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PROPUESTA ESTRATÉGICA
DASAN
INTEGRANTES:
Ana María Posada Ruiz
Sergio Iván Salinas Sierra
David Leonardo Sosa Calderón
UNIVERSIDAD EXTERNADO DE COLOMBIA
Facultad de Administración de Empresas
Simuladores Gerenciales
Bogotá D.C. 14 Abril 2014
Propuesta Estratégica – Primer Año
1. PLAN ESTRATÉGICO
1.1. VISIÓN
La visión estratégica de la empresa multinacional DASAN es:
“Ser la empresa líder de innovación en productos tecnológicos y de mayor
preferencia para sus consumidores en Estados Unidos y Brasil, a través de
eficiencia y solidez”
1.2. MISIÓN CORPORATIVA
1.2.1. Estados Unidos
“Satisface la producción multinacional de la Compañía Dasan con la eficiente
gestión de operaciones y mejora de rendimientos de forma evolutiva en
constante relaciones con los consumidores finales y las demás áreas de venta
de los productos de la Compañía”
1.2.2. Brasil
“Realizar la eficiente comercialización de los productos de alta calidad que
ofrece la compañía Dasan interactuando activamente con los clientes finales”
1.2.3. Casa Matriz
“Satisfacer las expectativas de los accionistas asignando eficiente los recursos
en las diferentes filiales de la Compañía y ofreciendo alternativas de
Investigación y Desarrollo que se encuentre a la vanguardia para el mercado”
1.3. PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVAS
1.3.1. Principios Corporativos
Profesionalismo: Como norma de conducta, todas las actuaciones de DASAN
serán manejadas profesionalmente, aun cuando el entorno involucre aspectos
personales.
Compromiso de Rendimiento: Ante situaciones de adversidad es de vital
importancia el compromiso para mejorar los rendimientos de la compañía en
todos los aspectos requeridos.
Transparencia: Es requerido para todos en la Compañía las actuaciones
transparentes en pro del cumplimiento de los objetivos corporativos con el fin de
evitar inconvenientes entre el personal de Dasan.
Propuesta Estratégica – Primer Año
1.3.2. Valores Corporativos
Responsabilidad: Todos en la compañía Dasan están dispuestos a dar un poco
más de lo exigido, con el fin de generar resultados que aporten positivamente a
los intereses de todos los stakeholders de la compañía.
Trabajo en equipo: Se requiere el aporte de todos para generar sinergia,
logrando que las actuaciones en conjunto de todo el equipo de Dasan represente
más que la suma de sus partes.
Honestidad: al momento de cometer aciertos así como al momento de cometer
errores, dejando con claridad los resultados que se obtienen en el desarrollo de
las operaciones de Dasan.
1.4. ANÁLISIS PESTEL
1.4.1. Estados Unidos
Político: Al encontrarse centralizadas las operaciones de producción en ésta área,
las limitaciones para la exportación de unidades puede generar sobrecostos de
almacenamiento que representen perdidas de ganancias para la compañía.
Económico: Existe un potencial de crecimiento elevado, lo cual puede generar
mejores perspectivas a largo plazo para la Compañía.
Social: La publicidad es menos efectiva ya que en la mente de los consumidores,
la publicidad dejó de ser un factor impactante ya que el consumidor vive en un
bombardeo publicitario.
Tecnológico: El ritmo crecimiento de tablets es un poco menor respecto a las
demás áreas, sin embargo el mercado de chips puede presentar especialmente
para los grados altos un dinamismo mayor.
Ecológico: Los consumidores de esta área tienen una conciencia del medio
ambiente más desarrollada, reaccionan fuertemente ante rumores de posible daño
ambiental provocado por algún producto.
Legal: Los impuestos aplicados a las organizaciones son muy elevados ya que
cobran un porcentaje alto de la utilidad obtenida. Las autoridades locales actúan y
de esta manera se pueden presentar multas e incautación de la mercancía cuando
dichas autoridades lo anuncian por los medios de comunicación existentes.
1.4.2. Brasil
Político: En esta área se encuentran variables y restricciones que influyen en el
área y son:
Propuesta Estratégica – Primer Año
Presiones inflacionarias y problemas en las balanzas de pago, lo cual conlleva
restricciones en la repatriación de capitales, cambios de tarifas aduaneras, cuotas
de importación y devaluaciones
Por otro lado el gobierno de Brasil otorga beneficios a empresas extranjeras con
incentivos a la mayor inversión.
Económico: En este país existe un crecimiento en el mercado de Tablets mucho
más dinámico. Sin embargo la elasticidad en precios es mayor para tablets y chips.
Social: Los consumidores adquieren sus productos de altos grados calidad
(TABLETS) pero a precios más económicos.
Tecnológico: Productos sofisticados y de alta calidad.
Ecológico: En esta área no existe preocupación por el tema ambiental, ya que la
cultura no toma en cuenta este factor.
Legal: Intervención por organismos internacionales que suelen hacer presionar al
gobierno para el cumplimiento de las legislaciones estipuladas a nivel mundial.
1.4.3. Casa Matriz
Político: El desarrollo de la investigación y desarrollo en casa matriz será lo que
determine el resultado de las demás subsidiarias, por lo que las limitaciones
externas o gubernamentales afectaran directamente las operaciones de toda la
Compañía.
Económico: el costo de cambio de divisas determina una gran restricción pues el
dinero de los accionistas está acumulado en Alemania, lo cual puede influir en su
proceso de negociación y apertura económica, ya que una devaluación en la
moneda puede frenar las negociaciones.
Social: Los accionistas están a la espera de rendimientos significativos derivados
de la inversión y la confianza que depositan en Dasan.
Tecnológico: Se requiere de desarrollo de productos sofisticados de calidad y
están a la vanguardia en la tecnología.
Legal: Algunos factores que determinan la legislación tanto a nivel local como
internacional con el que opera, incluyen ley de seguridad, derecho del consumidor,
derecho laboral y derecho corporativo.
Propuesta Estratégica – Primer Año
1.4.4. Corporativo
Político: las áreas en donde produce la empresa no se encuentran con restricciones
por parte del gobierno, pero en el país donde se comercializa las tablets (Brasil) si
existen unas variables y restricciones que influyen en la empresa y son:
Problemas en las balanzas de pago, lo cual conlleva restricciones en la
repatriación de capitales, costo cambios de divisas y riesgo por cambios en
de la tasa de cambio
Por otro lado el gobierno de Brasil otorga beneficios a empresas extranjeras
con incentivos a la mayor inversión, lo cual traerá beneficios en tanto la
empresa pueda aprovecharlos.
Económico: las operaciones de Dasan se encuentran en un país en donde se tiene
un crecimiento significativamente alto tanto en la industria como en la población
respecto a los demás países.
Social: Mercado con dos categorías de consumidores definidos personas
denominadas innovadores y los primerizos el primero están constituidas por familias
de alto poder adquisitivo que quieren renovar o ampliar la cantidad de artículos en
su hogar y el segundo solteros de ingresos medios.
Tecnológico: Se ofrece en el mercado productos de alta calidad en tablets y de
calidad media, lo cual es valorado por el cliente
Ecológico: Los consumidores de esta área tienen una conciencia del medio
ambiente más desarrollada, reaccionan fuertemente ante rumores de posible daño
ambiental provocado por algún producto.
Legal: Los impuestos aplicados a las organizaciones son muy elevados ya que
cobran un porcentaje alto de la utilidad obtenida. Lo cual va en detrimento de los
intereses económicos de la Compañía.
1.4.5. Matrices de Análisis
Con el objetivo de profundizar el análisis de los diferentes factores internos y
externos para Dasan, se elaboraron las matrices MEFE, MEFI y DOFA. (Documento
Adjunto)
1.5. DECLARACIÓN DEL RUMBO ESTRATÉGICO
1.5.1. Financiera
La empresa DASAN busca generar la mayor cantidad de utilidades a través de cada
uno de los periodos, buscando mantener al nivel más bajo los costos por inventario.
Propuesta Estratégica – Primer Año
Así como también soportar sus operaciones con préstamos locales a corto plazo en
Estados Unidos.
1.5.2. Clientes
DASAN busca que sus clientes siempre obtengan los productos de mayor
tecnología que se encuentren en los mercados de Estados Unidos y Brasil, así como
también que los clientes conozcan del producto y de sus actualizaciones, por ello la
inversión en publicidad será determinante para el resultado de la empresa.
La empresa busca que sus clientes siempre encuentren los productos de la empresa
a su alcance, por ellos la empresa realizara inversiones en puntos de ventas
buscando posicionarse al final del año 1 en mayorista.
1.5.3. Procesos
La producción eficiente de la empresa es parte fundamental para el constante
crecimiento de la empresa, por ello, DASAN realizara grandes inversiones en
plantas para poder satisfacer la demanda proyectada por la gerencia estratégica de
la empresa. Por lo anterior, también es importante que la empresa que sus costos
de almacenamiento sean lo más bajos posibles, por ello se utilizara una estrategia
de JIT (Just in Time), para no incrementar en forma desmedida los costos de
DASAN.
1.5.4. Crecimiento
El crecimiento de la empresa DASAN se encuentra directamente afectado por su
inversión en I+D (investigación y desarrollo) y participación en el mercado. Estos
factores son el pilar de inversión de la empresa, por ello la empresa buscar generar
grandes inversiones en aumento de tecnología de los productos (Chips y Tablets),
asi como también un plan de publicidad efectivo para generar grandes
participaciones en los mercados, para al final de todo incrementar la satisfacción de
los inversionistas con utilidades esperadas.
Propuesta Estratégica – Primer Año
1.6. TABLEROS BALANCEADOS
1.1.1. General
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA FINANCIERA
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Disminuir los prestamos locales a corto plazo a través de los periodos del primer año
(Préstamo Periodo X1 / Periodo X2)-Periodo X1
1%
Incremento de la rentabilidad de los activos ROA 11%
Generar crecimiento en los ingresos por ventas Participación del mercado
51%
Incremento de la satisfacción de los accionistas Utilidades del Periodo
Incremento de la rentabilidad de los activos ROA 7%
Generar utilidad esperada por los accionistas al final del periodo
Utilidades periodo 4 4.000.000
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CLIENTES
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Proveer a la Filial de Brasil de la totalidad de la demanda de Tabletas para sus ventas
Demanda Tablet Brasil/unidades transportadas
1
Incrementar la cantidad de clientes a los que llegan los productos de la empresa
Inversión en Publicidad Total / Total Demanda
25%
Incrementar la cantidad de clientes a los que llegan los productos de la empresa
Inversión en Publicidad Total / Total Demanda
25%
Aumentar la cantidad de consumidores que consumen los productos en Brasil
Participación del mercado
46%
Soportar las operaciones financieras en las filiales de Brasil y EEUU
Margen Neto / Ventas 36%
Mantener inversiones en estudios de demanda y de mercados
% Inversión demanda y mercados
50%
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA PROCESOS
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Producción de Tablet con mayor tecnología cada periodo Patente periodo actual
vs Patente periodo anterior
1
Disminución de los costos no operacionales de la empresa por periodo
Costo operacional /Utilidad antes de
impuestos 8%
Incrementar producción de tabletas y chips de lujo mayor por periodo
Producción de X/Y periodo X1/ Periodo X2)
-Periodo X1 10%
Propuesta Estratégica – Primer Año
Mantener la estrategia de JIT para la producción de las tabletas y los Chips en Estados Unidos
Costo de inventario x periodo
5%
Aumentar la cantidad de Locales de Venta # de locales Periodo X1 - # de locales periodo X2
3
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CRECIMIENTO INTERNO
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Incrementar la asignación de patentes de casa matriz a Estados Unidos
# de patente periodo X1 Vs # de patente periodo
X2 1
Incrementar periódicamente el programa de Publicidad en Estados Unidos
(Inversión en Publicidad Total (EEUU) X1 /
Periodo X2)-Periodo X1 45%
Generar la capacidad física para posicionarse como Mayorista
N° de locales 3
Incrementar periódicamente el programa de Publicidad en Brasil
(Inversión en Publicidad Total (Brasil) X1 /
Periodo X2)-Periodo X1 45%
Generar inversión en I+D periódicamente % Inversión en I+D /
Total Inversión 50%
Realizar compra de patentes de Tablet y Chips # patentes compradas 1
1.1.2. Usa
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA FINANCIERA
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Disminuir los prestamos locales a corto plazo a través de los periodos del primer año
(Préstamo Periodo X1 / Periodo X2)-Periodo X1
1%
Incremento de la rentabilidad de los activos ROA 11%
Generar crecimiento en los ingresos por ventas Participación del mercado
51%
Incremento de la satisfacción de los accionistas Utilidades del Periodo
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CLIENTES
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Proveer a la Filial de Brasil de la totalidad de la demanda de Tabletas para sus ventas
Demanda Tablet Brasil/unidades transportadas
1
Propuesta Estratégica – Primer Año
Incrementar la cantidad de clientes a los que llegan los productos de la empresa
Inversión en Publicidad Total / Total Demanda
25%
Dar abastecimiento total a la demanda de clientes en Estados Unidos
Unidades Producidas / Unidades Demandadas
1
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA PROCESOS
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Producción de Tablet con mayor tecnología cada periodo
Patente periodo actual vs
Patente periodo anterior
1
Disminución de los costos no operacionales de la empresa por periodo
Costo operacional
/Utilidad antes de impuestos
8%
Incrementar producción de tabletas y chips de lujo mayor por periodo
Producción de X/Y periodo X1/ Periodo X2) -
Periodo X1
10%
Mantener la estrategia de JIT para la producción de las tabletas y los Chips en Estados Unidos
Costo de inventario x
periodo 5%
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CRECIMIENTO INTERNO
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Incrementar la asignación de patentes de casa matriz a Estados Unidos
# de patente periodo X1 Vs #
de patente periodo X2
1
Incrementar periódicamente el programa de Publicidad en Estados Unidos
(Inversión en Publicidad Total
(EEUU) X1 / Periodo X2)-Periodo X1
45%
Propuesta Estratégica – Primer Año
1.1.3. Brasil
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA FINANCIERA
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Incremento de la rentabilidad de los activos ROA 37%
Generar crecimiento en los ingresos por ventas Participación del mercado
46%
Incremento de la satisfacción de los accionistas Utilidades del Periodo
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CLIENTES
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Incrementar la cantidad de clientes a los que llegan los productos de la empresa
Inversión en Publicidad Total
/ Total Demanda
25%
Aumentar la cantidad de consumidores que consumen los productos en Brasil
Participación del mercado
46%
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA PROCESOS
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Aumentar la cantidad de Locales de Venta
# de locales Periodo X1 - #
de locales periodo X2
3
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CRECIMIENTO INTERNO
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Generar la capacidad física para posicionarse como Mayorista N° de locales 3
Incrementar periódicamente el programa de Publicidad en Brasil
(Inversión en Publicidad Total
(Brasil) X1 / Periodo X2)-Periodo X1
45%
1.1.4. Casa Matriz
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA FINANCIERA
Propuesta Estratégica – Primer Año
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Incremento de la rentabilidad de los activos ROA 7%
Generar utilidad esperada por los accionistas al final del periodo Utilidades periodo 4
4000.000
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CLIENTES
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Soportar las operaciones financieras en las filiales de Brasil y EEUU Margen Neto /
Ventas 36%
Mantener inversiones en estudios de demanda y de mercados % Inversión demanda y mercados
50%
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA PROCESOS
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Generar inversión en I+D periódicamente % Inversión en
I+D / Total Inversión
50%
Realizar compra de patentes de Tablet y Chips # patentes compradas
1
BALANCE SCORE CARD
PERSPECTIVA CRECIMIENTO INTERNO
OBJETIVOS INDICADORES METAS
Incrementar la eficacia con la que se atienden las solicitudes de las diferentes filiales
Sobregiro Bancario en cada área
< 0
La alta dirección de Dasan propone cumplir las siguientes metas anuales, en cada
una de las áreas y a nivel corporativo:
Estados Unidos
Los activos más representativos de la compañía se encuentran en éste área, debido
a que la producción se encuentra centralizada lo que determina el mayor volumen
de activos para la empresa. Por lo anterior, la rentabilidad del activo será:
USA
T1 T2 T3 T4
Utilidad Neta (4.320.350) 3.211.929 8.889.530 10.237.495
Activos Totales 27.361.000 49.052.458 70.859.875 90.622.206
ROA 7% 13% 11%
Propuesta Estratégica – Primer Año
La generación de ingresos en ésta área está determinada por ventas a clientes
finales del área así como las ventar intra-compañía lo cual permite alcanzar una
participación del mercado así:
El volumen de mercado que determina este nivel de participación de mercado es:
Los procesos de operación de Estados Unidos son los más importantes para la
compañía Dasan, ya que en ésta área se encuentra centralizada la producción que
se destinará para las demás zonas. En tanto la gestión de la producción será
eficiente en tanto se cumplan las proyecciones planteadas por la alta dirección de
la Compañía.
Brasil
La rentabilidad de los activos de Brasil para los cuatro periodos será:
El volumen de ingresos y la participación en el mercado que se lograrán en Brasil
son:
El volumen del mercado que permite obtener la participación en el mercado anterior
es:
USA
GENERACIÓN DE INGRESOS T1 T2 T3 T4
Ventas - 15.179.760 33.144.501 51.443.552
Participación en el mercado 0% 15% 33% 51%
USA
PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
X Y
Número Empresas 5 Número Empresas 5 Mercado 100.000.000
Capacidad Producción 500.000 Capacidad Producción 450.000
PV 20 PV 200
BRASIL
T1 T2 T3 T4
Utilidad Neta (110.000) 6.703.515 9.354.378 8.697.529
Activos Totales - 10.885.050 23.027.883 23.431.956
ROA 62% 41% 37%
BRASIL
GENERACIÓN DE INGRESOS T1 T2 T3 T4
Ventas - 18.585.000 28.318.333 30.031.592
Participación en el mercado 0% 28% 43% 46%
Propuesta Estratégica – Primer Año
Los procesos de operación en Brasil están ligados a los de Estados Unidos, debido
a que la producción está centralizada en dicho país, por lo cual las operaciones
dependen del éxito de su gestión y manejo.
Corporativo
La rentabilidad del activo, en la que se consolidan los resultados obtenidos en Brasil
y en Estados Unidos es:
La generación de ingresos derivada de las ventas de la compañía de los productos
Chips y Tablets de acuerdo al nivel de precio de venta establecido, así como la
participación en el mercado consolidada es:
Adicionalmente, a nivel corporativo se alcanzarán los siguientes resultados en
utilidades para los cuatro periodos de análisis:
BRASIL
PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
X Y
Número Empresas 3 Número Empresas 3 Mercado 65.400.000
Capacidad Producción 270.000 Capacidad Producción 300.000
PV 20 PV 200
CORPORATIVO
T1 T2 T3 T4
Utilidad Neta (6.000.280) 2.746.521 8.339.051 9.861.354
Activos Totales 58.701.061 88.710.874 120.120.411 138.437.975
ROA 3% 7% 7%
CORPORATIVO
GENERACIÓN DE INGRESOS T1 T2 T3 T4
Ventas - 30.465.360 52.904.894 62.404.641
Participación en el mercado 0% 18% 32% 38%
Propuesta Estratégica – Primer Año
Los procesos de operación que permiten a la empresa cumplir con estos objetivos
están ligado al plan de adquisición de patentes, lo cual determina que la empresa
se encuentre a la vanguardia en tecnología mejorando su nivel de operaciones
como de venta así:
1.7. MAPAS ESTRATÉGICOS
Los mapas estratégicos generan la relación de cada una de las estrategias de los
cuadros de balanceo (documento adjunto)
Q1 Q2 Q3 Q4
Ventas netas totales - 30.465.360 52.904.894 62.404.641
Menos costo total de ventas - 13.353.200 23.217.470 28.814.981
Utilidad bruta total - 17.112.160 29.687.424 33.589.660
Total gastos operacionales 3.112.000 7.679.589 9.669.263 11.762.729
Utilidad operacional (3.112.000) 9.432.571 20.018.161 21.826.930
Ingresos no operac. total - - - -
Total gastos no operacionales 2.888.280 2.967.333 2.963.879 2.284.575
Pp o Gg realizadas-correccion monetaria - - - -
Utilidad neta antes de impuestos (6.000.280) 6.465.237 17.054.282 19.542.355
Impuesto a la renta - 3.718.717 8.715.232 9.681.001
Impto. transf. de capital - - - -
Utilidad neta del periodo (6.000.280) 2.746.521 8.339.051 9.861.354
Dividendos - - - -
A utilidades retenidas (6.000.280) 2.746.521 8.339.051 9.861.354
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Adquisición 1 1 1 1
Grado producción - 1 2 3
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Adquisición 1 1 1 1
Grado producción - 1 2 3
PLAN DE ADQUISICIÓN DE PATENTES
Propuesta Estratégica – Primer Año
2. PLAN OPERATIVO
2.1. Presupuesto de Ventas
El presupuesto de ventas de la Compañía Dasan parte de un plan de adquisición
de patentes, el cual determina el grado para cada uno de los productos que será
ofrecido en el mercado. Este plan de adquisición de patentes es:
Por lo anterior, se desarrolló un plan de ventas para cada uno de las áreas, que le
permitiera a la Compañía obtener los resultados esperados, dando como resultado
las siguientes proyecciones:
ESTADOS UNIDOS BRASIL
Los precios de venta de los productos a vender son:
ESTADOS UNIDOS BRASIL
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Adquisición 1 1 1 1
Grado producción - 1 2 3
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Adquisición 1 1 1 1
Grado producción - 1 2 3
PLAN DE ADQUISICIÓN DE PATENTES
USA
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Estándar - 6.000 6.060 6.121
Lujo 1.818 1.836
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Estándar - 60.000 60.600 61.206
Lujo 24.240 24.482
PROYECCIONES DE VENTAS
BRASIL
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Estándar - 5.000 5.050 5.101
Lujo - 1.515 1.530
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Estándar - 50.000 50.500 51.005
Lujo - 17.675 17.852
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Estándar 21 25 30 36
Lujo 27 33 39 47
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Estándar 216 259 311 373
Lujo 281 337 404 485
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Estándar 40 42 44 46
Lujo 50 53 55 58
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Estándar 350 368 386 405
Lujo 438 459 482 506
Propuesta Estratégica – Primer Año
2.2. Plan de Producción
La producción de todos los productos que la empresa Dasan venderá está
consolidado en Estados Unidos, por lo tanto el plan de producción que se presenta
a continuación es únicamente el correspondiente a dicha área.
Teniendo en cuenta el plan de ventas presentado en el numeral anterior, el plan de
producción para el primer año es:
2.3. Plan de instalación de plantas
El plan de producción de las plantas de producción en Estados Unidos, que permite
cumplir el plan de producción referenciado anteriormente es:
2.4. Plan de compras
El plan de compras necesario para cumplir con el plan de producción y de ventas
mencionados anteriormente es:
PLAN DE PRODUCCIÓN
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Und 122.100 168.988 200.000 300.000
Cap Planta 61% 84% 100% 100%
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Und 110.000 153.015 154.545 156.091
Cap Planta 61% 85% 86% 87%
PLAN DE INSTALACIÓN DE PLANTAS
CHIPS
T1 T2 T3 T4
Instalación 2 1
Cap Producción 200.000 200.000 200.000 300.000
TABLETS
T1 T2 T3 T4
Instalación 2
Cap Producción 180.000 180.000 180.000 180.000
PLAN DE COMPRAS
CHIPS
T1 T2 T3 T4
110.000 - 13.436 30.036
Propuesta Estratégica – Primer Año
2.5. Plan de gastos operacionales
El plan de gastos operacionales para las áreas es:
Estados Unidos
Brasil
T1 T2 T3 T4
Gastos de Administración y Ventas 100.000 1.627.296 2.869.594 3.495.227
Gastos de Mejor Métodos 80.000 80.000 80.000 80.000
Gastos de Publicidad - 500.000 500.000 500.000
Costos Fijos 2.100.000 2.100.000 2.100.000 2.300.000
Depreciación Plantas 1.280.000 2.560.000 3.840.000 5.520.000
Planta X 800.000 1.600.000 2.400.000 3.600.000
Planta Y 480.000 960.000 1.440.000 1.920.000
Gastos de Transporte - 1.149.213 552.180 557.702
Costos Almacenamiento 275.000 384.227 388.363 393.227
Total Gastos Operacionales 3.835.000 8.400.736 10.330.137 12.846.156
% SOBRE VENTAS 29% 20% 21%
T1 T2 T3 T4
Gastos de Administración y Ventas 110.000 1.897.500 2.861.211 3.030.685
Gastos de Operación - - - -
Gastos de Publicidad - 500.000 500.000 500.001
Costos Fijos - - - -
Depreciación Plantas - - - -
Planta X
Planta Y
Gastos de Transporte - - - -
Total Gastos Operacionales 110.000 2.397.500 3.361.211 3.530.686
% SOBRE VENTAS 13% 12% 12%