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INSTITUCIÓN LA SALLE MBMUNOZ

[ACTUAR

Llega el momento de pasar a la acción

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FASE IV: ACTUAR: Establecer puntos de entrada. Planificar. Áreas de Atención

INDICE DE LA FASE IV

PRODUCTO/SERVICIO:

PLAN DEPRODUCCIÓN

Ficha 1: Definición del Producto

Ficha 2: Definición Proceso de Producción

Ficha 3: Programa de Producción

Ficha 4: Materiales necesarios para la producción

Ficha 5: Inversiones de Inmovilizado

Ficha 6: Selección de Proveedores

Ficha 7: Costes directos de personal

Ficha 8: Presupuesto de costes para la producción: o Cuadro de inversión y amortización del activo fijo asignado a la producción o Costes anuales asignados a la producción o a la prestación de servicios

COMUNICACIÓN Plan de Promoción

Ficha 1: Plan de Publicidad

Ficha 2: Plan de Promoción de Ventas

Ficha 3: Plan de Relaciones Públicas

DISEÑO

PRECIO

Plan de Políticas de Precio Ficha 1: Estrategias de Precio

Ficha 2: Lista de Precios

Ficha 3: Previsión Ventas Mensuales en función de la producción esperada

HERRAMIENTAS: DIAGRAMA GANTT MÉTODO DEL CAMINO CRÍTICO. MCC

PLAN DE RECURSOS HUMANOS

PLAN JURÍDICO FORMAL

PLAN ECONÓMICO FINANCIERO

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Llega el momento de pasar a la acción, pero antes debemos establecer todos los medios para que

esta se pueda desplegar de forma eficaz y controlada, esto es lo que asegura la cuarta fase del Procedimiento

a través de cuatro operaciones:

Actuar puede parecer sencillo después de haber pasado por todas las fases anteriores. Sin embargo,

hay personas y equipos que tienden a auto bloquearse llegados a este punto. La causa es el miedo a

equivocarse, cometer errores y en definitiva fracasar.

A nadie le gusta equivocarse, pero la actitud debe ser positiva si se quiere sacar partido de los

errores. En otras palabras:

No es una frase hecha. El error es el primer paso para entrar en el camino correcto. La experiencia

demuestra que las grandes ideas nunca han salido adelante a la primera. Si lo hubieran hecho seguramente

no hubieran sido buenas.

Los errores siempre son oportunidades de aprender, ajustar y encaminarse hacia el éxito en la resolución de

los problemas. Un equipo de trabajo debe contar con la aparición de dificultades y errores en el desarrollo de

un problema. Si se enfoca de forma negativa, el equilibrio emocional se romperá y pasaremos de identificar

la situación como problema a considerarla una molestia. En esta situación, nuestra frase cambia:

¿Cómo conseguir enfocar los errores como oportunidades?

ACTUAR

EVITAR AUTOBLOQUEOS

EL ERROR ES EL CAMINO HACIA EL ÉXITO

EL ERROR ES EL CAMINO HACIA EL DESASTRE

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Practicando lo que en el Procedimiento denominamos las 4 A.

¿Qué hemos hecho hasta ahora?

Hemos fragmentado el problema en una serie de parámetros para hacerlo más operativo.

Hemos encontrado distintas alternativas de solución a cada uno de los parámetros.

Hemos evaluado las alternativas hasta concretar cuál es la mejor de todas ellas.

Hemos establecido las distintas acciones a desarrollar para ejecutar la alternativa elegida en cada

parámetro.

La situación en este momento podría representarse así:

ACEPTAR ASUMIR APRENDER AJUSTAR

o ACEPTAR LOS ERRORES o ASUMIR LOS ERRORES

o APRENDER DE LOS ERRORES

o AJUSTAR A PARTIR DE LO APRENDIDO

ESTABLECER PUNTOS DE ENTRADA

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En este punto, la pregunta a hacerse resulta evidente:

¿Por dónde empezar?

Esto es lo que llamamos Puntos de Entrada. Es decir, establecer el orden de ejecución de los parámetros y

sus acciones. Quizás haya que empezar por el parámetro 1 y después iniciar simultáneamente el 2 y 3. Es

posible que se pueda iniciar la ejecución por los parámetros 1 y 3. Existen múltiples posibilidades de

actuación. Debemos estudiar los parámetros y sus acciones y determinar cuál es el orden de entrada.

En este punto del Procedimiento General, los parámetros cambian su nombre para denominarse Puntos de

Entrada. Continúan siendo los mismos elementos, pero cambian su nombre para indicar el momento en el

que se encuentra el problema y la decisión a tomar.

Aparentemente puede parecer una complicación. Sin embargo, es todo lo contrario, el Procedimiento

General cuenta con un lenguaje técnico propio que permite que la comunicación sea más rápida y eficaz

durante el desarrollo del proceso. En otras palabras:

problema

parámetro parámetro parámetro

subparámetro subparámetro subparámetro subparámetro

alternativas alternativas alternativas alternativas alternativas

solución solución solución solución solución

acciones acciones acciones acciones acciones

p. entrada p. entrada p. entrada p. entrada p. entrada

FASE DEFINIR FASE ACTUAR PARÁMETROS PUNTOS DE

ENTRADA

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El establecimiento de Puntos de Entrada reporta beneficios inmediatos de cara a las operaciones a realizar:

Facilita los procesos de planificación de la acción

Permite una adecuada distribución de responsabilidades y tareas

Facilita adjudicar las tareas en base a las habilidades personales de cada uno de los miembros del

equipo de trabajo

La planificación te permite establecer secuencias de ejecución de las acciones incluidas en los distintos parámetros. El Procedimiento General ofrece distintas herramientas de planificación en base a las necesidades de cada

problema específico.

Algunas de estas herramientas, como es el caso del Diagrama de flujo – Flow son sencillas de desarrollar,

otras como el MCC (Método de Camino Crítico) resultan más complejas. Sin embargo, su eficacia no reside en

su mayor o menor complejidad. Todas resultan eficaces dependiendo tanto del problema en cuestión como

de las necesidades de planificación.

En una planificación se puede jugar con distintas variantes:

SECUENCIA DE EJECUCIÓN DE LAS ACCIONES

DURACIÓN DE CADA UNA DE LAS ACCIONES

INICIO Y FINAL TEMPORAL DE LAS ACCIONES

SECUENCIA DE EJECUCIÓN DE DISTINTAS RUTAS

OPTIMIZACIÓN DE TIEMPOS

RECURSOS

PLANIFICAR

PLANIFICACIÓN / HERRAMIENTAS

DIAGRAMA DE FLUJO (FLOW)

GANTT

PERT

MCC

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Las herramientas de planificación del Procedimiento IDEAL cubren también estas variables con distinta

intensidad:

En consecuencia, si el problema no es complejo y presenta un único parámetro con acciones muy

concretas, quizás sea exagerado recurrir a una MCC para planificar la ejecución cuando lo más rápido y

eficaz sea un Diagrama de Flujo.

Sin embargo, si el problema es complejo, reúne varios parámetros con acciones que conforman

distintas rutas y el tiempo es una variable clave, un Diagrama de Flujo o un Gantt no desarrollarán la

planificación de forma eficaz, la herramienta adecuada en este caso es una MCC.

En cualquier caso, siempre es recomendable comenzar por ordenar y relacionar las acciones de los

distintos parámetros a través de un Diagrama de Flujo para pasar, a continuación, a desarrollar una

herramienta más compleja si es necesario.

Por último, nunca se debe olvidar que la planificación, una vez concluida, no es un elemento

cerrado. Hay que consultarla continuamente para observar el desarrollo del proceso y corregirla siempre

que sea necesario. Es un componente vivo y abierto hasta el momento del cierre del problema. Verla

como algo inamovible es asegurarse una fuente de frustraciones.

Las áreas de atención son la última operación a realizar antes de pasar a la acción. Podemos

denominarlas también Puntos de Evaluación Crítica por lo que puede suponerse que su cometido es

controlar que el proceso se desarrolle en los términos que estaba previsto.

La evaluación final de un proceso es algo lógico y necesario. Es entonces cuando comprobamos si los

resultados se ajustan a las expectativas iníciales. Sin embargo, no es la prioridad en términos de evaluación.

HERRAMIENTA SECUENCIA DURACIÓN INI-FIN RUTAS OPTIMI. RECUR.

DIAGRAMA X X

GANTT X X X

PERT X X X X X

MCC X X X X X X

ÁREAS DE ATENCIÓN

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La función esencial de la evaluación no es controlar si los resultados finales son aceptables. La

evaluación tiene como finalidad principal la vigilancia y mejora del desarrollo del proceso.

¿De qué sirve comprobar al concluir un proceso que los resultados no han sido los deseados?

Alguien diría que sirve para ajustar y mejorar. Cierto, pero estas operaciones se deben realizar durante y no

al concluir el proceso.

Una vez cerrada la planificación, hay que establecer las Áreas de Atención o Puntos de Evaluación de

Crítica en los que se procederá a evaluar la situación y realizar ajustes si es necesario. Estos puntos son

fácilmente reconocibles ya que se encuentran normalmente en la confluencia de rutas de trabajo.

Si detectas un copo de nieve y tomas medidas, podrás evitar el alud. Si los copos se acumulan sin ser detectados, la

avalancha será inevitable.

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PROYECTO EMPRESARIAL-CREA FASE IV: ACTUAR En nuestro proyecto los puntos de entrada son las diferentes variables del marketing mix que coinciden con los parámetros del problema

FASE ACTUAR

PRODUCTO

SERVICIO:

PLAN DE PRODUCCIÓN

FICHA 1: FICHA DEL PRODUCTO

FICHA 2: DEFINICIÓN PROCESO DE PRODUCCIÓN

FICHA 3: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

FICHA 4: MATERIALES

FICHA 5: INVERSIONES

FICHA 6: SELECCIÓN DE PROVEEDORES

FICHA 7: COSTES DIRECTOS DE PERSONAL

FICHA 8: COSTES TOTALES DE PRODUCCIÓN O PRESTACIÓN SERVICIOS

DISTRIBUCIÓN PLAN DE RECURSOS HUMANOS

PLAN JURÍDICO FORMAL

PLAN ECONÓMICO-FINANCIERO

PROMOCIÓN

PLAN DE COMUNICACIÓN

FICHA 1: PLAN DE PUBLICIDAD

FICHA 2: PLAN DE PROMOCIÓN DE VENTAS

FICHA 3: PLAN DE RELACIONES PÚBLICAS

DISEÑO

PRECIO

PLAN DE POLÍTICAS DE PRECIO

FICHA 1: ESTRATEGIAS DE PRECIO

FICHA 2: LISTA DE PRECIOS

FICHA 3: PREVISIÓN VENTAS MENSUALES EN FUNCIÓN DE LA PRODUCCIÓN ESPERADA

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MBMUNOZ

INSTITUCIÓN LA SALLE

12/12/2011

ACTUAR

FICHA 1 DISEÑO PRODUCTO

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• Consiste en una serie de cuidados y tratamientos que se aplicarán en las manos (manicura), en los pies (pedicura), en la cara (limpiezas, micropigmentación, tratamientos faciales), en las extremidades (depilación a la cera, eléctrica) en todo el cuero (peeling corporal, masajes, rayos uva). Es un servicio aumentado, ya que no solo reporta beneficios básico y formales, como son la mejora física de las personas, la calidad en los productos en las técniccas y en la tecnología utilizada sino que ofrece servicios de garantía y posventa.

Descripción del producto:

• Características Físicas: Es necesario contar con una sala específica para estos tratamientos. Se necesitará mobiliario y maquinaria y materiales específicos para cada tratamiento que aporten calidad y funcionalidad.

• Características químicas: Es la composición de cada uno de los productos utilizados en los diferentes tratamientos, que variarán de unos a otros. Se utilizarán productos de la más alta calidad. Se utilizarán cremas y cosméticos hipoalérgicos que incorporarán los más recientes descubrimientos para el cuidado de la piel corporal y facial.

Características técnicas

• Se necesitan las siguientes dimenciones:

• Recepción 16 metros cuadrados

• Tienda 16 metros cuadrados

• Almacén 7 metros cuadrados

• 2 cabinas de estética 15 metros cuadrados

• Tratamientos especializados 7 metros cuadrados

• Área de manicura y pedicura 14 metros cuadrados

• Zona de rayos UVA 7 metros cuadrados

• Circulación 14 metros cuadrados

Condiciones de funcionamiento

•ORDENANZA REGULADORA DE LAS CONCICIONES HIGIÉNICO-SANITARIAS Y TÉCNICAS DE PELUQUERÍA DE INSTITUTOS DE BELLEZA Y OTROS SERVICIOS DE ESTÉTICA

Normas legales que afectan al servicio

• ¿Dónde las satisface?

• Este servicio se prestará en diferentes salas especialmente acondicionadas para cada servicio prestado dentro del propio local, utilizando los mejores productos, las técnicas más innovadoras y personal cualificado.

• ¿En qué momento?

• En horario inenterrumplido de 10 de la mañana a 20:30 horas, previa cita.

NECESIDADES SATISFECHAS

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•Nuestra marca estará compuesta por el nombre y el logotipo de la empresa, nuestro objetivo es que nuestros clientes potenciales identifiquen el servicio con la empresa con facilidad y rapidez. Dicho nombre junto con el logotipo será inscrito en el Registro de la Propiedad Industrial para nuestra protección legal.

•Decisión tomada por el grupo promotor en la Fase Evaluar :

•El nombre de la empresa es BIEN STAR •SIGNIFICADO: El nombre separado hace referencia a dos aspectos del bienestar por un lado a circunstancias exteriores de la persona (cuidados físicos) y por otro lado a los aspectos internos de la persona (cuidados psíquicos)

•Las dos imágenes representan a quién van dirigidos nuestros servicios (hombres y mujeres) Los colores son el verde y el rosa . El verde hace alusión a la naturaleza, el color verde crea un sentimiento de confort y relajación. El color rosa El rosa es un color emocionalmente relajado e influye en los sentimientos convirtiéndolos en amables, suaves y profundos.

•El azul es un color fresco, tranquilizante y se le asocia con la mente, a la parte más intelectual de la mente, igual que el amarillo.

•Los productos utilizados en los diferentes tratamientos tendrán su propia marca y serán productos de alta gama.

•Como es un servicio es un intangible, no procede hablar aquí de envoltorios o envases.

• El centro de estética despertará sobre el cliente la primera imagen que será determinante para entrar o pasar de largo por eso es importante lo que queremos transmitir. Cuidaremos las marcas que se exponen ya que al ser de prestigio lo asociarán con alta calidad. Intentaremos crear una imagen homogénea que le de uniformidad al centro de estética, es decir que tenga personalidad propia desde que se entra hasta la última cabina

• El diseño, los muebles y la decoración estarán en perfecta armonía, transmitiremos sensaciones, olores y una iluminación adecuada a cada ambiente para dar al ciente una imagen de relajación y armonía.

• De la Fase Evaluar se determina la siguiente Gama:

•CUIDADOS CORPORALES: • Drenaje linfático - Quiromasaje - Shiatsu - Tratamiento Anticelulítico y reductor con fango de algas.- Masaje holístico con

minerales- Masaje antiestrés- Peeling + Hidratación

•CUIDADOS FACIALES - Limpieza de cutis - Tratamiento de “Algas” (hidratante y desintoxicante) - Tratamiento “Oro” (nutritivo y regenerador) - Tratamiento “Cleopatra” con leche y miel (hidratante) - Efecto “Flash” (para ocasiones especiales) - Drenaje linfático facial - Tratamiento “anti-aging”

•BELLEZA - Depilación - Manicura - Pedicura - Maquillaje

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• Servicios de calidad prestados por profesionales especializados en cada gama del servicio.

• Seguridad y confianza que tenga el cliente potencial en el profesional que le presta el servicio.

• Ofrecemos garantía de funcionamiento de nuestras diferentes terapias y tratamientos.

• Si el cliente no queda satisfecho le ofrecemos otro servicio gratuitamente. Garantía

• Nuestros servicios reportarán al cliente un beneficio que será mejorar su imagen personal (calidad objetiva), pero además se procurará que le reporten una calidad subjetiva, que consistirá fundamentalmente en que aprecie los diferentes tratamientos por el trato personal que se le brinda y cierto grado de confidencialidad de nuestros profesionales al realizar el servicio, esto hará que durante el tiempo que permanezcan en nuestro local "relajados y desconectados" El aprecio que tenga el cliente de nuestros servicios hará posible que se cumplan sus expectativas y por lo tanto la fidelización y el valorar la relación calidad/precio que ofreceremos.

• Aplicaremos los siguientes criterios:

• Credibilidad

• Comunicación: Mantener informado al cliente

• Fiabilidad: Hacer bien el trabajo

• Cortesía hacia el cliente

• Comprensión: Comprender necesidades del cliente

Calidad

• Atención personalizada a cada cliente según sus características y necesidades. Se llevará una ficha de cada cliente.

• Cita previa para prestar cada servicio, de tal manera que nos ajustamos a las necesidades de cada cliente.

• Refuerzo de tratamientos específicos en aquellas épocas del año que existe más demanda: Vacaciones de Semana Santa, épocas estivales, fiestas fin de año...ete.

Servicio

• DECISIONES TOMADAS EN DISEÑO

• Colores

• ... DISEÑO

OTROS ATRIBUTOS

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• Lanzamiento

• Carácterísticas de la etapa: Esta etapa se caracterizará por el crecimiento lento en las ventas, altos gastos promocionales, debido fundamentalmente a informar sobre el servicio a los consumidores potenciales, estimular la prueba del mismo y lograr su mejor distribuidor.

• (CARACTERÍSTICAS DE VUESTRO PROYECTO) Etapa del ciclo de la vida

• AÑO 1: Durante el primer año estaremos en la fase de introducción en el mercado ya que es la primera vez que ofreceremos nuestros servicios, será un Servicio Interrogante ya que detectamos que nos introducimos en un mercado que está en crecimiento, pero todavia tenemos una escasa participación en él. En nuestro caso la competencia es elevada porque no es un servicio novedosos. En esta etapa se preveen costes de producción y comunicación importantes ya que se deberá realizar un desembolso inicial elevado en materiales, en inmovilizado , en costes de personal sin olvidar que una forma de introducirnos en el mercado es realizar una buena campaña de comunicación para atraer a nuestros clientes. Nuestro objetivo será fidelizar en esta etapa al mayor número de clientes.

• Nuestras ventas en este período crecerán lentamente y nuestro objetivo para este primer año es por lo menos no tener pérdidas

• ESTRATEGÍAS

• AÑO 2: Durante el segundo año, se intentará mantener a los clientes fidelizados en el primer año y proocionar nuestro servicios a nuevos clientes potenciales. Nos aseguraremos de prestar servicios de gran calidad, tanto en los tratamientos como en el personal , ya que es muy importante a la hora de fidelizar al cliente (el profesional actúa en muchos casos como psicólogo del cliente. Para esta empresa es muy importante el "boca oido".

• En este período se esperan que las ventas aumenten y los costes unitarios disminuyan. Nuestro objetivo es empezar a obtener beneficios. Durante este año se prevee un crecimiento de un 20% en las ventas.

• AÑO 3: En este año nos encontraremos en la etapa de madurez por lo que nuestra competencia seguirá siendo elevada, teniendo en cuenta que si incorporamos servicios y productos y estos resultan rentables, nuestra competencia se verá atraida por ellos e intentarán imitarnos. En esta etapa conseguiremos mejorar el volumen de ventas e intentaremos mantener los Beneficios

• Nuestra participación en el mercado será alta, pero la tasa de crecimiento será baja, por lo que nos encontraremos frente a un Servicio Provechoso (vaca lechera) Nuestra estrategia en este momento será seguir manteniendo una clienta fija a través de promociones.

Previsión de crecimiento del mercado de nuestro producto o servicio

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DEFINICIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN (o de prestación de servicios)

El desarrollo de la idea de negocio se va a realizar a través de una actividad económica que consistirá en la fabricación y/o la comercialización de un producto, o en la prestación de un servicio, y debe realizarse teniendo en cuenta las necesidades de los consumidores.

Una vez conocida cuál será la aceptación que obtendrá en el mercado tu idea de negocio, es preciso que preveas cómo vas a fabricar el producto o prestar el servicio, y calcular los recursos materiales y humanos que serán necesarios para ello.

En esta fase de elaboración del proyecto, te corresponde definir el plan de marketing en lo que respecta al producto o servicio (mix producto), lo que implica tomar decisiones, es decir, establecer las acciones que debas realizar con el producto o servicio encaminadas a alcanzar los objetivos propuestos.

Para ello, debes tener en cuenta:

- Las características del entorno - Los objetivos señalados para tu empresa - Los resultados de la investigación del mercado

El trabajo a desarrollar se resume en los siguientes puntos:

- Definir el producto y/o servicio objeto de la actividad y establecer un plan de marketing que, mediante la combinación de los instrumentos (producto, precio, comunicación y distribución), permita alcanzar los objetivos propuestos. - Determinar claramente la actividad a desarrollar y organizar los medios materiales y humanos necesarios para realizarla. - Establecer una política de aprovisionamientos capaz de satisfacer las necesidades del proceso productivo. - Valorar los costes de producción.

2. Proceso de producción (o de prestación de servicios) Una vez definidos los productos o servicios, hay que describir las etapas, las operaciones y los tiempos de producción, o de la prestación de los mismos. En los productos debes describir todo el proceso de fabricación o producción descomponiéndolo en las etapas y operaciones que consideres adecuadas para detallar el mismo, indicando las diferentes personas que intervienen y los procedimientos y funciones que realizan. En los servicios debes indicar además la relación, operaciones y trámites con el cliente dentro del proceso de prestación de los mismos. En la descripción de cómo se produce el producto o servicio, debes tener en cuenta:

- El número de operaciones en que se divide el proceso productivo. - Dónde, cuándo y cómo debe efectuarse cada operación determinada.

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- El tiempo necesario para realizarla. - Los materiales y componentes que intervienen en las operaciones. Puedes representar, mediante un esquema gráfico, todas las fases que constituyen el proceso de producción del producto o la prestación del servicio. En el esquema diseñado contempla: - las operaciones a realizar, - la secuencia en que se ejecutan, y - el lugar donde se realizan.

3.ª Plan de producción (o de prestación de servicios) En esta etapa se trata de describir el programa de producción y cuantificar las necesidades de recursos para llevarlo a cabo.

- Programa de producción. El programa de producción tiene que indicar los volúmenes de producción de artículos y/o de prestación de servicios, así como las fechas en que se van a producir. Se deben estimar estos volúmenes, de acuerdo con la entidad del proyecto, contemplando la producción a nivel diario, semanal y mensual. Obtenido el volumen de producción mensual, hay que considerar las variaciones que se prevean para los diferentes meses del año y, tomándolo como base, estimar los volúmenes de producción mes a mes, durante el primer año de actividad del proyecto. Entre otras causas, debes tener en cuenta: los aspectos técnicos de la producción, la estacionalidad de los productos, si decides cerrar la empresa en periodo vacacional, o temporalmente por otros motivos, las disminuciones o aumentos previstos de la demanda en determinados periodos o en fechas señaladas (verano, Semana Santa, Navidades, etc.). Una vez obtenidos los datos de todos los meses, puedes confeccionar un cuadro de los volúmenes de producción, por meses, del 1.er año.1 Por último, obtenidos los volúmenes de producción del primer año, es preciso calcular los que correspondan a los cuatro años siguientes, para obtener la producción de los cinco primeros años. Para ello es necesario, a su vez, estimar el crecimiento del negocio que se prevea para los años sucesivos, el cual se puede expresar en forma de porcentaje, para ir incrementando, de acuerdo con él, la producción de cada año, obteniendo fácilmente la producción del año siguiente. Los datos obtenidos se pueden presentar en una tabla que recoja los volúmenes de producción previstos para los cinco primeros años (véase la Tabla 4.1).

1. Establecer los productos y/o servicios que se ofrecerán. 2. Establecer la producción en función de las ventas.

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FICHA 2 DEFINICIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN

Descripción de la producción del servicio y/o producto:

Se describe el proceso de producción del servicio o el producto

Número de operaciones en que se divide el proceso productivo

…

…

Operación Explicación operación

o Nombre de la fase

- Explicación fase

REPRESENTACIÓN GRÁFICA del proceso

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Ejemplo

FICHA 2: DEFINICIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN Ejemplo: Industria de fabricación de hortalizas congeladas

Descripción de la producción del servicio y/o producto: Compra a los agricultores hortalizas recién recolectadas, las lava, las trocea, clasifica y elimina las partes no útiles (vainas, puntas, etc.), las congela y comercializa en este estado.

Las hortalizas transformadas son: guisantes en grano, habas en grano, coliflor, judía verde y espinaca.

Número de operaciones en que se divide el proceso productivo

Aprovisionamiento de hortalizas.

Elaboración.

Congelación.

Envasado.

Conservación.

Comercialización.

Operación Explicación operación o Aprovisionamiento de hortalizas - Se reciben las hortalizas recién recolectadas por los agricultores.

- Se realiza el control de calidad y se rechazan cuando no lo cumplen. Se pesan las hortalizas.

ELABORACIÓN: Se divide en: o Lavado

Troceado

Clasificación

Eliminación de desechos.

Escaldado

Enfriado

- Se eliminan los residuos, pesticidas, etc. por medio de una lavadora. - Se divide en varias áreas: Área de guisantes. Área de habas. Área de coliflor. Área de Judía Verde. Área de Espinacas - Se trocean en las diferentes áreas en máquinas especiales de troceado para cada tipo de hortaliza.

Cada una de las hortalizas es clasificada, después de haber sido troceada. Se clasifican por tamaño y calibre.

Se eliminan las partes no útiles de forma manual.

Se realiza por inmersión en agua caliente.

Después del escaldado se realiza el enfriado rápido por agua fría.

Congelación Las hortalizas se congelan utilizando como sistema de congelación el aire.

Envasado Para mantener la calidad del producto congelado se realiza el envasado en bolsas de polietileno que le protege de la deshidratación y la contaminación.

Conservación Se almacena en cámaras de conservación a una temperatura entre –18ºC y –20ºC. La duración máxima es de 3 meses.

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Comercialización Se venden a Mayoristas y minoristas.

Ejemplo: Hotel

Descripción de la producción del servicio y/o producto: El hotel está formado por un conjunto de elementos que realizan unas funciones relacionadas entre sí para prestar a los clientes diversos servicios, tales como: alojamiento, aseo, ocio, hostelería, congresos empresariales y profesionales, actos sociales entre otros.

Número de operaciones en que se divide el proceso productivo

Recepción

Conserjería

Restaurante

Lavandería

Mantenimiento

Otros Servicios

Operación Explicación operación o Recepción

o Reserva de alojamiento o Información o Situación de habitaciones o Cobro de facturas

o El primer contacto del cliente es a través del recepcionista. Son tareas básicas de ese servicio: reservas de alojamiento, información del estado de las habitaciones, cobro de facturas y despedida de los clientes.

Conserjería: o Atención de huéspedes o Transporte del equipaje o Control de entrega de llaves a las habitaciones o Distribuye la correspondencia

o La conserjería del hotel ejecuta una seria de tareas para atender a los huéspedes: ayuda a transportar el equipaje, controla la entrega y la devolución de llaves de las habituaciones, recibe y distribuye la correspondencia, etc.

o Restaurante: o Servicio de Comedor o Confección de menús o Servicio de bar o Compra de alimentos y utensilios

o Presta los servicios de comedor y de bar. Entre sus funciones, confecciona los menús atendiendo a las preferencias de los clientes, tiene en cuenta el número probable de comensales, calcula el coste de los alimentos, establece el tamaño de raciones, controla y se aprovisiona de los alimentos y utensilio que necesita.

o Lavandería: o Limpieza de habitaciones o Servicio a clientes o Limpieza y decoración del hotel o Control de existencias de ropa y utensilios de habitaciones

o Este servicio se encarga de las tareas de limpieza, mantenimiento y decoración del hotel, del servicio de lavado y planchado para los clientes y del estado de las habitaciones, además lleva el control de las existencias de ropa y artículos para las mismas.

o Mantenimiento: o Realiza las tareas de mantenimiento de las tareas de mantenimiento y conservación de todas las dependencias,

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o Mantenimiento y reparación de las dependencias, o De instalaciones y Máquinas

máquinas e instalaciones.

o Otros Servicios o Servicio médico, garaje, gimnasio, seguridad y discoteca

FICHA 3: PROGRAMA DE PRODUCCIÓN Para hacer este cuadro debes tener en cuenta las cantidades de productos o servicios a producir en función de las ventas esperadas. Este es un ejemplo, el método para calcular la producción debe tener en cuenta el

estudio de mercado y la capacidad productiva de tu negocio. Ejemplo:

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

Ej: Cafetería que se dedica a servir bocadillos

Producto/ Servicio

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Bocadillo básico 1.260

1.449 1.669 1.915 2.205 2.532 2.917

1455 3.352 3.855 4.435 5.097

Superbocata 840 966 1.113 1.277 1.470 1.689 1.945 970 2.234 2.570 2.957 3.398

Le petit baguette 336 386 445 511 588 676 778 388 894 1.028 1.183 1.359

Croissant relleno 336 386 445 511 588 676 778 388 894 1.028 1.183 1.359

Bebida 3.360 3.864 4.452 5.107 5.880 6.754 7.778 3.880 8.938 10.282 11.827 13.591

Postre 588 676 779 894 1.029 1.182 1.361 679 1.564 1.799 2.069 2.378

Desayuno 840 966 1.113 1.277 1.470 1.688 1.945 970 2.234 2.570 2.957 3.398

Producción En función de las ventas esperadas

7.560 8.693 10.016 11.492 13.230 15.197 17.502 8.730 20.116 23.132 26.611 30.580

Personas /día 200 230 265 304 350 402 463 231 532 612 704 809

Suponiendo un consumo: Bocadillo Básico: 30% Superbocata: 20% Le petit baguette: 8% Croissant relleno: 8% Bebida: 80% Postre: 14% Desayuno: 20% Suponemos que el establecimiento abre una media de 21 días al mes.

¿Cómo se obtienen los cálculos? Por ej. 200 personas visitarán el local en Enero x 21 días mes abiertos 30% de consumo.

Previsiones de producción para los 5 primeros años

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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Total año 1 % de incremento con respecto al año 1

% incremento % incremento % incremento

FICHA 4: MATERIALES NECESARIOS PARA LA PRODUCCIÓN

Materiales para la producción En este punto tienes que determinar las necesidades de los materiales que se precisan para la producción: materias primas, componentes y todos los demás consumibles, y calcular las cantidades de los mismos que vas a necesitar para realizar los volúmenes de producción que hayas previsto en el primer año. En la prestación de servicios hay que determinar igualmente los materiales necesarios (consumibles) que se necesitan para poderlos prestar, considerando el volumen que has estimado para los mismos en el primer año de actividad. Para el cálculo de la cantidad de materias primas y demás componentes a consumir, puedes realizar la siguiente operación:

1. Multiplica el número de productos que el programa de producción exige por la cantidad de cada materia prima o componente requerido para producir una unidad de producto

AÑO 1 Para el cálculo de las materias primas y demás componentes a consumir hay que realizar la siguiente operación:

Cantidad de materias primas consumidas = Nº de productos X cantidad necesaria por unidad de producto

En el supuesto de que la actividad consista en un servicio, determinaremos los medios necesarios para ser prestado

SUMINISTROS EXTERIORES Consiste en estimar los consumos de energía (gas, electricidad…), agua, etc.

Suministros y servicios exteriores El siguiente paso es estimar los consumos de suministros y de servicios exteriores que se vayan a precisar para el proceso de producción de artículos y para la prestación de los servicios:

1. Suministros exteriores: consistirán principalmente en agua y energía (por ejemplo: electricidad, gas y combustibles). 2. Servicios exteriores: como pueden ser los servicios telefónicos; los servicios de mantenimiento de máquinas, aparatos, vehículos, naves industriales, etc.; los seguros sobre los bienes que intervienen en la producción; etcétera.

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- Sobre los suministros tienes que calcular las cantidades que se van a consumir al mes, para pasar después a calcular las correspondientes al primer año, y después valorarlas para obtener los costes que van a suponer para la empresa. La forma de cálculo más adecuada dependerá en cada caso del tipo de suministro y de las características de cada proyecto:

a) Así, el cálculo de algunos suministros se puede realizar partiendo del cálculo previo de la cantidad necesaria por unidad de producto, y multiplicando esa cantidad por el número de productos que se van a fabricar.

b) Con otros suministros, como la electricidad, puede resultar más sencillo proceder de la siguiente forma: a partir de las especificaciones técnicas de las máquinas y aparatos que funcionen con energía eléctrica, se obtienen los consumos en kilowatios/ hora (kwh) de los mismos y, multiplicándolos por el número medio de horas diarias que van a estar en funcionamiento, se obtiene el consumo diario. A partir de ahí, ya puedes pasar a obtener el consumo semanal, mensual y anual.

c) Para el consumo de los vehículos (gasóleo o gasolina), se puede partir también del consumo indicado en las especificaciones técnicas de los mismos y estimar el kilometraje que se va a realizar a diario o los tiempos de utilización diaria.

Una vez obtenidos los consumos, tienes que recabar información de las compañías suministradoras de los mismos sobre las tarifas de precios que corresponderá aplicar en tu caso, y sobre la forma de calcular los importes que cobrarán por los mismos. Y aplicando esas tarifas (sin incrementar el IVA), calcular los costes anuales que vas a tener.

AÑO 1

Suministros y otros Servicios: Precio (€) IVA TOTAL

Electricidad (mensual y anual)

Agua

Teléfono

Seguros, combustibles… Precio (E) IVA TOTAL

Seguros (responsabilidad civil, incendios... coches...)

Otros gastos Precio (E) IVA TOTAL

Abogados, notarios, asesorías... ....

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FICHA 5 INVERSIONES NECESARIAS de inmovilizado:

Especificar la siguiente información

En este punto tienes que determinar todos los elementos de inmovilizado que necesites para el proceso de producción (terrenos, construcciones, maquinaria y utillaje, mobiliario, instalaciones, etc.), tanto para el inicio de la actividad productiva como de las necesidades que se prevén para los cinco primeros años. Tienes que tener en cuenta, por lo tanto, todos aquellos bienes que necesites reponer en los cinco primeros años, por desgaste, renovación necesaria, crecimiento previsto del negocio o por cualquier otra causa.

Debes describir solamente aquellos elementos del activo fijo que vayan a ser necesarios para la producción (el resto del activo fijo lo irás determinando en otras fases de tu proyecto), y debes concretar para cada uno, en los casos que corresponda, las marcas y modelos elegidos, y las características técnicas de los mismos, e indicar las cantidades necesarias de cada uno y su valor monetario (sus precios de adquisición, sin IVA), para conocer el importe de la inversión necesaria.

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-Una vez que hayas calculado la inversión en activo fijo necesaria debes calcular los costes que van a formar parte del coste de producción. Debes considerar como costes los producidos por el desgaste o la pérdida de valor del mismo, por lo que es preciso que estimes, para cada grupo de elementos, su vida útil, y decidas sobre la política de amortización que vas a aplicar.

Para establecer los porcentajes de amortización, si quieres, puedes utilizar las tablas oficiales de coeficientes de amortización establecidas a efectos fiscales, o bien tomar estas decisiones considerando otros aspectos que juzgues adecuados. Analizados los elementos y tomadas las decisiones sobre tu política de amortización, puedes confeccionar un cuadro donde se recojan todos los elementos del inmovilizado que intervienen en la producción y el almacén de tu proyecto, agrupados de forma homogénea

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FICHA 6: BÚSQUEDA Y SELECCIÓN DE PROVEEDORES

Búsqueda. Utiliza las fuentes de información descritas en el texto o cualquier sistema que pueda ayudarte. Solicítales catálogos, presupuestos o facturas proforma para conocer sus ofertas.

Evaluación Valora entre otros aspectos: - precios - plazo de entrega - descuentos - calidades - coste de transporte - seguridad que ofrece

Selección. Indica los proveedores seleccionados y el motivo de su elección, distinguiendo entre: - Proveedores de Inmovilizado. - Proveedores de Materias Primas y productos. - Acreedores de servicios Confecciona una ficha o similar con los proveedores seleccionados, para ello te puede servir el siguiente cuadro:

Nombre del proveedor Producto Precios Calidad Gama Variedad Plazo de entrega Condiciones de pago Otras consideraciones

No tiene por qué ser igual adáptalo a tu proyecto.

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FICHA 7: COSTES DIRECTOS DE PERSONAL

Mano de obra directa En este punto debes determinar la mano de obra necesaria para acometer la producción y la prestación de servicios que hayas previsto. Tienes que:

1. Identificar las distintas categorías profesionales que se necesitan para la producción, y el nivel de formación requerido para cada una. 2. Calcular el número de horas de trabajo. 3. Determinar el número de personas que se necesitan de cada categoría y las tareas que debe realizar cada una de ellas.

Tomando como base las distintas operaciones del proceso de producción, puedes identificar las diferentes cualificaciones profesionales que se requieren para la realización de las mismas, y cuantificar después las horas de trabajo necesarias para cada una en función de los tiempos que se hayan estimado, de los ritmos de trabajo y de los volúmenes de producción. Para todo ello, necesitas además conseguir el último convenio colectivo correspondiente a tu sector, o actividad, y localizar si existe alguna otra reglamentación laboral específica que sea de aplicación en el mismo (o la misma).

De acuerdo con lo estipulado en dichas normas sobre las categorías profesionales y las distintas funciones y tareas que corresponden a cada una, las jornadas de trabajo y los períodos de vacaciones, podrás fijar las necesidades concretas de personal para tu empresa.

Una vez determinado el personal necesario, tienes que cuantificar los costes anuales de producción que vas a tener por mano de obra directa. Éstos van a consistir en las remuneraciones anuales de estos trabajadores y en las cuotas que haya que pagar a la Seguridad Social que sean a cargo de la empresa. Puedes confeccionar un cuadro resumen con estos datos como el que se presenta a continuación

Cuadro-resumen de necesidades de personal de producción (primer año) y de sus costes laborales. Por último, tienes que contemplar, en función de la producción prevista para los cinco primeros años, las modificaciones que puedas prever para este periodo de tiempo, en relación con las necesidades de personal del primer año.

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FICHA 8: COSTES DE PRODUCCIÓN O PRESTACIÓN DE SERVICIOS

El coste de un producto o servicio es el valor de los factores que intervienen en el proceso productivo: materiales, mano de obra, otros gastos como energía y desgate de las máquinas.

Así por ejemplo en la fabricación de un mueble de madera se incluyen: la madera empleada (materia prima), el coste de los trabajadores (mano de obra), el coste de barniz, cola, clavos, etc. (materiales), la energía consumida y el desgaste de las máquinas y utillaje empleadas (amortización), es decir el coste de todos los factores utilizados en su fabricación.

Para calcular el coste del producto realizamos el escandallo de costes.

Escandallo de Costes

El escandallo de costes es el documento en el que se fija la composición de los costes de producción de un producto o servicio atendiendo a los factores que lo integran:

ESCANDALLO DE COSTES CANTIDADES

Costes de materias primas, componentes directos 01

Costes de mano de obra directa 02

TOTAL COSTES DIRECTOS DE PRODUCCIÓN 03

Costes de materiales y mano de obra indirectos a la producción 04

Costes de suministros y servicios exteriores 05

Costes de amortización de inmovilizado 06

TOTAL COSTES DE PRODUCCIÓN (01 + 03 + 04 + 05 + 06) 07

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Ejemplo:

ESCANDALLO DE COSTES CANTIDADES

CAFÉ CON LECHE ZUMO NARANJA BATIDO

Costes de materias primas, componentes directos

Café 2.600

Leche 3.000

Amortización máquina Café 120

TOTAL COSTES DIRECTOS DE PRODUCCIÓN 5.720

Costes de materiales y mano de obra indirectos a la producción

Azúcar 400

Vaso desechable 3.500

Costes de suministros y servicios exteriores 400

Costes de amortización de inmovilizado 400

Costes indirectos de Personal 2.800

TOTAL COSTES DE PRODUCCIÓN (01 + 03 + 04 + 05 + 06) 13220

Nº de unidades Producidas 20.000 Coste unitario 13.220/20.000 = 0,66

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En la elaboración de los escandallos, debes tener en cuenta todos los elementos de coste que intervengan en ellos, y que has ido calculando en las etapas de esta fase. Con respecto a aquellos elementos de coste que intervengan o participen en la producción de varios productos, o en la prestación de varios servicios, tienes que establecer un sistema adecuado de reparto de costes entre los diferentes artículos o servicios que correspondan, y explicar el sistema y los cálculos efectuados.

- Cuadro resumen de los costes previstos para los cinco primeros años de actividad Por último, se trata de estimar los costes de producción que vas a tener en los cinco primeros años de actividad.

Para ello, puedes partir de los costes calculados para el primer año, e introducir, en los diferentes capítulos de coste, las variaciones que has ido anticipando para estos años al elaborar los puntos anteriores.

En general, las variaciones vendrán provocadas por el crecimiento de producción que hayas previsto. Además, debes incrementar estos costes con los porcentajes de inflación que estimes para estos años, que afectarán de forma general a todos los capítulos, salvo a las amortizaciones. Con estos datos obtenidos, has de confeccionar un cuadro resumen. Para ello puedes utilizar una tabla tomando como base la que aparece a continuación

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PARÁMETRO COMUNICACIÓN FICHA 1: PLAN DE PUBLICIDAD

Objetivos:

Establecer lo que se quiere alcanzar mediante la publicidad.

Determinar qué es lo qué se desea transmitir

Tener en cuenta a la hora de determinar los dos puntos anteriores cuál es la situación actual y real tanto del mercado como el de la propia empresa

Destinatarios: Decidir a quién va ir dirigido nuestro plan de publicidad. Tener en cuenta la situación de vuestro producto/servicio; el segmento del mercado al que os

queréis dirigir; la evolución del mercado; competencia…. ( toda esta información la tenéis de fases anteriores)

Duración de la campaña:

Calendario previsto: Determinar la duración del plan de publicidad. Especificar el número de horas y si va a ser por días, semanas,

meses, años…

Mensaje: El contenido del mensaje que queréis hacer llegar a vuestros destinatarios. Tener en cuenta que tenéis que comunicar lo que realmente

queréis, que tiene que ser comprendido, tiene que llamar la atención, tiene que ser creíble, tiene que convencer y sobre todo tiene que ser recordado. Al mismo tiempo tenéis que determinar si va a ser escrito u oral; qué ilustraciones vais a utilizar; colores, símbolos; música; sonido; tono de voz, etc.

Medios de Comunicación elegidos: Realizar folletos, tarjetas... etc.

Calcular el coste: Deberéis calcular el coste anual de cada medio de comunicación.

?...

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Objetivos: El objetivo de la promoción es incentivar o estimular la demanda a corto plazo y proporcionar un beneficio al público al que va dirigido

Sus efectos son inmediatos, busca el beneficio del destinatario y es de carácter temporal

Con la promoción se persigue: Aumentar las ventas en poco tiempo

Defenderse de la competencia

Dar a conocer el producto y acercarlo a los compradores

Apoyar la etapa de introducción del producto

Apoyar en el punto de venta la publicidad del producto cuando pierde la efectividad por saturación.

Destinatarios: Hacer una descripción de los destinatarios que se eligen para este plan y el por qué

Duración:

Calendario previsto: Determinar los días, semanas, meses…., en los que se va a llevar a cabo este plan.

Mensaje: Explicar y describir el mensaje que se va a transmitir a nuestros destinatarios con este plan.

Coste: Calcular el coste anual de la promoción teniendo en cuenta aspectos como el importe de los descuentos; personal contratado; agencia promocional;

materiales empleados; coste de los regalos, premios, demostraciones, degustaciones; alquiler de espacios…etc.

Ingresos por ventas adicionales (1): Que ingresos nos reportará por el incremento de las ventas adicionales Coste de las ventas adicionales (2): Las ventas adicionales supone un coste

Coste de la promoción ( descuentos, personal, materiales, regalos…)(3)

Resultado de la promoción: (1-2-3)

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Objetivos: La finalidad de llevar a cabo un plan de relaciones públicas es crear un clima de buenas relaciones con el público en general, aunque no estén relacionados con

las actividades que desarrolla.

Su principal objetivo es dejar patente su compromiso con la sociedad o con su público ante problemas que les preocupan como pueden ser: la salud, el interés por la calidad de vida, fomento del deporte, cultura…; defensa del medio ambiente; acciones humanitarias…etc.

Otro del los objetivos que se persiguen son: adquirir notoriedad, crear una actitud favorable hacia la empresa por parte de su entorno e incrementar las ventas.

Destinatarios: Los principales destinatarios son: los medios de comunicación, instituciones públicas, líderes de opinión, asociaciones de consumidores, aficionados

deportivos, asociaciones culturales, público en general…etc.

Instrumento utilizado:

Patrocinio (deportivo, cultural, medio ambiente, etc.): La empresa sufraga los gastos de determinados acontecimientos con el objetivo de

aprovechar la repercusión en los medios de comunicación de dichos eventos.

Relación con los medios de comunicación (formas de relación): La empresa difunde noticias no pagadas en los medios de comunicación de forma

que atraiga la atención del público.

Relaciones con las instituciones públicas (tipos de institución, vías de comunicación): Se relacionan con los poderes públicos para

comunicarles sus puntos de vista sobre los temas que le afectan, advirtiendo de las consecuencias que determinadas normativas en estudio o en vigor pueden tener, de forma que quienes han de tomas las decisiones conozcan el impacto de las mismas.

Coste: Calcular el coste anual teniendo en cuenta los elementos que intervengan en cada caso.

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A continuación debes hacer un PRESUPUESTO DEL COSTE DE COMUNICACIÓN POR MESES con cada una de las acciones que llevarías a cabo en cada uno de los Planes

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Plan de Publicidad (De la ficha 1)

- Anuncios en prensa

- Folletos…

Plan de Promoción (De la ficha 2)

Plan de Relaciones Públicas (De la ficha 3)

Previsión de crecimiento para los cinco primeros años

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PARÁMETRO PRECIO

FICHA 1 Política de precios

Descripción de:

Métodos de fijación Métodos de fijación (ver apuntes de marketing y proyecto parámetros o mix-precio). Decidir que método usaréis y explicar en qué consiste el método. Pueden ser combinación de métodos

Lista de precios. Cartel Oficial de Precios de Venta al Público o tarifas. (Hay que tener en cuenta los precios y/o estrategias que habéis decidido en el parámetro precio)

FICHA 2 Organización y planificación de las ventas

Ventas mensuales del primer año: Se obtiene multiplicando nº de unidades producidas (P. De Producción) por meses x el precio establecido para ese producto o servicio

Previsiones de ventas (estimar un porcentaje de crecimiento en ventas para los sucesivos años y ponerlo en la Hoja de Cálculo establecida)

(Hay que tener en cuenta los precios y/o estrategias que habéis decidido en el parámetro precio)

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PLAN JURÍDICO-FORMAL INDICE

1. Determinación de la forma jurídica de la empresa

a. Criterios seguidos para su elección

b. Ventajas e incentivos que pueden obtenerse.

2. Localización de la empresa.

a. Necesidades de espacios, infraestructuras y ubicación

b. Localización de la empresa.

c. Planos de los locales, terrenos o edificios.

3. Trámites y requisitos de constitución de las empresas

a. Trámites

b. Gastos inherentes a la constitución de la empresa

PLAN DE RECURSOS HUMANOS INDICE

1. La organización funcional de la empresa

Organigrama de la empresa: Representación gráfica. Detalle de cada departamento y las tareas básicas de los mismos.

2. Definición de los puestos de trabajo necesarios

a. Puestos de trabajo

b. Profesiogramas

c. Perfiles profesiográficos

3. Proceso de captación y selección del personal

4. Determinación de las modalidades de contratación del personal de la empresa

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ORGANIGRAMA Podemos definir el organigrama como una sinopsis o esquema representativo de una organización o tarea. Los organigramas representan la estructura de la empresa con sus diferentes áreas, secciones, departamentos, divisiones, etc, expresando la dependencia entre unos y otros y estableciendo los diferentes canales de comunicación entre ellos. Para elaborar la estructura de un organigrama de una empresa debemos:

Determinar la estructura de la empresa en dirección, divisiones, departamentos, áreas, sucursales, secciones, etc.

Definir las funciones de cada uno de los anteriores elementos y asignar después el personal más capaz en cada tarea.

Delimitar la jerarquía de cada función y el tipo de comunicación que existirá entre ellas. CREACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO

Una vez elaborado el organigrama de la empresa, se plantea entonces la creación de los puestos de trabajo y la cuantificación de la plantilla de la empresa, para lo que se deben tener en cuenta los siguientes elementos:

a) Conocer las tareas que se deben cubrir en cada sección y el orden de realización de

las mismas.

b) Calcular los tiempos y medios necesarios para realizar las tareas.

c) Cuantificar las personas necesarias y sus categorías

d) Identificar el perfil profesional de los trabajadores.

Por ejemplo este es el caso de una empresa que se dedica a la producción y reparto de comida rápida a domicilio. Se proponen 5 tipos de puestos de trabajo, y una plantilla de 11 trabajadores, pero dependiendo del tipo de organización y el volumen de negocio, estos datos podrían ser diferentes. PROFESIOGRAMAS Y PERFILES PROFESIOGRÁFICOS Para determinar las características concretas necesarias que definen un puesto de trabajo se pueden usar los profesiogramas. Son documentos en los que se definen las tareas, las responsabilidades, particularidades físicas y ambientales, capacitaciones profesionales requeridas y otras especificaciones que definan con total claridad los tipos y las condiciones de cada uno de los puestos de trabajo de la empresa. Una vez elaborados los profesiogramas de cada puesto, la empresa confecciona los perfiles profesiográficos de los mismos. Se trata de unos documentos que se indican

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las características, aptitudes y actitudes que deben tener las personas idóneas para cubrir el puesto de trabajo.

Código de puesto de trabajo TIPO DE PUESTO DE TRABAJO

Nº de personas contratadas por tipo de puesto

01 Administrativo/encargado de aprovisionamiento

1

02 Secretaria/telefonista; recepción de pedidos

2

03 Cocinero 1 04 Ayudante de cocina 2 05 Repartidor a domicilio 5 TOTAL PLANTILLA

PROFESIOGRAMA DEL PUESTO DE TRABAJO REPARTIDOR

Identificación del puesto:

Denominación: Repartidos de comida a domicilio

Ubicación: o En el organigrama: Departamento de reparto de comidas o En sentido geográfico: domicilio de la empresa en las esperas, circulando por

la vía pública en los repartos y atención en domicilio de clientes.

Superiores de los que depende: del encargado del local

Trabajo en equipo: coordinarse con recepcionista de pedidos, con cocina y administración.

Subordinados: no tiene subordinados

Responsabilidades a su cargo: o Económicas: puede tomar decisiones sin consultar previamente de hasta

12euros en determinadas circunstancias. o Otro tipo de responsabilidades: responsable de la comida para entregar, de

la motocicleta, del casco, uniforme, bolsa térmica de comidas, así como de las cantidades de dinero que debe cobrar a los clientes y entregar en la caja al finalizar el reparto.

Finalidad del puesto de trabajo: Llevar a los domicilios de los clientes con rapidez adecuada los pedidos indicados y cobrar los servicios adecuados.

DESCRIPCIÓN:

Tipo de función: reparto de comida a los domicilios

Tareas, actividades a realizar: recepción de bolsas térmicas concomida y datos de domicilio de entrega, transporte hasta el domicilio de los clientes, conducir con especial atención a las normas de circulación y buenos usos ciudadanos.

Medios que se utilizan: uniforme de la empresa, casco para motocicleta, motocicleta de pequeña cilindrada, bolsa térmica para el traslado de la comida, monedero para cobros y cambios, teléfono móvil de contacto con la empresa.

Tipo de tecnología utilizada: no se utilizan equipos de tecnología compleja

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CARACTERÍSTICAS FÍSICAS Y AMBIENTALES:

Trabajo interior o exterior: trabajo básicamente exterior en calles y domicilios de clientes

Ruido: Niveles altos de ruido durante la conducción atenuados por el casco insonorizado.

Iluminación: normal, con posibles deslumbramientos de faros de vehículos cuando se trabaje en horas nocturnas.

Riesgos de accidentes: altos durante la conducción por vías urbanas.

Empresa

Puesto de trabajo

PROFESIOGRAMAS

PERFILES PROFESIOGRÁFICOS

SELECCIÓN DE PERSONAL

Para ocupar un puesto de trabajo hay que seleccionar a

la persona que presente las características más

parecidas a las que hayan determinado en el perfil

profesiográfico definido para el puesto de trabajo que

se vaya se vaya ocupar

CARACTERÍSTICAS

PERSONALES CANDIDATOS

MERCADO DE

TRABAJO

Candidatos a

ocupar los puestos

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PERFIL PROFESIOGRÁFICO DE UN REPARTIDOS DE COMIDA A DOMICILIO APTITUDES PSICOTÉCNICAS

Inteligencia: normal

Comprensión verbal normal

Comprensión numérica suficiente para evitar errores en cobros y cambio de moneda sencillos.

Fluidez verbal suficiente para la comunicación con los clientes en la entrega de pedidos y atender posibles incidencias.

Memoria normal

Habilidad manipulativa suficiente para conducir motocicletas de pequeña cilindrada.

Paciencia suficiente en caso de incidencias con los clientes

Capacidad de escuchar normal

Tenacidad normal para mostrar interés en colaborar con los objetivos de la empresa

Otros buena ubicación espacial para circular por la ciudad y no tener problemas que dificulten la conducción nocturna

CAPACIDADES:

Mando no necesarias dotes de mando

Trabajo en equipo necesaria para colaborar con recepción de pedidos y cocinas

Organización nivel sencillo

Concentración normal, capaz de conducir vehículos

Atención normal para resolver pequeños incidentes durante los repartos

Corrección en el trato alta capacidad de atender adecuadamente a los clientes en las entregas de pedido.

Otros rapidez en prestación de servicios a domicilio, al decidir de forma rápida las rutas más rápidas en las entregas.

ASPECTOS EMOTIVOS:

Entusiasmo suficiente para colaborar con los objetivos de la empresa

Fiabilidad alta por disposición de cobros de pedidos

Seguridad Normal

Estabilidad Normal

Madurez Normal

Extroversión suficiente para relacionarse adecuadamente en la entrega de pedidos y solución de pequeños incidentes.

CONOCIMIENTOS

Titulación necesaria Enseñanza Secundaria Obligatoria.

Conocimientos técnicos suficientes para utilizar una motocicleta de pequeña cilindrada y encargarse de su mantenimiento básico

Conocimientos de mercado no necesarios

Experiencia anterior no determinante pero valorable.

Otros buen conocimiento de la ciudad y sus calles

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LA FUNCIÓN DE EMPLEO EN LA EMPRESA Selección consiste en la realización de pruebas a los candidatos y tiene como objetivo

encontrar a la persona más adecuada para cubrir un determinado puesto de trabajo. Reclutamiento: Por reclutamiento se entiende todas aquellas acciones cuya finalidad es comunicar a los posibles candidatos la existencia de la vacante que se desea cubrir, con el objetivo de que los interesados se presenten a los procedimientos de selección de los candidatos. Instrumentos del reclutamiento: Anuncio en presa o en bolsa de trabajo en internet. Petición de curriculum vitae. Cumplimentación de cuestionarios. Preselección: La función de la preselección consiste en eliminar del proceso a aquellos candidatos cuyo perfil no sea el adecuado ni posean los requisitos mínimos exigidos. Selección: Con la lista de candidatos depurada por el proceso de preselección se inicia una serie de pruebas para la evaluación de los candidatos. Los instrumentos más comunes son:

La entrevista personal (o en grupo)

Los tests psicotécnicos

Exámenes profesionales

Pruebas médicas o psicológicas Elección de candidatos: Una vez realizado el proceso de selección y evaluados los candidatos, se deberá elegir a la persona concreta y comunicarle posteriormente su admisión para cubrir el puesto en la empresa. A los candidatos no elegidos en esta selección se les comunicará con especial cuidado la exclusión. Incorporación a la empresa: la acogida

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PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN. ESTUDIO ECONÓMICO DEL PROYECTO ÍNDICE

1. Plan de inversión del proyecto

En Activo fijo

En Circulante

2. Plan de financiación

a. Financiación Propia

b. Financiación Ajena

c. Ayudas y subvenciones

3. Cuadro de Previsión de Tesorería del primer año

4. Estados Previsionales

a. Resultados del Ejercicio. Gráficos

b. Balance de Situación Previsional. Gráficos

c. Ratios

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PLAN DE INVERSIÓN DEL PROYECTO Un punto fundamental para la realización de cualquier proyecto empresarial es la cuantificación de la inversión necesaria para poder llevarlo a cabo.

La inversión en Activo fijo En este apartado vamos a considerar las necesidades de inversión en activo fijo de las nuevas empresas. Inmovilizado Intangible Los principales elementos de este capitulo para una empresa que va a iniciar su actividad vendrán de: La adquisición de patentes, las concesiones para la explotación de actividades del estado, y la adquisición de programas y aplicaciones informáticas. Inmovilizado material Aquí contemplaremos todos los bienes de esta naturaleza que la empresa necesita para su actividad. Normalmente éste será el capítulo de cuantía más importante para casi todas las nuevas empresas. Los principales elementos de este capitulo serán: los terrenos, edificios, maquinaria, instalaciones, mobiliario, elementos de transporte, equipos informáticos, etc. Junto con las inversiones en activo fijo, también es necesario estudiar las amortizaciones que se van a aplicar a los estos elementos. TODA ESTA INFORMACIÓN YA LA TENEMOS CALCULADA LA INVERSIÓN EN CAPITAL CIRCULANTE La inversión inicial mínima necesaria para un proyecto empresarial no solo debe contemplar las inversiones en el fijo sino que tiene que prever también las necesidades de circulante. El capital circulante o fondo de maniobra esta formado por el Activo Circulante – Pasivo Circulante. Es fundamental que la empresa disponga de medios líquidos para poder desarrollar su actividad, sin que ésta se tenga que ver condicionada por la falta de liquidez.

81

Importes sin IVA

Para poder saber cuánto será la Tesorería necesaria al principio de nuestro proyecto para hacer frente a los pagos a corto plazo es necesario determinar el Presupuesto de Tesorería.

ACTIVO FIJO 0,00

Inmovilizado inmaterial 0,00

Aplicaciones informáticas 0,00

Derechos sobre bienes en leasing 0,00

Propiedad industrial 0,00

Derechos de Traspaso 0,00

Otros derechos 0,00

Inmovilizado material 0,00

Terrenos 0,00

Construcciones 0,00

Maquinaria y utillaje 0,00

Mobiliario y enseres 0,00

Equipos para procesos de información 0,00

Elementos de transporte 0,00

Otro inmovilizado material 0,00

Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo 0,00

Depósitos y fianzas constituidas a largo plazo

ACTIVO CIRCULANTE 0,00

Existencias

Tesorería

TOTAL INVERSIONES 0,00

Plan de Inversión

RECURSOS PROPIOS 0,00

Capital Social

Subvenciones al inicio de la actividad

Otras aportaciones

RECURSOS AJENOS 0,00

Préstamos bancarios

Pólizas de crédito

Deudas con socios

Remuneraciones pendientes de pago

Proveedores

Otras deudas

TOTAL FINANCIACIÓN 0,00

Plan de Financiación

82

Realizaremos una previsión de la misma a través de la realización de un presupuesto, en este documentos se recogerán los cobros y pagos que se van a producir teniendo en cuenta todos los cálculos realizados en fases anteriores. Este cuadro nos servirá para poder determinar la inversión inicial

Vamos pasando todos los cobros y pagos (debemos tener en cuenta si existen cobros aplazados y/o pagos aplazados) Hacemos el presupuesto de tesorería dos veces, el primero será un borrador para determinar cuánto sería la inversión inicial para después hacer el presupuesto definitivo. Este borrador lo realizamos siguiendo el modelo pero partiendo de un saldo inicial de tesorería 0, es decir si consignamos el saldo inicial la cantidad 0 y vamos obteniendo los saldos finales de cada mes restando el total de los cobros el total de los pagos previstos y trasladando el saldo final de un mes como saldo inicial del mes siguiente, hasta llegar a obtener el saldo de tesorería que se produciría al final de diciembre.

MES 1 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

SALDO INICIAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ENTRADAS 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Por Ventas, IVA incluído 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Por Servicios, IVA incluído 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subvenciones 0,00

Préstamos 0,00

Disponibilidad póliza crédito

Deudas con los socios 0,00

Capital 0 0,00

Otras aportaciones 0,00

SALIDAS 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Compras existen., IVA incluído 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Salarios netos 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

S.Soc.(empresa y trabajador) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IVA a pagar

Reparaciones y conservación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IRPF 0,00 0,00 0,00

Inversiones (Iva incluído) 0,00

Transportes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Devoluc.préstamos bancos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Devolución préstamos socios

S.Profes.(IVA incluído) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alquileres (IVA incluído) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Primas Seguros 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Suministros (IVA incluído) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Publicidad (IVA incluído) 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros pagos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Depósitos y fianzas 0 0,00

Gastos de establecimiento 0,00

SALDO FINAL 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SALDO FINAL ACUMULADO 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1T 2T 3T 4T

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00Diferencia acumulada

PLAN DE TESORERÍA

IVA repercutido

IVA soportado gtos expl

IVA soportado inversión

IVA soportado coste vtas

Diferencia

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Procediendo de esta forma lo normal es que se presenten saldos negativos de tesorería en los primeros meses del año e incluso que en algunos casos se mantengan a lo largo del mismo. Basándonos en los datos obtenidos podemos deducir las necesidades iniciales de inversión del proyecto a partir de los saldos mensuales que se produzcan. La inversión requerida vendrá dada por el importe del saldo negativo de mayor cuantía producido y que en la mayoría de los casos será el primer mes. Como inversión inicial tomaremos el mayor saldo negativo, redondeado por exceso siempre que sea mayor que hay que hacer de inmovilizado y gastos de constitución y cubra aquellos que hay que hacer al inicio de operaciones. Una vez determinada la inversión inicial, se realizará el presupuesto de tesorería definitivo, donde como saldo inicial en lugar de cero pondremos la cantidad que hayamos determinado para la inversión inicial del proyecto, realizando de nuevo los cálculos para obtener los saldos finales de cada mes. La inversión en tesorería necesaria será la diferencia entre la inversión necesaria inicial y la inversión en activo fijo. FINANCIACIÓN DE LOS PROYECTOS Una vez conocidas las necesidades de inversión de los proyectos, hay que acometer el estudio de cómo se van a financiar los mismos La financiación de los proyectos puede provenir de fuentes propias o de fuentes ajenas. La cuestión principal sobre la financiación de los proyectos es la siguiente: ¿Se puede disponer de financiación propia suficiente para poner en marcha un proyecto o es necesario acudir al mercado en busca de financiación? Cuando la respuesta sea la necesidad de acudir a la financiación ajena, hay que plantearse a su ven dos interrogantes. ¿Es posible conseguir la financiación ajena que se necesita? ¿Cual es su coste?

A. POSIBILIDAD DE CONSEGUIR FINANCIACIÓN AJENA

Hay que llevar a cabo un repaso de las posibles fuentes de financiación ajena y estudiar la posibilidad de utilización de cada una de ellas. Una vez identificadas las fuentes es necesario emprender un proceso de búsqueda de la financiación necesaria. Las fuentes de financiación ajena para creación de empresas pueden obtenerse a través de diferentes fuentes, siendo las más usuales:

a) Préstamos y créditos a medio plazo: Se trata en acudir a instituciones financieras en

busca de financiación mediante la concesión de préstamos y créditos.

b) Financiación a través del mercado de capitales: Sólo lo pueden hacer las grandes

empresas que consiste en obtener financiación ajena mediante la emisión de deuda,

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a través de bonos u obligaciones. También es posible tratar de obtener financiación

propia buscando nuevos socios que inviertan en el proyecto y realicen su aportación

económica al mismo a través de la oferta pública de suscripción de acciones.

c) Capital-riesgo: Es un instrumento financiero diseñado para las pequeñas y medianas

empresas. Consiste en la aportación de financiación de forma temporal, con el

objetivo de apoyar la creación de una empresa o bien su crecimiento y expansión.

El inversión o entidad inversora de capital-riesgo facilita la financiación de la empresa adquiriendo una participación de la misma, sin ánimo de control, sino con el fin de que la empresa pueda ponerse en marcha y desarrollar el proyecto empresarial, en el momento en que la empresa se haya consolidado, venden su participación obteniendo con ello un beneficio. La garantía para el inversor es la bondad del proyecto. Al ser muy importante para el éxito de la empresa la buena administración y gestión empresarial, el inversor del capital riesgo suele colaborar de forma directa o indirecta con la dirección, formando parte en muchos casos del Consejo de Administración.

d) Sociedades de garantía reciproca

Constituyen otro instrumento para posibilitar la obtención de financiación por las pequeñas y medianas empresas. Estas sociedades están constituidas por PYMES y tienen un carácter mutualista de apoyo recíproco. Pueden conceder avales para facilitar a las pymes la obtención de préstamos o créditos, prestar asesoramiento y asistencia financiera. Hay que contar con un buen proyecto y además es preciso incorporar como socio a una sociedad de garantía recíproca y suscribir la cuota correspondiente.

e) Leasing

Es un contrato de arrendamiento financiero mediante el cual una empresa de leasing adquiere el bien que necesita otra para cedérselo en arrendamiento La empresa paga un alquiler por el uso del bien durante un período de tiempo determinado, pudiendo ejercer la opción de compra sobre el mismo al final de dicho período. Mediante este sistema se posibilita la financiación del activo fijo.

f) Ayudas y subvenciones públicas

B. EL COSTE DE LA FINANCIACIÓN

Éste es el segundo interrogante planteado que conviene despejar, ya que no solo es importante obtener la financiación deseada, sino conocer cuál va a ser su coste. Es necesario analizar los costes de las diferentes alternativas de financiación ajena que podamos obtener con el fin de poder escoger entre ellas, y decidir por la más ventajosa para nuestro negocio. Con este fin, debemos comparar el coste de financiación ajena con los resultados esperados del proyecto.

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En los casos en que el importe del coste de financiación sea inferior a los resultados esperados del proyecto (en porcentaje) podrá resultar conveniente tener en cuenta esta circunstancia para aprovechar en la medida de lo posible esta diferencia. Se dice que existe apalancamiento financiero (cuando el coste del endeudamiento es inferior a la rentabilidad económica esperada del proyecto). Pero si por el contrario el coste de financiación ajena es superior a la rentabilidad del proyecto no nos interesará ampliar el endeudamiento en ningún caso, siendo conveniente estudiar la posibilidad de reducir las necesidades de financiación ajena por todos los medios.

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CUENTAS ANUALES Para determinar el resultado del proyecto debemos realizar la cuenta de Resultados Previsionales del Ejercicio, que consiste en ir pasando por meses todos los ingresos y gastos previstos para el primer año de del proyecto. Una vez obtenido el resultado determinamos el Beneficio antes de impuestos y después de impuestos. A continuación se deberá realizar el Balance de Situación Previsional al final del año 1

RESULTADOS DE EJERCICIOMES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

Ingresos (sin IVA) 45.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Por prestación de servicios 12.000,00

Por venta de productos 15.000,00

Por subvenciones a la explotación 18.000,00

Gastos (sin IVA) 37,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Coste de materias primas 25,00

Coste de las ventas 12,00

Costes de personal 14.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sueldos y salarios 12.000,00

Seguridad Social a cargo empresa 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Dotación a la amortización 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortización Inmov.Inmaterial 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortización Inmov.Material 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros gastos de explotación 37,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tributos (IAE...) 5,00

Alquileres 6,00

Suministros (agua, luz, teléfono...) 8,00

Publicidad y relaciones públicas 8,00

Servicios profesionales independientes 10,00

Reparaciones y conservación

Primas de seguros

Transportes

Otros gastos de explotación

Beneficio antes de intereses e

impuestos (BAII) 28.926,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ingresos financieros 0,00

Gastos financieros: Intereses préstamo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Beneficio antes de impuestos

(BAI) 28.926,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Impuestos 10.124,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Beneficio neto (Sdo. de la cta. de

PPyGG) 18.801,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00