticen, facilitando a la Intervención de Fondos la información documental necesaria para formalizar la anulación de los amortizados y el ingreso de los que los sustituyan.

El Sr. Tesorero, como Jefe inmediato del Servicio de Recaudación de rentas, exacciones y recursos propios de la Excma. Diputación, cuidará de que se realicen puntualmente los ingresos por servicios de los Establecimientos Provinciales, Boletín Oficial de la Provincia, etc., en la forma establecida al efecto, y deberá rendir las cuentas de recibos-talonarios y certificaciones de débito, en la forma y plazos determinados en la legislación vigente en la materia. BASE 500 -- EJECUCIÓN DE LOS PAGOS.

La relación contable de órdenes de pago (P), una vez intervenida y suscrita por el ordenador de pagos, se remitirá a Tesorería, a efectos de que se efectúen las órdenes de pago individualizadas incluidas en la misma.

255


Para aquellas órdenes de pago que se cumplimenten mediante transferencia de fondos de las cuentas corrientes a nombre de la Excma. Diputación en entidades financieras, se entenderá efectuado dicho pago en el momento de la expedición de la orden de transferencia.

En las órdenes de pago que se hagan efectivas mediante talón nominativo o entrega de metálico, se consideran liquidadas en la fecha en que se efectúe la entrega del mismo al interesado.

En las órdenes de pago (P) que se liquiden, la Tesorería hará constar los siguientes extremos:

- Forma de pago que indique la modalidad del mismo, es decir, si se ha efectuado en metálico, cheque, transferencia bancaria, etc. Cuando se trate de pagos mediante transferencia bancaria, además, se deberá incluir la identificación de la institución financiera y cuenta bancaria por la que el interesado o perceptor recibirá el cobro.

- Datos identificativos de la caja de efectivo o cuenta bancaria a través de la que, en función de la forma de pago, deba realizarse éste.

Conjuntamente con las órdenes de pago, deberá efectuarse por la Tesorería la retención de los descuentos a que estén sometidas las mismas y que se soportarán documentalmente en el resumen contable de aplicación de descuentos que se acompañará a la relación contable de órdenes de pago, o, en su defecto, en el talón de cargo individualizado.

Una vez realizada la edición de todas las órdenes de pago, se remitirá la misma a la Intervención de Fondos a efectos de la intervención material del pago, junto con el talón nominativo u orden de transferencia. Se indicará en el documento (P) la fecha de la orden de transferencia a la entidad financiera, en los casos en que el pago se efectúe mediante esta forma de pago. Cuando el pago se efectúe en metálico o mediante talón, en el documento (P) deberá constar la firma del perceptor. BASE 510 -- CONTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS.

La contabilización del ingreso material de los fondos en la Tesorería deberá realizarse en la fecha en que dicha Dependencia tenga conocimiento del abono en una cuenta bancaria o en aquella que se realice el ingreso en la Caja de la Tesorería. A tal fin, los abonos en cuentas bancarias, cuyo titular sea la Diputación, serán remitidos a Intervención en la misma fecha en que se reciban, a fin de que se emita el talón de cargo o Resumen Contable de aplicación de ingresos, excepto cuando ya hubieran sido emitidos anteriormente en virtud de otros documentos en los que se notifique el ingreso.

La aplicación contable de los ingresos podrá realizarse de modo directo, diferida o en formalización, conforme a lo establecido en el Plan General de Contabilidad Pública, adaptado a la Administración Local, incluido como anexo a la Instrucción del modelo normal de Contabilidad Local, aprobada por Orden 4041/2004, de 23 de noviembre.

CAPITULO IV -- OTRAS NORMAS DE GESTIÓN ECONÓMICA

BASE 520 -- RECTIFICACIÓN DE OBLIGACIONES Y DERECHOS DE EJERCICIOS CERRADOS.

Las rectificaciones de obligaciones, esté o no ordenado el pago, y la de derechos, en la agrupación

contable de ejercicios cerrados, por causa de errores u omisiones, que deban ser contabilizadas conforme a la Instrucción de Contabilidad, se aprobarán por Decreto de la Presidencia, previo informe-propuesta de la Intervención.

256


BASE 530 -- ANULACIÓN DE OBLIGACIONES Y DERECHOS DE EJERCICIOS

CERRADOS.

Las anulaciones de obligaciones, que fueron legalmente reconocidas, por prescripción y otras causas, cuya contabilización deba realizarse conforme a la Instrucción de Contabilidad, así como la anulación de derechos, por anulación de liquidaciones, por prescripción o por insolvencias, que se contabilizarán según dicha Instrucción, se aprobarán por el Pleno de la Corporación, salvo aquellas de cuantía inferior a 3.000 euros. que serán aprobadas por Decreto de la Presidencia, previo informe-propuesta de la Intervención de Fondos. Albacete, 25 de febrero de 2010 EL PRESIDENTE,

257


PRESUPUESTO DE 2010ANEXO I

ORGÁNICA PROGRAMA

100

110 Órganos de Gobierno 230 Admón. Gral. Servicios Sociales

110 Órganos de Gobierno 334 Promoción cultural

110 Órganos de Gobierno 433 Desarrollo Empresarial

110 Órganos de Gobierno 493 Oficinas de Defensa del Consumidor

110 Órganos de Gobierno 912 Órganos de Gobierno

110 Órganos de Gobierno 943 Transferencias a otras EE.LL.

120 Informática 926 Comunicaciones Internas

130 Asistencia Técnica a Municipios 100 Asistencia Técnica a Municipios

130 Asistencia Técnica a Municipios 241 Fomento del Empleo

130 Asistencia Técnica a Municipios 433 Desarrollo Empresarial

140 SEPEI 135 Servicio de Extinción de Incendios

150 Publicaciones 334 Promoción cultural

150 Publicaciones 494 Gastos Edición B.O.P.

200

210 Secretaría, Registro y Archivo 920 Administración General

220 Información y Relaciones 921 Información y Relaciones

300

310 Intervención 931 Política Económica y Fiscal

320 Tesorería 934 Gestión de la deuda y de la Tesorería

AREA DE ECONOMÍA Y HACIENDA


AREA DE ADMINISTRACIÓN GENERAL

AREA DE PRESIDENCIA

258



ORGÁNICA PROGRAMA


400

410 Arquitectura y Mantenimiento 135 Servicio Extinción de Incendios

410 Arquitectura y Mantenimiento 313 Acciones Públicas relativas a la Salud

410 Arquitectura y Mantenimiento 335 Artes Escénicas

410 Arquitectura y Mantenimiento 412 Mejora de las estructuras agropecuarias y sist. Productivos

410 Arquitectura y Mantenimiento 432 Ordenación y promoción turística

410 Arquitectura y Mantenimiento 928 Talleres y Parque Móvil

410 Arquitectura y Mantenimiento 929 Imprevistos y funciones no clasificadas

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 170 Admón. Gral. De Medio Ambiente

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 171 Parques y Jardines

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 172 Protección y mejora del Medio Ambiente

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 179 Otras actuaciones Medio Ambiente

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 313 Acciones Públicas relativas a la Salud

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 430 Admón. Gral. de Comercio, Turismo y Pymes

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 432 Ordenación y Promoción turística

420 Medio Ambiente, Turismo y Ferias 433 Desarrollo Empresarial

430 Carreteras 453 Carreteras

430 Carreteras 454 Caminos vecinales

430 Carreteras 459 Otras infraestructuras

450 Hidrogeología 452 Recursos Hidráulicos

500

510 Talleres y P. Móvil 928 Talleres y Parque Móvil

600

610 Recursos Humanos 211 Pensiones

AREA DE TALLERES Y PARQUE MÓVIL

AREA DE RÉGIMEN INTERIOR

AREA DE OBRAS PÚBLICAS

259



ORGÁNICA PROGRAMA


610 Recursos Humanos 221 Otras prestaciones económicas a favor de empleados

610 Recursos Humanos 927 Gestión y Servicios al personal

620 Prevención y Medicina de Centros 927 Gestión y Servicios al personal

700

710 Servicios Sociales 230 Admón. Gral. Servicios Sociales

710 Servicios Sociales 234 Servicios Sociales -Igualdad-

710 Servicios Sociales 241 Fomento del Empleo

720 Centro Asistencial San Vicente 312 Hospitales, Servicios Asistenciales y Centros de Salud

730 Unidad de Media Estancia 312 Hospitales, Servicios Asistenciales y Centros de Salud

800

810 Conservatorio de Música y Escuela de Danza 325 Docencia Música y Danza

820 Giner de los Ríos 321 Educación Preescolar y Primaria

830 Servicios E.C.J.y D. 323 Promoción Educativa

830 Servicios E.C.J.y D. 325 Docencia Música y Danza

830 Servicios E.C.J.y D. 330 Admón. Gral. Cultura

830 Servicios E.C.J.y D. 332 Bibliotecas y Archivos

830 Servicios E.C.J.y D. 333 Museos y Artes Plásticas

830 Servicios E.C.J.y D. 334 Promoción Cultural

830 Servicios E.C.J.y D. 335 Artes Escénicas

830 Servicios E.C.J.y D. 336 Arqueología y Protec. Patrimonio Histórico-Artístico

830 Servicios E.C.J.y D. 340 Admón. Gral. Deportes

830 Servicios E.C.J.y D. 341 Promoción y Fomento del deporte

AREA DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTES

AREA DE SANIDAD Y SERVICIOS SOCIALES

260



ORGÁNICA PROGRAMA


830 Servicios E.C.J.y D. 342 Instalaciones deportivas

830 Servicios E.C.J.y D. 432 Ordenación y promoción turística

900

910 Servicios Agropecuarios 410 Admón. Gral. Agricultura, Ganadería y Pesca

910 Servicios Agropecuarios 412 Mejora de las estructuras agropecuarias y sist. Productivos

AREA DE RECURSOS AGRARIOS

261

.

262

CUADRO DE INVERSIONES

263

430,511,60101 P.O.S. 2010 7.129.651,75 1.631.550,85 0,00 0,00 1.067.396,18 4.430.704,72 0,00 0,00 0,0013.627.766,86 0,00 10.918,20 1.627.812,47 30,00 8.369.295,28 89.698,91 3.530.006,00 6,0020.757.418,61 1.631.550,85 10.918,20 1.627.812,47 1.067.426,18 12.800.000,00 89.698,91 3.530.006,00 6,00

PRESUPUESTO 2010. CUADRO DE INVERSIONES.

PARTIDA DENOMINACIONTOTAL

GASTOS

FINANCIACION

M.A.P. ESTADO FEDER

Sección Gestión y Presupuesto / INTERVENCION

SUBVENCIONJJCC

Albacete, 25 de febrero de 2010EL PRESIDENTE

ENAJENACIONESAYUNTAM.DIPUTACION

PRESTAMO-10

DIPUTACIONFONDOS PROPIOS

OTRAS INVERSIONES 2010TOTALES

265

430 453 600 00 EXPROPIACION DE TERRENOS 10.000,00 10.000,00420 170 601 06 PLAN ACC.TERRIT.FEDER M.AMBIENTE 115.740,28 81.018,20 34.722,08430 453 601 06 PLAN ACC.TERRIT.FEDER CARRETERAS 500.767,25 350.537,08 150.230,18450 452 601 06 PLAN ACC.TERRIT.FEDER AGUA 1.708.938,86 1.196.257,20 512.681,66410 929 609 00 ASIST.TECNICA ARQUITECTURA 10.000,00 10.000,00420 172 609 00 ENCUESTA INFR.Y EQUIP.LOCAL 35.000,00 6,00 34.994,00420 179 609 00 INFRAESTRUCTURAS VIA VERDE 5.000,00 5.000,00430 459 609 00 OBRAS URGENTES INFRAESTR.PROVINCIAL 200.000,00 200.000,00450 452 609 00 OBRAS HIDRAULICAS CONVENIO JJ.CC. 5.000.000,00 6,00 1.499.994,00 3.500.000,00410 929 609 01 PREV.EXCESO LIQ.OBRAS ARQ.(A) 25.000,00 6,00 24.994,00420 179 609 01 CARTOGRAFIA MEDIO AMBIENTE 1.000,00 1.000,00430 453 609 01 PROYECTO CARRETERAS 1.000,00 1.000,00430 453 609 02 ASIST.TECNICA INV.CARRETERAS 10.000,00 10.000,00450 452 609 02 ASIST.TECNICA HIDROGEOLOGIA 30.000,00 30.000,00430 453 609 03 ESTUDIO E INVENTARIO CARRETERAS 5.000,00 5.000,00450 452 609 03 PREV.EXCESO LIQ.OBRAS HIDROGEOLOGIA (A) 30.000,00 6,00 29.994,00430 453 609 04 PREV.EXCESO LIQ.OBRAS CARRETERAS (A) 30.000,00 12,00 29.988,00430 453 609 05 PREVISION REVISION PRECIOS 60,00 0,00 60,00430 453 609 06 P.O.S. 2010 7.129.651,75 1.631.550,85 1.067.396,18 4.430.704,72140 135 622 03 PARQUE BOMBEROS DE LA RODA 200.000,00 200.000,00410 928 622 04 CONSTR.NAVE GENERAL TALLERES 1.000,00 0,00 1.000,00420 179 622 05 CENTRO RECOGIDA ANIMALES DOMESTICOS 16.000,00 16.000,00140 135 622 01 INFRAESTRUCTURA PARQUE SEPEI 50.000,00 0,00 50.000,00910 412 622 02 TRANSFORMACION FINCA CASA POZO 2010 1.654,57 0,00 1.654,57140 135 623 00 MAQ.INST.UTILLAJE SEPEI 50.000,00 50.000,00410 929 623 00 MAQ.INST.UTILLAJE 30.000,00 0,00 30.000,00150 334 623 01 MAQ.INST.UTILLAJE PUBLICACIONES 15.000,00 15.000,00720 312 623 01 MAQUINARIA SAN VICENTE 11.500,00 11.500,00730 312 623 01 MAQ.INST.UTILLAJE U.M.E. 5.000,00 5.000,00910 412 623 01 REFORMA ORDEÑADORA LAS TIEAS 60.000,00 60.000,00910 412 623 02 ANALIZADOR GRANO LABORATORIO 35.500,00 35.500,00140 135 624 00 ADQ.VEHICULOS SEPEI 250.000,00 249.994,00 6,00510 928 624 00 ADQ.VEHICULOS TALLERES 30.000,00 29.994,00 6,00110 912 625 00 EQUIPOS DE OFICINA 1.000,00 0,00 1.000,00130 100 625 00 MOBILIARIO CONVENIO URBANISMO 15.690,00 15.690,00320 934 625 00 MOBILIARIO TESORERIA 400,00 0,00 400,00410 929 625 00 MOBILIARIO Y ENSERES 60.000,00 60.000,00720 312 625 00 MOBILIARIO SAN VICENTE 6,00 0,00 6,00730 312 625 00 MOBILIARIO U.M.E. 6,00 0,00 6,00120 926 626 00 EQUIPOS PROCESO INFORMACION 50.000,00 50.000,00130 100 626 00 EQ.INFORMATICOS CONVENIO URBANISMO 15.690,00 15.690,00730 312 626 00 AMPLIACION LINEAS WIFI U.M.E. 6,00 0,00 6,00120 926 626 01 GASTOS PROYECTO AVANZA 14.940,00 14.940,00


PARTIDA DENOMINACIONTOTAL

GASTOS

FINANCIACION

ESTADOM.A.P. ESTADO

DIPUTACIONPRESTAMO

2010

DIPUTACIONFONDOSPROPIOSFEDER AYTOS.

SUBVENCIONJUNTA

COMUNIDADES

CUADRO DE INVERSIONES PRESUPUESTO 2010

ENAJENACIONES

266

120 926 626 02 PROYECTO SERVICIOS DIGITALES 14.940,00 10.906,20 4.033,80210 920 629 00 ESTANTERIAS ARCHIVO CAMPOLLANO 25.000,00 25.000,00410 929 629 00 MATERIAL INVENTARIABLE 125.000,00 125.000,00720 312 629 00 MATERIAL INVENTARIABLE SAN VICENTE 6,00 0,00 6,00830 342 629 00 MAT.EQUIP.INST.DEPORTIVAS 50.000,00 50.000,00210 920 629 01 DESHUMIDIFICADOR SECRETARIA 500,00 0,00 500,00410 135 629 01 MAT.PREVENCION INCENDIOS 10.000,00 10.000,00410 929 629 02 EQUIPAMIENTO LABORATORIO PROVINCIAL 3.000,00 3.000,00410 929 632 00 OBRAS EDIFICIOS PROVINCIALES 50.000,00 50.000,00410 135 632 01 OBRAS URGENTES MANT.SEPEI 25.000,00 25.000,00410 928 632 05 REP.CUBIERTA TALLERES P.CUBA 200.000,00 200.000,00410 929 632 06 ADECUACION EDIF.ISAAC PERAL 1.000,00 1.000,00120 926 633 00 OBRAS CABLEADO EDIFICIOS 30.000,00 30.000,00410 929 633 00 MAQ.INST UTILLAJE EDIF.PROVINCIALES 50.000,00 50.000,00410 135 633 01 REFORMA SIST.EXTINCION INCENDIOS 10.000,00 10.000,00410 412 633 04 REFORMA INST.EDIF.EXPOVICAMAN 100.000,00 100.000,00120 926 641 00 PROGRAMA INVENTARIO BIENES (A) 25.000,00 6,00 24.994,00150 334 641 00 LICENCIAS PROGRAMAS PUBLICACIONES 8.000,00 8.000,00140 135 648 00 CUOTAS LEASING VEHIC.SEPEI 231.727,00 231.727,00210 920 689 00 DIGITALIZACION DOCUMENTOS 10.000,00 10.000,00

16.729.723,71 1.631.550,85 10.918,20 1.627.812,47 1.067.426,18 8.807.365,44 84.638,57 3.500.006,00 6,00

430 453 720 00 REINTEGRO SUBVENCIONES M.A.P. 60,00 60,00110 943 762 00 OTRAS SUBV.PRESIDENCIA AYTOS. 105.000,00 105.000,00130 100 762 00 APORT.DESARROLLO RURAL (GAL) 480.000,00 480.000,00430 453 762 00 APORT.OBRAS GEST.AYTOS.PO.S. 60,00 60,00430 454 762 00 SUBV.AYTOS CONVENIO CONS.CAMINOS 1.500.000,00 1.500.000,00430 459 762 00 OBRAS URGENTES AYUNTAMIENTOS 150.000,00 144.939,66 5.060,34830 334 762 00 SUBV.ADQ.INSTR.MUSICALES 10.000,00 10.000,00830 342 762 00 REP.Y MTO.INST.DEPORTIVAS 100.000,00 100.000,00130 241 762 01 APORT.FOMENTO EMPLEO AYTOS. (PEEZRD) 460.000,00 460.000,00430 459 762 01 AYUDAS OBRAS MUNICIPALES 200.000,00 200.000,00110 943 762 02 AYTO.HELLIN JORNADAS TAMBOR 30.000,00 30.000,00110 493 767 00 SUBV.INVERS.CONSORCIO CONSUMO 30.000,00 0,00 30.000,00830 342 767 00 APORT.CONSORCIO CIRCUITO VELOCIDAD 802.574,90 802.574,90110 912 780 00 SUBV.INV.INSTITUCIONES SIN ANIMO LUCRO 100.000,00 100.000,00710 230 780 00 SUBV.ASOC.SOCIO-SANITARIAS 40.000,00 40.000,00710 230 780 03 AYUDA COCEMFE VILLARROBLEDO 20.000,00 20.000,00

4.027.694,90 0,00 0,00 0,00 0,00 3.992.634,56 5.060,34 30.000,00 0,0020.757.418,61 1.631.550,85 10.918,20 1.627.812,47 1.067.426,18 12.800.000,00 89.698,91 3.530.006,00 6,00

TOTAL CAPITULO 6º


PARTIDA

TOTAL CAPITULO 7ºTOTALES

Albacete, 25 de febrero de 2010EL PRESIDENTE

DENOMINACIONTOTAL

GASTOS

FINANCIACION

ESTADOM.A.P. ESTADO FEDER AYTOS.

DIPUTACIONPRESTAMO

2010

DIPUTACIONFONDOSPROPIOS

SUBVENCIONJUNTA

COMUNIDADES ENAJENACIONES

CUADRO DE INVERSIONES PRESUPUESTO 2010

267

.

268

PREVISIÓN DE VENCIMIENTOS FINANCIEROS PARA 2010

269

ENTIDAD N.PRESTAMO PLAZO AMORT. SIST.AMORT. FINALIDAD FORMALIZADO AMORTIZADO VIVOULTIMA

ANUALIDAD ANUALIDAD INTERESES AMORTIZACIONC.ESPAÑA 242920 12+3 ANUAL ANC INV-96 4.827.960,28 3.871.057,17 956.903,11 04/06/2011 514.371,71 47.510,00 466.861,71BBV 750000058 13+1 TRIM. AMC INV-03 7.813.157,35 3.063.319,05 4.749.838,30 12/08/2017 704.638,51 91.756,15 612.882,36BBV 71638 13+1 TRIM. AMC INV-04 8.510.000,00 2.848.052,65 5.661.947,35 25/05/2018 748.782,10 82.670,67 666.111,43C.MADRID 9468 10+1 TRIM. AMC INV-09 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00 27/04/2020 792.702,44 207.336,59 585.365,85

29.151.117,63 9.782.428,87 19.368.688,76 2.760.494,76 429.273,41 2.331.221,35CCM 4105.0 13+2 TRIM. ANC INV-95 5.099.521,59 4.848.492,73 251.028,86 17/05/2010 252.498,33 1.469,47 251.028,86CCM 6394.8 13+2 ANUAL ANC INV-97 4.876.377,82 3.733.080,66 1.143.297,16 26/06/2012 398.705,83 17.606,78 381.099,05CCM 7308.7 13+2 SEM. AMC OTRAS INV-98 10.527.676,80 7.394.851,26 3.132.825,54 15/06/2013 954.437,69 59.344,67 895.093,02CCM 7312.9 13+2 SEM. AMC INV-98 3.391.763,53 2.464.209,33 927.554,20 15/06/2013 282.586,00 17.570,52 265.015,48CCM 8239.3 10+1 TRIM. AMC INV-99 9.740.603,17 9.175.752,78 564.850,39 28/05/2010 569.192,68 4.342,29 564.850,39CCM 10082.3 13+1 TRIM. AMC INV-01 6.010.121,04 3.205.663,68 2.804.457,36 17/07/2016 541.473,65 53.741,93 487.731,72CCM 10590.5 13+1 TRIM. AMC INV-02 5.709.614,99 2.773.232,27 2.936.382,72 10/06/2016 494.916,03 43.164,83 451.751,20CCM 10771,1 25+2 TRIM. AMC HIPOTEC.02 1.953.289,34 296.543,40 1.656.745,94 20/11/2027 106.890,00 27.402,36 79.487,64CCM 12898.0 13+1 TRIM. AMC INV-05 9.050.000,00 2.436.538,44 6.613.461,56 05/05/2019 793.186,82 97.032,98 696.153,84CCM 13860.9 13+1 TRIM. ANC INV-06 12.000.000,00 2.307.692,30 9.692.307,70 04/05/2020 1.066.540,38 143.463,46 923.076,92CCM 15220,4 13+1 TRIM. AMC INV-07 9.700.000,00 1.119.230,76 8.580.769,24 08/05/2021 873.573,60 127.419,76 746.153,84CCM 16175,9 13+1 TRIM. AMC INV-08 8.550.000,00 328.846,16 8.221.153,84 30/04/2022 785.284,62 127.592,31 657.692,31

86.608.968,28 40.084.133,77 46.524.834,51 7.119.285,63 720.151,36 6.399.134,27OP.TESORERIA 0,00 0,00 0,00

13+1 AMC INV-10 11.300.000,00 0,00 11.300.000,00 159.000,00 159.000,0011.300.000,00 0,00 11.300.000,00 159.000,00 159.000,00 0,00

127.060.085,91 49.866.562,64 77.193.523,27 10.038.780,39 1.308.424,77 8.730.355,62

Sección Gestión y Presupuesto / INTERVENCION CUADRO DE DEUDA VIVA A 31-12-09 Y PREVISIÓN FINANCIERA PARA EL EJERCICIO 2010

Albacete, 25 de febrero de 2010El Presidente

TOTAL OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

TOTAL CCM

TOTAL GENERALTOTAL NUEVAS OPERACIONES

271

.

272

INFORME DE INTERVENCIÓN

273


INFORME DE INTERVENCIÓN

En cumplimiento de lo dispuesto en el art. 168, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, el Interventor que suscribe procede a emitir el preceptivo informe, en relación con los Presupuestos Generales de esta Diputación, para el ejercicio económico de 2010, en los siguientes términos:

1. PRESUPUESTO CONSOLIDADO De conformidad con lo dispuesto en el art. 166.1.c), del texto refundido de la Ley Reguladora de las

Haciendas Locales, aprobado por R.D. Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, se une a los Presupuestos de la Excma. Diputación y de sus Organismos Autónomos, el estado de consolidación, con supresión de las transferencias internas, cifradas en 510.000,00 euros, correspondientes a la aportación al Instituto de Estudios Albacetenses y compensación de gastos por el sostenimiento de servicios prestados en el Organismo de Gestión Tributaria. Ello se traduce en un Presupuesto Consolidado en los Estados de Gastos e Ingresos, de 164.704.093,67 euros.

El detalle, por Presupuestos separados, es el siguiente: - Diputación Provincial ................................ 157.865.720,00 euros. - Organismo Gestión Tributaria . ................. 6.869.930,67 euros. - Instituto de Estudios Albacetenses ............ 478.443,00 euros. 2. PRESUPUESTO DE LA DIPUTACIÓN 2.1. Forma de elaboración La preparación del Anteproyecto del Presupuesto General para el ejercicio 2010, se ha realizado por el

personal adscrito a la Unidad de Presupuestos de la Secretaría Técnica de la Intervención de Fondos, aglutinando los datos presentados por los distintos Servicios y Áreas que forman la organización de la Entidad, a cuyo efecto se cursaron las correspondientes normas, dictadas por la Presidencia con fecha 15 de septiembre de 2009, a fin de homogeneizar y sistematizar el proceso de entrada de propuestas de presupuestos parciales.

Terminado este Anteproyecto y entregado a la Presidencia con fecha 1 de febrero de 2010, el Proyecto de

Presupuesto fue ultimado con fecha 25 de febrero de 2010, considerando los criterios señalados por los responsables políticos de las distintas Áreas y por la propia Presidencia, en orden a las correcciones a introducir tanto en ingresos como en gastos.

2.2. Contenido y presentación El Presupuesto contiene las previsiones necesarias para atender los servicios, actividades y planes

elaborados por la Diputación, figurando separados los Presupuestos del Organismo de Gestión Tributaria Provincial de Albacete y del Organismo Autónomo Instituto de Estudios Albacetenses. Los informes relativos a ambos, se han incluido en los correspondientes proyectos, sin perjuicio de la consolidación de todos ellos a los efectos de presentación del Presupuesto General a que se refiere el art. 164, del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo.

275


Se expresa íntegramente en euros y se presenta detallado en cuatro estados numéricos, uno para Ingresos, ordenado por conceptos económicos, y tres para Gastos, por igual total, pero clasificando las partidas de cada crédito con tres órdenes diferentes: uno por Capítulos, según la naturaleza económica, otro por Grupos de Programas, dependiendo del servicio, finalidad u objetivos a conseguir, y otro por Unidades Orgánicas de decisión, incluyendo los resúmenes correspondientes.

Como novedad, este presupuesto de 2010, se ha confeccionado atendiendo a la nueva estructura

presupuestaria aprobada por Orden EHA/3565/2008 de 3 de diciembre, habiéndose introducido los cambios precisos en la clasificación de gastos por programas, mediante nuevas áreas de gastos, políticas de gasto y grupos de programas; se mantiene la clasificación económica y también la orgánica, de ejercicios anteriores con sus Unidades de decisión política, de las cuales dependen cada uno de los Servicios o Centros de gestión, en consonancia con el Organigrama o estructura político-administrativa aprobada por Pleno de la Corporación en sesión celebrada el día 9 de julio de 2003.

Comprende, asimismo, como documentos anexos, la Memoria; el cuadro de inversiones con la financiación afectada; la plantilla de personal; y los cuadros de retribuciones del personal al servicio de la Entidad, debidamente clasificado, por puestos de trabajo y por Servicios; así como el cuadro del estado de la Deuda, por créditos obtenidos pendientes de reintegro. También se acompañan los documentos resúmenes por Capítulos de la Liquidación del Presupuesto de 2008, y un estado de ejecución provisional, a 31 de diciembre de 2009, de ingresos y gastos del presupuesto del mismo año, todo ello siguiendo con lo señalado en el anterior art. 164, de Real Decreto Legislativo 2/2004, confeccionados con los criterios de la Orden Ministerial del Ministerio de Economía y Hacienda, 4.041/2004, de 23 de noviembre, que aprobó la Instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local y el Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración Local.

2.3. Análisis global

Los estados de gastos e ingresos se presentan nivelados, cifrándose en la cantidad de 157.865.720,00 euros, cuya distribución, por Capítulos, puede verse en el Resumen general que forma cabecera de los estados numéricos de conceptos y partidas, respectivamente, que sigue la clasificación establecida por la legislación vigente. En el mismo, también aparecen los porcentajes de participación de cada Capítulo sobre el total del Presupuesto. Para el análisis de las cifras que siguen, y dado el carácter excepcional de este presupuesto, se tomará como base la cantidad, 96.997.720,00 euros, al resultar más homogénea en términos comparativos con el presupuesto del año anterior, entendiendo que la diferencia, es decir, 60.868.000,00 de euros, corresponde a la operación de crédito que la corporación tiene intención de formalizar, para la sustitución de préstamos concertados con anterioridad, y que en aplicación de la técnica contable, ha de presupuestarse en los Capítulos 9 de los estados de ingresos y de gastos, con el fin de conseguir una imagen fiel de la situación patrimonial de la institución provincial, pero que no afecta a las conclusiones sobre el resto de capítulos. De esta forma, esta última cifra representa una disminución del 10,47 % en relación al del ejercicio anterior (que en términos absolutos supone 11.347.280,00 euros), que queda distribuido, en una caída del 14,26 % en los Gastos Corrientes y Financieros; contrarrestada con un incremento del 6,88% en los Gastos de Capital; y en cuanto a los Ingresos, una disminución del 14,27 % en los Ingresos Corrientes y Financieros; y un aumento del 6,72 % en los Ingresos de Capital, con motivo del mayor importe del préstamo a formalizar, como se verá en el punto siguiente.

Los ratios e incrementos anteriores se recogen en los siguientes cuadros resumen , al igual que la capacidad económica de la Diputación, en cuanto a cubrir obligaciones para gastos corrientes y de capital, y su relación con los ingresos que las financian:

276


GASTOS CORRIENTES (en miles de euros) Capítulo 1 A 2 A 3 A 4

64.38 % 12,68 % 1,82 % 16,74 %

49.083,88 9.669,12 1.386,34

12.765,16

72.904,50

GASTOS FINANCIEROS Y REINTEGRABLES Capítulo 8 A 9

0,48% 3,90 %

360,02 2.975,78

3.335,80

TOTAL GASTOS . . . . 100 % .......................................... 76.240,30

INGRESOS CORRIENTES (en miles de euros) Capítulo 1 A 2 A 3 A 4 A 5

6,49 % 4,52 % 2,64 % 83,17 % 2,71 %

4.951,18 3.451,55 2.015,19

63.482,85 2.069,21

75.969,98

INGRESOS FINANCIEROS Y REINTEGROS Capítulo 8

0,47 %

360,02

360,02

TOTAL INGRESOS . . . 100 % ........................................... 76.330,00

La agrupación de los datos de tal forma, se fundamenta en la naturaleza económica del gasto y del ingreso. Así, en gastos, se incluyen todos los que forman parte de los Capítulos 1, 2, 3, 4 y 9, que constituyen los gastos ineludibles para atender el nivel de actividades y servicios que se proyecta realizar, más los gastos reintegrables del Capítulo 8, que son compensados, con el Capítulo 8 de ingresos. En Ingresos, los corrientes previstos son los recogidos en los Capítulos 1, 2, 3, 4 y 5, más el Capítulo 8, aludido anteriormente.

De la comparación de tales datos se obtiene la capacidad teórica de ahorro que tiene este Presupuesto, cifrada en 20.757,42 - 20.667,72 = 89,70 (en miles de euros), que equivale al 0,11 % de los ingresos corrientes y cuyo destino es completar la financiación de los gastos de capital, como se puede ver en el cuadro siguiente. Esta última cantidad de 89.698,91 euros, resulta, igualmente, de la diferencia entre los ingresos y gastos corrientes.

277


GASTOS DE CAPITAL (miles euros)

INGRESOS DE CAPITAL (miles euros)

Cap. 6 Inversiones 16.729,72 Cap. 7 Transferencias. 4.027,70

Sobrante ingresos corrientes. 89,70 Cap. 7 Transferencias.... 7.867,72 Cap. 9 Préstamos.......... 12.800,00

%

0,43

37,90

61,67

T O T A L . . . . 0.757,42

T O T A L . . .. 20.757,42

100,00

Del cuadro anterior se desprende la financiación de las Inversiones de esta Diputación para el ejercicio

2010, la cual vendrá compuesta, principalmente, por fondos ajenos derivados del préstamo a formalizar, que supone el 61,67 % del total; el 37,90 % suman las transferencias de capital; y tan sólo el 0,43 %, los sobrantes de ingresos corrientes o la autofinanciación, que, como se ha dicho anteriormente, equivale a la capacidad teórica de ahorro.

De este análisis se desprende que el Presupuesto para el ejercicio 2010, como ya viene sucediendo en años

anteriores, apenas cuenta con capacidad de ahorro para la financiación de las inversiones previstas, como después se verá en el apartado 2.7 siguiente, y es necesario acudir a la financiación ajena mediante el incremento del préstamo a formalizar con respecto al ejercicio anterior.

2.4. Estado de Ingresos El presente presupuesto para el ejercicio 2010, viene marcado por una importante disminución en la

aportación de la administración central, que ha repercutido muy negativamente en los recursos corrientes de la institución provincial, tal y como se puede constatar en las siguientes previsiones del Estado de Ingresos:

a) Los conceptos de carácter tributario o relativos a precios públicos (Capítulos 1, 2 y 3), por importe de

4.951.180,00; 3.451.552,00; y 2.015.187,81 euros, respectivamente, se ha evaluado en función de las vigentes Ordenanzas, así como los Convenios suscritos con diferentes entidades que utilizan servicios provinciales, considerando los derechos liquidados al día de la fecha y las revisiones de estos últimos. En el Capítulo 1, Impuestos Directos ,se ha previsto el recargo provincial sobre actividades económicas, con una ligera disminución sobre la recaudación del ejercicio 2009, así como los ingresos provenientes de la cesión de parte de la recaudación del I.R.P.F., de acuerdo al actual sistema de financiación de las Corporaciones Locales y comunicaciones realizadas por el propio Ministerio de Economía y Hacienda. En este mismo sentido, se han presupuestado los ingresos del Capítulo 2, formado íntegramente por la cesión de la recaudación estatal en el Impuesto sobre el Valor Añadido y demás impuestos indirectos, con una disminución sobre el ejercicio 2009, de 549.078,00 euros.

b) En las transferencias corrientes, Capítulo 4, cifrado en 63.482.852,49 euros, se encuentran las participaciones en el Fondo Complementario de Financiación y de aportación a la Asistencia Sanitaria, que ascienden a 50.625.600,00 y 6.996.000,00 euros, respectivamente, que constituyen el 83,56% de los ingresos corrientes. Es en este capitulo donde más significativamente se observa la incidencia de la actual crisis económica que padece nuestro país, con una disminución de los ingresos de la Hacienda Estatal y por ende de la propia Diputación, estimados en 13.240.750,00 de euros, aproximadamente, si tenemos en cuenta que de la

278


liquidación del ejercicio 2008, no solo no se recibirá cantidad alguna, sino que se espera que resulte negativa, debiendo tener que reintegrar su saldo en 60 meses a partir de enero de 2011, según dispone el artículo 91, y siguientes, de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para el 2010.

Los restantes conceptos del Capítulo 4 han sido calculados conforme al ejercicio 2009, en virtud de las

previsiones sobre Resoluciones, Conciertos o Convenios en vigor al día de la fecha, o a celebrar a lo largo del ejercicio 2010, cuyos borradores de estos últimos, son conocidos por esta Intervención.

c) En el Capítulo 5, que asciende a 2.069.210,00 euros, se han previsto los ingresos derivados del

patrimonio provincial, entre los que se encuentran los ingresos por remuneraciones de depósitos derivados de la colocación de excedentes de tesorería, así como otros provenientes de dividendos de empresas, con origen en acciones y títulos propiedad de esta Diputación, en función de la ejecución habida en el ejercicio 2009, habiéndose tenido en cuenta los actuales tipos de interés.

d) El Capítulo 7, cuyo montante es de 7.867.713,70 euros, recoge las cantidades correspondientes a las

aportaciones del Estado, por importe de 1.631.550,85 euros, para las inversiones a realizar en 2010, en el Plan Provincial de Obras y Servicios, además de la participación de los Ayuntamientos, prevista en 1.067.396,18 euros. Se ha consignado, igualmente, la subvención de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha, por 3.500.000,00 euros (anualidad 2010), con origen en un nuevo Convenio de Colaboración en materia de Obras Hidráulicas, que se pretende formalizar entre la Consejería de Ordenación del Territorio y Vivienda, y esta Diputación, para los ejercicios 2010 y 2011, por un total de 10 millones de euros a razón de 5 millones, en cada una de estas anualidades.

Conforman este Capítulo de Ingresos, otras subvenciones en materia de consumo, que serán destinadas al

Consorcio competente, por importe de 30.000,00 euros; 10.906,20 euros, de la Administración General del Estado, en apoyo del Proyecto Informático para Servicios Digitales, en municipios de la provincia y 1.627.812,47 euros de fondos Feder, para continuar con el proyecto iniciado en el ejercicio 2008, de Estrategia de Acción Territorial para impulsar el Desarrollo Local de Sostenibilidad de las Comarcas de la Provincia de Albacete.

e) En el Capítulo 8 se han previsto los reintegros de capital, estimados en 360.018,00 euros, que,

prácticamente, corresponden al reintegro de anticipos de pagas al personal, y tres conceptos abiertos para posibles ingresos de distinta naturaleza que pudieran producirse a lo largo del ejercicio.

f) Finalmente, en el Capítulo 9, se contienen por una parte, los recursos derivados del crédito bancario, por

un importe de 12.800.000,00 euros, cuyo destino es la financiación de las obras incluidas en el P.O.S., por 4.430.704,72 euros y el resto 8.369.295,28 euros para otras inversiones propias, resultando conforme con lo dispuesto en el art. 50, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R.D.L. 2/2004, de 5 de marzo; y por otra la operación de sustitución de préstamos en vigor, que se pretende formalizar por importe de 60.868.000,00 euros, que será objeto de informe independiente, junto al expediente de contratación incoado al efecto.

2.5. Estado de Gastos Se totaliza, en 157.865.720,00 euros, -si bien a efectos comparativos, como se ha mencionado

anteriormente, se tomará como base la cifra de 96.997.720,00 euros-, lo que significa que se encuentra nivelado y representa una disminución sobre el Presupuesto de 2009, de 11.347.280 de euros , o lo que es lo mismo, un 10,47%, en sintonía con los recursos estimados.

Respecto al contenido de los Capítulos, se hacen las siguientes observaciones:

279


a) El Capítulo 1, “Retribuciones y otros gastos de personal”, asciende a la cantidad de 49.083.882,98 euros, es decir, 1.104.939,11 euros menos que en el ejercicio anterior.

Para la valoración de las retribuciones fijas del personal, se ha partido de las relaciones de personal

elaboradas por el Servicio de Recursos Humanos, con fecha 17 de diciembre de 2009, en las que se recogen las retribuciones básicas y complementarias vigentes a 31 de diciembre de 2009.

Las plazas vacantes se han evaluado porcentualmente en el 100%, 75%, 30% y 2%, respectivamente de

acuerdo al programa de provisión de puestos de la Corporación para el próximo ejercicio 2010, aun cuando no se acompaña memoria o documento explicativo que justifique tales criterios. Al conjunto de retribuciones anteriores le ha sido aplicado, a efectos de consignación presupuestaria, el 0,3% de aumento previsto para el personal del Sector Público en la Ley 26/2009, de Presupuestos Generales para 2010. Igualmente, se han tenido en cuenta, a efectos del cálculo de las pagas extraordinarias de junio y diciembre, los acuerdos adoptados entre la Corporación y la representación sindical, en sesión plenaria celebrada el día 8 de junio de 2007, para la puesta en práctica de las instrucciones recogidas en los artículos 21 de la Ley 26/2006 y 22 y 28, de la Ley 2/2008 de Presupuestos Generales del Estado para los años 2007 y 2009 respectivamente.

EL artículo 14, que recoge los créditos para atender los gastos del personal de sustituciones y atrasos ; el

art. 15, “incentivos al rendimiento”, que corresponde a otros pluses y complementos por nocturnidad, festivos, guardias, horas extras, etc.; y el art. 16, para el pago de cuotas a cargo de Diputación para Seguridad Social del personal, y compromisos para formación y ayuda social derivada del Convenio Colectivo y Acuerdo Marco, aprobados para los años 2008 a 2011, han sido evaluados en general por debajo de la ejecución realizada en el ejercicio anterior, atendiendo a las directrices marcadas por la corporación, basadas en una política restrictiva de gastos, dadas las especiales circunstancias de crisis económica actual, que como se ha señalado anteriormente ha originado una disminución de los ingresos corrientes provinciales para este ejercicio 2010. La suficiencia de estos créditos estará condicionada al cumplimiento riguroso de estos principios, y a las necesidades ineludibles, de cada uno de los centros o dependencias, en el normal desarrollo de su actividad a lo largo del ejercicio.

Igualmente, se incluyen los créditos para retribuciones de miembros de la Corporación, que no sufren

variación alguna dando continuidad al acuerdo plenario sobre congelación salarial, de 2 de octubre de 2008, cifrándose la suma de las partidas 110.912.100 y 110.912.100.01 en 849.616,88 euros.

b) El Capítulo 2, "Gastos en bienes corrientes y servicios", asciende a 9.669.121,08 euros , (es decir

1.454.006.71 euros menos que en 2009), lo que representa un 13,07% sobre el ejercicio anterior. Las partidas destinadas a gastos comprometidos, como contratos de servicio de limpieza, seguros, mantenimiento, licencias, etc., se encuentran suficientemente dotadas, no observándose omisiones que pudieran perjudicar el funcionamiento de los Servicios. El resto de créditos, que deben atender gastos de difícil cuantificación, reciben una consignación inferior a la ejecución del Presupuesto de 2009, por las mismas razones restrictivas que en el Capitulo I, por lo que su suficiencia dependerá, entre otros motivos, de los compromisos futuros de la Corporación en actividades propias y a la variación tanto en precios como en consumos de combustibles, energía, alimentación, etc.. Al igual que en el apartado anterior, desde esta Intervención se aconseja el control permanente de cada una de las partidas de este Capítulo por parte de los responsables de los distintos Servicios; la eliminación de gastos superfluos y no necesarios, y el uso constante de las normas de contratación previstas en las Bases de ejecución, respetando los principios de concurrencia y publicidad en los procedimientos de contratación correspondiente.

c) Los Capítulos 3 y 9, que importan 1.386.344,36 euros y 63.843.778,96 euros , respectivamente, han sido

presupuestados conforme al cuadro de carga financiera elaborado al efecto, en el que se recoge el total de deuda viva provincial a 31 de diciembre de 2009. En el Capítulo 3, se han tenido en cuenta los gastos financieros de los préstamos en vigor y una previsión de las nuevas operaciones a formalizar en el ejercicio 2010. Queda abierta la

280


partida para hacer frente a las obligaciones derivadas de la operación de aseguramiento, que habrán de reconocerse en el momento de su devengo, al final del periodo establecido en el contrato, por lo que en su caso podría ser necesaria la oportuna modificación presupuestaria. Para el cálculo de las amortizaciones consignadas en el Capitulo 9, se han tenido en cuenta, los vencimientos de los préstamos que no serán cancelados anticipadamente (1.379.783,99 euros); los vencimientos previstos hasta el 30 de abril, (1.595.994,97) de aquellos préstamos a sustituir, y el capital vivo pendiente desde esa fecha, de los préstamos a sustituir, de aproximadamente 60.868.000,00 de euros, que coincide con la nueva operación de crédito a formalizar en las próximas semanas. De este modo se ha dejado de presupuestar, según el mencionado cuadro de vencimientos, la cantidad de 5.754.576,66 euros, que quedan aplazados para futuros ejercicios, y que corresponderían a las obligaciones a devengar, sin sustitución de dichos préstamos. La suficiencia de créditos, por tanto en estos capítulos, dependerá del resultado del citado expediente de sustitución parcial de operaciones preexistentes, que en caso contrario, además de producir un desequilibrio importante en el presupuesto, obligará a llevar a cabo las modificaciones necesarias mediante la baja de créditos en otros capítulos, o a la disposición del remanente de tesorería pendiente de determinar del ejercicio 2009.

d) El Capítulo 4, "Transferencias corrientes", asciende a 12.765.156,01 euros y es inferior a lo

presupuestado en 2009 en 2.539.339,07 euros. Contiene todas las aportaciones de la Diputación a los presupuestos de otros Organismos, Entes Públicos o Instituciones en las que participa, así como las transferencias por programas de fomento a favor de Ayuntamientos, Entidades o particulares. Su destino es financiar operaciones corrientes, dentro del ámbito discrecional de la propia Corporación, por lo que, además de estar limitadas al crédito cada una de las partidas, no deben implicar un compromiso mayor que el derivado de convenios, acuerdos o la propia legislación específica y, en concreto, lo señalado en los apartados 2.e) y 3 del art. 174, del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Las Haciendas Locales.

La disminución de la cuantía de este capítulo se ha distribuido de una forma generalizada en todas las

partidas, a criterio del equipo de gobierno, según prioridades, con lo que la opinión de esta Intervención a cerca de la suficiencia de créditos, se limitará al momento de la fiscalización de la autorización del gasto, a través de las correspondientes convocatorias o propuestas directas en el ámbito de las competencias previstas en la legislación vigente y Bases de Ejecución del presupuesto en vigor.

e) Los Capítulos 6, “Inversiones Reales” (16.729.723,71 euros) y 7, “Transferencias de Capital”

(4.027.694,90 euros), quedan reflejados en el Cuadro de Inversiones (20.757.418,61 euros), comprensivo de, por filas, la dotación de cada partida y, en columnas, la cantidad asignada a cada una de las fuentes de financiación, conformando así el programa financiero, según lo dispuesto en el art. 166, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R.D.L. 2/2004.

El destino de los créditos como su financiación, se adecuan a lo establecido en los artículos 8 y 10, del

Real Decreto 500/90, que desarrolla la reglamentación presupuestaria. Suponen un incremento de 1.337.736,90 euros, es decir un 6,88% con respecto al ejercicio 2009, y en ellos se han previsto los programas de inversiones incluidos en el Plan Provincial de Obras y Servicios para el presente año, además de la anualidad de un nuevo Convenio a formalizar con la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha, en materia de obras hidráulicas, (similar al de ejercicios anteriores), entre una numerosa relación de partidas destinadas a inversiones para reposición y funcionamiento de los servicios; una nueva aportación para el Parque de Bomberos de La Roda; previsión de la anualidad del 2010, del Plan de Acción Territorial, financiado, en parte, con fondos europeos, que fuera iniciado en 2008; y el conjunto de partidas del Capítulo 7, destinadas a transferencias de capital, entre las que resalta, como en el ejercicio de 2009, la cantidad de 1.500.000,00 euros, con origen en el Convenio formalizado el pasado día 18 de enero, con la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha, en materia de mejora de infraestructuras de caminos rurales, para el periodo 2010-2013; la aportación a los grupos de desarrollo local, con 480.000,00 euros; y como novedad, la aportación para inversiones, al Consorcio del Circuito de Velocidad, de 802.574,90 euros.

281


f) Finalmente, el Capítulo 8, con 360.018,00 euros, contiene diferentes partidas, para el pago de anticipos

al personal activo, que tiene compensación en el Capítulo 8 de Ingresos, y para posibles constituciones de fianzas y depósitos.

2.6 Operación de crédito contenida en este Presupuesto

Como ya se ha recogido en el apartado 2.4.f), los ingresos correspondientes al crédito a largo plazo,

contenidos en este Presupuesto, ascienden a 73.668.000,00 euros, de los que 12.800.000,00 de euros, se destinarán a financiar las inversiones de los Capítulos 6 y 7, (aunque la misma podría quedar reducida a 11.300.000,00 euros, al disponerse de sobrantes de préstamos, formalizados en ejercicios anteriores, que vienen formando parte de la deuda viva actual), y el resto 60.868.000,00 euros, para la sustitución de capital pendiente de otros préstamos, según ya se ha mencionado anteriormente. Oportunamente habrá de confeccionarse el expediente o expedientes correspondientes, conforme a lo previsto en el artículo 52, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R.D.L. 2/2004.

Según las condiciones actuales del mercado, dichos préstamos pueden significar en el futuro un gasto adicional en los Capítulos 3 y 9 de 282.500,00 euros y 869.230,77 euros, para el primero, y 1.521.681,26 euros y 6.086.725,06 euros, respectivamente, para el segundo, calculados a un 2,5% de interés anual y 13 años de amortización, más 1 ó 2 de carencia, para la operación de crédito destinada a las inversiones y de 10 años más 2 de carencia, para la destinada a la sustitución de otras operaciones a largo plazo.

2.7 Carga financiera

De conformidad con lo dispuesto en el art. 53, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R. D. L. 2/2004, para el cálculo de la carga financiera que soporta el presupuesto general de la Diputación, hay que tener en cuenta, por una parte, el total del capital vivo de los préstamos formalizados, que al 31 de diciembre de 2009, asciende a 65.971,73 miles de euros, según el siguiente detalle:

Diputación ......... 65.893.523,27 euros O.G.T.P.A…...... 78.209,71 euros I.E.A. ................. 0,00 euros --------------------------- TOTAL . . . . . . 65.971.732,98 euros

Por otra parte, los recursos ordinarios liquidados en el último presupuesto liquidado, que corresponde al ejercicio 2008, según las cifras que se derivan de los estados contables considerados del presupuesto general de la Diputación, fueron de 94.610,35 miles de euros, deducidas las transferencias internas, y se desglosan de la siguiente forma:

Diputación ............... 88.868.429,03 euros O.G.T.P.A…............ 5.709.104,43 euros I.E.A. ........................ 32.819,01 euros --------------------------------- TOTAL . . . . . 94.610.352,47 euros

Por tanto, teniendo en cuenta las cifras anteriores, la carga financiera, a 31 de diciembre de 2009, asciende al 69,73%. No obstante a este resultado hay que adicionarle, el porcentaje que supone la formalización de la operación de préstamo que se incluye para la financiación de las inversiones y transferencias de capital, en

282


el presente presupuesto, por importe de 11.300.000,00 euros, (que supuestamente serán suficientes) y de este modo obtener la carga financiera final que, nos determinará si será precisa la pertinente autorización del Ministerio de Economía y Hacienda, según el art. 53.2, del R.D.L. 2/2004. No se tiene en cuenta la operación de sustitución de préstamos a estos efectos.

Por tanto a la cifra de deuda viva anterior de 65.971,73 miles de euros, se añade el importe de la operación

proyectada (11.300,00 miles de euros), lo que arrojaría un total teórico de 77.271,73 miles de euros. De esta forma la carga financiera anteriormente calculada pasará a ser del 81,67%.

Con este porcentaje anterior de endeudamiento, no será precisa la autorización mencionada del Ministerio

de Economía y Hacienda, aun cuando la Disposición Adicional, Cuadragésimo sexta, de la Ley 26/2009, con carácter excepcional y exclusivamente para el año 2010, ha elevado del 110 al 125 por ciento el porcentaje establecido en el art. 53, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, para que ella resulte obligatoria. Además de la condición anterior, es necesario conocer el ahorro neto que se deduce de los estados financieros derivados de la liquidación de los presupuestos, ya que si este fuera negativo no se podrán concertar nuevas operaciones de crédito a largo plazo sin previa autorización del Ministerio de Economía y Hacienda.

Hasta tanto no se practique la liquidación del ejercicio 2009, no se podrá determinar el cumplimiento del

tal precepto, si bien podemos realizar un análisis del Presupuesto de 2010, con el fin de averiguar cuál es la tendencia que se seguirá a lo largo del ejercicio, en este mismo sentido.

Las previsiones de ingresos y gastos corrientes, recogidas en el Proyecto de Presupuestos de 2010, son las

siguientes: -- Ingresos corrientes , Capítulo I a V ................… 75.969,98 miles de euros -- Gastos corrientes, Capítulos I, II y IV ............... 71.518,16 “ “ --------------------------------- Ahorro bruto ...................... 4.451,82 “ “ -- Anualidad teórica de amortización (año 2010) .. 1.336,06 miles de euros -- Anual. teór. operac.proyect. para inver. 2010 …. 1.151,73 “ “ -- Anual. teór. Operación sustitución prest. 2010… 7.608,41 “ “ --------------------------------- Ahorro neto .......................... -5.644,38 “ “ Del resultado anterior (- 5.856,10 miles de euros), se desprende que si se cumplen las previsiones

propuestas para este Presupuesto, el ahorro neto será negativo y, por tanto, será necesaria la autorización del Ministerio de Economía y Hacienda para la concertación de préstamos a largo plazo, por este concepto. Para el cálculo de la anualidad teórica de amortización, no han sido tenidos en cuenta los gastos financieros derivados de la operación de préstamo con garantía hipotecaria formalizado para la adquisición del antiguo edificio de la sede de la UNED.

2.8. Previsión de evolución de liquidez de este Presupuesto En la fecha de redacción de este informe, no existe formalizada ninguna Operación de Tesorería, habiendo

sido posible hacer frente a los compromisos de pagos con el conjunto de ingresos del Presupuesto de 2009. No obstante, a la vista de las previsiones de la liquidación de ese presupuesto que se adjunta, se encuentran pendientes de recaudar determinados compromisos adquiridos por otras administraciones, como la estatal y la propia autonómica, para determinados proyectos de inversión, además de otros convenios que no han sido formalizados en el ejercicio, como el correspondiente al sostenimiento del personal del antiguo Colegio Giner de

283


los Ríos, con lo que no se descarta que a lo largo del presente ejercicio, junto con la caída de recursos propios, sea necesario acudir de forma transitoria a una operación de crédito para atender nuestros pagos más inmediatos.

Por otra parte, como ya viene siendo reiterativo, continúa sin liquidarse la deuda que algunos Ayuntamientos mantienen con esta Diputación, derivada del reintegro de préstamos en su día formalizados con el Banco de Crédito Local de España, para la financiación de Planes Provinciales, y aquella otra generada por las aportaciones para el sostenimiento de los parques comarcales del S.E.P.E.I., que al 31 de diciembre de 2009, era de 2,29 millones de euros, habiéndose disminuido, con respecto al 31 de diciembre de 2008, en 0,47 millones de euros.

2.9. Bases de Ejecución del Presupuesto Se acompaña el Presupuesto de las Bases de Ejecución, en las que se desarrollan aquellas normas que

puedan facilitar la gestión, conforme a lo dispuesto en el art. 165, del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R.D.L. 2/2004. Resultan similares a las del ejercicio de 2009, habiendo sufrido variaciones únicamente de tipo técnico, a fin de recoger las modificaciones correspondientes en aquellos aspectos que afectan a esta Diputación, derivadas de la entrada en vigor de la Orden Ministerial EHA/3565/2008 de 3 de diciembre, por la que se aprueba la nueva estructura presupuestaria, y otros de carácter puntual que ayuden a agilizar los procedimientos y conseguir una mayor eficacia en los Servicios.

3. PRESUPUESTO DEL ORGANISMO DE GESTIÓN TRIBUTARIA DE ALBACETE 3.1. Presupuesto El Proyecto se cifró en la cantidad de 6.869.930,67 euros, en sus Estados de Ingresos y Gastos, resultando

equilibrado y suficiente para atender las obligaciones y recoger los derechos derivados de dicho Organismo, para el ejercicio 2010.

Este proyecto fue conocido y aprobado por su Consejo de Gobierno, en reunión del día 23 de diciembre de

2009, si bien se presenta para su aprobación al Pleno de la Diputación Provincial, en cumplimiento de lo dispuesto en el art. 164, del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R.D.L. 2/2004. Por primera vez, dicho presupuesto recoge una compensación económica a la Diputación, por aquellos gastos que la institución provincial viene soportando en la prestación de determinados servicios y en el mantenimiento del edificio, en aras a conocer de una forma más exacta el coste real que esta actividad representa para los ayuntamientos de la provincia.

El Informe de Intervención a este Presupuesto, se redactó con fecha 11 de diciembre de 2009, de forma

separada, a fin de formar parte del expediente que se sometió al Consejo de Gobierno del Organismo Autónomo. Se adjunta copia completa del expediente de aprobación de este Presupuesto. 3.2. Bases de Ejecución Figuran como anexo al Presupuesto, con el carácter de complementarias de las Generales de la Diputación. 4. PRESUPUESTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO INSTITUTO DE ESTUDIOS

ALBACETENSES. 4.1. Presupuesto El Proyecto que se presenta para su aprobación, asciende a 478.443,00 euros, equilibrado en Gastos e

Ingresos, de los que la Diputación aporta 450.000,00 euros. Este Proyecto fue conocido y aprobado por la Junta

284


Directiva del Instituto, en reunión del día 26 de noviembre de 2009, aunque con un total superior y unas cifras distintas de aportación provincial, siendo facultad de la Corporación, la modificación de esta última, así como la aprobación definitiva de este Presupuesto, por el Pleno, en cumplimiento de lo dispuesto en el art. 164, del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por R.D.L. 2/2004, y art. 47, de los Estatutos del citado Organismo Autónomo.

De este modo, tanto el expediente en su día tramitado, como el Informe de Intervención emitido al efecto,

con fecha 18 de noviembre de 2009, han sido adecuados a estos resultados finales, adjuntándose copia completa de todo ello.

4.2. Bases de Ejecución Figuran como anexo al Presupuesto, con el carácter de complementarias a las Generales de la Diputación. 5. PREVISIONES DEL INSTITUTO TÉCNICO AGRONÓMICO PROVINCIAL (ITAP,SA) Según señala el art. 166, del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por

R.D.L. 2/2004, al Presupuesto provincial Aha de adjuntarse como anexo, el programa anual de actuación, inversiones y financiación de las sociedades mercantiles de cuyo capital social sea titular único o partícipe mayoritario@ esta Diputación . De la documentación complementaria que se remite para conocimiento del Pleno resulta que el Presupuesto de dicha Sociedad para el ejercicio 2010, asciende a 3.980.129,10 euros, que se presenta equilibrado, siendo inferior al del ejercicio 2009, en un 8,84 % (385.957,78 euros), que fue de 4.366.086,88 .

A este Presupuesto, la Diputación provincial aportará 1.977.402,40 euros, o sea, 3.506,22 euros más que

en el ejercicio 2009, que fue de 1.973.896,18 euros, aunque inicialmente se presupuestaran 1.600.000,00 euros, y después se suplementara esta aportación hasta 1.860.199,00 euros, además de una aportación complementaria de 113.697,18 euros. A todo ello hay que añadir el gasto previsto, en el mismo Presupuesto provincial, de 431.256,05 euros, correspondiente a los Servicios Agropecuarios, que vienen prestando su colaboración a la Sociedad con motivo del acuerdo de encomienda de servicios, adoptado por esta Diputación en sesión plenaria de fecha 4 de abril de 2000.

Con esta aportación anterior, no se cumple la condición impuesta por el Pleno de la Corporación en el

citado acuerdo de 4 de abril de 2000, en el sentido de que el máximo de aumento interanual debe ser igual al que experimente el propio Presupuesto de la Diputación, o a sensu contrario, entiende esta Intervención, que una vez que el presupuesto provincial ha experimentado una disminución del 10,47%, el presupuesto de dicha sociedad mercantil, debería ir en el mismo sentido. Circunstancia que deberá ser convalidada por el propio órgano autorizante del gasto.

6. CONCLUSIÓN Con todo lo expuesto, esta Intervención considera suficientemente informado el Presupuesto General de la

Diputación de Albacete para el año 2010, que se adecua a lo establecido en el R.D.L. 2/2004; Reglamento aprobado por Real Decreto 500/90 y Orden Ministerial EHA/3565/2008, de 3 de diciembre.

Albacete, 26 de febrero de 2010.

EL INTERVENTOR,

285

.

286

RESUMEN LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2008

287

Sección Gestión y Presupuesto

CAPITULO DE INGRESOS CAP.PREVISIONES

INICIALES MODIFICACIONESPREVISIÓNDEFINITIVA

DERECHOSRECONOCIDOS

NETOSRECAUDACIÓN

NETA

DERECHOSRECONOCIDOSPTES.COBRO

31-12-08IMPUESTOS DIRECTOS 1 3.901.000,00 0,00 3.901.000,00 4.668.234,94 4.668.234,94 0,00IMPUESTOS INDIRECTOS 2 4.342.440,00 0,00 4.342.440,00 4.527.970,96 4.527.970,96 0,00TASAS Y OTROS INGRESOS 3 1.953.112,74 0,00 1.953.112,74 1.856.883,20 1.787.250,56 69.632,64TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4 75.814.277,36 429.349,31 76.243.626,67 76.025.328,24 74.789.901,16 1.235.427,08INGRESOS PATRIMONIALES 5 1.309.712,00 0,00 1.309.712,00 1.790.011,69 1.694.243,66 95.768,03ENEAJENACIÓN INVERS.REALES 6 6,00 250,00 256,00 4.738,00 4.738,00 0,00TRANSFERENCIAS CAPITAL 7 6.319.427,90 6.018.198,88 12.337.626,78 4.231.521,36 3.261.211,75 970.309,61ACTIVOS FINANCIEROS 8 360.024,00 11.099.983,19 11.460.007,19 458.679,06 150.117,87 308.561,19PASIVOS FINANCIEROS 9 8.550.000,00 13.149.243,95 21.699.243,95 7.491.044,26 7.040.827,34 450.216,92TOTAL DE INGRESOS 102.550.000,00 30.697.025,33 133.247.025,33 101.054.411,71 0,00 0,00 97.924.496,24 3.129.915,47

CAPITULO DE GASTOS CAP.CREDITOSINICIALES MODIFICACIONES

CREDITOSDEFINITIVOS

OBLIGACIONESRECONOCIDAS

NETASPAGOS

ORDENADOS

OBLIGACIONESPENDIENTESORDEN.PAGO

31-12-08PAGOS

REALIZADOS

ORDENES DEPAGO PTES.

31-12-08GASTOS DE PERSONAL 1 45.588.481,61 2.034.037,63 47.622.519,24 46.710.226,06 45.482.668,92 1.227.557,14 45.482.668,92 0,00GASTOS EN BIENES CORRIENTES 2 10.850.924,00 2.560.563,43 13.411.487,43 9.896.555,51 7.950.457,76 1.946.097,75 7.950.457,76 0,00GASTOS FINANCIEROS 3 3.639.447,81 0,00 3.639.447,81 3.311.357,18 2.827.501,57 483.855,61 2.827.501,57 0,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4 15.351.973,77 4.352.844,01 19.704.817,78 17.335.219,28 14.953.220,98 2.381.998,30 14.953.220,98 0,00INVERSIONES REALES 6 15.346.778,75 15.557.700,40 30.904.479,15 9.394.219,92 8.898.185,98 496.033,94 8.898.185,98 0,00TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 2.768.239,00 5.876.123,13 8.644.362,13 4.514.855,81 3.503.450,26 1.011.405,55 3.503.450,26 0,00ACTIVOS FINANCIEROS 8 860.642,06 87.372,40 948.014,46 940.966,08 940.966,08 0,00 940.966,08 0,00PASIVOS FINANCIEROS 9 8.143.513,00 0,00 8.143.513,00 8.143.513,00 8.143.513,00 0,00 8.143.513,00 0,00TOTAL DE GASTOS 102.550.000,00 30.468.641,00 133.018.641,00 100.246.912,84 92.699.964,55 7.546.948,29 92.699.964,55 0,00

807.498,87-265.649,68

6.949.651,447.491.500,63

El Interventor El Vicepresidente

ENTIDAD: Resúmen por Capítulos de la liquidación del Presupuesto de 2008

Albacete, 27 de mayo de 2009

RSULTADO PRESUPUESTARIODESVIACIONES

GTOS.FIN.CON RTE.LIQ.TESORERIARDO.PRESUPUESTARIO AJUSTADO

289

.

290

AVANCE LIQUIDACIÓN 2009

291

CAPITULO DE INGRESOS CAP.PREVISIONES

INICIALES MODIFICACIONESPREVISIÓNDEFINITIVA

DERECHOSRECONOCIDOS

NETOSRECAUDACIÓN

NETA

DERECHOSRECONOCIDOSPTES.COBRO

31-12-09IMPUESTOS DIRECTOS 1 4.868.580,00 0,00 4.868.580,00 6.154.725,20 6.154.725,20 0,00IMPUESTOS INDIRECTOS 2 4.000.630,00 0,00 4.000.630,00 3.990.739,00 3.990.739,00 0,00TASAS Y OTROS INGRESOS 3 1.878.131,03 0,00 1.878.131,03 2.116.742,86 2.058.866,47 57.876,39TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4 76.588.161,47 99.262,27 76.687.423,74 76.189.313,69 74.516.464,42 1.672.849,27INGRESOS PATRIMONIALES 5 1.284.912,00 0,00 1.284.912,00 1.497.138,24 1.436.335,16 60.803,08ENEAJENACIÓN INVERS.REALES 6 6,00 16.201,06 16.207,06 16.201,06 16.201,06 0,00TRANSFERENCIAS CAPITAL 7 8.209.561,50 7.681.508,73 15.891.070,23 9.764.233,48 4.353.524,27 5.410.709,21ACTIVOS FINANCIEROS 8 360.018,00 16.554.144,12 16.914.162,12 371.716,90 133.142,10 238.574,80PASIVOS FINANCIEROS 9 11.155.000,00 11.903.186,54 23.058.186,54 11.325.294,61 11.243.520,60 81.774,01TOTAL DE INGRESOS 108.345.000,00 36.254.302,72 144.599.302,72 111.426.105,04 0,00 0,00 103.903.518,28 7.522.586,76

CAPITULO DE GASTOS CAP.CREDITOSINICIALES MODIFICACIONES

CREDITOSDEFINITIVOS

OBLIGACIONESRECONOCIDAS

NETASPAGOS

ORDENADOS

OBLIGACIONESPENDIENTESORDEN.PAGO

31-12-09PAGOS

REALIZADOS

ORDENES DEPAGO PTES.

31-12-09GASTOS DE PERSONAL 1 50.188.822,09 3.809.742,60 53.998.564,69 51.109.660,44 49.796.898,01 1.312.762,43 49.796.898,01 0,00GASTOS EN BIENES CORRIENTES 2 11.123.127,79 2.227.204,52 13.350.332,31 10.041.617,41 8.304.347,21 1.737.270,20 8.304.347,21 0,00GASTOS FINANCIEROS 3 3.371.899,33 -1.320.818,21 2.051.081,12 1.601.115,08 1.468.654,37 132.460,71 1.468.654,37 0,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4 15.304.495,08 4.067.526,73 19.372.021,81 16.747.126,12 13.582.186,60 3.164.939,52 13.582.186,60 0,00INVERSIONES REALES 6 17.019.555,71 21.923.634,05 38.943.189,76 20.893.175,69 20.048.074,23 845.101,46 20.048.074,23 0,00TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7 2.400.126,00 5.219.555,75 7.619.681,75 3.084.253,41 2.090.432,78 993.820,63 2.090.432,78 0,00ACTIVOS FINANCIEROS 8 360.600,00 97.543,48 458.143,48 371.716,90 371.716,90 0,00 371.716,90 0,00PASIVOS FINANCIEROS 9 8.576.374,00 1.940,41 8.578.314,41 8.573.886,01 8.573.886,01 0,00 8.573.886,01 0,00TOTAL DE GASTOS 108.345.000,00 36.026.329,33 144.371.329,33 112.422.551,06 104.236.196,11 8.186.354,95 104.236.196,11 0,00

-996.446,02

-996.446,02

Avance del resúmen por Capítulos de la liquidación de 2009

Albacete, 23 de abril de 2010El Interventor El Presidente

RSULTADO PRESUPUESTARIODESVIACIONES

GTOS.FIN.CON RTE.LIQ.TESORERIARDO.PRESUPUESTARIO AJUSTADO


293

.

294

PLANTILLA DE TRABAJADORES

295


PLANTILLA FUNCIONARIAL DE LA EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE. AÑO 2010

NUM. PLAZA NIVEL CARACTERÍSTICAS

I.- Grupo o Escala de funcionarios con habilitación nacional.

1 Secretario................................................... Grupo A 1 Interventor................................................. Grupo A 1 Tesorero..................................................... Grupo A 2 Secretario-Interventor de Administración/

Local A.T.M. ............................................. Grupo A 6 Secretario-Interventor de Administración /

Local A.T.M. ............................................. Grupo B

II.- Grupo o Escala de Administración General.

Subgrupo o subescala Técnica.

10 Técnico ..................................................... Grupo A Subgrupo o subescala Técnica de Gestión. 1 Técnico de Gestión..................................... Grupo B

Subgrupo o subescala Administrativa. 21 Administrativo........................................... Grupo C

Subgrupo o subescala Auxiliar. 59 Auxiliar.................................................... Grupo D

Subgrupo o subescala Subalterna. 2 Ordenanza................................................. Grupo E

III.- Grupo o Escala de Administración Especial.

Subgrupo o subescala de Técnica. Clase de Técnicos Superiores. 1 Director del Gabinete Técnicas Gestión..... Grupo A

297


2 Técnico del Gabinete de Publicaciones....... Grupo A 2 Letrado....................................................... Grupo A 3 Licenciado en Derecho................................ Grupo A 7 Economista.................................................. Grupo A 2 Técnico de Sistemas...................................... Grupo A 1 Archivero-Bibliotecario................................ Grupo A 2 Ingeniero de Caminos, Canales y Puertos.... Grupo A 1 Arquitecto................................................... Grupo A 1 Ingeniero Industrial...................................... Grupo A 1 Médico Jefe de Servicio............................... Grupo A 1 Analista de Laboratorio............................... Grupo A 1 Médico de Centros...................................... Grupo A 3 Analista Programador ................................. Grupo A 1 Director de Proyectos ................................. Grupo A 2 Médico Psiquiatra........................................ Grupo A 1 Psicólogo Clínico....................................... Grupo A 1 Ingeniero Agrónomo................................... Grupo A 18 Profesor Especial Conservatorio Música...... Grupo A 3 Profesor Especial de la Escuela de Danza..... Grupo A 18 Profesor Música y Artes Escénicas............... Grupo A 4 Técnico Superior ........................................ Grupo A 1 Técnico en Materia de Personal ................... Grupo A

Clase de Técnicos Medios. 1 Técnico de Sala........................................... Grupo B 1 Programador de Sistemas............................ Grupo B 8 Programador Primera Informática............... Grupo B 1 Aparejador o Arquitecto Técnico................ Grupo B 4 Ingeniero Técnico o Ayudante Obras Púb.... Grupo B 2 Ingeniero Técnico Industrial......................... Grupo B 1 Ingeniero Técnico Topógrafo....................... Grupo B 1 Ingeniero Técnico Agrícola.......................... Grupo B 1 Técnico Medio Ambiental ........................... Grupo B 1 Maestro de Pedagogía.................................. Grupo B 14 D.U.E. o A.T.S............................................ Grupo B 1 Monitor o Instructor Escuela Enfermería...... Grupo B 1 Graduado Social........................................... Grupo B 1 Administrador Centros y Servicios............... Grupo B 7 Asistente Social........................................... Grupo B 3 Técnico de Gestión .................................... Grupo B 1 Terapeuta Ocupacional.............................. Grupo B 1 Técnico de Turismo .................................. Grupo B

Clase Técnicos Auxiliares. 1 Capellán..................................................... Grupo C 5 Delineante.................................................. Grupo C 1 Auxiliar Técnico de Obras........................... Grupo C

298


8 Programador.............................................. Grupo C 1 Técnico Auxiliar Gestión de Servicios......... Grupo C 1 Técnico de Imagen ..................................... Grupo C 1 Técnico de Sonido ..................................... Grupo C 3 Capataz S. Agropecuarios ....................... Grupo C

Subgrupo o subescala de Servicios Especiales.

Clase de Personal de Servicios de Extinción de Incendios. 3 Oficial del S.E.P.E.I. .................................. Grupo B 3 Técnico de Operaciones S.E.P.E.I............... Grupo B 3 Suboficial S.E.P.E.I. .................................. Grupo C 13 Sargento del S.E.P.E.I. .............................. Grupo C 37 Cabo del S.E.P.E.I. .................................... Grupo D 2 Cabo Operador Radio Mecánico Conductor Bombero..................................................... Grupo D 141 Mecánico-Conductor-Bombero................... Grupo D 4 Operador Radio Mecánico Conductor Bombero..................................................... Grupo D 1 Operador S.E.P.E.I. .................................... Grupo D

Clase de Personal de Oficios.

Nivel de Encargados. 1 Regente de Imprenta.................................... Grupo D 3 Capataz de Caminos.................................... Grupo D 2 Capataz de Obras......................................... Grupo D

Nivel de Oficiales. 1 Operador de Informática.............................. Grupo D 12 Oficial de Imprenta...................................... Grupo D 67 Auxiliar Psiquiátrico.................................... Grupo D 24 Auxiliar de Clínica....................................... Grupo D 2 Auxiliar de Enfermería................................ Grupo D 5 Auxiliar no titulado de Puericultura............ Grupo D (2 a extinguir) 3 Oficial Mecánico de Taller......................... Grupo D 1 Oficial Soldador.......................................... Grupo D 17 Oficial Mecánico Conductor Automóviles... Grupo D 19 Oficial Maquinista Mecánico Conductor de Maquinaria de Obras Públicas...................... Grupo D 2 Oficial de Obras.......................................... Grupo D 7 Oficial Electricista....................................... Grupo D 1 Oficial Calefactor......................................... Grupo D 3 Oficial de Jardinería..................................... Grupo D 3 Oficial Pintor............................................... Grupo D

299


3 Oficial de Albañilería................................... Grupo D 2 Oficial de Carpintería.................................. Grupo D 2 Oficial de Fontanería................................... Grupo D 2 Cocinero .................................................... Grupo D

Nivel de Ayudantes.

7 Ayudante de Cocina................................... Grupo E 1 Ayudante Maquinista Conductor Maquinaria de Obras Públicas....................................... Grupo E 1 Ayudante Calefactor Fontanero................... Grupo E (a extinguir) 3 Ayudante de Jardinería................................ Grupo E (1 a extinguir) 2 Ayudante Maquinista Sondeo...................... Grupo E 3 Ayudante de Albañilería.............................. Grupo E

Nivel de Operarios. 4 Guarda........................................................ Grupo E 3 Celador....................................................... Grupo E 1 Guarda o Vigilante de Ganado..................... Grupo E 1 Telefonista................................................... Grupo E 1 Mozo de Laboratorio................................... Grupo E 15 Peón Caminero............................................ Grupo E (1 a extinguir) 54 Operario...................................................... Grupo E (22 a extinguir) 2 Portero........................ ............................... Grupo E TOTAL 739 PLAZAS PLANTILLA DE PERSONAL LABORAL FIJO DE LA EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE, AÑO 2010. NÚM. DENOMINACIÓN DE LOS PUESTOS

Personal Enseñanza, Oficina y Técnico

9 Profesor Música y Artes Escénicas 1 Profesor de Danza 4 Profesor Lengua Extranjera (Tiempo parcial)

17 Profesores de E.G.B. 1 Educador Familiar y Profesor Visitante 1 Técnico de Gestión 9 Educador-Instructor 1 Administrativo 1 Monitor Taller Electricidad 1 Monitor Taller Fontanería 1 Auxiliar Administrativo 2 Arquitecto 1 Técnico Superior Hidrogeología

300


1 Veterinario 3 Aparejador o Arquitecto Técnico 1 Ingeniero Técnico de Minas 2 Ingeniero Técnico de Obras Públicas 1 Ingeniero Técnico Industrial 1 Técnico Operador Hidrogeología 1 Ayudante de Archivo 2 Delineante 3 Técnicos Medios del Departamento de Promoción Socio-Cultural 1 Técnico Auxiliar del Departamento de Promoción Socio-Cultural 2 Técnico Auxiliar de Archivo 1 Técnico Auxiliar de Bibliotecas 2 Monitor Deportivo

Personal Sanitario y Asistencial

1 Psicopedagogo 1 Médico 9 A.T.S.

23 Auxiliar de Clínica 8 Auxiliar Psiquiátrico

1 Veladora Nocturna

Personal Subalterno y Guarda

8 Portero 5 Portero-Celador 1 Peón Celador 1 Guarda 2 Telefonista

Personal Especialista y Oficios

1 Maestro Carpintería 1 Oficial Pintor 1 Oficial Primera Calefactor 3 Oficial Primera Carpintería 1 Oficial Primera Albañilería 1 Oficial de Imprenta 1 Operador 2 Oficial Mecánico de Taller de Vehículos y Maquinaria 4 Oficial Mecánico Conductor Maquinaria de Obras Públicas 5 Oficial Mecánico Conductor de Vehículos

43 Mecánico-Conductor-Bombero (38 Fijos Discontinuos a extinguir y 4 a Tiempo parcial)

1 Operador Mecánico-Conductor-Bombero 1 Monitor Preparación Física y Gimnasia Mantenimiento (Tiempo parcial) 1 Oficial Servicio Lavandería, Planchado y Ropero 6 Cocinero

301


1 Ayudante Mecánico 2 Operario Servicios Múltiples

13 Ayudante de Cocina 1 Pinche o Mozo de Cocina y Comedor 1 Lavandero

11 Lavandero-Planchador 23 Limpiador

TOTAL 254 PLAZAS

302

PRESUPUESTO DEL INSTITUTO DE ESTUDIOS ALBACETENSES

303


INSTITUTO DE ESTUDIOS ALBACETENSES

“Don Juan Manuel” EXCMA. DIPUTACIÓN DE ALBACETE

MEMORIA EXPLICATIVA DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2010 El Proyecto de presupuesto del Instituto de Estudios Albacetenses “Don Juan Manuel” para el ejercicio 2010 asciende a 478.443,00 euros, de los que, 450.000,00 euros, corresponden a la transferencia corriente a recibir de la Excma. Diputación de Albacete, que experimenta una disminución respecto al ejercicio anterior de 42.844,60 euros. Los ingresos El presupuesto de ingresos mantiene la misma estructura del ejercicio anterior. Los principales recursos con los que cuenta nuestro Organismo siguen procediendo fundamentalmente de las transferencias de la Excma. Diputación de Albacete, que representan el 94,06% del total del presupuesto inicial de ingresos para el año 2010. El resto de ingresos provienen de la venta de nuestras publicaciones, otros recursos eventuales e intereses de cuentas corrientes y representan el 4,69 % del total presupuesto. Por lo que respecta a la base de cálculo de las previsiones de estos ingresos, se ha obtenido teniendo en cuenta los derechos reconocidos en el ejercicio 2009. Los gastos El presupuesto de gastos, cifrado en 478.443,00 euros, ha disminuido, respecto del ejercicio 2009, en 42.844,60 euros. Entre las variaciones más significativas, señalar que el Capítulo 1º se ha visto incrementado en 9.457,60 euros, conforme a lo establecido en el proyecto de Presupuestos Generales del Estado de 2010 y a la negociación colectiva; el Capítulo 2º disminuye en 31.232,20 euros; el Capítulo 4º disminuye en 21.070,00 euros y, por último, el Capítulo 6º de Inversiones, se mantiene en 22.800,00 euros.

Albacete, 25 de febrero de 2010 EL DIRECTOR,

Fdo.: Antonio Selva Iniesta

305


INSTITUTO DE ESTUDIOS ALBACETENSES “Don Juan Manuel”

EXCMA. DIPUTACIÓN DE ALBACETE

ESTADO DE INGRESOS



Cap. Art. Conc. Subc. DENOMINACIÓN Subconc. Concepto Artículo Capítulo 3 CAPÍTULO 3. TASAS Y OTROS INGRESOS 17.432,00 34 Art. 34.PRECIOS PUBLICOS 16.830,00 346 Concepto 346. Ventas publicaciones 16.830,00 346.01 Suscripción de Revistas 1.804,00 346.02 Ventas de publicaciones 15.026,00 39 Art. 39. OTROS INGRESOS 602,00 399 Concepto 399. Otros ingresos diversos 602,00 399.01 Recursos eventuales 602,00

4 CAPÍTULO 4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 450.000,00

40 Art. 40. De la Administración General de la AL 450.000,00 401 Concepto 401.De la Diputación Provincial 450.000,00 401.01 Aportación Diputación Provincial 450.000,00

5 CAPÍTULO 5. INGRESOS PATRIMONIALES 5.000,00 52 Art. 52. Intereses de depósitos 5.000,00 521 Concepto 521.Intereses de depósitos 5.000,00 521.01 Intereses de cuentas bancarias 5.000,00

8 CAPÍTULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS 6.011,00 83 Art.83. Reintegro de préstamos fuera S.P. 6.011,00 830 Concepto 830. Reint. préstamos fuera SP corto p 6.011,00 830.02 Reintegros anticipos de personal 6.011,00 TOTAL GENERAL 478.443,00 478.443,00 478.443,00 478.443,00

306




ESTADO DE GASTOS

Cap. Art. Concepto Subconc. DENOMINACIÓN Subc Concepto Artículo Capítulo AREA GASTO 3: PROD. B. PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE POLÍTICA DE GASTO 33: CULTURA GRUPO DE PROGRAMAS 334: PROMOCIÓN CULTURAL

1 CAPÍTULO 1. GASTOS DE PERSONAL 318.905,20 10 Art. 10. ÓRG. DE GOBIERNO Y PNAL DIRECTIV 18.520,20 100 Retrib bás. y otras rem. Miembros org gobier 18.520,20 100.01 Otras remuneraciones 18.520,20 12 Art. 12. PERSONAL FUNCIONARIO 156.217,18 120 Retribuciones básicas 33.982,22 120.01 Sueldos del Grupo A2 13.798,26 120.05 Sueldos del Grupo E 15.356,88 120.06 Trienios 4.827,08 121 Retribuciones complementarias 121.884,96 121.00 Complemento de destino 19.278,56 121.01 Complemento específico 40.436,76 121.03 Otros complementos 10.781,82 121.04 Complementos funcionarios hab. Estatal 51.387,82 127 Contribuciones a planes y fondos pensiones 350,00 127.00 Aportación Plan Pensiones personal funcionar 350,00 13 Art. 13. PERSONAL LABORAL 78.105,82 130 Laboral Fijo 77.855,82 130.00 Retribuciones básicas 29.878,94 130.02 Otras remuneraciones 47.976,88 137 Contribuciones a planes y fondos pensiones 250,00 137.00 Aportación Plan Pensiones personal laboral 250,00 15 Art.15. INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 4.700,00 150 Productividad 4.700,00 150.00 Productividad 4.700,00 16 Art.16. CUOTAS, PREST. Y GAST SOCIALES 61.362,00 160 Cuotas sociales 51.200,00 160.00 Seguridad Social 51.200,00 162 Gastos sociales del personal 10.162,00 162.05 Seguros del personal 400,00 162.06 Gastos sociales personal funcionario 6.060,00 162.07 Gastos sociales personal laboral 3.702,00

307




2 CAPÍTULO 2. GASTOS EN B.CORR. Y SERV. 96.696,80 20 Art.20. ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 8.125,00 202 Arrendamientos de edificios y otras const 8.125,00 202.00 Arrendamiento almacén 8.125,00 21 Art.21. REPARACIONES, MANT Y CONSERV 3.800,00 216 Equipos para procesos información 1.800,00 216.00 Mantenimiento y reparacion equipos 1.800,00 219 Otro inmovilizado material 2.000,00 219.00 Mantenimiento y reparacion fondos bibliog. 2.000,00 22 Art. 22. MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS 83.596,80 220 Material de oficina 2.500,00 220.00 Ordinario no inventariable 2.500,00 221 Suministros 515,00 221.00 Electricidad 100,00 221.01 Agua 215,00 221.03 Combustibles y carburantes 200,00 222 Comunicaciones 5.500,00 222.00 Servicios de telecomunicaciones 2.500,00 222.01 Postales 3.000,00 223 Transportes 1.000,00 223.00 Transportes 1.000,00 224 Primas de Seguros 200,00 224.00 Primas de Seguros 200,00 226 Gastos diversos 12.604,00 226.01 Atenciones protocolarias y representativas 1.804,00 226.02 Publicidad y propaganda 6.000,00 226.06 Reuniones, conferencias y cursos 1.000,00 226.99 Otros gastos diversos 3.800,00 227 Trabajos realizados por otras empresas y prof 61.277,80 227.10 Ediciones y publicaciones 50.827,80 227.11 Servicio prevención riesgos laborales 850,00 227.12 Servicios portal informático 8.000,00 227.13 Servicio protección de datos 1.000,00 227.14 Servicios informáticos 600,00 23 ART.23. INDEMNIZACIONES POR RAZON DE 1.175,00 230 Dietas 300,00 230.00 De los miembros de órganos de gobierno 300,00 231 Locomoción 875,00 231.00 De los miembros de órganos de gobierno 875,00

4 CAPÍTULO 4: TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34.030,00 48 Art. 48. A FAMILIAS, INST. SIN ÁNIMO LUCRO 34.030,00 481 Ayudas y premios a la investigación 34.030,00 481.00 Ayudas y premios a la investigación 31.630,00 481.01 Becas Ayudas alumnos UCLM 1800,00 481.09 Otras transferencias 600,00

308




6 CAPÍTULO 6: INVERSIONES REALES 22.800,00 62 Art. 62. INV. NUEVA AS. FUNC OP SERVICIOS 20.800,00 625 Mobiliario 600,00 625.00 Mobiliario 600,00 626 Equipos para procesos información 1.000,00 626.00 Equipos para procesos información 1.000,00 629 Otras inv nuevas asociadas al func op servicios 19.200,00 629.00 Fondos Biblioteca 18.000,00 629.09 Otro material inventariable 1.200,00 64 Art. 64. GASTOS E INV CARÁCTER INMATER 2.000,00 641 Gastos en aplicaciones informáticas 2.000,00 641.00 Portal informático 2.000,00

8 CAPÍTULO 8: ACTIVOS FINANCIEROS 6.011,00 83 Art. 83. CONCESIÓN PREST FUERA SECTOR P 6.011,00 830 Préstamos a corto plazo 6.011,00 830.00 Anticipos pagas al personal 6.011,00 TOTALES 478.443,00 478.443,00 478.443,00 478.443,00



309




BASES DE EJECUCIÓN

BASE 1ª -- CARÁCTER DE ESTAS BASES Las presentes Bases tienen carácter complementario de las Generales de Ejecución de los Presupuestos de la Diputación Provincial de Albacete. Las normas que en éstas se establecen, en unos casos adaptan aquéllas a la estructura del Organismo Autónomo, indicando la Base General que resulta afectada, mientras que en otros casos contienen disposiciones específicas sobre aspectos del Organismo Autónomo Instituto de Estudios Albacetenses “Don Juan Manuel”. BASE 2ª -- CUANTÍA DEL PRESUPUESTO (Modifica la B.G. 2ª) El presupuesto del Organismo Autónomo para el año 2.010, comprensivo de los créditos y financiación necesarios para atender la actividad del Organismo, durante el año completo, están formados por los siguientes estados: a) De Gastos: en el que se conceden créditos iniciales, necesarios para atender el cumplimiento de las obligaciones que se devenguen durante el ejercicio, hasta un importe de 478.443,00 euros. b) De Ingresos: en el que se estiman los derechos económicos a liquidar durante el ejercicio, por un importe de 478.443,00 euros. BASE 3ª -- VINCULACIÓN JURÍDICA DE LOS CRÉDITOS DE GASTOS (Modifica la B.G. 4ª) Los créditos del Estado de Gastos tendrán carácter vinculante a nivel de Capítulos. BASE 4ª -- MODIFICACIONES DE CRÉDITO (Modifica B.G.: 6ª, 7ª, 8ª, 9ª y 10ª) 1. Las modificaciones de crédito que supongan elevación de la cuantía inicial del presupuesto aprobado, excepto cuando la elevación se financie con Remanente de Tesorería, serán propuestas por la Junta Directiva y requerirán aprobación del Pleno de la Diputación, sometiéndose a información pública y publicación en los términos del art. 158.2 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, que aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales. 2. Corresponderá a la Junta Directiva la aprobación de los suplementos de créditos y créditos extraordinarios financiados con Remanente de Tesorería, siéndole de aplicación las normas sobre información, reclamaciones y publicidad de las modificaciones del apartado anterior. 3. Las restantes modificaciones de crédito, como transferencias, ampliaciones de crédito y generación de crédito, serán aprobadas por la Junta Directiva, previo informe de intervención, no requiriendo información pública, aunque sí se publicará en el B.O.P., un resumen por Capítulos. 4. La incorporación de remanentes de crédito y del Remanente de Tesorería que lo financie, se realizará mediante Decreto de la Dirección, sin necesidad de información pública , ni publicación.

310



EXCMA. DIPUTACIÓN DE ALBACETE BASE 5ª -- ATRIBUCIONES DE ÓRGANOS EN MATERIA DE AUTORIZACIÓN Y DISPOSICIÓN DE GASTOS. 1. Las autorizaciones y disposiciones de gastos, conforme a lo dispuesto en el art. 17, párrafos m), n), y ñ) de los Estatutos, corresponden a la Junta Directiva. 2. No obstante, dicho órgano delegó en el Director, por acuerdo de 21 de enero de 1994, la ejecución de los gastos de funcionamiento, con la excepción de: a) Facturas por gastos de publicaciones. b) Premios, ayudas a la investigación y becas de colaboración.

c) Facturas de bienes inventariables de distinta naturaleza que los fondos propios de la Biblioteca.

BASE 6ª -- UTILIZACIÓN DE LOS CRÉDITOS PARA GASTOS DE PERSONAL Las retribuciones complementarias, establecidas en las relaciones de puestos de trabajo, se devengarán del modo siguiente: a) El complemento específico del personal funcionario por catorceavas partes, una cada mes natural más dos pagas extras en los meses de junio y diciembre, b) El complemento de destino del personal funcionario por catorceavas partes, devengándose dos partes en cada uno de los meses de junio y diciembre. c) Los restantes complementos del personal funcionario, no determinados en la dotación anual de cada puesto, mediante acuerdo de la Junta Directiva. d) Las retribuciones del personal laboral por catorceavas partes, devengándose dos partes en cada uno de los meses de junio y diciembre. e) El complemento específico adicional de los funcionarios con habilitación nacional, por catorceavas partes, una en cada mes natural, más dos pagas extras en los meses de junio y diciembre. BASE 7ª -- CRÉDITO PARA INDEMNIZACIONES POR DESPLAZAMIENTOS DE MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA. De conformidad con acuerdo de la Junta Directiva de fecha 9 de julio de 2009, los miembros de ésta misma tendrán derecho a una indemnización por desplazamientos y asistencias, en virtud del art. 46 de los Estatutos, según los siguientes criterios: 1º GASTOS DE DESPLAZAMIENTOS. - Los miembros de la Junta Directiva a los que se les encomienden comisiones de servicio recibirán como indemnización los gastos de viaje y manutención, estancias y otros que sean necesarios para el desempeño de su comisión. - Los miembros de la Junta Directiva que, por tener residencia fuera de la capital, tengan que desplazarse a ésta para reuniones de la Junta o resolución de asuntos propios de su Sección en la sede del Instituto, recibirán como indemnización los gastos de transporte, manutención y alojamiento

311



EXCMA. DIPUTACIÓN DE ALBACETE necesarios con el límite previsto en el RD 462/2002, de 24 de mayo, sobre Indemnizaciones por razón del servicio, en la cuantía señalada para el Grupo 2 del Anexo II del citado Real Decreto. 2º ASISTENCIAS (Tendrán esta consideración las sesiones de una duración mínima de dos horas y media) El Secretario Técnico y el Director recibirán por cada asistencia para atender las funciones de organización y dirección de los aspectos burocráticos del IEA la indemnización fijada por la Junta Directiva, revisada anualmente con el incremento que se prevea para las retribuciones del personal de la Administración en las Leyes de Presupuestos Generales del Estado para el correspondiente ejercicio. El número de asistencias no podrá sobrepasar la cantidad total de 90 asistencias anuales. El control de las actividades objeto de indemnización será ejercido por el Director de la Institución quién deberá extender certificación de su cumplimiento para que pueda ser librada cualquier cantidad con este concepto de indemnización. BASE 8ª -- APORTACIÓN DE LA DIPUTACIÓN. En el Concepto 401.01 se ha previsto un ingreso por la cantidad de 450.000,00 euros, correspondiente a la aportación de la Diputación Provincial para conseguir la nivelación del Presupuesto del Organismo Autónomo. Esta cantidad será transferida, en una o varias entregas, en virtud de propuesta del Director del Organismo, conforme a lo establecido en la Base 32.3 de las de Ejecución del Presupuesto de la Diputación. BASE 9ª -- RECONOCIMIENTO DE OBLIGACIONES. El reconocimiento de obligaciones se realizará, en todo caso, por el Director del Instituto, mediante la firma del documento (O), o, cuando proceda según las Bases Generales de los presupuestos provinciales, mediante documento (ADO). BASE 10ª -- ORDENACIÓN DE PAGOS Y DISPOSICIÓN DE FONDOS. (Modifica B.G. 38ª) 1. Conforme a lo establecido en el art. 31 de los Estatutos, la ordenación de los pagos corresponde al Director. 2. La disposición de los fondos de dinero efectivo o en cuenta corriente de establecimiento de crédito, se realizará con la firma del Director, Interventor y Tesorero, excepto para el pago de cantidades con cargo a Anticipos de Caja Fija, que corresponderá a la persona autorizada para su manejo, conjuntamente con el Tesorero. BASE 11ª -- CONTROL DE INGRESOS. 1.El importe de la venta de publicaciones y suscripciones a las revistas Al-Basit y Sabuco se ingresará en la cuenta corriente abierta en la Caja de Ahorros de Castilla-La Mancha , número 1290020434, destinada exclusivamente a este fin. 2. La cuenta a que se refiere el apartado anterior, figurará a nombre del I.E.A. y las disposiciones de fondos con cargo a las mismas se realizarán con periodicidad mensual, como mínimo,

312



EXCMA. DIPUTACIÓN DE ALBACETE efectuando el ingreso en la Tesorería del Instituto, justificándose con relación detallada de los ingresos parciales, con referencia del justificante de pago entregado al interesado. BASE 12ª -- INVENTARIO DE PUBLICACIONES. Los fondos editoriales existentes en el Instituto deberán ser contabilizados, en la forma establecida en la vigente Instrucción de Contabilidad, a cuyo fin, por la Secretaría e Intervención del Instituto, se coordinarán los trabajos necesarios para conseguir la correspondencia entre el Inventario y el Activo del Balance.


Fdo.:Antonio Selva Iniesta

313

Cuadro nº1 --PLANTILLA DE PLAZAS DE PERSONAL FUNCIONARIAL DEL INSTITUTO

Cód. Escala Subescala Clase Grupo de titulación y de retribución básica

Denominación de plaza Número de plazas

1.1 Administración Especial Técnica Media A2 Técnico de Gestión y Contabilidad

1

1.2 Administración Especial Serv. Especiales Personal de oficios Agrup. Profesion. (E) Guarda-Operario de cometidos múltiples

1

Cuadro nº 2 -- RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO PERSONAL FUNCIONARIO Cód.

Denominación puesto

Nº

Nivel C.D.

Tipo de puesto

Forma provisión

Adscripción Titul. Acad.

Form. Epecíf.

Obser--vaciones

Admón

Grupo Escala

Subescala

2.1 Técnico de Administración

1 26 Singula- larizado

Concurso

Dip/I.E.A/Otras Administraciones públicas.

A2 Adm. Especial Diplom Empresariales/ Economía/

Formación SICAL

Dedicación jornada mañana y tarde

Técnica 2.2 Ayudante de

servicios 1 14 No singularizado

Concurso Dip/IEA AP(E) A. General./ A. Especial

Grad. Escolar

Manejo ordenador

Dedicación jornada mañana y tarde

Subal/S.Esp. 2.3

Conserje-Operario

1 14 No singularizado

Concurso Dip/I.E.A/Otras Administraciones públicas.

AP(E) A. General./ A. Especial.

Certif. Escolaridad ----------- Dedicación jornada mañana y tarde

Subal/S.Esp.

314

Cuadro nº3 -- -PLANTILLA DE PLAZAS DE PERSONAL LABORAL DEL INSTITUTO

Cód. Categoría laboral Regimen vinculación Sistema ingreso Titulación exigida

Número de plazas

3.1 Técnico Auxiliar Biblioteca Laboral Fijo Concurso-Oposición Bachiller, FP 2º Grado o equivalente 1

3.2 Técnico de Biblioteca Laboral Fijo Concurso-Oposición Diplomado universitario o equivalente 1

Cuadro nº 4 -- RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO PERSONAL LABORAL

Cód. Denominación Puesto

Nª Puesto

Tipo de puesto

Forma de provisión

Adscripción Titulación Académica

Formación específica Observaciones

Admón Grupo Categ. 4.1 Téc. Aux. de

Biblioteca 1 Singulari-

zado Concurso Dip/

IEA/ Otras Adms. Públicas

C1 Técnico Auxiliar Bachiller FP 2º o equivante

Conocimientos Biblioteconomía

Jornada continuada

4.2

Técnico de Biblioteca

1 Singulari- zado

Concurso Dip/ IEA/ Otras Adms. Públicas

A2 Técnico medio Diplomado univ. o equivalente

Conocimientos Biblioteconomía

Jornada continuada



315


INSTITUTO DE ESTUDIOS ALBACETENSES ADon Juan Manuel@


INFORME DE INTERVENCIÓN 1.- Formación y cuantía El proyecto de Presupuesto del ejercicio 2010 del Instituto de Estudios Albacetenses “Don Juan Manuel”, ha sido formado por la Dirección del Organismo, tomando como antecedente el del año 2009 y los datos de ejecución disponibles al 31 de diciembre de 2009, totalizándose en la cantidad de 478.443,00 euros, clasificado en gastos e ingresos. 2.- Contenido, estructura y documentación El Presupuesto contiene las previsiones necesarias para atender el funcionamiento de las actividades incluidas en el programa de actuación del I.E.A. del año 2010. Se presenta en dos estados numéricos, uno para ingresos, ordenado por conceptos económicos, y otro para gastos, que ordena los créditos por partidas, siguiendo la clasificación económica. No se ha realizado estado de clasificación por programas de gastos porque sólo existe un grupo de programas, el 334 "Promoción cultural", comprendida en la política de gasto 33 "Cultura", que es común para todas las partidas del presupuesto. La naturaleza de los créditos de gastos y conceptos de ingresos se adecua a los criterios establecidos en la Orden EHA/3565/2008, de 3 de octubre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales. Se acompañan, asimismo, como documentos anexos, la Memoria redactada por la Dirección, en la que se exponen los criterios que han presidido la formación del presupuesto y la plantilla de personal y relación de puestos de trabajo adscritos al I.E.A., con expresión de su dotación económica. Las funciones reservadas a los puestos de trabajo de Secretario, Interventor y Tesorero son ejercidas por los titulares de tales puestos en la Diputación; en cuanto a las de registro contable, tesorería y complementarias, por el personal administrativo del Instituto. Con tales documentos se da cumplimiento a lo establecido en el art. 18, apartados a) y c) del Real Decreto 500/90, de 20 de abril. Asimismo, contiene las bases de ejecución, constituidas por un texto complementario de las que se establezcan para la Diputación de Albacete, en el ejercicio 2010, conforme a lo dispuesto en el art. 9 del citado Real Decreto 500/90. 3.- Análisis global Los estados de gastos e ingresos se presentan nivelados, cifrados en 478.443,00 euros, cuya distribución, por Capítulos, puede verse en el resumen que forma cabecera de los estados numéricos de partidas y conceptos, respectivamente. En el mismo, aparecen los porcentajes de participación de cada Capítulo sobre el total del Presupuesto. En el estado de gastos, un 66,65 % (318.905,20 euros) está destinado a gastos de personal, el 20,21 % (96.696,80 euros) corresponde a gastos en compra de bienes y servicios, y un 7,12% (34.030,00 euros) a transferencias corrientes. El capítulo 1, se ha evaluado de acuerdo a la valoración económica resultante de la relación de puestos de trabajo que se adjunta como Anexo al Presupuesto, con un incremento en las retribuciones

316


INSTITUTO DE ESTUDIOS ALBACETENSES ADon Juan Manuel@


para el año 2010, respecto al año 2009, conforme al Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para el mismo año, como previsión hasta su aprobación definitiva, y los acuerdos derivados de la negociación colectiva. El montante de la inversión, en el Capítulo 6, supone un 4,77% (22.800,00 euros) del presupuesto, y el resto corresponde a una partida para pago de anticipos reintegrables al personal, con un 1,25% (6.011,00 euros). En el estado de ingresos, se evidencia la alta dependencia económica del I.E.A., respecto a la Diputación, ya que la subvención de fondos provinciales es del 94,06 % (450.000,00 euros) del total, no habiendo experimentado variación respecto al año anterior. El resto constituye los fondos propios, con un 4,69% (22.432,00euros) y un concepto compensatorio del 1,25 % (6.011,00 euros). El presupuesto del ejercicio 2010 ha experimentado una disminución, respecto del presupuesto de 2009, de 42.844,60 euros. 4.- Carga financiera No habiéndose contratado operación de crédito alguna por el I.E.A., no existe carga financiera que deba imputarse al presupuesto. 5.- Previsión de evolución de liquidez Actualmente no existen problemas de liquidez en tanto la Diputación viene realizando la aportación de la subvención de forma regular a lo largo del ejercicio. No obstante, cualquier retraso puede quedar cubierto por el Remanente de Tesorería obtenido en la última liquidación y que se encuentra libre de disposición, que al día de la fecha se cifra en 139.501,77 euros. 6.- Estabilidad presupuestaria.- De conformidad con lo establecido en el Real Decreto Legislativo 2/2007, de 28 de diciembre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley General de Estabilidad Presupuestaria, el presupuesto del IEA cumple con los principios de equilibrio o superávit en términos de capacidad de financiación, de acuerdo con la definición contenida en el Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales (SEC), en tanto los ingresos de los capítulos 1 a 7 (472.432,00 euros ) son iguales a los gastos consignados en los mismos capítulos 1 a 7 del estado de gastos (472.432,00 euros) 7.- Aprobación La aprobación, según lo establecido en el art. 17 e), de los Estatutos, corresponde a la Junta Directiva, a nivel de proyecto, dando cuenta a la Asamblea General (art. 11 f)), y debiendo ser integrado en el Presupuesto General de la Diputación (art. 164 Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, que aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales y 49 g), de los Estatutos).

Albacete, 25 de febrero de 2010 EL INTERVENTOR,

Fdo.: Manuel González Tébar

317

.

318

PRESUPUESTO DEL ORGANISMO DE GESTIÓN TRIBUTARIA

PROVINCIAL DE ALBACETE

319

PRESUPUESTO 2010 - EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE ORGANISMO AUTÓNOMO PROVINCIAL DE GESTIÓN TRIBUTARIA DE ALBACETE

PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2010 M E M O R I A

Este Presupuesto del Organismo Autónomo, correspondiente al ejercicio 2010, y que se somete a la aprobación del Consejo de Gobierno, asciende a 6.869.930,67 euros. En el ejercicio 2009 el Presupuesto ascendió a 7.543.109,09 euros, lo que supone que para el ejercicio 2010 se producirá un decremento de 673.178,42 euros, equivalente al 8,92 por 100.

La estructura del presente Presupuesto se ha adaptado a la ORDEN EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales, publicada en el BOE núm. 297, de 10 de diciembre de 2008

Para el cálculo y determinación de sus Partidas se han tenido en consideración los criterios que a continuación se exponen: I.- ESTADO DE INGRESOS: 1.- En su CAPÍTULO 3 el Concepto 39901 se recoge la previsible recuperación de costas de procedimiento (135.000 euros) lo que supone un decremento de 50.000 euros en relación con el ejercicio 2009, a la vista del Estado de Ejecución del Presupuesto del 2009 en el momento de elaborar el de 2010. En el mencionado Capítulo 3 destacan por su cuantía los Conceptos 39902, 39903 y 39904 relativos a los premios de cobranza en período voluntario y ejecutivo y al premio de gestión del IBI y del IAE, que ascienden a un total de 4.868.502,51 euros, lo que constituye la principal fuente de ingresos del Organismo Autónomo. El Concepto 39904 relativo al premio de gestión del IBI y del IAE, se ha ampliado también al premio de gestión del Impuesto de Vehículos del Ayuntamiento de Albacete, Caudete, La Roda y Tobarra e incluye el premio de gestión de Plusvalías del Ayuntamiento de Caudete, Lietor, Ontur y Albatana.

Los cálculos para determinar dichos ingresos se contienen en el ANEXO I al Informe Económico-Financiero.

Para el Concepto 39905, denominado "Ingresos imprevistos o indeterminados" se establece una previsión de 75.600,00 euros, provenientes de la posible prescripción de pagos duplicados e ingresos indebidos correspondientes al ejercicio 2005, fijándose dicho importe en el 90 por 100 aproximado de las cantidades pendientes de devolución.

Por último, el Concepto n1 39906, denominado "Reintegro intereses anticipos a ayuntamientos", dotado con una previsión de 137.156,55 euros, según el cálculo del importe de los costes financieros de los anticipos a realizar al Ayuntamiento de Albacete durante el ejercicio 2010 y de los anticipos extraordinarios realizados al resto de ayuntamientos en el citado año, todos ellos al amparo de de lo dispuesto en el artículo 149.2 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales. Este cálculo se detalla en el punto V del Anexo I a la presente Memoria.

Desaparece el capítulo 4 del Presupuesto de Ingresos para el año 2010, hasta ahora denominado "Transferencias corrientes", y en el que se incluía, como único concepto, el llamado "Aportación Diputación Provincial" (con n1 46201) dotado en 2009 con 73.982,25 euros. Para el ejercicio 2010 no será necesaria la aportación económica de la Diputación, al alcanzar este

321


Organismo Autónomo equilibrar su Presupuesto con recursos propios. 2.- El CAPÍTULO 5 prevé unos intereses de 1.606.671,61euros, como rendimiento económico de la recaudación prevista, resultante de aplicar un interés del 3 por 100 anual a los saldos medios previstos para ese año, y según estudio sobre intereses financieros que se acompaña como ANEXO I a la presente Memoria. En el año 2009 dicha previsión ascendió a 2.362.096,09 euros 3.- En los CAPÍTULOS 8 Y 9 se fijan las previsibles cantidades destinadas a anticipos al personal y depósitos y fianzas recibidos por el Organismo, estableciéndose las previsiones del citado Capítulo 8 en 45.000 euros como consecuencia de lo previsto en el Convenio Colectivo, y las del Capítulo 9 en 2.000,00 euros. II.- ESTADO DE GASTOS 1.- En el CAPÍTULO 1 las retribuciones al personal laboral (Partidas 932.130.00 y 130.02.0) suman 2.467.524,28 euros, tal como se detalla en el ANEXO II a la presente memoria. Cabe destacar la inclusión de un puesto de Director de Proyectos Informáticos y 2 puestos de Diseñador de Aplicaciones Informáticas, como consecuencia de la posible creación de una Unidad de Informática en el Organismo Autónomo.

Asimismo, y por Decreto 193, de 5 de octubre del presente año, se aprobó el incremento de Complemento Específico previsto en el artículo 28 y anexo I del vigente Convenio Colectivo del Organismo Autónomo, que se recoge en la mencionada partida 130.02.0.

Se contempla también un incremento salarial global respecto al ejercicio de 2009 del 0,3 por 100, más el incremento en el complemento específico que resulta de la aplicación de la Tabla contenida en el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2010. Lógicamente también se experimenta un incremento en las cantidades consignadas para atender el pago de los trienios (ANEXO III).

La partida 932.143.00 denominada "Otro personal", se dota con 74.000,00 euros, con el fin de atender, bien sustituciones producidas por enfermedades y bajas del personal de plantilla o, para reforzar dependencias de este Organismo en supuestos de especial acumulación de trabajo, mediante contratos de obra y servicio determinado u otros de naturaleza temporal.

La partida n1 932.150.00 denominada "Otras retribuciones complementarias" y dotada con 35.000,00 euros, con objeto de retribuir al personal incluido en los Estatutos del Organismo Autónomo que no perciba incentivos, quedando excluidos, por tanto, el personal laboral y el personal funcionario del Ayuntamiento de Albacete que presta servicios en la Zona 10 del OAPGTA.

El Plus de Viaje, previsto en el artículo 32 del vigente Convenio Colectivo, (Partida.932.130.02.1) se cuantifica en 28.000,00 euros, 1.500,00 euros superior a la del ejercicio 2008 (26.500,00 euros).

También se prevé una retribución complementaria a funcionarios (Partida 932.121.03) de 49.209,66 euros, destinada a retribuir las funciones desempeñadas por funcionarios de Habilitación Estatal (Secretario, Interventor y Tesorero), así como a las sustituciones que pudiera haber en estos puestos. Estas retribuciones ven actualizada su cuantía y experimentan un incremento del 0,3 por 100 respecto a las del año 2009, más el incremento, al ser un complemento específico, que resulta de la

322


aplicación de la Tabla contenida en el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2010.

Los incentivos al rendimiento (Partida n1 932.152.00) correspondientes al año 2010 quedan fijados en 500.000,00 euros, (70.000,00 euros menos que en 2009) calculados conforme a las previsiones de recaudación voluntaria y ejecutiva para 2010 Se crea la Partida n1 932.151.00, denominada "Gratificaciones", dotada con 20.000,00 euros y que anteriormente se incluía en la partida "Incentivos y otras retribuciones no previstas", ahora desglosada en las dos partidas anteriores (932.152.00 y 932.151.00).

Las partidas 932.110.00, 932.110.01 y 932.110.02 recogen las retribuciones totales del puesto de Gerente del Organismo Autónomo. Estas partidas, como las de personal laboral (Partida 932.130.00 y 932.13002.0) han experimentado un incremento salarial global respecto al ejercicio de 2009 del 0,3 por 100.

Se contempla también en este Capítulo la Partida número 932.162.05, denominada "Seguros del personal", dotada con 6.000,00 euros (872 euros más que en 2009), destinada a atender los gastos derivados del contrato de seguro de riesgo personal de los trabajadores de este Organismo.

Se incluye también en este Capítulo 1 las Partidas números 932.137.00 y 932.147.00, denominadas "Contribuciones a planes y fondos de pensiones", dotadas con 15.000,00 euros, para el personal laboral y 1.000,00 euros para otro personal (interino) dando así cumplimiento a lo previsto en el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2010. y en el artículo 40 del vigente Convenio Colectivo (BOP n1 120, de 15-10-2008). 2.- En relación con el CAPÍTULO 2

También se crea la partida n1 932.250.00 denominada "Compensación de gastos a Diputación de Albacete y destinada, como su propio nombre indica, a abonar a la Diputación de Albacete determinados gastos del Organismo sufragados por la Diputación, tales como el servicio de limpieza de las oficinas sitas en la planta baja y 10 del paseo de la Cuba, 15, de Albacete, así como la luz y calefacción del citado inmueble. También el futuro servicio de vigilancia y seguridad de dicha oficina, para lo que se deberá suscribir el correspondiente convenio entre la Diputación de Albacete y este Organismo Autónomo.

Respecto al resto del Capítulo, visto el Estado de Ejecución del Presupuesto a noviembre de 2009, el saldo que arrojaban las partidas de dicho Capítulo se contienen en el siguiente cuadro, por lo que las dotaciones de las partidas de dicho Capítulo para el año 2009 son las que se detallan en el citado cuadro:

323


CAPÍTULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

Presupuesto

2009

Previsión

2010

Diferencia 932.202.00

Arrendamiento de edificios

80.000,00

69.246,28

-10.753,72

932.206.01

Licencia y mantenimiento de software (1)

15.000,00

15.000,00

932.212.00

Reparación, Mantenimiento y Conservación

13.000,00

10.000,00

-3.000,00

932.216.00

Mantenimiento equipos informáticos

6.200,00

6.200,00

0,00

932.220.00

Material de oficina

24.000,00

20.000,00

-4.000,00

932.220.02

Material informático no inventariable

25.000,00

20.000,00

-5.000,00

932.221.00

Suministros (agua-luz-gas)

17.000,00

15.000,00

-2.000,00

932.221.99

Otros suministros

4.500,00

4.000,00

-500,00

932.222.00

Telecomunicaciones (1)

20.000,00

20.000,00

932.222.01

Comunicaciones postales

375.000,00

200.000,00

-175.000,00

932.224.00

Primas de seguros

180,00

200,00

20,00

932225.02

Tributos locales

400,00

440,00

40,00

932.226.00

Gastos diversos (papel y ensobrado)

25.000,00

20.000,00

-5.000,00

932.226.04

Costas y gastos jurídicos

3.150,00

3.000,00

-150,00

932.226.99

Gastos diversos (Costas procedimiento)

70.000,00

50.000,00

-20.000,00

932.227.00

Trabajos realizados por otras empresas

34.000,00

38.000,00

4.000,00

932.227.99.1

Vigilancia de la Salud

5.700,00

5.700,00

0,00

932.22799.2

Cursos de formación

12.000,00

12.000,00

0,00

932.250.00

Compensación de gastos a Diputación Albacete (1)

60.000,00

60.000,00 932.250.01

Servicios prestados por Ayuntamiento de Albacete. Funcionarios

490.307,56

480.353,03

9.954,53 93223001

Dietas, locomoción y traslados

17.000,00

17.000,00

0,00

TOTAL CAPÍTULO: 2

1.202.437,56

1.066.139,31

-136.298,25

Las partidas en las que figura (1) han sido creadas para el Presupuesto de 2010, por lo que no

figura dotación en el de 2009.

324


Como resumen de lo expuesto, en el Presupuesto de 2009 el Capítulo 2 de Gastos estaba dotado con 1.202.437,56 euros, y en el año 2010 estará dotado con 1.066.139,31 euros, lo que supone tan sólo un decremento de 136.298,25 euros (11,34 por 100). 3.- El CAPÍTULO 3 de Gastos, en la partida 932.310.01, denominada "Intereses operación tesorería anticipos" prevé, respecto a la operación Especial de Tesorería de 48.250.000,00 euros, unos costes financieros de 1.206.250,00 euros, calculados a un tipo de interés del 2,5 por 100 anual, y partiendo de la disposición total de la póliza desde el 1-1-2010 hasta el 31-12-2010, con el fin de situar el dinero en Fondos, Depósitos o Imposiciones a Plazo Fijo (IPF), siempre garantizados, y que optimicen su remuneración para este Organismo Autónomo.

Se incluye la partida 932..35200, denominada "Intereses de demora" y dotada con 2.200,00 euros

con objeto de atender a devoluciones de pagos de tributos que puedan incluir intereses de demora.

En el presente Presupuesto se mantiene la partida n1 932.310.00, denominada "Intereses préstamo hipotecario", y dotada con4.044,60 euros. La mencionada partida tiene por objeto atender el pago de los intereses del préstamo hipotecario formalizado por la compra del local destinado a oficina recaudatoria del Elche de la Sierra. 4.- En el CAPÍTULO 6 se prevé un gasto de 272.547,47 euros en obras y mejoras en oficinas (partida 932.609.00) como consecuencia de la adaptación de determinadas oficinas a la nueva imagen de este Organismo Autónomo.

Asimismo, se prevé un gasto de 32.000,00 euros para adquisición de mobiliario y equipos de oficina. La Partida 932.626.00 denominada "Equipos informáticos" continúa dotándose con 60.000,00 euros, visto el Estado de Ejecución del Presupuesto a noviembre de 2009 y atendiendo a la necesidad de modernizar los equipos, redes e instalaciones informáticas del Organismo, por exigencias de las nuevas conexiones, aplicaciones y programas. 5.- El CAPÍTULO 8 de Gastos guarda correspondencia con el mismo de Ingresos. 6. En el CAPÍTULO 9 se mantiene la partida n1 932.913.00, denominada "Amortización préstamo hipotecario", dotada con 6.960,68 euros y, como su propio nombre indica, destinada a amortizar el capital del préstamo hipotecario necesario para adquirir la oficina de Elche de la Sierra, a la que se ha hecho referencia en el comentario al Capítulo 3 del Presupuesto de gastos.

A este Presupuesto se añadirá el Anexo correspondiente a las Bases de Ejecución Generales que apruebe la Diputación, con incorporación únicamente de las especialidades que este Organismo Autónomo presente en sus operaciones.

Por todo lo anterior, se propone al Consejo de Gobierno del Organismo Autónomo Provincial de Gestión Tributaria de Albacete la aprobación inicial del presente Presupuesto, a resultas de lo que acuerde el Pleno de la Excma. Diputación Provincial en el momento de la aprobación definitiva de su Presupuesto General. Albacete, a 16 de noviembre de 2009. EL PRESIDENTE,

325


ASUNTO: COMUNICACIÓN DE ACUERDO DE CONSEJO DE GOBIERNO

El Consejo de Gobierno del AOrganismo Autónomo Provincial de Gestión Tributaria de Albacete@, en sesión ordinaria celebrada en primera convocatoria el día veintitrés de diciembre de dos mil nueve, adoptó, entre otros, el siguiente acuerdo: 3.-APROBACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO PARA EL EJERCICIO 2010.-

Se da cuenta al Consejo de Gobierno del referido proyecto de presupuesto, en el que se integran, fundamentalmente, los siguientes documentos, suscritos por los titulares de Presidencia y de la Gerencia del Organismo Autónomo : Estados del Presupuesto de Gastos e Ingresos, Memoria, Anexos, Bases de Ejecución y desarrollo del Presupuesto, e informe económico-financiero con diversos anexos.

Igualmente se da cuenta del informe emitido por la Intervención en relación con el Presupuesto, en sentido favorable.

El Gerente del Organismo, D. Manuel Gómez Navarro, realiza una amplia exposición de los

distintos aspectos y partidas que conforman el Presupuesto del Organismo.

Sometido el asunto a votación, el Consejo de Gobierno por unanimidad, acuerda : Primero.- Aprobar el proyecto de Presupuesto de este Organismo Autónomo para el ejercicio 2010, junto con la documentación que lo integra, con el siguiente resumen :

Estado de Ingresos Clasificación Económica Resumen por Capítulos

CAPITULO

PREVISIÓN INICIAL

3. Tasas y otros ingresos

5.216.259,06

5. Ingresos patrimoniales

1.606.671,61

8. Activos financieros

45.000,00

9. Pasivos financieros

2.000,00

TOTAL ESTADO DE INGRESOS

6.869.930,67

326


Presupuesto de Gastos Clasificación Económica Resumen por Capítulos

CAPITULO

PREVISIÓN INICIAL

1. Gastos de personal

4.084.788,61

2. Gastos en bienes corrientes y servicios

1.066.139,31

3. Gastos financieros

1.212.494,60

6. Inversiones reales

452.547,47


45.000,00


8.960,68


6.869.930,67

Segundo.- Elevar el Presupuesto aprobado a la Excma. Diputación Provincial para que, integrado en el presupuesto general de la misma, se someta, previa la tramitación pertinente, a la aprobación por el Pleno de la Corporación Provincial.

Lo que me complazco en comunicarle para su conocimiento y efectos.

En Albacete, a 30 de diciembre de 2009 EL SECRETARIO,

327


PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO DE 2010

ESTADO DE INGRESOS Resumen por Capítulos

CAPITULO

PREVISIÓN INICIAL

3. Tasas y otros ingresos

5.216.259,06

5. Ingresos patrimoniales

1.606.671,61


45.000,00


2.000,00

TOTAL ESTADO DE INGRESOS

6.869.930,67

(Clasificación Económica)

CAPÍTULO 3. TASAS Y OTROS INGRESOS CONCEPTO

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

399.01

Recuperación costas procedimientos

135.000,00

399.02

Premio cobranza periodo voluntario

3.242.415,84

399.03

Premio cobranza periodo ejecutivo

1.203.925,40

399.04

Premio de gestión IBI, IAE, Imp. de Vehículos e Imp. Incremento del Valor de los Terrenos

422.161,27 399.05

Ingresos imprevistos o indeterminados

75.600,00

399.06

Reintegro intereses anticipos a Ayuntamientos

137.156,55

TOTAL CAPÍTULO: 3

5.216.259,06

CAPÍTULO 5. INGRESOS PATRIMONIALES CONCEPTO

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

520.00

Intereses entidades financieras

1.606.671,61

TOTAL CAPÍTULO: 5

1.606.671,61

328


CAPÍTULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS

CONCEPTO

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

830.01

Reintegro anticipos al personal

45.000,00

TOTAL CAPÍTULO: 8

45.000,00

CAPÍTULO 9. PASIVOS FINANCIEROS CONCEPTO

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

940.00

Depósitos recibidos

1.000,00

941.00

Fianzas recibidas

1.000,00

TOTAL CAPÍTULO: 9

2.000,00

PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2010 ESTADO DE GASTOS RESUMEN POR CAPÍTULOS

CAPITULO

PREVISIÓN INICIAL

1. Gastos de personal

4.084.788,61

2. Gastos en bienes corrientes y servicios

1.066.139,31

3. Gastos financieros

1.212.494,60

6. Inversiones reales

452.547,47


45.000,00


8.960,68


6.869.930,67

329


ESTADO DE GASTOS

(Clasificación Económica)

CAPÍTULO 1. GASTOS DE PERSONAL APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

932.110.00

Retribuciones básicas personal eventual

16.257,83

932.110.01

Retribuciones complementarias personal eventual

52.796,84

932.110.02

Otras remuneraciones personal eventual

8.000,00

932.121.03

Retribuciones complementarias a funcionarios

49.209,66

932.130.00

Retribuciones básicas personal laboral

736.598,95

932.130.02.0

Otras remuneraciones personal laboral

1.730.925,33

932.130.02.1

Plus de viaje

28.000,00

932.137.00

Contribuciones a planes y fondos de pensiones

15.000,00

932.143.00

Otro personal

74.000,00

932.147.00

Contribuciones a planes y fondos de pensiones

1.000,00

932.151.00

Gratificaciones

20.000,00

932.152.00

Incentivos al rendimiento

500.000,00

932.150.00

Otras retribuciones complementarias

35.000,00

932.160.00

Cuotas Seguridad Social

700.000,00

932.162.05

Seguros del personal

6.000,00

932.163.04

Otras prestaciones complementarias

112.000,00

TOTAL CAPÍTULO: 1

4.084.788,61

330


CAPÍTULO 2. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

932.202.00

Arrendamiento de edificios

69.246,28

932.206.01

Licencia y mantenimiento de software

15.000,00

932.212.00

Reparación, Mantenimiento y Conservación

10.000,00

932.216.00

Mantenimiento equipos informáticos

6.200,00

932.220.00

Material de oficina

20.000,00

932.220.02

Material informático no inventariable

20.000,00

932.221.00

Suministros (agua-luz-gas)

15.000,00

932.221.99

Otros suministros

4.000,00

932.222.00

Telecomunicaciones

20.000,00

932.222.01

Comunicaciones postales

200.000,00

932.224.00

Primas de seguros

200,00

932225.02

Tributos locales

440,00

932.226.00

Gastos diversos (papel y ensobrado)

20.000,00

932.226.04

Costas y gastos jurídicos

3.000,00

932.226.99

Gastos diversos (Costas procedimiento)

50.000,00

932.227.00

Trabajos realizados por otras empresas

38.000,00

932.227.99.1

Vigilancia de la Salud

5.700,00

932.22799.2

Cursos de formación

12.000,00

932.250.00

Compensación de gastos a Diputación Albacete

60.000,00

932.250.01

Servicios prestados por Ayuntamiento de Albacete. Funcionarios

480.353,03 93223001

Dietas, locomoción y traslados

17.000,00

TOTAL CAPÍTULO: 2

1.066.139,31

331


CAPÍTULO 3. GASTOS FINANCIEROS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

932.310.00

Intereses préstamo hipotecario

4.044,60

932.310.01

Intereses operación tesorería anticipos

1.206.250,00

932.352.00

Intereses de demora

2.200,00

TOTAL CAPITULO: 3

1.212.494,60

CAPÍTULO 6. INVERSIONES REALES APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

932.609.00

Obras y mejoras en oficinas

272.547,47

932.625.00

Mobiliario y equipo de oficina

100.000,00

932.626.00

Equipos informáticos

60.000,00

932.641.00

Licencias de uso de programas informáticos

20.000,00

TOTAL CAPITULO: 6

452.547,47

CAPÍTULO 8. ACTIVOS FINANCIEROS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

932.831.00

Anticipos reintegrables al personal

45.000,00

TOTAL CAPITULO: 8

45.000,00

CAPÍTULO 9. PASIVOS FINANCIEROS APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓN

PREVISIÓN INICIAL

932.913.00

Amortización préstamo hipotecario

6.960,68

932.940.00

Devolución de depósitos (ampliable)

1.000,00

932.941.00

Devolución de fianzas (ampliable)

1.000,00

TOTAL CAPITULO: 9

8.960,68

332


BASES DE EJECUCIÓN

BASE 10. CARÁCTER DE ESTAS BASES

Las presentes Bases tienen carácter complementario de las Generales de Ejecución de los Presupuestos de la Diputación Provincial de Albacete. Las normas que en éstas se establecen, en unos casos adaptan aquéllas a la estructura del Organismo Autónomo, indicando la base general que resulta afectada, mientras que en otros casos contienen disposiciones específicas sobre aspectos propios del Organismo Autónomo. BASE 20. CUANTÍA DEL PRESUPUESTO (Modifica B.G. 20)

El Presupuesto del Organismo Autónomo para el año 2010, comprensivo de los créditos y

financiación necesarios para atender a la actividad del organismo, durante el año completo, están formados por los siguientes estados:

a) De Gastos: en el que se conceden créditos iniciales, necesarios para atender el cumplimiento de las obligaciones que se devenguen durante el ejercicio, hasta un importe de 6.869.930,67 euros.

b) De Ingresos: en el que se estiman los derechos económicos a liquidar durante el ejercicio, por un importe de 6.869.930,67 euros. BASE 30. VINCULACIÓN JURÍDICA DE LOS CRÉDITOS DE GASTOS (Modifica B.G. 40)

Los créditos del Estado de Gastos tendrán carácter vinculante a nivel de Capítulos.

BASE 40. MODIFICACIÓN DE CRÉDITOS, POR CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS Y SUPLEMENTOS DE CRÉDITO (Modifica B.G. 60)

La aprobación de los expedientes de créditos extraordinarios y suplementos de crédito,

corresponderá al Consejo de Gobierno, excepto aquellas modificaciones a que se refiere la Base 50 de las presentes.

En el caso de que resulten necesarias nuevas aportaciones económicas de la Diputación, el expediente de modificación de créditos requerirá la convalidación por el Pleno de la Diputación, con carácter previo a la información pública. BASE 50.OTRAS MODIFICACIONES DE CRÉDITO (Modifica B.G. 70, 80, 90 y 100)

Los expedientes de transferencias de crédito, ampliación de crédito, de generación de crédito

y de incorporación de remanentes, serán aprobados por el Presidente del Organismo Autónomo, no requiriendo exposición pública, aunque sí se publicará en el Boletín Oficial de la Provincia un resumen por Capítulos

333

PRESUPUESTO 2010 – EXCMA. DIPUTACIÓN PROVINCIAL DE ALBACETE

ORGANISMO AUTÓNOMO PROVINCIAL DE GESTIÓN TRIBUTARIA DE ALBACETE

BASE 60. ATRIBUCIONES DE ÓRGANOS Y AUTORIDADES EN MATERIA DE AUTORIZACIÓN Y DISPOSICIÓN DE GASTOS (Modifica B.G. 250)

Las autorizaciones y disposiciones de gastos, conforme a lo dispuesto en los art. 9 y 11 de

los Estatutos del Organismo Autónomo, corresponderán a los siguientes órganos: A) Al Consejo de Gobierno:

1) Autorización y disposición de contratos de obras, servicios, suministros y asistencia técnica cuya cuantía exceda del 10 por 100 del Presupuesto. 2) Autorización y disposición de contratos de obras, servicios y suministros que hayan de durar más de un año o exijan recursos superiores a los consignados en el presupuesto anual. 3) Autorización y disposición de adquisiciones de bienes inmuebles y derechos. 4) Autorización, disposición y reconocimiento de deudas de ejercicios anteriores, siempre que no exista consignación presupuestarias.

B) Al Presidente: Autorización y disposición de todos los gastos que no resulten incluidos en el párrafo A) de esta Base.

BASE 70. CRÉDITOS PARA GASTOS DE PERSONAL

Las retribuciones fijas y periódicas del personal laboral, han sido evaluadas aplicando a las

correspondientes del ejercicio 2009, los incrementos del 0,3% previstos en el proyecto de Ley de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2010.

En la partida 121 se incluye consignación suficiente para atender el gasto que resulte, para el año 2010, del acuerdo adoptado por el Consejo de Gobierno en fecha 9 de mayo de 2003 sobre desempeño de los puestos de trabajo reservados a funcionarios con habilitación estatal. BASE 80 - CRÉDITO PARA INCENTIVOS DEL PERSONAL

En la partida 130.02, se incluye el crédito necesario para la imputación del gasto que derive

del cumplimiento del acuerdo del Consejo de Gobierno, de 29 de noviembre de 1993, por el que se reguló el sistema de incentivos del personal, de la siguiente forma:

Con independencia de las retribuciones estipuladas, todo el personal laboral que preste sus servicios en el Organismo Autónomo, tendrá derecho a un incentivo que se fijará de la siguiente forma:

Se formará una masa con el uno y medio por mil de lo recaudado en periodo voluntario por cada uno de los padrones en los que la recaudación supere el noventa por ciento del cargo líquido y con el cinco por ciento de lo recaudado por principal en periodo ejecutivo.

El importe total se distribuirá entre todo el personal laboral según el siguiente baremo: SECCION II: PERSONAL DESTINADO EN ZONAS RECAUDATORIAS:

a) Por cada 6,00 euros de sueldo base mensual o fracción: un punto.

334



b) Por cada 600.000,00 euros o fracción, de la suma de las listas cobratorias, tanto en período voluntario o ejecutivo de los municipios que comprenden la demarcación de cada zona: un punto.

c) Por cada 30.050,00 euros sobre lo recaudado por principal en ejecutiva durante el ejercicio por cada zona: un punto.

SECCION III: PERSONAL NO DESTINADO EN ZONAS RECAUDATORIAS (Gerencia, Gestión, etc...)

a) Por cada 6,00 euros de sueldo base mensual o fracción: un punto.

b) Será de aplicación la media resultante de la valoración que obtengan todas las zonas en

los apartados b) y c) de la sección II. VALOR EN EUROS DE CADA PUNTO:

Será el resultante de dividir el total importe de la cantidad destinada a incentivos entre el número de puntos que resulte de la aplicación de las Secciones II y III anteriores.

A cuenta de este incentivo, se abonará a cada trabajador laboral del Organismo la cantidad de 60,00 euros mensuales, procediéndose en el primer trimestre del año siguiente a realizar la liquidación definitiva, abonándose al trabajador la diferencia positiva entre el incentivo resultante y lo percibido a cuenta, o considerando la diferencia negativa como entrega a cuenta del incentivo del año siguiente.

El incentivo del personal laboral fijo y contratado, que no alcance un año de servicio, será proporcional al tiempo de servicio contratado dentro de cada ejercicio.

En convenios sucesivos se podrá fijar el incentivo de común acuerdo entre las partes.

El presente artículo figurará como cláusula anexa a los contratos de trabajo vigentes entre el

Organismo Autónomo y sus empleados laborales adscritos al mismo.

BASE 90. ENTREGAS A CUENTA DE LA RECAUDACION DE I.B.I.,I.A.E. E I.VEHICULOS T.M. A LOS AYUNTAMIENTOS

El Organismo Autónomo entregará a los Ayuntamientos, con periodicidad mensual,

cantidades a cuenta de la recaudación de los Impuestos sobre Bienes Inmuebles y sobre Actividades Económicas, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 149.2 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales. Asimismo, realizará, también con periodicidad mensual, entregas a cuenta del Impuesto de Vehículos de Tracción Mecánica, en los términos previstos en los vigentes convenios de gestión recaudatoria suscritos con los Ayuntamientos.

El Presidente del Organismo, previa solicitud motivada de los Ayuntamientos, podrá acordar la entrega acumulada de dos o más de los anticipos mensuales antes mencionados, atendiendo siempre tanto a la cuantía y urgencia de la solicitud, como a las disponibilidades del Organismo. En la resolución se hará constar de forma expresa qué mensualidades se anticipan, y hasta tanto no hayan transcurrido éstas, no podrán realizarse nuevos anticipos o entregas por dicho concepto.

335



BASE 100. ENTREGAS A CUENTA DE LA RECAUDACIÓN DE OTROS CONCEPTOS A LOS AYUNTAMIENTOS

Durante cada uno de los dos meses correspondientes a cada periodo voluntario de cobranza,

el Organismo Autónomo entregará a los Ayuntamientos la cantidad equivalente al 30% del cargo que haya sido puesto al cobro (excepto por los conceptos de IBI, IAE e I.Vehículos T.M.) por cada uno de ellos en esa cobranza, deduciendo estas entregas de la liquidación que se realice al finalizar cada periodo voluntario de pago. BASE 110. ANTICIPOS DE CAJA FIJA.

En lo relativo a los anticipos de Caja Fija del Organismo Autónomo, será de aplicación lo dispuesto en la Base 410 de las de Ejecución del Presupuesto de la Diputación, excepto lo referente al Punto 3, cuantía, que en el caso del Organismo Autónomo se fija en 30.000,00 euros, sin ser de aplicación la limitación del 3% del capítulo II del Estado de Gastos establecida en dicha Base. Albacete, a 16 de noviembre de 2009 EL PRESIDENTE,

336



PLANTILLA DE PERSONAL DEL ORGANISMO AUTÓNOMO PROVINCIAL DE GESTIÓN TRIBUTARIA DE ALBACETE PARA EL EJERCICIO 2010 I. PERSONAL LABORAL CATEGORÍA LABORAL

N1

RÉGIMEN DE VINCULACIÓN

SISTEMA DE INGRESO EN

LA CATEGORÍA

TITULACIÓN EXIGIDA

Asesor Jurídico

1

Laboral fijo

C ó CO

Licenciado en Derecho

Director de Proyectos Informáticos

1

Laboral fijo

C ó CO

Ingeniero Superior de Informática

Diseñador de Aplicaciones Informáticas

2

Laboral fijo

C ó CO

Ingeniero de Informática

Jefe Tributario

13

Laboral fijo

PI ó subsidiariamente C ó CO

Bachiller, FP 21 grado o equivalente

Agente Tributario

35

Laboral fijo

C ó CO

Idem.

Administrativo

9

Laboral fijo

C ó CO

Idem.

Auxiliar Administrativo

1

Laboral fijo

C ó CO

Graduado escolar o equivalente

Ordenanza

1

Laboral fijo

C ó CO

Certificado de escolaridad

TOTAL

63

II. PERSONAL EVENTUAL CATEGORÍA LABORAL

N1

RÉGIMEN DE VINCULACIÓN

SISTEMA DE INGRESO EN

LA CATEGORÍA

TITULACIÓN EXIGIDA

Gerente

1

Eventual

LD

Licenciado universitario

Significado de siglas utilizadas en el sistema de ingreso en categoría laboral: C: Concurso. CO: Concurso-Oposición Libre. PI: Promoción Interna (concurso-oposición restringido). LD: Libre designación

En el artículo 9.5 de los Estatutos de este Organismo Autónomo, se establece que es competencia de su Consejo de Gobierno la aprobación de la Plantilla de Personal. En consecuencia, esta Presidencia eleva al Consejo de Gobierno propuesta de aprobación de la presente PLANTILLA DE PERSONAL del Organismo Autónomo para el ejercicio de 2010. En Albacete, a 15 septiembre de 2009. EL PRESIDENTE DEL ORGANISMO,

337



RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO PROVINCIAL DE GESTIÓN TRIBUTARIA DE ALBACETE PARA EL EJERCICIO 2010

SISTEMA DE PROVISIÓN

DENOMINACIÓN

N1 DE PUESTOS

TRASLADOS

PROMOCIÓN

INTERNA

CATEGORÍAS PARA EL ACCESO AL PUESTO

Gerente

1

LD

Gerente

Asesor Jurídico

1

CM

Asesor jurídico

Jefe de Administración

1

LD

Administrativo o Agente Tributario

Administrativo de Gerencia

3

CM

CO


Auxiliar Administrativo

1

CM

CO

Auxiliar Administrativo o Ayudante de Agente u Ordenanza

Ordenanza

1

CM

Ordenanza

Jefe de Gestión Tributaria

1

LD

Jefe Tributario

Administrativo de Gestión T.

3

CM

CO


Jefe de Zona

9

LD

Jefe Tributario

Jefe Tributario

2

CM

CO

Jefe o Agente Tributario o Administrativo

Agente Tributario

35

CM

CO

Agente Tributario o Administrativo

Jefe Gestión Trib. Generales

1

LD

Jefe Tributario

Administrativo de Gestión de Tributos Generales

2

CM

CO


Director de Proyectos Informáticos

1

CM

CO



2

CM


TOTAL

64

Significado de siglas utilizadas en el sistema de provisión de puesto de trabajo: CM : Concurso de méritos LD : Libre designación. CO : Concurso-oposición

La competencia para aprobar la Relación de Puestos de Trabajo corresponde al Consejo de Gobierno de este Organismo, según el artículo 11 de sus Estatutos.

En consecuencia, esta Gerencia eleva al Consejo de Gobierno propuesta de aprobación de la presente RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO del Organismo Autónomo para el ejercicio de 2010. En Albacete, a 15 de septiembre de 2009.

EL PRESIDENTE DEL ORGANISMO

338



ORGANIGRAMA DEL ORGANISMO AUTÓNOMO PROVINCIAL DE GESTIÓN TRIBUTARIA DE ALBACETE PARA 2010 1. CONSEJO DE GOBIERNO (5 Diputados Provinciales), del que depende:

2.0. PRESIDENCIA Y VICEPRESIDENCIA ( 1 Presidente y 1 Vicepresidente). De la Presidencia dependen: 2.1. INTERVENCIÓN (1 Interventor) 2.2. SECRETARÍA (1 Secretario) 2.3. TESORERÍA (1 Tesorero) 2.4. ÓRGANO DE CONTROL (sin dotación de personal)

2.5. GERENCIA (1 Jefe de Administración, 3 Administrativos y 1 Ordenanza). De la Gerencia dependen:

2.5.01. ZONA RECAUDATORIA DE ALBACETE-CAPITAL (1 Jefe de Zona, 2 Jefes Tributarios y 7 Agentes Tributarios y 7 funcionarios

del Ayuntamiento de Albacete que prestan servicio como Agentes Tributarios)

2.5.02. ZONA RECAUDATORIA DE ALBACETE-PUEBLOS (1 Jefe de Zona y 4 Agentes Tributarios) 2.5.03. ZONA RECAUDATORIA DE CASAS IBAÑEZ (1 Jefe de Zona y 4

Agentes Tributarios) 2.5.04. ZONA RECAUDATORIA DE ALCARAZ (1 Jefe de Zona y 2 Agentes

Tributarios) 2.5.05. ZONA RECAUDATORIA DE HELLIN (1 Jefe de Zona y 5 Agentes

Tributarios) 2.5.06. ZONA RECAUDATORIA DE ELCHE DE LA SIERRA (1 Jefe de Zona y 2 Agentes Tributarios) 2.5.07. ZONA RECAUDATORIA DE LA RODA (1 Jefe de Zona y 5 Agentes

Tributarios) 2.5.08. ZONA RECAUDATORIA DE VILLARROBLEDO (1 Jefe de Zona y 3

Agentes Tributarios) 2.5.09. ZONA RECAUDATORIA DE CAUDETE (1 Jefe de Zona y 2 Agentes

Tributarios) 2.5.10. ASESORÍA JURÍDICA (1 Asesor Jurídico y 1 Auxiliar Administrativo) 2.5.11. GESTIÓN TRIBUTARIA DE I.B.I. E I.A.E ( 1 Jefe de Gestión y 3

Administrativos) 2.5.12. GESTIÓN DE TRIBUTOS GENERALES (1 Jefe de Gestión y 2

Administrativos) 2.5.13. INFORMÁTICA (1 Director de Proyectos Informáticos y 2 Diseñador de

Aplicaciones Informáticas)

Albacete, a 1 de octubre de 2009 EL PRESIDENTE DEL ORGANISMO,

339



PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2010 INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO

De conformidad con lo previsto en el artículo 168.1 e) del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, se expone a continuación el Informe Económico-Financiero de las actividades incluidas en los Presupuestos para el ejercicio 2010 del Organismo Autónomo Provincial de Gestión Tributaria de Albacete: I.- BASES UTILIZADAS PARA LA EVALUACIÓN DE LOS INGRESOS.

Para la evaluación de los ingresos del Organismo se han tenido en cuenta los datos contenidos en el ANEXO I. Se prevé un incremento de ingresos, como consecuencia de: 1.- Incrementos de los CARGOS (apartados I y II del Anexo I) que se pondrán al cobro en período voluntario de pago en un 7 por 100 respecto a 2009, tal como ya se hizo el año anterior, y no de un 8 por 100 como se calculaba anteriormente. Esto supone una disminución en la previsión del incremento del 12,5 por 100, en atención a la situación económica general que se prevé para 2010. Para dicho año se estiman unos cargos de 49.662.288,82 euros correspondientes al Ayuntamiento de Albacete, y 53.078.803,74 euros correspondientes al resto de ayuntamientos, lo que supone un cargo total de102.742.092,56 euros. 2.- Incremento del PREMIO DE COBRANZA EN PERÍODO VOLUNTARIO (apartados I y II del Anexo I) establecidos en un 3 por 100 de lo recaudado para el Ayuntamiento de Albacete y 4 por 100 para el resto de Ayuntamientos, como consecuencia de la recaudación previsible del 87% del cargo, En años anteriores se preveía una recaudación del 89 por 100 del cargo, pero también en atención a la situación económica general prevista para 2010 la citada previsión se ha bajado hasta en 87 por 100, lo que supone una disminución en la previsión de recaudación en periodo voluntario del 2,25 por 100. El premio de cobranza en período voluntario para 2010 supondrá unos ingresos para el Organismo Autónomo de 3.143.328,10 euros. 3.- Incremento de la RECAUDACIÓN EJECUTIVA (apartado II del Anexo I) en un 7 por 100 respecto al ejercicio de 2009, tal como ya se hizo en 2008 y no un 8 por 100 como venía realizándose en años anteriores. Esto supone una disminución del 12,5 por 100 en la previsión del incremento de la recaudación ejecutiva y, como en los supuestos anteriores, se realiza en atención a la situación económica general que se prevé para 2010. Partiendo de lo recaudado en ese ejercicio por este Organismo y como consecuencia de los nuevos cargos de certificaciones de descubierto, previéndose unos ingresos por este concepto de 711.551,33 euros por la recaudación ejecutiva de la Zona de Albacete-Capital y 492.374,07 euros por la recaudación ejecutiva del resto de Zonas, lo que totaliza una previsión de ingresos por recaudación ejecutiva de 1.203.925,40 euros. 4.- Incrementos de las LIQUIDACIONES (apartado III del Anexo I) de los Impuestos sobre Bienes Inmuebles y sobre Actividades Económicas de los ayuntamientos de la provincia excepto el de Albacete, incremento de las liquidaciones del Impuesto de Vehículos del Ayuntamientos de Albacete, Caudete, La Roda y Tobarra y liquidaciones de Plusvalías de Caudete, Lietor y Ontur y Albatana que se pondrán al cobro en período voluntario de pago en un 7 por 100 respecto a 2009, y no un 8 por 100 como venía realizándose en años anteriores. Esto supone una disminución en la previsión del incremento del 12,5 por 100, en atención también a la situación económica general que se prevé para 2010. todo ello supone un cargo total de 2.581.268,24 euros y un premio de cobranza, del 4%, salvo Albacete (3%), sobre el 87 por 100 recaudado, que generará unos ingresos de 99.078,74 euros.

340



5.- Por la GESTIÓN TRIBUTARIA (apartado IV del Anexo I) del Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) y sobre Actividades Económicas (IAE) de los Ayuntamientos de la Provincia, excepto el de Albacete, el 1% del importe de los padrones de ambos impuestos, lo que supone un ingreso de 296.265,69 euros. Por la gestión tributaria del Impuesto de Vehículos de tracción Mecánica de los Ayuntamientos de Albacete, Caudete, La Roda y Tobarra, el 1% del importe del padrón, lo que supone 124.265,34 euros y por la gestión tributaria del Impuesto de Plus-Valías de los Ayuntamientos de Caudete, Lietor, Ontur y Albatana 2.317,51 euros. Todo ello totaliza, por Gestión Tributaria, unos ingresos para el Organismo de 422.161,27 euros.

El total de ingresos del Organismo Autónomo por premios de cobranza de gestión y recaudación en 2010 se prevé que ascienda a 4.868.493,51 euros. II.- OPERACIÓN DE CRÉDITO PREVISTA

Operación Especial de Tesorería de cuarenta millones doscientos mil euros (48.250.000,00 euros) con objeto de anticipar a los Ayuntamientos cantidades a cuenta de la recaudación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) y del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) para el ejercicio 2010, de conformidad con lo previsto en el artículo 149.2 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.

La cuantía de esta póliza se determina en razón a los cálculos que se contienen en el cuadro

que figura como ANEXO II. III.- TRANSFERENCIA CORRIENTE DE LA DIPUTACIÓN PROVINCIAL.

Se ha suprimido el Capítulo 4 del Presupuesto de Ingresos (Transferencias corrientes). En el año 2009, existía un único concepto denominado "Aportación Diputación Provincial", dotado con 73.982,25 euros. En el ejercicio 2010 no será necesaria aportación alguna de la Diputación al Presupuesto de este Organismo Autónomo. IV.- PREVISIÓN DE INTERESES DE LAS CUENTAS Y DEPÓSITOS DEL ORGANISMO AUTÓNOMO PARA EL EJERCICIO 2006.

En el ANEXO III, apartado III del presente Informe, se detallan los cálculos de previsión de intereses de las cuentas y depósitos del Organismo Autónomo para el ejercicio 2010, que ascienden a 1.606.671,61 euros, sobre una estimación de retribución del 3 por 100 anual. V.- PREVISIÓN PARA EL AÑO 2010 DE COSTES FINANCIEROS DE LA PÓLIZA DE ANTICIPOS A AYUNTAMIENTOS A CUENTA DE LA RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES Y DEL IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y DE LOS COSTES FINANCIEROS POR ANTICIPOS A AYUNTAMIENTOS A CUENTA DE LA RECAUDACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA Y DE LAS TASAS.

La previsión para el año 2010 de costes financieros de la póliza de anticipos a Ayuntamientos a cuenta de la recaudación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles y del Impuesto sobre Actividades Económicas y de los costes financieros por anticipos a ayuntamientos a cuenta de la recaudación del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica y de las Tasas, asciende a 1.206.250,00 euros, calculados a un tipo de interés del 2,5 por 100 anual, y partiendo de la disposición total de la

341



póliza desde el 1-1-2010 hasta el 31-12-2010, con el fin de situar el dinero en Fondos, Depósitos o Imposiciones a Plazo Fijo (IPF), siempre garantizados, y que optimicen su remuneración para este Organismo Autónomo. VI.- SUFICIENCIA DE LOS CRÉDITOS Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES PARA ATENDER LAS OBLIGACIONES Y GASTOS. 1.- La Póliza Especial de Tesorería de 48.250.000,00 euros garantiza los anticipos a los Ayuntamientos a cuenta de la recaudación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles y del Impuesto sobre Actividades Económicas durante el ejercicio 2010. 2.- Durante los meses de mayo y junio se prevén los ingresos correspondientes al premio de cobranza del primer semestre, más el premio de ejecutiva de esos meses y el premio de gestión del I.B.I y del I.A.E. Durante los meses de noviembre y diciembre se prevén los ingresos correspondientes al premio de cobranza del segundo semestre, más el premio de ejecutiva de esos meses y el premio de gestión del I.A.E., con lo que quedarán cubiertos los gastos previstos. VII.- CONCLUSIÓN

Según consta en los datos anteriores, el Presupuesto de Ingresos y Gastos, que asciende a 6.869.930,67 euros se presenta nivelado y las dotaciones crediticias son suficientes para atender a todas las obligaciones previstas. Albacete, a 1 de octubre de 2009. EL PRESIDENTE,

342

PRESUPUESTO DEL INSTITUTO TÉCNICO AGRONÓMICO

PROVINCIAL DE ALBACETE I.T.A.P., S.A.

343


INSTITUTO TÉCNICO AGRONÓMICO PROVINCIAL DE ALBACETE

INGRESOS ................... ......................... 4.479.939,88 3.980.129,10

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

GRUPO CONCEPTO 2009 2010

701 VENTAS DE PRODUCTOS TERMINADOS 1.423.100,00 1.086.955,00

Producción Las Tiesas .................... .......................... 288.600,00 208.380,00Producción San Gregorio .................... .......................... 102.000,00 78.000,00Ensayos - Producción Semillas .................... .......................... 13.000,00 12.000,00Ganadería Las Tiesas .................... .......................... 124.500,00 125.500,00Leñosos ................................................ 15.000,00 15.000,00Producción Casa del Pozo ................................................ 880.000,00 648.075,00

705 PRESTACIÓN DE SERVICIOS 289.122,00 310.730,00

Dirección- Administración .................... .......................... 17.000,00 17.500,00Ensayos - Producción Semillas ................................................ 14.000,00 34.000,00Investigación y Desarrollo .................... .......................... 19.322,00 2.000,00Laboratorio ................................................ 86.000,00 62.930,00Leñosos ................................................ 0,00 5.000,00S.A.R. .................... .......................... 118.300,00 92.300,00Mercado- Lonja .................... .......................... 34.500,00 31.500,00Medio Ambiente y SAGREI .................... .......................... 0,00 65.500,00

740 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 2.521.935,18 2.398.386,40

APORTACIÓN A AREAS DIPUTACIÓNDirección- Administración "Diputación" .......................... 784.541,93 901.609,57Producción Las Tiesas "Diputación" .......................... 24.760,73 -76.172,61Producción San Gregorio "Diputación" .......................... 152.383,04 151.340,21Ensayos - Producción Semillas "Diputación" .......................... 328.467,46 341.086,89Investigación y Desarrollo "Diputación" .......................... 167.036,42 168.692,47Ganaderia Las Tiesas "Diputación" .......................... 95.000,50 78.477,11Transferencia Tecnologica "Diputación" .......................... 158.907,90 145.789,95Laboratorio "Diputación" .......................... 265.920,92 272.140,85Leñosos "Diputación" .......................... 186.783,71 152.893,65S.A.R. "Diputación" .......................... 166.763,88 171.912,43Mercado Lonja "Diputación" .......................... 49.758,57 57.558,91Medio Ambiente y SAGREI "Diputación" .......................... 71.046,86 917,97Producción Casa del Pozo "Diputación" .......................... -494.075,74 -388.845,00Proyecto Saffic "Diputación" .......................... 16.600,00 0,00APORTACIÓN TOTAL 1.973.896,18 1.977.402,40

OTRAS SUBVENCIONES

Dirección- Administración "CCM-C. Rural (Jornadas)" 5.000,00 0,00Producción Las Tiesas "PAC y Reforest." 92.300,00 86.400,00Producción San Gregorio "PAC, Reforest.y A. Ecológica" 42.884,00 60.184,00Ensayos - Producción Semillas "JCCM"-Ensayos C. Agricultura 6.000,00 13.100,00Ganadería Las Tiesas "FEOGA" 11.900,00 17.900,00Transferencia Tecnologica 0,00 200,00Leñosos 0,00 4.700,00S.A.R. "JCCM" 32.455,00 23.000,00Mercado- Lonja 9.500,00 9.500,00Producción Casa del Pozo "PAC y Reforestación" 197.000,00 206.000,00Proyecto Saffic 151.000,00 0,00RESTO SUBVENCIONES 548.039,00 420.984,00

INGRESOS

345



INGRESOS ................... ......................... 4.479.939,88 3.980.129,10



INGRESOS

746 SUBV. DE CAPITAL TRASFERIDAS AL RDO 27.557,70 27.557,70

Producción San Gregorio .................... .......................... 17.360,70 17.360,70Producción Casa del Pozo .................... .......................... 10.197,00 10.197,00

752 INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS 218.225,00 156.500,00

Producción Las Tiesas .................... .......................... 87.000,00 73.200,00Producción San Gregorio .................... .......................... 3.225,00 6.300,00Producción Casa del Pozo .................... .......................... 128.000,00 77.000,00

346



GASTOS 4.479.939,88 3.980.129,10



601 COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 407.100,00 260.150,00

Producción Las Tiesas ........................ 81.600,00 33.400,00Producción San Gregorio ........................ 12.000,00 11.000,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 9.000,00 6.750,00Investigación y Desarrollo ........................ 5.500,00 0,00Ganaderia Las Tiesas ........................ 71.000,00 60.000,00Laboratorio ........................ 32.000,00 17.000,00Leñosos ........................ 8.000,00 8.000,00Producción Casa del Pozo ........................ 188.000,00 124.000,00

602 OTROS APROVISIONAMIENTOS 65.200,00 49.600,00

Dirección- Administración ........................ 12.000,00 10.000,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 1.000,00 1.000,00Investigación y Desarrollo ........................ 2.500,00 0,00Transferencia Tecnológica ........................ 35.000,00 27.000,00Leñosos ........................ 6.000,00 5.000,00S.A.R. ........................ 5.000,00 3.600,00Mercado-Lonja ........................ 700,00 1.000,00Medio Ambiente y SAGREI ........................ 2.000,00 2.000,00Proyecto Saffic ........................ 1.000,00 0,00

607 TRABAJOS REALIZADOS OTRAS EMPRESAS 252.500,00 167.000,00

Producción Las Tiesas ........................ 41.000,00 27.500,00Producción San Gregorio ........................ 15.000,00 15.000,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 6.000,00 6.000,00Investigación y Desarrollo ........................ 1.000,00 0,00Ganaderia Las Tiesas ........................ 4.500,00 2.500,00Laboratorio ........................ 57.000,00 36.000,00Leñosos ........................ 15.000,00 4.000,00S.A.R. ........................ 2.000,00 500,00Producción Casa del Pozo ........................ 111.000,00 75.500,00

621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 19.220,00 19.220,00

Producción Las Tiesas 2.500,00 2.500,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 1.200,00 1.200,00Laboratorio ........................ 220,00 220,00S.A.R. ........................ 12.800,00 12.800,00Producción Casa Del Pozo ........................ 2.500,00 2.500,00

GASTOS

347



GASTOS 4.479.939,88 3.980.129,10



GASTOS

622 REPARACIONES Y CONSERVACION 140.500,00 114.500,00

Dirección-Administración ........................ 20.000,00 8.000,00Producción Las Tiesas ........................ 35.000,00 30.000,00Producción San Gregorio ........................ 11.000,00 12.000,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 9.000,00 6.000,00Investigación y Desarrollo ........................ 10.000,00 3.000,00Ganaderia Las Tiesas ........................ 10.000,00 6.000,00Laboratorio ........................ 4.000,00 3.000,00Leñosos ........................ 4.000,00 3.000,00S.A.R. ........................ 3.000,00 1.500,00Medio Ambiente y SAGREI ........................ 2.500,00 2.000,00Producción Casa del Pozo ........................ 32.000,00 40.000,00

623 SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES 194.700,00 25.500,00

Dirección-Administración ........................ 25.000,00 25.000,00Transferencia Tecnológica ........................ 35.600,00 0,00S.A.R. ........................ 500,00 500,00Proyecto Saffic ........................ 133.600,00 0,00

625 PRIMAS Y SEGUROS 64.900,00 51.350,00

Dirección-Administración ........................ 5.500,00 5.500,00Producción Las Tiesas ........................ 10.500,00 10.500,00Producción San Gregorio ........................ 10.000,00 10.000,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 1.500,00 1.500,00Investigación y Desarrollo ........................ 1.000,00 1.000,00Ganadería Las Tiesas ........................ 2.000,00 1.000,00Leñosos ........................ 2.000,00 1.500,00Medio Ambiente y SAGREI ........................ 400,00 350,00Producción Casa del Pozo ........................ 32.000,00 20.000,00

626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 1.500,00 1.500,00

Dirección-Administración ........................ 1.500,00 1.500,00

627 PUBLICIDAD-PROPAGANDA Y REL.PUBLICAS 70.000,00 70.000,00


628 SUMINISTROS 415.300,00 303.800,00

Dirección-Administración ........................ 58.500,00 48.500,00Producción Las Tiesas ........................ 111.000,00 54.000,00Producción San Gregorio ........................ 29.000,00 26.000,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 3.800,00 9.800,00Investigación y Desarrollo ........................ 2.000,00 2.000,00Ganaderia Las Tiesas ........................ 1.000,00 6.500,00Laboratorio ........................ 2.000,00 0,00Leñosos ........................ 2.500,00 1.500,00S.A.R. ........................ 3.500,00 3.500,00Medio Ambiente y SAGREI ........................ 1.000,00 2.000,00Producción Casa del Pozo ........................ 201.000,00 150.000,00

348



GASTOS 4.479.939,88 3.980.129,10



GASTOS

629 OTROS SERVICIOS 145.375,00 75.075,00

Dirección-Administración ........................ 93.000,00 43.500,00Producción Las Tiesas ........................ 7.200,00 2.200,00Producción San Gregorio ........................ 375,00 375,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 5.500,00 5.500,00Investigación y Desarrollo ........................ 7.000,00 6.000,00Laboratorio ........................ 9.000,00 3.500,00Leñosos ........................ 4.300,00 3.000,00S.A.R. ........................ 6.000,00 4.000,00Mercado-Lonja ........................ 4.000,00 2.500,00Medio Ambiente y SAGREI ........................ 3.000,00 3.500,00Producción Casa del Pozo ........................ 3.000,00 1.000,00Proyecto Saffic ........................ 3.000,00 0,00

631 TRIBUTOS - TASAS 3.500,00 3.000,00

Dirección-Administración ........................ 1.500,00 1.500,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 2.000,00 1.500,00

640 SUELDOS Y SALARIOS 1.766.342,90 1.801.079,84

Dirección-Administración ........................ 276.696,50 331.452,98Producción Las Tiesas ........................ 137.523,07 82.362,91Producción San Gregorio ........................ 148.048,15 152.559,99Ensayos - Producción Semillas ........................ 241.340,80 270.529,31Investigación y Desarrollo ........................ 101.145,09 105.643,01Ganaderia Las Tiesas ........................ 90.510,88 96.379,21Transferencia Tecnológica ........................ 68.152,07 70.456,19Laboratorio ........................ 176.067,95 196.593,93Leñosos ........................ 113.430,56 110.055,29S.A.R. ........................ 211.269,96 197.873,21Mercado-Lonja ........................ 65.299,11 71.079,64Medio Ambiente y SAGREI ........................ 45.087,40 43.701,53Producción Casa del Pozo ........................ 69.249,36 72.392,64Proyecto Saffic ........................ 22.522,00 0,00

642 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO EMPRESA 525.638,98 573.754,26

Dirección-Administración ........................ 80.932,43 102.356,59Producción Las Tiesas ........................ 38.337,66 27.344,48Producción San Gregorio ........................ 49.429,59 50.649,92Ensayos - Producción Semillas ........................ 71.876,66 87.207,58Investigación y Desarrollo ........................ 24.213,33 31.049,46Ganaderia Las Tiesas ........................ 33.889,62 31.997,90Transferencia Tecnológica ........................ 20.155,83 21.533,76Laboratorio ........................ 49.632,97 63.756,92Leñosos ........................ 36.553,15 36.538,36S.A.R. ........................ 59.448,92 62.939,22Mercado-Lonja ........................ 20.259,46 21.479,27Medio Ambiente y SAGREI ........................ 12.059,46 12.866,44Producción Casa del Pozo ........................ 21.371,90 24.034,36Proyecto Saffic ........................ 7.478,00 0,00

349



GASTOS 4.479.939,88 3.980.129,10



GASTOS

643 RETRIBUCIONES SISTEMAS APORT. PENSIONES 6.000,00 6.000,00


649 OTROS GASTOS SOCIALES 25.000,00 10.500,00


659 OTRAS GASTOS DE GESTIÓN 122.163,00 104.600,00

Dirección-Administración ........................ 64.413,00 88.100,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 5.250,00 0,00Convenio-Subvenciones-Investigación ........................ 10.000,00 0,00Convenio-Subvenciones-Ganadería LT ........................ 12.500,00 12.500,00Leñosos ........................ 3.500,00 0,00S.A.R. ........................ 14.000,00 0,00Mercado-Lonja ........................ 1.500,00 1.000,00Medio Ambiente y SAGREI ........................ 5.000,00 0,00Producción C.Pozo ........................ 6.000,00 3.000,00

6623 INTERESES DEUDAS ENTIDADES CRÉDITO 43.500,00 45.500,00

Intereses descubiertos-créditos CCM-Tesorería 43.500,00 45.500,00

6624 INTERESES DEUDAS OTRAS EMPRESAS 5.000,00 2.500,00

Gastos Descuentos-Comisiones ........................ 5.000,00 2.500,00

678 GASTOS EXCEPCIONALES 0,00 105.000,00

Dirección-Administración ........................ 0,00 105.000,00

669 OTROS GASTOS FINANCIEROS 0,00 1.000,00

Dirección-Administración ........................ 0,00 1.000,00

680 AMORTIZACIÓN INMOV. INTANGIBLE 4.800,00 25.000,00

Dirección-Administración ........................ 4.800,00 0,00Transferencia Tecnológica ........................ 0,00 25.000,00

681 AMORTIZACIÓN INMOV. MATERIAL 201.700,00 164.500,00

Dirección-Administración ........................ 13.200,00 13.200,00Producción Las Tiesas ........................ 28.000,00 22.000,00Producción San Gregorio ........................ 43.000,00 35.600,00Ensayos - Producción Semillas ........................ 4.000,00 3.200,00Investigación y Desarrollo ........................ 22.000,00 22.000,00Ganaderia Las Tiesas ........................ 6.000,00 5.000,00Transferencia Tecnológica ........................ 0,00 2.000,00Laboratorio ........................ 22.000,00 15.000,00Leñosos ........................ 6.500,00 5.000,00Mercado-Lonja ........................ 2.000,00 1.500,00Producción Casa del Pozo ........................ 55.000,00 40.000,00

350



Presupuesto Presupuesto2009 2010

INGRESOS 22.000,00 17.500,00


70500 00132 Ingresos Servicios Electricidad 0,00 3.500,0070500 00133 Ingresos Servicios Varios 2.000,00 2.000,0070500 00143 Ingresos Servicios Electricidad IFAB 15.000,00 12.000,00

740 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 5.000,00 0,00

74000 00101 Subvención C.C.M.-C. Rural (Jornadas) 5.000,00 0,00

GASTOS 806.541,93 919.109,57

602 COMPRAS OTROS APROVISIONAMIENTOS 12.000,00 10.000,00

60280 00185 Material Oficina-Imprenta 12.000,00 10.000,00

622 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN 20.000,00 8.000,00

62200 00180 Instalaciones-Mobiliario 10.000,00 6.000,0062200 00181 Adecuación Inst. Ctra. Madrid 10.000,00 2.000,00

623 SERVICIOS PROFESIONALES 25.000,00 25.000,00

62300 00188 Honorarios-Minutas 25.000,00 25.000,00

625 PRIMAS SEGUROS 5.500,00 5.500,00

62500 00101 Primas Seguros 5.500,00 5.500,00

626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 1.500,00 1.500,00

62600 00101 Comisiones - Servicios Bancarios 1.500,00 1.500,00

627 PUBLICIDAD - PROPAGANDA 70.000,00 70.000,00

62700 00143 Anuncios Generales 70.000,00 70.000,00

628 SUMINISTROS 58.500,00 48.500,00

62800 00168 Combustible-Calefacción 7.000,00 6.000,0062800 00173 Energía Eléctrica 45.000,00 36.000,0062800 00174 Agua-Alcantarillado 6.500,00 6.500,00

629 OTROS SERVICIOS 93.000,00 43.500,00

62900 00181 Teléfonos 14.000,00 11.500,0062900 00183 Correos-Mensajeria 9.000,00 10.000,0062900 00184 Limpieza Instalaciones 20.000,00 18.000,0062900 00189 Gastos viaje-Relaciones Públicas 7.000,00 4.000,0062900 00190 Gastos Ferias 8.000,00 0,0062900 00191 Gastos Jornadas Puertas Abiertas 35.000,00 0,00

631 OTROS TRIBUTOS 1.500,00 1.500,00

63100 00124 Tributos y Tasas 1.500,00 1.500,00

640 SUELDOS Y SALARIOS 276.696,50 331.452,98

64000 00101 Personal fijo 276.696,50 331.452,98

642 SEGURIDAD SOCIAL 80.932,43 102.356,59

64200 00101 Personal fijo 80.932,43 102.356,59

AREA. 01. DA. DIRECCIÓN ADMINISTRACIÓN

351




AREA. 01. DA. DIRECCIÓN ADMINISTRACIÓN

643 RETRIBUCIONES L.P.MEDIANTE SIST. PRESTAC. DEFI 6.000,00 6.000,00

64300 00101 Aportación Plan de Pensiones 6.000,00 6.000,00

649 OTROS GASTOS SOCIALES 25.000,00 10.500,00

64900 00101 Asignaciones Consejo 2.500,00 0,0064900 00102 Otros gastos de personal 15.000,00 3.000,0064900 00103 Gastos formación 7.500,00 7.500,00

659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN CORRIENTE 64.413,00 88.100,00

65900 00101 Gastos proyectos con Mycetus 64.413,00 88.100,00

6623 INTERESES DEUDAS ENTIDADES DE CRÉDITO 43.500,00 45.500,00

66230 00126 Intereses créditos CCM - C.R.-Tesorería 40.000,00 42.500,0066230 00128 Descubiertos-Comisiones 3.500,00 3.000,00

6624 INTERESES DEUDAS OTRAS EMPRESAS 5.000,00 2.500,00

66240 00125 Intereses arrendamientos financieros 5.000,00 2.500,00

669 OTROS GASTOS FINANCIEROS 0,00 1.000,00

66900 00125 Otros gastos financieros 0,00 1.000,00

678 GASTOS EXCEPCIONALES 0,00 105.000,00

67800 00103 Donación Fundescam 0,00 105.000,00

680 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO INTANGIBLE 4.800,00 0,00

68000 00101 Amortización Inmov. Intangible 4.800,00 0,00

681 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO MATERIAL 13.200,00 13.200,00

68100 00101 Amortización Inmov. Material 13.200,00 13.200,00

APORTACIÓN DIPUTACIÓN -784.541,93 -901.609,57

352




INGRESOS 467.900,00 367.980,00

701 VENTAS PRODUCTOS TERMINADOS 288.600,00 208.380,00

70100 00201 Ventas internas 0,00 4.500,0070100 00202 Ventas Varias (Trigo-Pajas) 100.000,00 0,0070100 00233 Ventas Maiz Grano - Colza 134.000,00 0,0070100 00234 Ventas Cereal (Cebada) 34.000,00 125.760,0070100 00242 Ventas Girasol-Adormidera 20.600,00 66.120,0070100 00243 Ventas Pajas 0,00 12.000,00

740 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 92.300,00 86.400,00

74000 00236 Subvención PAC 77.300,00 74.000,0074000 00238 Subvención Reforestación 15.000,00 12.400,00


75200 00201 Contratos Alquiler de Tierras 87.000,00 73.200,00

GASTOS 492.660,73 291.807,39

601 COMPRAS MATERIAS PRIMAS 81.600,00 33.400,00

60100 00271 Compras Semillas 29.000,00 8.800,0060100 00274 Compras Fitosanitarios 12.600,00 6.000,0060100 00276 Compras Abonos 40.000,00 18.600,00

607 TRABAJOS REALIZADOS POR EMPRESAS 41.000,00 27.500,00

60700 00217 Trabajos en Finca 31.000,00 25.500,0060700 00218 Trabajos Exteriores Reforestación 10.000,00 2.000,00

621 ARRENDAMIENTOS - RENTING 2.500,00 2.500,00

62100 00201 Renting vehículos 2.500,00 2.500,00

622 REPARACION Y CONSERVACION 35.000,00 30.000,00

62200 00218 Instalaciones-Maquinaria 35.000,00 30.000,00

625 PRIMAS SEGUROS 10.500,00 10.500,00

62500 00267 Primas Seguros 10.500,00 10.500,00

628 SUMINISTROS 111.000,00 54.000,00

62800 00272 Combustible - Carburantes 35.000,00 8.000,0062800 00279 Energía Eléctrica 76.000,00 46.000,00

629 OTROS SERVICIOS-GASTOS 7.200,00 2.200,00

62900 00201 Gastos Viaje-Dietas 2.000,00 1.000,0062900 00202 Teléfonos 1.200,00 1.200,0062900 00203 Limpieza 4.000,00 0,00


64000 00201 Personal fijo 137.523,07 82.362,91


64200 00201 Personal fijo 38.337,66 27.344,48

AREA 02. PRODUCCIÓN LAS TIESAS

353




AREA 02. PRODUCCIÓN LAS TIESAS

681 AMORTIZACION INMOVILIZADO MATERIAL 28.000,00 22.000,00


APORTACIÓN DIPUTACIÓN -24.760,73 76.172,61

354




INGRESOS 165.469,70 161.844,70


70100 00338 Ventas Uva 75.000,00 60.000,0070100 00342 Ventas Producción Cereal-Herbáceos 27.000,00 18.000,00


74000 00340 Subvención PAC 20.700,00 22.000,0074000 00341 Subvención Reforestación 11.284,00 11.284,0074000 00344 Subvención Agric. Ecológica 10.900,00 10.900,0074000 00345 Subvención Alcohol Uso Boca 0,00 16.000,00

746 SUBVENCIONES DE CAPITAL TRASF. AL RDO 17.360,70 17.360,70

74600 00301 Subvención Viña-Regadío 17.360,70 17.360,70


75200 00301 Coto de Caza 3.225,00 3.300,0075200 00302 Ingresos Arrendamientos Canones 0,00 3.000,00

GASTOS 317.852,74 313.184,91


60100 00354 Compras de Semillas 1.500,00 1.000,0060100 00360 Compras Fitosanitarios 4.000,00 4.000,0060100 00378 Compras Abonos 6.500,00 6.000,00


60700 00362 Trabajos en Finca 15.000,00 15.000,00



625 PRIMAS SEGUROS 10.000,00 10.000,00

62500 00301 Seguros Cultivos 10.000,00 10.000,00

628 SUMINISTROS 29.000,00 26.000,00

62800 00344 Suministros Agua-Riego-Canalización. 12.500,00 12.500,0062800 00361 Combustible - Carburantes 12.000,00 9.000,0062800 00369 Energía Eléctrica 4.500,00 4.500,00

629 OTROS SERVICIOS 375,00 375,00

62900 00301 Teléfono 375,00 375,00


64000 00301 Personal fijo 148.048,15 152.559,99


64200 00301 Personal fijo 49.429,59 50.649,92




AREA 03 . PRODUCCIÓN S. GREGORIO

355




INGRESOS 33.000,00 59.100,00

701 VENTA PRODUCTOS TERMINADOS 13.000,00 12.000,00

70100 00401 Ventas a áreas 3.000,00 0,0070100 00427 Ventas Cereales 10.000,00 12.000,00


70500 00401 Ingresos Campos Ensayos 14.000,00 14.000,0070500 00403 Ingresos Scios. a Consej.Agricultura 0,00 20.000,00


74000 00401 Subvención Ensayos Consej. Agricultura 6.000,00 0,0074000 00403 Subvención PAC 0,00 13.100,00

GASTOS 361.467,46 400.186,89


60100 00401 Compras Procesado 600,00 0,0060100 00403 Compras Semillas 900,00 1.500,0060100 00456 Compras Abonos 4.500,00 2.500,0060100 00464 Compras Fitosanitarios 3.000,00 2.750,00

602 COMPRAS DE OTROS APROVISIONAMIENTOS 1.000,00 1.000,00

60200 00401 Compras Material Vario 1.000,00 1.000,00

607 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS 6.000,00 6.000,00

60700 00448 Trabajos otras empresas 6.000,00 6.000,00

621 ARRENDAMIENTOS 1.200,00 1.200,00

62100 00401 Arrendamientos Campos Ensayos 1.200,00 1.200,00


62200 00450 Reparación y conservación 9.000,00 6.000,00

625 PRIMAS SEGUROS 1.500,00 1.500,00

62500 00401 Seguros vehículos 1.500,00 1.500,00

628 SUMINISTROS 3.800,00 9.800,00

62800 00458 Carburantes-Combustible 1.800,00 1.800,0062800 00459 Enérgia Eléctrica 2.000,00 8.000,00

629 OTROS SERVICIOS 5.500,00 5.500,00

62900 00401 Teléfono-Mensajería 4.500,00 4.500,0062900 00402 Gastos viaje 1.000,00 1.000,00

631 OTROS TRIBUTOS 2.000,00 1.500,00

63100 00401 Tasas INSPV 2.000,00 1.500,00

AREA 04 . ENSAYOS - PRODUCCIÓN SEMILLAS

356




AREA 04 . ENSAYOS - PRODUCCIÓN SEMILLAS


64000 00401 Personal fijo 237.923,64 267.029,3164000 00402 Personal contratado 3.417,16 3.500,00


64200 00401 Personal fijo 71.014,16 86.110,5864200 00402 Personal contratado 862,50 1.097,00

659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 5.250,00 0,00

65900 00401 Convenio-Becas 5.250,00 0,00




357




INGRESOS 19.322,00 2.000,00


70500 00504 Ingresos Proyectos Investigación (Fundescam 17.322,00 0,0070500 00509 Ingresos Scios. Genyce-Coae 2.000,00 2.000,00

GASTOS 186.358,42 170.692,47

601 COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS-MATERIALES 5.500,00 0,00

60100 00549 Compras Laboratorio 1.500,00 0,0060100 00563 Compras Semillas 2.000,00 0,0060100 00595 Compras Fitosanitarios 1.000,00 0,0060100 00599 Compras Abonos 1.000,00 0,00

602 COMPRAS OTROS APROVISIONAMIENTOS 2.500,00 0,00

60200 00596 Compras Material Vario 2.500,00 0,00

607 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS 1.000,00 0,00

60700 00522 Trabajos otras empresas 1.000,00 0,00


62200 00565 Reparación y Conservación 10.000,00 3.000,00

625 PRIMAS SEGUROS 1.000,00 1.000,00

62500 00501 Primas Seguros 1.000,00 1.000,00

628 SUMINISTROS 2.000,00 2.000,00

62800 00570 Combustible - Carburantes 2.000,00 2.000,00

629 OTROS SERVICIOS 7.000,00 6.000,00

62900 00501 Teléfono - Mensajeria 3.000,00 3.000,0062900 00598 Gastos viaje Area 4.000,00 3.000,00


64000 00501 Personal fijo 101.145,09 105.643,01


64200 00501 Personal fijo 24.213,33 31.049,46


65900 00511 Convenios Varios-Becas 10.000,00 0,00




AREA 05 . INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO

358




INGRESOS 136.400,00 143.400,00


70100 00614 Ventas Leche 70.000,00 74.000,0070100 00615 Ventas Sementales-Corderos 52.000,00 50.000,0070100 00624 Ventas Desvieje 1.500,00 1.000,0070100 00625 Ventas Varias 1.000,00 500,00


74000 00601 Subvenciones varias 0,00 6.000,0074000 00613 Subvención Feoga 11.900,00 11.900,00

GASTOS 231.400,50 221.877,11


60100 00601 Compras a áreas internas 14.000,00 8.000,0060100 00636 Compras medicamentos 2.000,00 2.000,0060100 00640 Compras piensos 55.000,00 50.000,00


60700 00642 Trabajos varios 4.500,00 2.500,00



625 PRIMAS SEGUROS 2.000,00 1.000,00

62500 00601 Primas Seguros 2.000,00 1.000,00

628 SUMINISTROS 1.000,00 6.500,00

62800 00634 Combustibles - Electricidad 1.000,00 6.500,00


64000 00601 Personal fijo 63.006,19 65.849,6164000 00602 Personal Contratado 27.504,69 30.529,60


64200 00601 Personal fijo 24.090,06 21.862,0764200 00602 Personal Contratado 9.799,56 10.135,83

659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN 12.500,00 12.500,00

65900 00631 Convenio Agrama 9.500,00 9.500,0065900 00632 Convenio CRDECM 3.000,00 3.000,00




AREA 06. GANADERÍA LAS TIESAS

359



Presupuesto Presupuesto 2009 2010

INGRESOS 0,00 200,00

740 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 0,00 200,00

74000 00801 Subvención Estación Meteorológica 0,00 200,00

GASTOS 158.907,90 145.989,95


60280 00801 Software-Hardware 7.000,00 5.000,0060280 00803 Suscripciones-Textos 5.000,00 4.000,0060280 00804 Publicaciones y Difusión 23.000,00 18.000,00

623 SERVICIOS PROFESIONALES 35.600,00 0,00

62300 00801 Servicios Profesionales 35.600,00 0,00


64000 00801 Personal fijo 68.152,07 70.456,19


64200 00801 Personal fijo 20.155,83 21.533,76

680 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO INTANGIBLE 0,00 25.000,00

68000 00801 Amortización Aplicaciones Inf. E/2009 0,00 25.000,00

681 AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 2.000,00

68100 00801 Amortización Equipos Inf. E/2009 0,00 2.000,00


AREA 08. TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA

360




INGRESOS 86.000,00 62.930,00


70500 00901 Ingresos Scios. Laboratorio 58.000,00 36.000,0070500 00905 Ingresos Laboratorio Ext. 15.000,00 6.000,0070500 00903 Scios. Internos Proyectos 13.000,00 0,0070500 00906 Convenio Consejería Agricultura 0,00 20.930,00

GASTOS 351.920,92 335.070,85

601 COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS-MATERIALES 32.000,00 17.000,00

60100 00901 Material Vario SAF 18.000,00 14.000,0060100 00902 Material Vario SEDAF 10.000,00 3.000,0060100 00949 Compras Laboratorio 4.000,00 0,00

607 TRABAJOS OTRAS EMPRESAS 57.000,00 36.000,00

60700 00901 Servicicios Profesionales 21.000,00 21.000,0060700 00905 Scios. Laboratorios Exteriores 18.000,00 15.000,0060700 00906 Scios.Ext.acreditaciones 18.000,00 0,00

621 ARRENDAMIENTOS 220,00 220,00

62100 00901 Arrendamiento tierras 220,00 220,00



628 SUMINISTROS 2.000,00 0,00

62800 00970 Combustible - Carburantes 2.000,00 0,00

629 OTROS SERVICIOS 9.000,00 3.500,00

62900 00901 Teléfono - Mensajeria - Laboratorio 3.000,00 2.500,0062900 00997 Gastos viaje Laboratorio 6.000,00 1.000,00


64000 00901 Personal fijo 138.262,99 150.474,2864000 00902 Personal contratado-eventual 37.804,96 46.119,65






AREA 09 . LABORATORIOS

361




INGRESOS 15.000,00 24.700,00


70100 01101 Ventas Producción 15.000,00 15.000,00

705 PRESTACIÓN DE SERVICIOS 0,00 5.000,00

70500 01152 Servicios Varios 0,00 5.000,00

740 SUBVENCIONES 0,00 4.700,00

74000 01101 Subvenciones PAC 0,00 4.700,00

GASTOS 201.783,71 177.593,65


60100 01193 Compras Fitosanitarios 8.000,00 8.000,00


60200 001190Compras Material vario 6.000,00 5.000,00


60700 01191 Trabajos varios 15.000,00 4.000,00


62200 001101Reparación y Conservación 4.000,00 3.000,00

625 PRIMAS SEGUROS 2.000,00 1.500,00

62500 01101 Primas Seguros 2.000,00 1.500,00

628 SUMINISTROS 2.500,00 1.500,00

62800 01101 Combustible - Carburantes 2.500,00 1.500,00

629 OTROS SERVICIOS 4.300,00 3.000,00

62900 01101 Teléfono 2.500,00 2.500,0062900 01192 Gastos viaje 1.800,00 500,00






65900 01102 Convenio - Becas 3.500,00 0,00




AREA 11. LEÑOSOS

362




INGRESOS 150.755,00 115.300,00


70500 01201 Ingresos Servicios Evaluaciones 300,00 300,0070500 01203 Consej. M. Ambiente - Zonas vulnerables 100.000,00 86.000,0070500 01205 Servicios Proyecto ERMOT 12.000,00 0,0070500 01206 Ingresos Proyecto Almendra IRTA 6.000,00 6.000,00


74000 01201 Subvención JCCM - SAR 32.455,00 20.000,0074000 01207 Subvención I.V.I.A. 0,00 3.000,00

GASTOS 317.518,88 287.212,43


60200 01201 Material riego de ensayos 2.000,00 600,0060200 01202 Material vario - Evaluaciones 3.000,00 3.000,00

607 TRABAJOS OTRAS EMPRESAS 2.000,00 500,00

60700 01201 Trabajos Otras Empresas coche y trabajos 2.000,00 500,00

621 ARRENDAMIENTOS 12.800,00 12.800,00



62200 01201 Adecuación Inst. Riego 3.000,00 1.500,00

623 SERVICIOS PROFESIONALES 500,00 500,00

62300 01201 Servicios Profesionales 500,00 500,00

628 SUMINISTROS 3.500,00 3.500,00

62800 01201 Combustible-Carburante 3.500,00 3.500,00

629 OTROS SERVICIOS 6.000,00 4.000,00

62900 01201 Gastos viaje (Dietas y Km.) 6.000,00 4.000,00






65900 01203 Gastos Laboratorio Proyecto Gin 14.000,00 0,00


AREA 12. S.A.R.

363




INGRESOS 44.000,00 41.000,00


70500 01518 Ingresos servicios línea 807 28.000,00 25.000,0070500 01519 Ingresos Boletines 6.500,00 6.500,00


74000 01522 Subvención Caja Rural 9.500,00 9.500,00

GASTOS 93.758,57 98.558,91

602 COMPRAS DE OTROS APROVISIONAMIENTOS 700,00 1.000,00

60280 01532 Suscripciones 700,00 1.000,00

629 OTROS SERVICIOS 4.000,00 2.500,00

62900 01538 Gastos viajes 2.500,00 1.000,0062900 01586 Correos-Tfnos.-Mensajería 1.500,00 1.500,00


64000 01501 Personal fijo 65.299,11 71.079,64


64200 01501 Personal fijo 20.259,46 21.479,27


65900 01501 Gastos " Lonjas Nacionales" 1.500,00 1.000,00




AREA15. MERCADOS-LONJA INFORMATIVA.

364




INGRESOS 0,00 65.500,00

705 PRESTACIÓN DE SERVICIOS 0,00 65.500,00

70500 01601 Convenio Consejería Agricultura 0,00 65.500,00

GASTOS 71.046,86 66.417,97

602 COMPRAS OTROS APROVISIONAMIENTOS 2.000,00 2.000,00

60200 01601 Material vario 2.000,00 2.000,00



625 PRIMAS SEGUROS 400,00 350,00

62500 01601 Seguro coche 5626 BLK 400,00 350,00

628 SUMINISTROS 1.000,00 2.000,00

62800 01602 Combustible-Carburantes 1.000,00 2.000,00

629 OTROS SERVICIOS 3.000,00 3.500,00

62900 01601 Teléfono - Mensajería 1.000,00 1.000,0062900 01602 Gastos de viaje y dietas 2.000,00 2.500,00


64000 01601 Personal fijo 45.087,40 43.701,53


64200 01601 Personal fijo 12.059,46 12.866,44


65900 01602 Convenio-Becas 5.000,00 0,00

APORTACIÓN DIPUTACIÓN -71.046,86 -917,97

AREA16. MEDIO AMBIENTE Y SAGREI

365




INGRESOS 1.215.197,00 941.272,00

701 VENTAS VARIAS 880.000,00 648.075,00

70100 01701 Ventas Varias (viña) 16.000,00 10.000,0070100 01702 Ventas Paja Cereal 0,00 35.000,0070100 01706 Ventas Cebada 129.000,00 302.400,0070100 01707 Ventas Trigo 68.300,00 65.280,0070100 01708 Ventas Alfalfa - Avena 135.000,00 0,0070100 01709 Ventas Maíz Grano - Dulce 291.000,00 0,0070100 01710 Ventas Guisante 104.700,00 151.875,0070100 01711 Ventas Adormidera 71.000,00 83.520,0070100 01712 Ventas Girasol 65.000,00 0,00


74000 01701 Subvención Reforestación 17.000,00 17.000,0074000 01702 Subvencion PAC 180.000,00 189.000,00

746 SUBVENCIONES DE CAPITAL TRASF. AL RDO 10.197,00 10.197,00

74600 01701 Subvención Periodif.viña-riego 10.197,00 10.197,00


75200 01701 Ingresos Arrendamiento Tierras - Aparceria 128.000,00 65.000,0075200 01702 Arrendamiento cotos de caza 0,00 12.000,00

GASTOS 721.121,26 552.427,00


60100 01703 Compras fitosanitarios 29.000,00 30.000,0060100 01704 Compras semillas 64.000,00 51.000,0060100 01705 Compras de abonos 95.000,00 43.000,00

607 TRABAJOS OTRAS EMPRESAS 111.000,00 75.500,00

60700 01701 Scios. Otras Empresas 90.000,00 70.000,0060700 01702 Trabajos Exteriores Reforestación-Viña 21.000,00 5.500,00

621 ARRENDAMIENTOS - RENTING 2.500,00 2.500,00




625 PRIMAS SEGUROS 32.000,00 20.000,00

62500 01701 Primas Seguros 32.000,00 20.000,00

628 SUMINISTROS 201.000,00 150.000,00

62800 01702 Electricidad 162.000,00 120.000,0062801 01703 Carburante 39.000,00 30.000,00

629 OTROS SERVICIOS 3.000,00 1.000,00

62900 01701 Comunicaciones 3.000,00 1.000,00


64000 01702 Personal contratado 69.249,36 72.392,64


64200 01702 Personal contratado 21.371,90 24.034,36

AREA17. PRODUCCIÓN CASA DEL POZO

366




AREA17. PRODUCCIÓN CASA DEL POZO


65900 01701 Otros Gastos de Gestión 6.000,00 3.000,00


68100 01701 Amortización Inmovilizado Material 55.000,00 40.000,00

APORTACIÓN DIPUTACIÓN 494.075,74 388.845,00

367




INGRESOS 151.000,00 0,00

740 SUBVENCIONES A LA EXPLOTACIÓN 151.000,00 0,00

74000 02001 Subvenciones Proyecto 151.000,00 0,00

GASTOS 167.600,00 0,00

602 COMPRAS OTROS APROVISIONAMIENTOS 1.000,00 0,00

60280 02002 Material Oficina Imprenta 1.000,00 0,00

623 SERVICIOS PROFESIONALES 133.600,00 0,00

62300 02001 Servicios Profesionales 76.200,00 0,0062300 02002 Servicios Admón de Proyecto 57.400,00 0,00

629 OTROS SERVICIOS 3.000,00 0,00

62900 02001 Gastos viajes-R. Públicas 3.000,00 0,00

640 SUELDOS Y SALARIOS 22.522,00 0,00

64000 02001 Sueldos Personal 22.522,00 0,00

642 SEGURIDAD SOCIAL 7.478,00 0,00

64200 02001 S. Social Personal 7.478,00 0,00

APORTACIÓN DIPUTACIÓN -16.600,00 0,00

AREA 20. PROYECTO SAFFIC

368




2009 2010

TOTAL 106.700,00 81.836,00

PARTICIPACIÓN EN SOCIEDADES 75.000,00 24.636,00

Aportacion S.A.T. Fuentes de Alpera (1) 65.000,00 20.636,00Aportación Cooperativas Vinícolas (1) 10.000,00 4.000,00

DIRECCIÓN ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN ADMINISTRACIÓN 0,00 6.000,00

Mobiliario nuevas oficinas (1) 0,00 6.000,00

FINCA LAS TIESAS 4.500,00 10.000,00

Maquinaria Las Tiesas (1) 4.500,00 10.000,00

FINCA SAN GREGORIO 7.300,00 4.200,00

Barredora de sarmientos 2.600,00 0,00Desbrozadora (1) 4.200,00 4.200,00Equipo acople herbicida - Desbrozadora mano 500,00 0,00

INFÓRMATICA 15.000,00 34.000,00

Equipos informáticos y de reproducción (2) 15.000,00 4.000,00Aplicaciones informáticas (1) 0,00 30.000,00

LABORATORIO 0,00 3.000,00

Instalaciones técnicas Labor. Ctra Peñas (1) 0,00 3.000,00

SAGREI 4.900,00 0,00

Cámaras conservación Banco Germoplasma (1) 4.900,00 0,00

(1) Financiación con circulante.

(2) Financiación: Leasing

INVERSIONES

369



NOMBRE Y APELLIDOS CATEGORÍA PUESTO DE TRABAJO

Prudencio López Fuster Ingeniero Agrónomo Director Mª Teresa del Valle Tomás Auxiliar Administrativo Secretaria Dirección. Jefa Negociado S. AgropecuariosSantiago Orovigt Garcia Ingeniero Técnico Agricola Director Adjunto Medio AmbienteBeatriz Novés Ruíz-Escribano Veterinaria Jefa Sección Sanidad AnimalLorenzo W. Martinez Sanchez Auxiliar Técnico Cordinador General de CampoNicolás Olivas Romero Sondista Encargado Máquina SondeosRamón Mora Moya Pastor Mayoral de Ganado Las Tiesas

1 Cándido Gómez Flores Ingeniero Técnico Agrícola Director Adjunto Ganadería y Comercialización2 Mª Isabel Garrido Moreno Ingeniero Técnico Informático Directora Adjunta Transferencia de Tecnología3 Amelia Montoro Rodríguez Ingeniero Agrónomo Jefa de Servicio Asesoramiento de Riegos4 Antonio Rubio Moya Administrativo Jefe de Servicio Administración5 Francisco José López Córcoles Ingeniero Técnico Agrícola Jefe de Servicio de Ensayos de Campo6 Horacio López Córcoles Ingeniero Agrónomo Jefe de Servicio Investigación y Desarrollo7 Wenceslao Cañadas Sánchez Ingeniero Técnico Agrícola Jefe de Servicio Agricultura Ecológica e Integrada8 Fernando Mañas Jiménez Ingeniero Técnico Agrícola Jefe Sección Experimental de Leñosos9 Juan Escribano Molinero Ingeniero Agrónomo Jefe Sección Experimental de Mejora Vegetal

10 Ramón López Urrea (*) Ingeniero Agrónomo Jefe Sección Experimental del Agua11 Mª Agustina Sáez Gómez Oficial Administrativo Servicio de Transferencia de Tecnologia12 Mª José Garrido García Oficial Administrativo Servicio de Administración y Personal13 Clotilde Iniesta Moreno Oficial Administrativo Servicio de Administración14 Josefa Sonia García Perez Oficial Administrativo Servicio Ganadería y Comercialización15 Mª José Vaya Gómez Oficial Administrativo Secretaría General y Recepción16 Antonio Rodríguez Ibañez Capataz Agrícola Coordinador de Campo Cultivos Leñosos17 Ignacio Ferrandis Gotor Capataz Agrícola Coordinador General Medios de Laboratorio18 Manuel Díaz Rodríguez Capataz Agrícola Coordinador Laboratorio de Semillas19 Mª Monserrat Martinez Sanchez Oficial 1ª. Auxiliar Secretaría Las Tiesas20 Francisco Gorreta Valenciano Oficial 1ª. Finca San Gregorio21 Andrés Vivó García Oficial 1ª. Encargado Mantenimiento Eléctrico Instalaciones22 Fernando Carrión Gascón Oficial 1ª. Encargado Finca San Gregorio23 José Fco. Garrido Sánchez Oficial 1ª. Encargado de Campo Ensayos Especiales24 José Inza Gómez Oficial 1ª. Encargado de Mantenimiento Instalaciones Generales25 Ricardo García López Oficial 1ª. Encargado General Las Tiesas26 Santiago Gónzalez de la Vara Oficial 1ª. Encargado Campos de Ensayo27 Alfonso Verdejo Ordoñez Oficial 1ª. Pastor Ganadería Las Tiesas28 Fco. Emiliano Sanchez Fuentes Oficial 1ª. Pastor Ganadería Las Tiesas29 José Conde Alfaro Oficial 1ª. Pastor Ganadería Las Tiesas30 Pedro José Tolosa Piqueras Oficial 1ª. Finca San Gregorio31 Jesús Olivas Romero Oficial 1ª. Tractorista32 José A. Rodríguez Núñez Oficial 1ª. Tractorista33 José Mª Polo García Oficial 1ª. Tractorista34 Julio Alcaraz Pina Oficial 1ª. Tractorista35 Juan A. Rubio Cabañero Oficial 1ª. Responsable Riegos36 Francisco Tolosa Piqueras Oficial 1ª. Finca San Gregorio37 Isidro Teruel Mejías Oficial 1ª. Finca San Gregorio38 Mª Dolores López Moreno Comercial Dpto. Comercial39 Isabel Mª Molina Sanchez Ingeniero Técnico SAF-Laboratorio40 Miguel García Martínez Oficial 1ª Trabajos en diversas áreas41 Ramona Mª Múñoz Gómez Ingeniero Agrónomo SEDAF-Laboratorio42 Andres Arnedo Villar Oficial 1ª. Finca San Gregorio43 Enriqueta Rueda Belmonte Administrativo Administración44 José E. Martínez Valero Gerente Dirección-Administración45 Mª Luisa Lerma Tobarra Ingeniero Técnico SEDAF-Laboratorio46 Lourdes Raez Cuadros Ingeniero Técnico SAF-Laboratorio47 Ascensión Martínez Cutillas Ingeniero Técnico SAR48 Inmaculada Sanabria Díaz Ingeniero Técnico SAR49 Fernando de la Cruz Tercero Ingeniero Agrónomo SAR50 Laura Sánchez Felipe Capataz Agrícola SAR

(*) Ramón López Urrea Ingeniero Agrónomo Adscrito a FUNDESCAM

PERSONAL FIJO ITAP

PERSONAL DE DIPUTACIÓN ADSCRITO AL ITAP

PREVISIÓN PLANTILLA EJERCICIO 2010

370

.

371

02.- PORTADA ORGANIGRAMA · 2010. 5. 28. · sostenible: d. agustÍn moreno campayo vicepresidente...

Documents

Transcript of 02.- PORTADA ORGANIGRAMA · 2010. 5. 28. · sostenible: d. agustÍn moreno campayo vicepresidente...