1Análisis del

Presupuesto 2011

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ARANJUEZ

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PREAMBULOPoblación Total 2010: 55.054 Habitantes�Hombres: 27.023 habitantes.�Mujeres: 28.031 habitantes.

�Nº de Inmigrantes: 8.148 extranjeros, que suponen un 14,8 % de la población.

Desempleados (Diciembre 2010): 4.828 desempleados�Hombres: 2.347 desempleados. 1�Hombres: 2.347 desempleados.

�Mujeres: 2.481 desempleadas.

Datos Económicos:�PIB Municipal por habitante: 17.770 Euros / La media de la Comunidad 31.650 €.

�Renta per Capita Disponible: 14.995 Euros / La media de la Comunidad 18.000 €.

Sectores Productivos:�Sector Servicios: 64%

�Sector Industria: 33%

�Otros sectores: 3%

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PREAMBULO• El presupuesto del Ayuntamiento de Aranjuez para el año 2011, se enmarca, como ya

anunciábamos en el año 2010, dentro de la doble crisis que viven los municipiosespañoles, por una parte la situación de crisis económica nacional y por otra lasdificultades históricas de la financiación local en el Estado español. Además en el casode Aranjuez, tiene una deuda del 113% de los ingresos corrientes, esta deuda lastra lagestión municipal

• La crisis económica y más en concreto la inmobiliaria, ha tenido como resultado, unareducción muy importante de los ingresos municipales, además a esta circunstanciadebemos de añadir el aumento del desempleo, que ha traído como consecuencia undescenso significativo en el consumo de los ciudadanos. 1descenso significativo en el consumo de los ciudadanos.

• Por lo cual el presupuesto ha sido elaborado partiendo de estas premisas, además deajustarse a la normativa estatal y el 2º Plan de Saneamiento aprobado por elAyuntamiento de Aranjuez para el periodo 2010-2012, que tiene como objetivoreducir la deuda actual de 46,5 mill € a niveles permitidos por el Ministerio deEconomía y Hacienda, esto nos da como resultado un descenso del gasto del 2,82%, esdecir 1,37 mill €, en relación al año 2010. Los ingresos descienden igualmente un 3%,es decir 1,4 mill €.

• Respecto al Plan de Saneamiento aprobado en un primer momento, no se hancumplido las expectativas de ingresos, sobre todo por la crisis inmobiliaria, (IBI,Plusvalias e ICIO) sobre la previsión de 2011, los ingresos se reducirían en 16,1 mill €,aunque en el gasto se rebajaran 3,7 mill €, como consecuencia ha sido necesarioajustar el Plan de Saneamiento y ajustarlo a la realidad económica que sufren losmunicipios en la Comunidad de Madrid.

NOTA: No hemos analizado los presupuestos de las tres empresas públicas: OALDE, ADESA Y LASOCIEDAD LOCAL DE SUELO Y VIVIENDA, al no disponer de información suficiente.

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ESTADO DE INGRESOS

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INGRESOSCáp. 1 IMPUESTOS DIRECTOS: Se han estimado 19,6 mill €, un aumento de 506.000 € sobre el

año 2010.IBI:12,8 mill €, aumenta en 890.000 € respecto al año 2010, al producirse un incremento delas unidades afectadas, y el aumento de la inspección.Impuesto de Vehículos: 3,1 mill € desciende en 90.000 € respecto al año 2010, por elcrecimiento moderado del parque automovilístico y congelación de la tarifa.Impuesto de Plusvalía: 750.000 €, desciende 50.000 € respecto al año 2010, pese a lacontinuidad de la crisis inmobiliaria, la tarifa aumenta en un 0,8% y amortigua la caída.IAE: 2,8 mill €, desciende 300.000 € respecto al año 2010, la crisis económica, ha traído1IAE: 2,8 mill €, desciende 300.000 € respecto al año 2010, la crisis económica, ha traídocomo consecuencia la caída del número de negocios afectados por este impuesto, aunque elaumento del 0,8% de la tarifa amortigua un descenso mayor.

Cáp. 2 IMPUESTOS INDIRECTOS: Se han estimado 906.000 €, un descenso de 1,6 mill € sobreel año 2010.ICIO: 900.000 €, desciende 1,6 mill € producto de la caída de la actividad inmobiliaria, ennoviembre de 2010, se habían recaudado 600.000 €, sobre 2,5 mill € presupuestados.

Cáp. 3 TASAS: Se han estimado 6,3 mill €, un descenso de 505.500 € sobre el año 2010. Peseal aumento de las tarifas un 5%.• Las tasas por Licencias Urbanísticas caen 400.000 €.• Las tasas por Licencias de Aperturas caen 150.000 € (el 50%).

Cáp. 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES: Se han estimado 14,3 mill €, un descenso de 1,6 mill €sobre el año 2010.• Las aportaciones del estado desciende en 1,3 mill €, sobre todo por la desaparición de

los Planes E de 2009 y 2010.• Las aportaciones de la Comunidad descienden en 350.000 €.

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INGRESOSCáp. 5 INGRESOS PATRIMONIALES: Se han estimado 5,2 mill €, un aumento de 1,1 mill €

sobre el año 2010.• Los ingresos provienen de la explotación del Parking del Rey 1,7mill €, concesiones

administrativas por 2,5 mill € y concesiones en el nuevo PAU Montaña por 770.000 €• Las 2 primeras ya se incluían en el presupuesto 2010, pero no se ejecutaron.

Cáp. 6 ENAJENACIONES POR INVERSIONES REALES: Se han estimado 395.100 €, en 2010no se presupuesto nada. Este año serían producto de la venta de viviendas de la calle1no se presupuesto nada. Este año serían producto de la venta de viviendas de la calleValeras. Aunque a través de la Sociedad de Suelo y Vivienda de Aranjuez se esperanvender 3,2 mill €.

Cáp. 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: Se han estimado 300.000 €, en 2010 no sepresupuesto nada. Aunque luego se doto con 4,1 mill € de los Planes Feels, que en elaño 2011 no existe. Los 300.000 € proceden de fondos FEDER, para inversión.

Cáp. 8 ACTIVOS FINANCIEROS: Se han estimado 90.000 €, igual cantidad que en el año2010, producto de la devolución de prestamos realizados al personal municipal, deacuerdo al convenio de personal 2009-2011 del Ayuntamiento de Aranjuez.

Cáp. 9 PASIVOS FINANCIEROS: Se han estimado 0 mill €, no habrá ingresos a través deprestamos, al haber alcanzado un nivel de deuda, por encima de lo permitido por elMinisterio de Economía y Hacienda. En 2010, esta cantidad alcanzo los 1,1 mill €, yque por tanto se sumaron a la deuda financiera.

• La deuda financiera alcanza los 46,5 mill €, un 113% de los ingresos corrientes.

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CONCLUSIONES INGRESOS• Si analizamos la estructura de ingresos corrientes que presenta el Proyecto de

Presupuestos para el ejercicio del 2011, nos encontramos que el 42,2 % de losingresos previstos corresponden a impuestos directos, el 1,95 % a impuestosindirectos, el 13,72 % a tasas y precios públicos, mientras que las transferenciascorrientes representan el 30,91 %, quedando los ingresos patrimoniales en un nivel derepresentación del 11,22 % del total de Ingresos Corrientes previstos.

• Los ingresos corrientes previstos en el Presupuesto presentan, un descenso del 4,37 %con respecto a los valores del presupuesto anterior. 1con respecto a los valores del presupuesto anterior.

• Para compensar esta caída se aumenta los Impuestos Directos y las Tasas en 1 mill €,mientras los impuestos indirectos vinculados al consumo y el sector inmobiliariodescienden en 1,6 mill €. Por tanto, serán los ciudadanos quienes asuman lasconsecuencias de la crisis a través de un aumento de la presión fiscal sobre todo através de un aumento del IBI y las tasas por servicios públicos.

• Los ingresos que provienen de otras administraciones, aún siendo insuficientes, en elcaso del Estado habían aumentando en 2009 y 2010 gracias a los Planes E ahora, hanvuelto a disminuir al haber desaparecido, mientras por parte de la Comunidad deMadrid, continúan congelados, como en el caso del PRISMA con una financiaciónescasa y discrecional y todavía no se ha ejecutado lo comprometido en 2010

• Por otra parte, parece evidente que los ingresos previstos por ventas de terrenoparecen ajustarse a la realidad al haber presupuestado solamente 395.000 €, aunqueen la Memoria de Alcaldía se solicita a la Comunidad de Madrid más competencias parael desarrollo de nuevos planes urbanísticas.

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ESTADO DE GASTOS

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GASTOSCáp. 1 Gastos de Personal: Se han estimado 20,8 mill €, un descenso de 1 mill € respecto alaño 2010.

• El descenso se produce por la aplicación del RD Ley 8/2010 de medidas contra el déficitpúblico, por otra parte se ha reducido los salarios del Alcalde y Concejales Liberados, a ascantidades de 2003, se han reducido los concejales liberados en 2 y los cargos de confianzahan pasado de 14 a 9, además se ha producido una consolidación de plantilla asegurando laestabilidad en el empleo y por último se continúa arrastrando pagos de otros ejercicios a laSeguridad Social. 1Seguridad Social.

Cáp. 2 Gastos Corrientes en Bienes y Servicios: Se han estimado 17,7 mill €, un descenso de 1,37 mill € respecto al año 2010.

• El descenso se produce, por la entrada en vigor del Plan de Ahorro y Ajuste aprovado por lacorporación, se han revisado a la baja los servicios de recogida de basuras, jardinería, zonasverdes y seguridad. Significativos es la reducción de externalizaciones en 400.000 €.

Cáp. 3 Gastos Financieros (Intereses): Se han estimado 2,5 mill €, un descenso de 520.000 € respecto al año 2010

• El descenso se produce, por la bajada de los tipos de interés, además del aumento de las amortizaciones, durante los 2 ejercicios anteriores

Cáp. 4 Transferencias Corrientes: Se han estimado 1,5 mill €, un descenso de 120.000 €respecto al año 2010.

• La mayoría de las transferencias se destinan a las Sociedades Municipales.

• Se reducen 20.000 € las subvenciones de los libros.

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GASTOSCáp. 6 Inversiones Reales: Se estiman 1,5 mill €, en el año 2010 se estimaron 0 €, dado

que la inversión llego a través del Plan E.• De los cuales sólo 485.000 € se destinaran a la expropiación de las viviendas de la

calle Valeras, el resto a reposición.

• Por otra parte la Sociedad Municipal de Suelo y Vivienda, se invertirán 7 mill €.

Cáp. 7 Transferencias de Capital: No se estiman ingresos por este concepto, al igual que1Cáp. 7 Transferencias de Capital: No se estiman ingresos por este concepto, al igual queen 2010

Cáp. 8 Activos Financieros: Se han estimado 90.000 €, igual cantidad que en el año 2010.• Se destinan para prestamos realizados al personal municipal, de acuerdo al convenio

de personal 2009-2011 del Ayuntamiento de Aranjuez.

Cáp. 9 Pasivos Financieros: Se han estimado 2,82 mill €, igual cantidad que en el año2010.• El volumen de deuda financiera, obliga al Ayuntamiento de Aranjuez, a la

amortización de esta de manera constante, para alcanzar los límites deendeudamiento marcados por el Ministerio de Economía y Hacienda. Imposibilitandola refinanciación de la misma, impidiendo poder destinar a otros gastos másnecesarios esta cantidad.

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CONCLUSIONES GASTOS• Los gastos por operaciones corrientes incluidos en el Presupuesto que se presenta

para el ejercicio 2011 ascienden a 42.7 mill €, y muestran un descenso con respectoal presupuesto anterior de 2,89 mill € equivalente a un 6,33 %.

• De los 42.7 mill € que conforman las previsiones de gastos corrientes para el 2011, un48,87 % se destinarán a cubrir los gastos de personal frente al 47,83 % delpresupuesto anterior el 41,47 % se destinará a gastos en bienes corrientes y serviciosfrente al 41,75 % del presupuesto anterior, mientras que los gastos en intereses hanpasado a representar el 6,06 % frente al 6,8 % del ejercicio 2010, por último losgastos en transferencias corrientes son un 3,6 % frente al 3,62 % del ejercicio1pasado a representar el 6,06 % frente al 6,8 % del ejercicio 2010, por último losgastos en transferencias corrientes son un 3,6 % frente al 3,62 % del ejercicioanterior.

• En el gasto de personal debemos destacar el esfuerzo en la contención del gasto ensalarios del equipo de Gobierno y altos cargos, por otra parte igualmente destacar elesfuerzo por la consolidación de los puestos de trabajo.

• En el gasto corriente en bienes y servicios, es destacable el esfuerzo reductor tantoen contratos de servicios como en el número de externalizaciones.

• En el gasto de intereses y amortización de deuda, es importante el gasto destinado porla obligatoriedad de amortización de deuda sin posibilidad de refinanciación

• De nuevo al igual que en muchos ayuntamientos de la Comunidad de Madrid, debemosde resaltar el abandono de la inversión productiva, aunque en el caso de Aranjuez,invierta algo más a través de la Sociedad Municipal del Suelo y la Vivienda. Aún así esinsuficiente y tendrá como consecuencia la no creación o destrucción de empleo.

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ÁREAS DEL GASTO.A continuación indicamos el gasto por áreas más importantes aunque no podemos compararlo con 2010 al no disponer de los datos

� Seguridad y Movilidad Ciudadana: 5,5 mill €• El mayor gasto es la tasa de Bomberos que se paga a la Comunidad por 870.000 €

� Vivienda y Urbanismo: 2,8 mill € 1� Vivienda y Urbanismo: 2,8 mill €• El mayor gasto es la expropiación de la Viviendas de la Calle Valeras por: 485.000 €

� Bienestar Comunitario: 6,8 mill €• El mayor gasto es la recogida de residuos y basura por 5,7 mill €

� Medio Ambiente: 1,2 mill €• El mayor gasto es la conservación de zonas verdes por 667.000 €

� Servicios Sociales y Promoción Social: 2,4 mill €• El mayor gasto es la Ayuda a Domicilio por 490.000 €

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ÁREAS DEL GASTO.

� Fomento del Empleo: 49.000 €

� El mayor gasto la subvención a la Sociedad Municipal OALDE.

� Sanidad: 402.000 €

� El mayor gasto Programa THAO contra la obesidad infantil por 30.000 €.

� Además de la promoción de salud por 35.000 €. 1� Además de la promoción de salud por 35.000 €.

� Educación: 3,4 mill €

• El mayor gasto es la Escuela de Música con casi 500.000 €

• Además de la rebaja de 20.000 € en la subvención de libros de texto.

� Cultura: 2,9 mill €

� El mayor gasto serán los 600.000 € de la reparación de la cubierta del Centro Cultural Isabel de Farnesio.

• O los 975.000 € para fiestas.

� Deporte: 1,4 mill €

• El gasto mayor es el mantenimiento son las subvenciones con 208.000 €

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ÁREAS DEL GASTO.

� Industria y Energía: 800.288 €

• El mayor gasto es la transferencia y subvención a la Sociedad Municipal ADESA.

� Comercio, Turismo y Pymes: 363.925 €

• El mayor gasto es la promoción turística con 152.000 €

1� Transporte Público: 802.032 €

• El mayor gasto es la subvención al Consorcio Regional de Transporte con 700.000 €

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DeudaLa Deuda a 31 de diciembre de 2010, alcanza los 46,5 mill €En el año 2011 se espera pagar en:•Intereses: 2,5 mill €•Amortizaciones: 2,8 mill €Quedando la deuda a 31 de diciembre de 2011, en 43,7 mill €

1El nivel de endeudamiento es del 113 % rebasando los limites fijados por elMinisterio Economía y Hacienda de 75% sobre el presupuesto de ingresoscorrientes.

Por otra parte al no disponer de información suficiente desconocemos la deudaa corto plazo a los proveedores, aunque estimamos que debe de ser bastantealta debidos a los problemas de financiación del municipio.

Desde CCOO apoyamos la posibilidad que los Municipios independientementede la Deuda contraida, puedan refinanciarla para evitar la perdida de empleo.

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CONCLUSIONES FINALES• El presupuesto de Aranjuez para el año 2011, esta condicionado por dos factores que

están afectando a todos los Municipios de España, por una parte la situación derecesión económica nacional y por otra las dificultades de financiación para lasEntidades Locales. Por tanto, el presupuesto se reduce en relación al año 2010, en un2,8%, aunque el gasto corriente llega al 6,3%.

• Una de las consecuencias más inmediatas de la crisis ha sido la reducción de aquellosingresos vinculados al sector inmobiliario y en general a la actividad económica. Paracompensar esta caída el Ayuntamiento de Aranjuez, apuesta por incrementar lapresión fiscal de los Impuestos Directos y Tasas Públicas, un 5% es decir aquellos que1compensar esta caída el Ayuntamiento de Aranjuez, apuesta por incrementar lapresión fiscal de los Impuestos Directos y Tasas Públicas, un 5% es decir aquellos queafectan más directamente al ciudadano sin tener en cuenta, su situación económica.

• Aunque debemos de resaltar el esfuerzo de reducir el gasto a través de la bajada desalarios de los concejales y altos cargos, además de la consolidación de empleo públicoy la reducción del coste en las externalizaciones.

• Por otra parte, si los comparamos con los de otros municipios de Madrid con similarescaracterísticas podemos afirmar que los presupuestos de Aranjuez intentan mantenerun nivel adecuado de servicios públicos, sin embargo en estos momentos de crisis noes sólo necesario el mantenimiento, sino aumentar las políticas sociales y de empleo.

• En la parte negativa, comentar que el Ayuntamiento de Aranjuez, pretende que elsector inmobiliario continúe siendo el motor de la economía local, al solicitar másautonomía a la Comunidad de Madrid, para la realización de desarrollos urbanísticos,en un momento donde ha quedado claro que este modelo ha fracasado.

• Es importante también resaltar el abandono total de la inversión pública, con lasconsecuencias de desempleo y poco dinamismo económico que estas medidas traenaparejadas.

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PROPUESTA FINANCIACION Y COMPETENCIAS MUNICIPALES CCOO MADRID

Nuevo sistema de financiación local que refuerce la participación municipal enlas grandes figuras tributarias nacionales (IVA, IRPF e Impuestos Especiales)actualmente entre el 1,5 y 1,6 %. (Municipios de más de 75.000 habitantes)Modernizar los tributos locales para adaptarlos a la realidad económica y socialactual, dotando a municipios de un mayor espacio fiscal.

� IBI: Incorporación de criterios de progresividad en el impuesto, vinculado1� IBI: Incorporación de criterios de progresividad en el impuesto, vinculadoa la capacidad o renta del propietario de la vivienda (habitual)

� IVTM: Vincular el impuesto, al precio de adquisición del vehículo,además de la incorporación de componentes medioambientales, segúnniveles de contaminación.

� ICIO: Incluir bonificaciones, a aquellas construcciones que fomentan elahorro energético, utilizando energías alternativas o el empleo derecursos o tecnologías constructivas ecológicas.

� PLUSVALIA: Al gravar de una forma especial las ganancias de capital,derivadas del capital inmobiliario, se deberían establecer de recargas enel impuesto, en función del tiempo transcurrido desde la compra a laventa

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PROPUESTA FINANCIACION Y COMPETENCIAS MUNICIPALES CCOO MADRID

� IAE: Creación de un coeficiente económico municipal que posibilite amunicipios modificar las tarifas del impuesto (al alza o a la baja)dentro de ciertos márgenes.

� TASAS: Específicamente la de recogida de residuos, debe tener en sufin la recaudación de fondos a favor de una política ecológica ydesincentivar el uso de recursos naturales no renovables, así como laemisión de gases contaminantes. 1emisión de gases contaminantes.

Desde CCOO, creemos que la fiscalidad municipal, debe tener en sí misma uncomponente de reequilibrio social, siendo la única garantía tanto de laexistencia de servicios públicos como de garantía de su calidad. Para ello esnecesario un nuevo pacto local, en materia de competencias locales muchasde ellas actualmente ejercidas, de manera “impropia”, por los municipios.Siendo evidente, que para alcanzar este marco de competencias locales, elsistema actual de imposición local no se adecua a estas nuevas necesidades,por lo que se exige, una reforma como la que proponemos, con una mayorvinculación entre fiscalidad local y variables económicas más flexibles comoson la renta y el consumo.

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PROPUESTA FINANCIACION Y COMPETENCIAS MUNICIPALES CCOO MADRID

COMPETENCIAS A ASUMIR:

Educación 0-3 años, Formación y Empleo, Salud Pública, Vivienda, Medio Ambiente,Agua, Energía, Asistencia Social (Ley Dependencia, mayores, inmigrantes), Seguridad,Cultura, etc.

GASTO PÚBLICO ACTUAL:– Estado: 51 %– CCAA: 36 % 1– CCAA: 36 %– Entes Locales: 13%

2ª DESCENTRALIZACIÓN OBJETIVO:– Estado: 50 %– CCAA: 25 %– Entes Locales: 25 %

El artículo 142 de la C.E establece que las Haciendas Locales se nutrirán, de laparticipación en los tributos de las CCAA. En el caso de la Comunidad de Madrid elcriterio de financiación es absolutamente discrecional y condicionada: PLAN PRISMA, elcontrol del Gobierno Regional es absoluto siendo contradictorio con el artículo 9.7 dela Carta Europea de la Autonomía Local, en el que se establece que los recursosdeberían tener carácter incondicionado.