Contenido

I. Qué es la Superintendencia de Bancos (SIB)

II. Mandato constitucional de la SIB

III. Funciones que realiza la SIB

IV. Supervisión financiera

Contenido

V. Qué es intermediación financiera?

VI. Delito de intermediación financiera

VII. Qué es el sistema financiero supervisado

VIII. Instituciones supervisadas por la SIB.

I. Qué es la Superintendencia de Bancos (SIB)

Naturaleza y Objeto de la SIB

Arto. 1º de la Ley de Supervisión Financiera -- Decreto No. 18-2002 --

La Superintendencia de Bancos es un órgano deBanca Central, organizado conforme a esta ley;eminentemente técnico, que actúa bajo ladirección general de la Junta Monetariay ejerce la vigilancia e inspección de las entidadesque las leyes dispongan.

II. Mandato Constitucional de la SIB

VISION

“Promover la estabilidad y confianza en el sistema financiero supervisado”

MISION

MANDATO

LEGAL

Arto. 133 Constitución Política.

Arto. 1 Ley de Supervisión Financiera.

Artos. 27; 36; 93; y 123 Ley de Bancos y Grupos Financieros.

“Ser una entidad de reconocida credibilidad, que realiza supervisión efectiva … conformada por personal calificado … que

sirve a la sociedad con responsabilidad.”

Mandato Constitucional

III. Funciones que realiza la SIB

III. Funciones de la SIB

IV. Supervisión Financiera

Qué entendemos por “Supervisión” …?

Diccionario de la Real Academia Española:

Acción y efecto de supervisar (ejercer la inspección superior en trabajos realizados por otros).

Conceptualización de Supervisión Financiera

Conceptualización de Supervisión Financiera

Qué entenderíamos por “Supervisión Financiera” …?

Arto. 2º de la Ley de Supervisión Financiera -- Decreto No. 18-2002 –

Es la vigilancia e inspección que ejerce la SIB en lasentidades que las leyes dispongan.

La misma se realiza con la esencia de que adecuensus actividades y funcionamiento, a las normaslegales, reglamentarias y a otras disposicionesaplicables, así como, la evaluación del riesgo queasumen por cuenta de la propia entidad, de susadministradores y de sus accionistas.

Marco legal del Sistema Financiero

Ley de Bancos y Grupos Financieros

Ley de Supervisión Financiera

Ley Monetaria

Ley de Libre Negociación de Divisas

Ley Orgánica del Banco de Guatemala

Ley de Sociedades Financieras Privadas

Ley de Almacenes Generales de Depósito

Ley de Bancos de Ahorro y Préstamos para la Vivienda

Ley de Mercado de Valores

Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos

Ley para Reprimir el Financiamiento al Terrorismo

Ley de Extinción de Dominio

Materias en proceso y/o pendientes:Ley de Tarjetas de Crédito Ley de Entidades de MicrofinanzasLey de Cooperativas de Ahorro y Crédito Ley de Fondos de Pensiones

Ley de la Actividad Aseguradora

Conceptualización de Supervisión Financiera

Entidades supervisadas por SIB: Entidades NO supervisadas:

Bancos (18) Entidades fuera de plaza -Off Shore (6) Sociedades Financieras (14) Banco de Guatemala (1) Compañías de Seguros (28) Almacenadoras (15) Casas de Cambio (3) Casas de Bolsa (10) Tarjetas de Crédito (6) Otras Instituciones (5) Grupos Financieros (10)

Cooperativas de ahorro y crédito Sociedades Mutualistas Asociaciones Comunitarias de Desarrollo Empresas Comunitarias Asociativas Organizaciones No Gubernamentales Organizaciones Privadas de Desarrollo

Entre otras normadas por leyes especiales.

Intermediarios Financieros:

Conceptualización de Supervisión Financiera

V. Qué es Intermediación Financiera?

Qué entendemos por “Intermediación” …?

Diccionario de la Real Academia Española:

Acción y efecto de intermediar (poner en relación ados o más personas o entidades).

Intermediación Financiera

Intermediación Financiera Bancaria

Qué entenderíamos por “Intermediación Financiera Bancaria” …?

Arto. 3º de la Ley de Bancos y Grupos Financieros -- Decreto No. 19-2002 –

Los bancos autorizados conforme a esta Ley o leyesespecíficas podrán realizar intermediación financierabancaria, consistente en la realización habitual, enforma pública o privada, de actividades que consistanen la captación de dinero, o cualquier instrumentorepresentativo del mismo, del público, tales como larecepción de depósitos, colocación de bonos, títulos uotras obligaciones, destinándolo al financiamiento decualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica queadopten dichas captaciones y financiamientos.

VI. Delito de Intermediación Financiera?

Delito de Intermediación Financiera

Qué entenderíamos por “Delito de Intermediación Financiera” …?

Arto. 96º de la Ley de Bancos y Grupos Financieros -- Decreto No. 19-2002 –

Comete delito de intermediación financiera toda persona individual ojurídica, nacional o extranjera, que sin estar autorizada expresamente deconformidad con la presente Ley o leyes específicas para realizar operacionesde tal naturaleza, efectúa habitualmente en forma pública o privada,directa o indirectamente, por sí misma o en combinación con otra u otraspersonas individuales o jurídicas, en beneficio propio o de terceros,actividades que consistan en, o que se relacionen con, la captación de dinerodel público o de cualquier instrumento representativo de dinero, ya seamediante recepción de especies monetarias, cheques, depósitos, anticipos,mutuos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones, incluyendooperaciones contingentes, destinando dichas captaciones a negocios decrédito o financiamiento de cualquier naturaleza, independientemente dela forma jurídica de formalización, instrumentación o registro contable de lasoperaciones. En el caso de personas jurídicas son responsables de este delitolos administradores, gerentes, directores y representantes legales.

VII. Qué es el Sistema Financiero Supervisado?

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Departamento de Análisis Económico y Estándares de Supervisión, SIB

Sistema Bancario 18 82.9% 247,317 224,938 22,379 1,072

Sociedades Financieras a/ 14 2.8% 8,236 7,310 926 41

Entidades Fuera de Plaza (Entidades Off Shore) 6 8.8% 26,296 23,627 2,669 85

Compañías de Seguros 28 2.8% 8,332 5,712 2,620 200

Empresas Especializadas en Servicios Financieros b/ 9 2.0% 5,879 3,770 2,108 225

Almacenes Generales de Depósito 15 0.1% 248 55 193 11

Otras Entidades c/ 15 0.6% 1,920 1,187 733 33

Total 105 100.0% 298,228 266,599 31,628 1,667

Banco de Guatemala 1 96,370 91,306 5,064 -410

a/ Incluye 13 sociedades financieras privadas y Corporación Financiera Nacional -CORFINA-.

b/

c/

Incluye 6 empresas emisoras de tarjetas de crédito, 2 de arrendamiento financiero y 1 de factoraje.

Incluye 3 casas de cambio, 10 casas de bolsa, el Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas -FHA- y el Departamento de Monte de Piedad de El Crédito Hipotecario

Nacional de Guatemala.

Activo Pasivo Capital ResultadoTipo de Institución

Número de

Entidades

Estructura por

Activos

(Cifras en millones de quetzales)

Sistema Financiero Supervisado –activos-

Fuente: Departamento de Análisis Económico y Estándares de Supervisión, SIB

Bancos82.9%

Sociedades Financieras

2.8%

Off-Shore8.8%Aseguradoras

2.8%

Empresas Especializadas

2.0%

Almacenes0.1%

Otras0.6%

18

14628915

VIII. Instituciones Supervisadas por la SIB

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Sistema Financiero Supervisado

Fuente: Suplemento Mensual SIB, Marzo 2015

Muchas gracias…