Post on 04-Nov-2018
MÉXICO
MinutaFecha: 12 de Abril de 2013
Elaboró; Sonia Figueroa
PARTICIPANTES
Nombre
José Manuel Meléndez - ISSSTE
Manuel Enriquez - ISSSTE
Alberto González -ISSSTE...
Firma i Nombro
£=áíí: >"""i
fcj ^fLSaLJosé Salazar-ISSSTE lr¿áí -
Rocío del Pilar Pérez - Asesor internoCOSIF
/Guillermo Sánchez - Asesor interno COSIF
Mariano Rojas - INTELLEGO
Sonia Fígueroa - INTELLEGO
Firma
~^^F_l¿ej¿^__, 7X <^
•/cs^~La falta de algunas firmas, no invalida la minuta. 7 f
Propósito de la junta
Lugar
Revisión de los registros contables en el
medicamentos ^
proceso de compra directa delegacional de
Chílpancingo piso 12
Revisión de los registros contables en el proceso de compra directa delegacional de
medicamentos, quedando las siguientes observaciones:•* -
• El área de contaduría considera conveniente contar con el perfil de seguridad necesario
para visualizar las CLC's, en el módulo de presupuestos.
• INTELLEGO verificará con el área de presupuestos, el fondo que se registró en el
documento contable, dado que el registro .contable generado es al fondo "O" (cero),
mientras que en la clave presupuesta! para esta prueba contiene el fondo "01" (uno).
• Para el documento contable de las cuentas de orden presupuestal de egresos, el área de
contaduría solicita que se muestre el dato del RFC del beneficiario y el número de CLC.
• Se menciona, que el RFC será el dato llave, para identificar a cada uno de los proveedores.
• Se solicita reunión para revisar el tema de los auxiliares.
• Para el documento contable de pago, el ISSSTE solicita que se muestre la referencia del
RFC del beneficiario y el número de CLC.
Resultados:
Página 1 de 2
MÉXICO
Fecha: 12 de Abril de 2013
Elaboró: Sonia Figueroa
Minuta
Acuerdos
Tipo: Acción, Fecha, Decisión, Estatus
No
1
2
Tipo
A
A
Acción
INTELLEGO verificará con elárea de presupuestos, el fondoque se registró en eldocumento contable, dado queel registro contable generadoes al fondo "0" (cero), mientrasque en la clave presupuesta!para esta prueba contiene elfondo "01" (uno).
Responsable
INTELLEGO
•e. f
1
1
Fecha
16.04.2013
— >-
Pásina 2 de 2
Script de Pruebas Unitarias: GRP ISSSTE (Escenario Pruebas}Identificación Proyecto: 12-GRPJS5STE-01
!eg0
Partida presupuesta1
-
1
HZjBZ^HRe(is&o de duoaneotos comprobatortos
, : . ; - -
Se realia el registro dd documenlocomprobalorío.
2FM_BOCCQMP - Documeouacomptotutanas
_ , , _- r-
08.04^013
^ - ,
. . - • - ' - - •-^.' . _
N/A
mgggg
N/A
•HS
N/A
^Rli HI K . ! -*^^^^^^^B
La vaüdjció.i de este proceso no es rsspcnsab;!ida¿ de la Subdlreectón deContaduría
2
3
4
5
6
7
8
9
10
U
12
Cambio ce! status del documento
jjmprobatorio de Captura a Dictamen
Generación de la CLC
Cambio de status de la ttC * CAPTURA
Revisión de los documentos contablet
AutorlMdonesdeCU:
lünStración
*Autoriíacíones de CLC
» - »
Cambio de status de la CLC, (T)
TRANSFERENCIA
Generación de li propuesli de pago
EJecudón dei P*c o
Revisión de lea documentos contables
Se cambia el (talus del documento
comprobatorio át Captura i Dictamen
Elaboración de la QC en bate al documento
comprobatorio capturado anteriormente
n esta, actividad se realza el ambla de twtuj
CAPTURA v e* donde u regbtni el
documento contable.
Se revisan tos documentos contables
Cambio d* statuidt It CLC hasta (M¡
MÍNtSTRAClóN
Se reateari la minfltractón.
*Cambio de status de := CLC hasu (K) TESORERÍA
* »
Vlsmiíacion <td documento Fl con status (T)
TRANSFERENCIA
Se (enera una propuesta de paga estándar.
Seejítutsdpiga
S* revisan los documento) cwitabíei
FM_OOCCOMP - Docunentos
oraprabatoños
ZFM_OC -Captura de CLCí
ZFM_aC - Captor* de aCs
B03 • ViiBalaaE documento
ZFM_DOC£C*1P
ZFMTR_M INKIRAOON -
iniítracion
A
ZFM_DQCCOMP
r »
ffl02 - MocBficat docianento
F110 - Pariffletros para pagos
autom.
FÍID- Parámetros pao pagos
autom.
FB03- WmalbaE docanenw
09.M.2013
09.04J013
09.04JQU
D9.04.2CI3
09.D4ÍOD
09JX.2013
D9.M.2013
09.04.2013
09.04.2013
M^W.2013
09.Í4.2013
N/A
N/A
Se modificatí el status de i* at a
Captun ¥ se regaba d flocumento
contable.
Se «visarán ies documentos
creados.
N/A
N/A
*N/A
» »
N/A
N/A
Se uecuMri el pago teorde a b
propuesta de fita generada
anteriormente.
Se revbarin los documental
creados.
N/A
N/A
Semodificóeljtalu;de!aCL<;aCaptura y se registe el documento
contable 1900000330 y d
documento de cuentas de orden
iraHonectaT de egresos
9900000637.
Se revisaron ios documentos
treadoj.
N/A
N/A
rt«
*• -
N/A
N/A
Se realeo d pago de la propuesta
99.04.2C13/FAGC1Se regfetiod documento contable
JS000001«yd documento de
atentas d* orden presa pueitaí de«(resol 9900000641
Se revisaron toi docunwBtoj
cnados.
N/A
N/A
Anexa 1
Anejo!
N/A
N/A
A
N/A
%
N/A
(J/A
Ansa i
Anen>4
i vaHati*] de este proceso nn es responsabilidad de la Subdkeccion de
Contaduría
í vaKdacion ds este proceso no ts reiponabaidad de ll Subdlreíción de
^?ntadurfa
Se vatfitó únicamente b hnputwtón contable def refbtro correjpondlenti a
cuentas patrimoniales f át arden presupuesta! de egresos.
la integración del proctio se vaBdari en la prueba integral cormpondlnm
con lis áieas invodicradis.
U viüdadún de este proceso nú « lesponsabiüdad de la SubcL-ección de
Contaduría
Ll vaKdaddn át eite proceso no f* res»nsabi£dad de la Subdírstció.n de
Contaduría
-Vi
La validación de este proceso no es wsponsabo'idad de la Subdirecctón de
Contaduría
f -• f -
la validación de ese proceso no es tesponsabSdad de ta Sufadireccion de
Contaduría
U vaRdacidn de este proceso no es responsabilidad de la Subdirecddn deContaduría
Se verificó únicamente [a imputación contable Je! registro correspondiente *
cuenta* patrimonoki v de orden presupuesta.! de «fresas.
La integración dd proceso te müdari en k prueba Integral oarnsponoleatecon tai áreas ¡nvo&tcndas.
Se loSdtó que dentro dd ilocu tnento (polea) de pija se ¡nduyadniímerBde te ac y d RFC d*4 benendario.
^=^
Macro ProcProceso:
Mariano RojasMM, CLC, FlControl Financiero de AdquisicionesContabilidadRevisión de los registros contables en el proceso de compra directa delegacionalde medicamentos
iescnpcto'prueba:Fecha de EjecuÁrnbien
Se realizará la adquisición y el pago de medicamento para una delegación,mediante gasto directo ,,10.04.2013ERD100
1. Anexo 11.1. Cambio de status de la CLC.
En esta actividad se realiza el cambio de status a CAPTURA y es donde se registra eldocumento contable.
Consulta ^Detallo C.LC.
lireatt líelo
J.V.A, Inuortt Bn
Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacional de medicamentos
Página 1 de 6
2. Anexo 22.1. Revisión de documentos generados
2.1.1. Documento contable: 19000003302.1.1.1, Vista de libro mayor
: [ÍPJ_J) Visualizar documento: Vista de libro de mayor
t& -3 SaMonads da uisualiiscBíi ^ÍVÜti de srib-jdi
Vista <fe entrad»
N« documento '1900000330! Socwdsd
Fecha documento 'oe.04.2013' Fecha contab.
Referencia «011400000000095 no genern!
Moneda '«X» " ! f . - . ln«'i -
[iocoi Ejercicio
fwTñíTzoIal perfodo
Ledgsr ZO
Doc. 1900000330]
Pos. ! CT PosL 10 Cuenta DOADtdQICralr l"]40 000001 5125012126 MFD5CAMEIITOS DE ALTA
2" 31 000002 2112110002 NACIONALES CUENTA PO
Importe Mor!. Libio mayoi CíBe300.00 MXN 5125012125 001. 140.00300.00- MXN 2112110002 001.1-10.00
Segmento Fond25301.0001.00CXP
. Clave refcttncB 3PS
AFAS30429GS6
2.1.1.2. Vista de entrada:entrada
.. ..|N5 .jPos. CT loJIíbrorravor^Cuenta Denorniiación ! Importe • Mon. Centro coste Ce.gestor CeBe iSeomento| Área funcional Fonc
1 40 5125012126 5125012126 MEDICAMENTOS DE ALTA 300.0* MXN 001.140.00 001.140.00 001.140.00 1 0260914Q1002MO... O
2 31 2112110003100063 APLICACIONES FARMACÉUTICAS, S. 300.00- MXN ' 300.302.00 123022001Q04EOQ9 O
2.1.2. Documento de cuentas de orden presupuéstales de egresos: 9900000637:
Visualizar documento: Vista de entrada < *
& SpMonsda de vsualiíación SOvtsta de ibro de mayor
Veta de entrada
N* documento Í990QOQ0637Í Sociedad
Fecha documento ios.04.20131 Fecha contab.
Referencia !3QfJOOOOOOOoís434iN° general
Moneda ÍÍQíll
(1000!
fosYüíVjoia'-Ejerciera
P*rfodo
Pos. CT ' 10 ; Cuenta 'Denominaciónr P-JO 8261012000 EJE G O MATE Y SUMIN
2 SO 8231012000 xE: G O MATE Y SUMIN
Gruoo ledgers
Importe Mon. Asignación.
300.00 MXN 20130403
300.OQ- MXN 20130408
Texto
Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directa] delegacionaljde medicamentos' __^_ _^__
Página 2 de 6
3, Anexo 3Una vez revisado se ejecuta el pago
3.1. Imagen de la bitácora de la ejecución del ppgo.ijwiar^T
QQOQB: SííOSJ E3I31 ©3
Fíen a
OS 04 201303 5J JC1J
OS 54 2013
, C? J4 SO' 3
oa n ?cn03.04 Sil 3
03 04 Í013
09.34 ¡513
03 ÍJ 2CT203 5-; 2C1Í
Mor,
. 9 52
. 9 *4
• o Si
e 5J
3 £18' 1-1
Ti
PB
1
«to .«,»).
'o=s;v;^ ¿•ní"to
Pna CT Cía TV»
'oí II ÍÍÍ2Í03'"
jS'ni'!,» «r-.
, WPFItSS vs-lmt fCOÍCOnOúrJl- lOR'CllM'H)d;T 30 0- 2.1,3. lilíflUf Icacséll PTO9Í
-íi i,
ImSJrtí I,rU«tO
3M.C9 [ 00 1 I 10 60 | | |
1
* *
FZFZ
f!
fl
FZF2
r ..r».j.
SU
491
C3J
711
•j
J
!
|!
5i
3.2. Imagen de la lista de pago
"eae QÜÍIÍ» e ti Jo oUsta regulación do pagos"
Dlv JV(( d) o«g5
__L_L^He".
HmHX«
ION
lnpls-li«9 »qn.»rtr
3CS 00-
353 Oí-
3M.M-
. .Tí« .**;«(. «£
0 00
(1 C-5
0 Oí
fe
HXK
KX"
HKN
lipgrtt SSS1ÍD «n H^
330 O C -
2'iO 00-
305 Oí.
í3 oj oí) <ir ;j.;oM'.UJ-U- ,vir.r¡fji,t.'PÍ3Í..8 .'j
Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacíonal de medicamentos
Página 3 de 6
3.3. Imagen del reporte de acreedores con la,part¡da compensada.
4. Anexo 44.1. Revisión de documentos generados:
4.1.1. Documento contable: 15000001434.1.1.1. Vista de libro mayor
NO documento
Fecha documento
• Referencia
Moneda
; ledgerZO
\-
Pos. CT PoíLr" l"*25 000001
2 50 000002
1S000001431
09. 04. 2013*
MXN i
15000001
IQ-Cuent21121112;
Í3!
a10002
00072
Sociedad !iooo! Ejercicio
Fecha contab. :Q9.04.2013¡ Peibdo
1 li° general
Existen textos f '! Grupo fedgers
Ejercicio |2fli3! Período
.^Np^-j ig'.^®"""
'2013
;4 '•
r"~
5L_DenominacKin Importe Mofi. Ca6eNACIONALES CUENTA PO 300.00 MXN 001.140.00
E95 BBVA BANCOHER 01 300.00- MXN 001.140.00
Segmento'Fond... Asignación1 O1 O 1500000143
Nombre de la Prue Revisión de los registros contablps en el proceso de compra directadelegocional de medicamentos ___
Página 4 de 6
4.1.1.2. Vista de entrada
fj° documento '1500000H3' Sociedad
Fecha documento fu9.04.20i31 Facha contab.
Referencia !(P general
Moneda ¡MXN 1 EiUen textos
Ejercicio
Período
,2013'
Grupo ledgers
_J[^U] i [QB]! OH]^os. CT iIO Cuenta Denominación ! Importe Mon. Libro mayor Ce.gestor Área funcional ' Per.presup, ' Asianación
l]25 100063 APLICACIONES FARMACÉUTICAS, S. 300.00 MXN 2112110002300.302.00 1230220010Q4EOC9 04
2 50 1112200072 E99 BBVA BANCOMER 01 300.00- MXH 1112200072300.302.00 123022001004EÜQ9 04 1500000143
4.1.2. Documento de orden presupuesíal de egresos 9900000641documento Í9=ooooo€4i| Sociedadi
Fecha documento !o9.Q4.20l3' Fecha contal).
Referencia ^3000000000019462 u° general
Moneda íOílI ; i. _'_;-n -a\;,j;.
1000¡
;03.04,20131
Ejercicio
Período
Grupo ledgers
Pos. CT .10'Cuenta ' Denomnaccn1 40 8271012000 PAG G O MATE Y SUMIN
2 50 8261012000 EJE GÓMATE Y SUHHI
Importa Mon. Ascnacio'n300.00 MXN 20130409
300.00- MXN 20130409
Texto
4.1.3. Vísualización de los documentos en el reporte FAGLL03 - Pls, cuentas de mayor(nuevo)
4.1.3.1. Vanante: MR_FI P 1004-1. Lisva de todos los documentos creados en las•« fcuentas de libor mayor de la prueba en el periodo de pruebas 08 y 09 deAbril del 2013.
Cuentas de mayor, lista de partidas Individuales Vista LM
<&#%£:'_': (0 0 V & "3 H «fíi íí E Sí fíi' 7--. [61 li.,-
E5 v S ÜÜFO mjynr
Cl.»:
• "'Oío
'13CL
Y
lar
«nta 11122211211000!211211000?
2112110002
2112110002
211211ÜOÜ2
2112110002
2112110002
2112110002
Hs doc. *. Dac.comp. " el... Fídia doc.
1500000143 KZ 09,04-2013
OD72
¡900000326
1500000320
1900000329
1300000330 15000
1500000143
enta 2112110002
5125012126 1900000330
KR 08.0
KR 03,0
KR oa.oKR 03.0
KR 08.0-
KR 08.0-
)0143 KR M.O
KZ 09.0
.2013
.2013
.2013
-2013
.2013
.2013
.2013
.2013
KR 08.04.2013
KR 08.04. 2013
Cuenta 5125012126
3
CT E
50
¿T,,.
3131
31
31
3131
3125
.
a,"40
40
-a,"
Impo.-tí tn HL
30C.OO-
300.00-
300.00-
200.00-
100.00-100.00-
100.00-
:oo.oo-1,150.00-
1,760.00-
300.00-
300,000. 00
1,760.00-200.00300.00500.00soo.oo
1,56O.OO-
MLMXN
MXN
MXNHXHHXtl
MXN
MXNMXNMXfl
MXNMXNMXM
MXN
MXH
MXN
MXN
MXNMXHMXN
II ' OBe"* ooi.wo.oo*
001,140.00
L40.153.00
041.000.00
001.040.00*.
040.000. bo140.153.00
001.140.00
001.140.00
001,140,00
* ooi.i40.oo*
S* amento
1
140
41
1
40
40
1
1
3
1
Te»; . Pos. presupuestaraBANCOS
CXPCXPCXPCXPCXPCXP
CXPCXP
25301.0001.00
25301.0001.00
Rí tiren da
0011400000000053
401S30000000HB
401530000000148
401530000000148
•101530000000146
401530000000149
0011400500000094
0011400000000093
0011400000000094
Nombre de la Prueba: Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacional de medicamentos
Página 5 de
4.1.3.2. Variante: MR_FLP_1004-2. Lista de los documentos creados en las cuentasde líbor mayor de la prueba en el periodo de pruebas 08 y 09 de Abril del2013.
Cuentas de mayor, lista de partidas Individuales Vista LM .;,
&<?&& £i 0 <? ñ 9 m &. ?{ m ynw # 'Si m--.- •-• .•'..... x.
Icts. mayor "Sociedad 1000Ledger ZO
13' S Ubto mayoi !í° doc. ^ Doc.eomp. * C{.. Fedia doc. CT 2 Importe en MLrjjp 1112200072 15000001-43 KZ 09.04.2013 50 300.00-
£S • 300.00-r D 2112110002 1500000H3 1500000143 KZ 09.04.2013 25 300.00
2112110002 1900000330 KR '03.04.2013 31 300.00-£9 . 0.00
¡V* 5125012126 1900000330 KR 08.04.2013 40 300.00*Gf » 300.00
B " °-00
V
ML II C9Be . Seomento Text.. Pos. presupuestar a 'RHXtl 001.140.00 1 BANCOSMXNHXIi 001.140.00 1 CXPMXT( 001.140.00 1 CXP 0
MXfJMXIl 001.140.00 1 25301.0001.00 0MXN
MXH
Referencia
001H00000000094
0011400000000094
Nombre de la Por Revisión de los registros contables en el proceso de compra directadelegacíonal de medicamentos
Página 6 de