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Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
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ESTUDIO DE VIABILIDAD Y EXPLOTACIÓN DEL SERVICIO PÚBLICO DE
ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN EL TÉRMINO
MUNICIPAL DE ALBORACHE
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
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CONTENIDO
1 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO ............................................................................................. 4
2 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DE LOS SERVICIOS. DEFINICIÓN DE SUS CARACTERÍSITCAS ESENCIALES. ... 6
3 JUSTIFICACION DE LAS VENTAJAS DEL MODELO PROPUESTO ................................................................. 7
4 ÁMBITO SOCIODEMOGRÁFICO .............................................................................................................. 9
5 MEMORIA DESCRIPTIVA DE LA EXPLOTACIÓN ...................................................................................... 11
5.1 INFRAESTRUCTURA GENERAL ............................................................................................................. 11
5.2 PROCEDENCIA DEL AGUA ................................................................................................................... 12
5.2.1 Producción .................................................................................................................................. 12
5.3 DEPÓSITOS .......................................................................................................................................... 13
5.4 RED ARTERIAL Y DE DISTRIBUCIÓN ..................................................................................................... 13
5.4.1 Red arterial ................................................................................................................................. 13
5.4.2 Red de distribución. .................................................................................................................... 13
5.4.3 RENDIMIENTO de la red. ............................................................................................................. 13
5.5 DESCRIPCIÓN DE LAS INSTALACIONES DE ALCANTARILLADO. ........................................................... 14
6 ESTUDIO ECONÓMICO AÑO ACTUAL .................................................................................................... 15
6.1 INGRESOS DEL SERVICIO. TARIFAS EN VIGOR ..................................................................................... 15
6.1.1 Mantenimiento de contadores. .................................................................................................. 15
6.1.2 Agua potable. ............................................................................................................................. 15
6.1.3 Alcantarillado. ............................................................................................................................ 16
6.1.4 TOTAL, ingresos .......................................................................................................................... 16
6.2 COSTES DEL SERVICIO ......................................................................................................................... 17
6.2.1 OPEX: ESTUDIO DE COSTES operacionales ................................................................................. 17 6.2.1.1 Costes fijos ............................................................................................................................................. 17 6.2.1.2 Costes variables ...................................................................................................................................... 19 6.2.1.3 Costes de gestión por contrata .............................................................................................................. 20 6.2.1.4 Provisión de insolvencias ........................................................................................................................ 20
6.2.2 CAPEX (ESTUDIO DE COSTES DE RENOVACIÓN DEL PATRIMONIO) ............................................ 20
6.2.3 Resumen de costes...................................................................................................................... 20
6.3 BALANCE ECONÓMICO AÑO ACTUAL ................................................................................................. 21
7 MODELO ECONÓMICO FINANCIERO ..................................................................................................... 22
7.1 JUSTIFICACIÓN DE LAS NECESIDADES DE INVERSIÓN......................................................................... 22
7.2 VALOR DE LAS INVERSIONES .............................................................................................................. 22
7.3 ESTUDIO ECONÓMICO DE LOS SERVICIOS .......................................................................................... 22
7.3.1 PREMISAS TENIDAS EN CUENTA ................................................................................................. 22
7.3.2 TARIFAS APLICABLES. HIPOTESIS Y VARIABLES DE PROYECCIÓN ................................................ 23 7.3.2.1 CONSUMO POR BLOQUES DE NUEVAS TARIFAS .................................................................................... 26
7.3.3 JUSTIFICACIÓN DE LA DURACIÓN DEL CONTRATO ..................................................................... 27
8 VIABILIDAD DEL CONTRATO ................................................................................................................. 31
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1 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DEL ESTUDIO
Como actuación previa a la decisión de explotar en régimen de concesión administrativa los servicios
públicos de abastecimiento domiciliario de agua potable y alcantarillado del municipio de Alborache,
se redacta el presente estudio de viabilidad económico financiera.
En este documento se desarrollan los aspectos más importantes que configuran la citada concesión
de servicios, exponiendo las características, realizando una valoración y justificando la viabilidad
económica del servicio que se va a prestar en esta Entidad Local.
El presente Estudio de viabilidad Económico-Financiera se redacta de conformidad con la Ley 9/2017,
de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico
español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de
febrero de 2014 (en adelante LCSP), norma que exige que en los contratos de concesión de servicios
la tramitación del expediente vaya precedida de la realización y aprobación de un estudio de viabilidad
de los mismos, vinculante si concluye en la inviabilidad de un proyecto.
Tal y como recoge el artículo 285 en su apartado segundo, en los contratos de concesión de servicios
la tramitación del expediente irá precedida de la realización y aprobación de un estudio de viabilidad
de los mismos o en su caso, de un estudio de viabilidad económico-financiera. No se estipula, no
obstante, en qué casos se podrá optar por una opción u otra.
El contenido de dicho Estudio, por analogía, será el establecido en el artículo 247.2 de la LCSP
correspondiente a las actuaciones preparatorias del contrato de concesión de obras, siempre que
resulte compatible con la naturaleza de la concesión de servicios.
En base a ello se considera que no son acordes con la naturaleza de la concesión de servicios los
puntos del estudio de viabilidad directamente vinculados con el contrato de concesión de obras los
puntos f) e i).
Igualmente, el apartado k del mismo artículo 247.2 no se ha desarrollado al no estar previstas ayudas
para la prestación del servicio o la realización de las inversiones previstas.
Para la elaboración del presente estudio se ha tenido en cuenta el informe “Análisis de Sostenibilidad
Económica de un abastecimiento de agua urbano que, a petición de la Diputación de Valencia, ha
redactado el ITA (antiguo Instituto Tecnológico del Agua) de la Universitat Politécnica de Valencia,
aplicado al caso de Alborache (abril 2019).
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2 FINALIDAD Y JUSTIFICACIÓN DE LOS SERVICIOS. DEFINICIÓN DE SUS
CARACTERÍSITCAS ESENCIALES.
Tanto el servicio de “abastecimiento domiciliario de agua potable” como el de “alcantarillado” son
servicios públicos que la Ley 7/1985, de 2 de abril, de Bases del Régimen Local incluye entre las
competencias municipales de prestación obligatoria (artículo 26. 1ª), reservados a las entidades
locales (artículo 86.2).
El régimen jurídico de los mismos es el que se establece en el Reglamento regulador del servicio de
abastecimiento de agua potable del municipio de Alborache, publicado en el Boletín Oficial de la
Provincia de Valencia nº 194 de fecha 16 de agosto de 2014 y en la ordenanza reguladora del servicio
de alcantarillado y vertido de aguas residuales, publicada en el Boletín Oficial de la Provincia de
Valencia nº 302 de fecha 19 de diciembre de 2012.
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3 JUSTIFICACION DE LAS VENTAJAS DEL MODELO PROPUESTO
Se propone un modelo de prestación indirecta de los servicios mediante la realización de un contrato
de concesión de los servicios de abastecimiento de agua potable y alcantarillado en todo el termino
municipal de Alborache, así como la ejecución de las obras e infraestructuras vinculadas al servicio
conforme a los documentos que formen parte del contrato.
Actualmente no se dispone de la información correcta del trazado y características, no existe soporte
gráfico adecuado para poder analizar su estado y localización. La falta de medios materiales, técnicos
y humanos para realizar las operaciones de mantenimiento y detección de fugas, conocer y optimizar
que caudales se inyectan a la red, cuales son aliviados a la balsa de regantes desde los distintos
depósitos, unido a la antigüedad de las redes que constituyen las infraestructuras mencionadas.
Es importante indicar que recientemente se ha otorgado por parte de CHJ concesión de
aprovechamiento de aguas subterráneas con destino a abastecimiento de Alborache y riego, que
actualmente se encuentra en fase de constitución de C.G.R.U. - COMUNIDAD GENERAL DE
REGANTES Y USUARIOS - (las comunidades de usuarios pueden adoptar la forma de comunidades
generales y juntas centrales de usuarios, cuya constitución puede ser impuesta por el organismo de
cuenca si el interés general lo exige en la concesión indica estas siglas).
Atendiendo a esta problemática, el Ayuntamiento no puede dar cobertura adecuada a los servicios
públicos municipales de suministro de agua y de alcantarillado, y supone, cuanto menos, una revisión
en la forma de prestar dichos servicios.
Se puede considerar que la gestión indirecta proporciona soluciones más sostenibles y eficientes para
la gestión de los servicios mediante un contrato de concesión de servicios.
Los objetivos que se persiguen son entre otros:
• Mejorar el rendimiento real de la red y las necesidades reales de abastecimiento.
• Conocer las características de la red tanto de abastecimiento como de saneamiento y sus
necesidades de inversión en la renovación de dicha infraestructura.
• Para una gestión más eficiente de los servicios se deberá actualizar la cartografía de la
infraestructura en formato electrónico editable de dibujo (cad) y sistemas de información
geográfica (GIS), adaptadas a la evolución de dicha tecnología.
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• El mantenimiento, conservación de la red y sus instalaciones, reparaciones necesarias para
la efectiva explotación y prestación de los servicios de acuerdo a la normativa vigente.
• Control de calidad del agua suministrada y de los materiales empleados en su renovación,
ampliación, mantenimiento, conservación conforme a la normativa vigente.
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4 ÁMBITO SOCIODEMOGRÁFICO
Alborache es un municipio de la Comunidad Valenciana, situado en el interior de la provincia de
Valencia, en la comarca de la Hoya de Buñol. Limita al norte con Buñol, al este con Turís, al noreste
con Godelleta, al sur con Dos Aguas, al oeste con Macastre al noroeste con Yátova.
El municipio tiene una superficie aproximada de 27,3 km2 su término municipal es atravesado por el
rio Buñol. Dicha superficie está quebrada por barrancos y torrentes y no posee elevaciones notables.
El punto más alto del casco urbano está a 425 msnm.
El término municipal de Alborache tiene forma alargada, adaptada a un relieve irregular y accidentado,
sobre una estrecha loma delimitada por los barrancos de El Conde y de San Jaime. Su zona de mayor
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elevación es una faja de terreno alargada que llega hasta la Sierra de Dos Aguas. Además, hay varios
manantiales, como el de la Cueva de las Palomas y el de la Virgen, así como dos importantes fuentes,
la de San Jaime y la de la Agricultura.
Cuenta con una población en 2019 de 1.160 hab, según datos del INE.
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5 MEMORIA DESCRIPTIVA DE LA EXPLOTACIÓN
5.1 INFRAESTRUCTURA GENERAL
Las instalaciones que conforman la infraestructura general del Servicio y que se ponen a disposición
del Concesionario, para la prestación del mismo, son las siguientes:
a. Obras e Instalaciones Generales de los Sistemas de Abastecimiento y Alcantarillado.
b. Redes de distribución de agua potable y de evacuación de alcantarillado.
c. Acometidas de Agua Potable y de Alcantarillado
Se entenderán por Obras e Instalaciones Generales de los Sistemas de Abastecimiento, las
conducciones o tuberías de diámetro superior a 150 mm, y en general aquellos bienes, obras e
instalaciones, cuya utilidad sea general para el conjunto del Servicio Público.
Se entenderá como Redes de Distribución, todas las conducciones de diámetro igual o inferior a 150
mm, excluidas las acometidas particulares.
Se entenderá como Acometidas, las tuberías que enlazan las redes de distribución y evacuación con
las instalaciones interiores del abonado. Las acometidas son propiedad del abonado.
El esquema general del abastecimiento se muestra en la figura siguiente:
POZO LA VIRGEN (Sin uso)
POZO SANTIAGO APOSTO (Sin uso)
Albergue
DiseminadosTomas
incontroladas
Diseminados
DEPÓSITO VERDE
DEPÓSITOS CASCO URBANO
Urbanización Fuente del Mico
Casco urbano Alborache
POZO EL SALVADOR
Polígono industrial
Manantial
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5.2 PROCEDENCIA DEL AGUA
Alborache se abastece mayormente de un antiguo manantial, Manantial Cueva de las Palomas, que
es propiedad de la Comunidad de Regantes San Jaime de Alborache y se encuentra a una cota de
382 m. Sólo en épocas de sequía severa hay que recurrir a un pozo alternativo, el denominado El
Salvador, aunque habitualmente en época estival de más demanda de agua y menos caudal del
manantial suele complementar los cuales de abastecimiento a la población.
Así pues, el principal problema de Alborache es su enorme dependencia del manantial “Cueva de las
Palomas” y el elevado coste de las alternativas posibles, como es este pozo que supone un coste
excesivo.
Los datos del pozo son los siguientes:
SONDEO POZO SALVADOR
Profundidad 250 m
Caudal aforado 1.800 l.p.m.
Nivel estático 179,67 m
El equipo electromecánico instalado es una bomba sumergida de 150 CV. Esta fuente alternativa (el
pozo El Salvador) está a una distancia aproximada del pueblo de cinco kilómetros.
Como se ha dicho en apartados anteriores la concesión por parte de CHJ permitirá regular y
consolidar el abastecimiento mediante una infraestructura hidráulica independiente y con la cobertura
legal de la Ley de Aguas tutelada por la CHJ.
5.2.1 PRODUCCIÓN
El volumen estimado aportado a la red, procedente de manantial en el último año es de 219.688 m³,
según los datos del contador instalado a la salida del depósito de cabecera. La distribución de
caudales medidos se distribuye de la siguiente manera: para el suministro de la Urbanización Fuente
del Mico un 4-5% y el 95-96 % restante, se conduce hasta el depósito de distribución a la red
municipal, el agua que no es inyectada a la red se deriva a la balsa de regantes a través del rebose
del depósito. Esta situación debe revisarse para optimizar el coste de necesidades de abastecimiento.
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5.3 DEPÓSITOS
Existen en la actualidad tres depósitos, uno dónde se almacena el agua proveniente del manantial,
denominado depósito “Verde” (1000 m3) desde aquí se suministra a la Urbanización Fuente del Mico,
y otros dos depósitos, uno antiguo fuera de uso y otro, más reciente, presta servicio con otros 1000
m³ de capacidad (deposito redondo) que regula el suministro a la población.
5.4 RED ARTERIAL Y DE DISTRIBUCIÓN
5.4.1 RED ARTERIAL
La red arterial de la población consiste en el conjunto de tuberías que enlazan las fuentes de
producción, pozos y manantiales del abastecimiento con los depósitos de alimentación, y éstos a su
vez con la red de distribución.
Desde los depósitos del Casco Urbano, parte una tubería de fibrocemento de 150 mm de diámetro
hasta la entrada a la población.
5.4.2 RED DE DISTRIBUCIÓN.
La red de distribución consiste en la totalidad de las tuberías que conectan la red arterial con las
acometidas de los usuarios, conduciendo el agua con las adecuadas condiciones de caudal y presión.
La red de distribución es antigua y se encuentra formada principalmente por tuberías de fibrocemento
de 100 mm de diámetro, con una longitud estimada de unos 10,47 Km. Actualmente el número de
acometidas es de 632 Uds. y el número de abonados censados es de 884.
5.4.3 RENDIMIENTO DE LA RED.
El servicio de abastecimiento de agua del municipio de Alborache cuenta, según los últimos datos
recogidos, con un rendimiento de la red deficiente. El rendimiento se calcula dividiendo el volumen
total distribuido entre el volumen total facturado entre el volumen total inyectado a la red. En este caso
el rendimiento está por debajo del 40%, (37,09 %) lo que quiere decir que la mayor parte del agua
(63%) se pierde en la red.
Volumen de agua facturado = 81.473 m³
Volumen de agua distribuido= 219.688 m³
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5.5 DESCRIPCIÓN DE LAS INSTALACIONES DE ALCANTARILLADO.
Existe red de saneamiento en el casco urbano fundamentalmente de hormigón con diámetros
comprendidos entre 200 mm y 400 mm, acometidas, pozos de registro, albañales e imbornales en las
calles principales.
La longitud de la red se estima en 6,28 km, siendo toda ella unitaria, conecta a la altura de la calle
Puente entronque Camino Pedregal, con el colector de conexión a la Edar de Alborache.
Actualmente no se dispone de planos de la red, ni inventario de sus elementos.
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6 ESTUDIO ECONÓMICO AÑO ACTUAL
6.1 INGRESOS DEL SERVICIO. TARIFAS EN VIGOR
Todos los datos considerados se refieren al último ejercicio de 2019. El consumo municipal está
exento de pago
6.1.1 MANTENIMIENTO DE CONTADORES.
Tarifas vigentes Publicadas en el BOP 194 de 16-08-2014
6.1.2 AGUA POTABLE.
Tarifas vigentes Publicadas en el BOP 194 de 16-08-2014.
CONTADORES
Calibre mm Conservación €/mes Abonados Importe
13 0,302 600 2.174,40 €
15 0,341 270 1.104,84 €
20 0,412 6 29,66 €
25 0,765 3 27,54 €
30 1,003 1 12,04 €
40 1,531 2 36,74 €
50 3,473 2 83,35 €
884 3.468,58 €TOTAL MANTENIMIENTO DE CONTADORES
AGUA POTABLE
Cuota de Servicio €/mes Abonados Importe
Todos los calibres 1,659 884 17.598,67 €
17.598,67 €TOTAL CUOTA DE SERVICIO
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6.1.3 ALCANTARILLADO.
Tarifas vigentes Publicadas en el BOP 302 de 19-12-2012.
6.1.4 TOTAL, INGRESOS
Se muestra la tabla resumen de los ingresos anteriores.
Cuota de Consumo € m3/mes m3 Importe
Domésticos:
Bloque I: hasta 20 m3 0,225 49.796 11.204,10 €
Bloque II: de 20 a 45 m3 1,423 2.763 3.931,75 €
Bloque III: más de 45 m3 1,924 4.375 8.417,50 €
TOTAL 56.934 23.553,35 €
Industriales:
Bloque único 0.225 19.918 5.521,28 €
TOTAL 19.918 5.521,28 €
29.074,63 €TOTAL CUOTA DE CONSUMO
ALCANTARILLADO
Cuota de Servicio €/mes Abonados Importe
Todos los calibres 0,5 884 5.304,00 €
Cuota de Consumo € m3/mes m3
Domésticos:
Bloque único 0,18 56.934 10.248,12 €
Industriales:
Bloque único 0,18 24.539 4.417,02 €
TOTAL ALCANTARILLADO 81.473 19.969,14 €
TOTAL INGRESOS
AGUA POTABLE 50.141,54 €
Cuota de servicio 17.598,67 €
Cuota de consumo 29.074,63 €
Mantenimiento de
contadores3.468,58 €
ALCANTARILLADO 19.969,14 €
TOTAL INGRESOS
TARIFARIOS AÑO BASE70.110,68 €
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6.2 COSTES DEL SERVICIO
6.2.1 OPEX: ESTUDIO DE COSTES OPERACIONALES
En este apartado se determinarán los costes del servicio de Agua Potable y Alcantarillado que definen
el OPEX (Operational eXpenditures).
Los valores que servirán de base para elaborar el presupuesto del servicio, han sido definidos por el
Ayuntamiento, considerando como los datos reales disponibles de los servicios municipales de
Abastecimiento de Agua Potable y Alcantarillado de Alborache del año 2019.
6.2.1.1 Costes fijos
6.2.1.1.1 Personal
Para la correcta prestación del Servicio se considera necesario el siguiente personal, cuyo coste
cumple el vigente Convenio Colectivo Estatal del Ciclo Integral del Agua:
Además, para la atención de emergencias fuera del horario habitual o en día festivo, se tendrá en
cuenta la disponibilidad necesaria de personal o, si fuera necesario, con la colaboración de personal
de apoyo. No hay personal subrogable.
6.2.1.1.2 Conservación y mantenimiento
Comprenden los costes necesarios para conservar en uso y funcionamiento todas las instalaciones
del Servicio. Se incluye la compra de materiales para la reparación de averías, mantenimiento de las
redes de distribución, trabajos subcontratados, búsqueda de fugas con equipos especializados, etc.
En esta partida se incluyen todos los trabajos de mantenimiento a realizar, así como el material a
emplear para la reparación de averías y/o sustitución de elementos en la red, sin incluir la mano de
obra propia, que se ha contabilizado en el capítulo de personal.
PERSONAL
Imputación Puesto de Trabajo Importe Total agua Total alc
50% Oficial Mantenimiento red 13.648,28 € 10.918,62 € 2.729,66 €
10% Administrativo Atención al Público 2.687,15 € 2.149,72 € 537,43 €
16.335,43 € 13.068,34 € 3.267,09 € Total de personal
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En alcantarillado, se incluye como mantenimiento la limpieza de los colectores y la conservación de
la red:
6.2.1.1.3 Control analítico
En la partida de Control Analítico del Agua se incluyen los costes para realizar los análisis de agua
necesarios para el control de la calidad del agua servida, según el Reglamento de Criterios Sanitarios
de la Calidad del Agua de Consumo Humano, Real Decreto 902/2018, publicado en BOE de fecha 1
de agosto de 2018.
El artículo 18 del citado Decreto asigna al gestor la responsabilidad en el autocontrol de la calidad del
agua de consumo humano, estableciendo los puntos de muestreo y el tipo de análisis a realizar con
la frecuencia especificada en su ANEXO V de la referida ley.
También se incluyen los costes correspondientes al SINAC según establece la ORDEN
SCO/1591/2005, sobre el sistema de información nacional de agua de consumo y el artículo 30 del
R.D 140/03, por el que se establecen los criterios sanitarios de la calidad del agua de consumo
humano.
CONSERVACIÓN Y MANTENIMIENTO
Conservación y mantenimiento agua
Concepto Importe
EBAP 3.694,00 €
Depósitos 2.374,00 €
Redes 5.971,75 €
Fugas 2.977,80 €
Contadores 3.870,00 €
Total Mantenimiento
y Conservación Agua18.887,55 €
Concepto Importe
Limpieza de la red 7.767,31 €
Conservación elementos de la red 5.472,04 €
13.239,35 € Total de Mantenimiento y Conservación Alcantarillado
Conservación y mantenimiento alcantarillado
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6.2.1.1.4 Gestión de abonados: Lectura, facturación y cobro
El coste de esta partida se deriva de la realización de la lectura, de la facturación, del reparto a
domicilio de esta factura y del cobro de los recibos:
6.2.1.1.5 Otros costes
Se incluyen en este concepto los gastos derivados de otros conceptos necesarios para el servicio
como los vehículos, comunicaciones, mantenimiento herramientas informáticas entre otros.
6.2.1.2 Costes variables
6.2.1.2.1 Necesidades de abastecimiento.
El coste por este concepto se aplica a la cuota anual fija que el Ayuntamiento abona por necesidades
de abastecimiento de agua al Municipio.
CONTROL ANALÍTICO
Agua potable
Total control analítico 2.855,75 €
GESTIÓN ABONADOS
Agua potable Alcantarillado
Total gestión
abonados3.073,12 € Incluido en AP
OTROS COSTES
Agua potable Alcantarillado Total
Otros costes 3.424,67 € 1.157,49 € 4.582,16 €
COMPRA DE AGUA
Agua potable
Necesidades de
abastecimiento6.851,54 €
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6.2.1.2.2 Coste de energía eléctrica
Este coste se ha reducido en los últimos años al haberse optimizado la contratación de la potencia.
Este importe está condicionado a la capacidad del manantial para cubrir la demanda diaria de la
población, por lo que puede presentar importantes cambios. Se incluye el coste existente en el
ejercicio 2019 donde ha habido un buen comportamiento del manantial. El coste de los años
anteriores es significativamente más alto.
6.2.1.2.3 Coste de tratamiento del agua
La potabilización del agua consiste en la adición de desinfectante en forma de hipoclorito sódico.
Asociado al consumo de 2020 de los últimos meses, asciende a 1.904,26 €.
6.2.1.3 Costes de gestión por contrata
Esta partida corresponde a los Gastos Generales del Concesionario por la prestación del Servicio de
Agua Potable y Alcantarillado, en concreto 13%. Se ha considerado un 6% de canon destinado al
seguimiento de la explotación del servicio.
6.2.1.4 Provisión de insolvencias
Se prevé unas posibles insolvencias de alrededor del 1,00% del total de ingresos.
6.2.2 CAPEX (ESTUDIO DE COSTES DE RENOVACIÓN DEL PATRIMONIO)
Actualmente el municipio no tiene prevista inversión en la renovación de los elementos de la
infraestructura, asignándose por este concepto un valor de cero euros.
6.2.3 RESUMEN DE COSTES
Tabla resumen de costes del servicio de agua potable y alcantarillado. Únicamente se incluyen los
costes operacionales (OPEX) ya que no existen de renovación (CAPEX):
Término de potencia Consumo Total
2017 Mayo a Diciembre 6.168,00 € 9.838,83 € 16.006,83 €
2018 6.168,00 € 4.204,79 € 10.372,79 €
2019 6.168,00 € 2.624,70 € 8.792,70 €
Energía eléctrica
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6.3 BALANCE ECONÓMICO AÑO ACTUAL
De los costes e ingresos obtenidos en los apartados anteriores, con las tarifas vigentes, resulta:
Lo que supone un balance económico deficitario por lo que se considera necesario el cambio del
modelo de gestión del servicio de mantenimiento del ciclo integral del agua.
TOTALES Agua Alcantarillado
Personal 16.335,43 € 13.068,34 € 3.267,09 €
32.126,90 € 18.887,55 € 13.239,35 €
2.855,75 € 2.855,75 € - €
3.073,12 € 2.458,50 € 614,62 €
4.582,16 € 3.424,67 € 1.157,49 €
58.973,36 € 40.694,81 € 18.278,55 €
8.792,70 € 8.792,70 € - €
Término de potencia 6.168,00 € 6.168,00 €
Consumo 2.624,70 € 2.624,70 €
6.851,54 € 6.851,54 € - €
1.904,26 € 1.904,26 € - €
17.548,50 € 17.548,50 € - €
GG + Cánon 19% 14.539,15 € 11.066,23 € 3.472,92 €
Provisión de insolvencias (1%) 964,30 € 771,44 € 192,86 €
TOTAL COSTES 92.025,31 € 70.080,98 € 21.944,34 €
Tratamiento
TOTAL COSTES VARIABLES
Importe (€/año)
Mantenimiento y conservación
Control analítico
Lectura, facturación y cobro
Otros costes
Abastecimiento
TOTAL COSTES FIJOS
Energía eléctrica
RESUMEN COSTES
Agua potable Saneamiento Total
INGRESOS SERVICIO 50.141,54 € 19.969,14 € 70.110,68 €
COSTES SERVICIO 70.080,98 € 21.944,34 € 92.025,31 €
BALANCE AÑO BASE -19.939,44 € -1.975,20 € -21.914,63 €
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7 MODELO ECONÓMICO FINANCIERO
7.1 JUSTIFICACIÓN DE LAS NECESIDADES DE INVERSIÓN
Conforme a lo descrito en este informe sobre el estado del abastecimiento de Alborache, se resume
en una demanda alta en base a la dotación media por persona, y una baja eficiencia de la red en
general y en base a estudios realizados para la elaboración del presente documento.
Las necesidades de inversión pasan por las siguientes acciones:
• Renovación de red abastecimiento.
• Identificación de puntos negros de la red de saneamiento y su adecuación.
• Mejora de la fiabilidad del sistema: implantación de sistemas de control y seguimiento del
funcionamiento.
7.2 VALOR DE LAS INVERSIONES
Las inversiones a realizar serán establecidas a partir de la elaboración de un Plan Director a
desarrollar por el adjudicatario de la concesión.
7.3 ESTUDIO ECONÓMICO DE LOS SERVICIOS
7.3.1 PREMISAS TENIDAS EN CUENTA
En el presente apartado se identifican las variables consideradas para el cálculo de los ingresos y su
evolución en el coste del servicio en el año base del estudio (año 1), así como la rentabilidad del
capital invertido.
• Se ha previsto una actualización de la tarifa para el cálculo de ingresos de año 1 base del
estudio de viabilidad
• Número de abonados: se ha considerado un crecimiento de 3 abonados por año, tanto en
abastecimiento como en alcantarillado.
• Se ha previsto la posible incorporación de 25 abonados en el año 3 procedentes de
urbanizaciones existentes que actualmente se abastecen de pozo.
• Se ha considerado que partir del año 6 las necesidades de abastecimiento serán atendidas
por la CGRU otorgado por la CHJ. Se ha considerado un coste de 13,5 céntimos/m3 También
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
23
se ha estimado un 10 % de incremento en el volumen facturado por los consumos municipales
exentos de pago.
• Consumos: el consumo evoluciona según el crecimiento de abonados manteniendo
constantes las dotaciones (l/hab/día) calculadas a partir de los datos contabilizados como Año
Base. El consumo municipal estará exento de pago.
• Evolución del rendimiento: la inversión anual prevista en el estudio de viabilidad deberá ser
ejecutada durante los primeros 5 años del contrato. Se estima que, con ella, se conseguirá
mejorar el rendimiento de la red hasta alcanzar un valor en torno al 75 % y que deberá
mantenerse hasta el final del plazo de la concesión.
• Ingresos del servicio: se consideran únicamente los ingresos procedentes de la aplicación de
las tarifas del Servicio.
• Costes del servicio: Se ha considerado una variación anual de precios de IPC del 0,3 % a
todos los costes.
• Revisión de tarifas: Se ha previsto una revisión de tarifas cada 5 años mediante actualización
con el IPC mediante un modelo geométrico. Este parámetro es predecible y correlacionado
con los datos económicos de INE, y permite al explotador tener un indicador de actualización
de los ingresos.
• Se ha incluido un canon del 6% sobre los costes fijos y variables.
• Impagados: se ha considerado un porcentaje del 1 %.
• Se han mejorado los gastos de cloración de la forma siguiente:
- Precio de garrafa de hipoclorito de 25 kg (25 litros) al 14% de 24€.
- Consumo anual estimado de 3.306 litros de hipoclorito sódico.
- Una mayor eficiencia en la gestión telemandada de la cloración provocando una
reducción del 40% del consumo, lo que supone un volumen consumo anual estimado
de 1.983,6 litros.
Con estos datos el coste anual estimado en el tratamiento del agua con hipoclorito
sódico es de 1.904,26 €.
7.3.2 TARIFAS APLICABLES. HIPOTESIS Y VARIABLES DE PROYECCIÓN
A efectos de la elaboración del modelo económico del Servicio, para asumir una parte del objetivo de
inversión y con el objetivo de lograr mantener el equilibrio económico del contrato, se contempla una
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
24
actualización de las tarifas vigentes del Servicio a aplicar desde el inicio del contrato. Estas tarifas
son las que figuran a continuación:
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
25
ACTUAL NUEVA
1,659 2,159
0,225
0,8
1,423
1,924
13 0,302
15 0,341
20 0,412
25 0,765
30 1,003
40 1,531
50 3,473
1,659 2,159
0,2723
0,45
13 0,302
15 0,341
20 0,412
25 0,765
30 1,003
40 1,531
50 3,473
ACTUAL NUEVA
0,5 1
0,18 0,18
0,5 1
0,18 0,18
Cuota Consumo
Bloque único
Todos los calibres
Bloque único
Cuota Servicio
Cuota de servicio
0-20 m³
más de 20 m³
1
Todos los calibres
Cuota Consumo €/m3
Todos los calibres
Couta Consumo. Límites mensuales
0-10 m³
10-15 m³
15-20 m³
20-45 m³
más de 45 m³
Cuota Contadores
Cuota de servicio
Doméstico
TARIFAS
Industrial
€/ab/mes
€/m3
0,225
1,4
1
0,225
€/ab/mes
Industrial
Calibres (mm)
ALCANTARILLADO
€/ab/mes
€/ab/mes
€/m3
€/ab/mes
Todos los calibres
Couta Consumo. Límites mensuales
Cuota Contadores
TARIFAS
Doméstico
€/ab/mesCuota de servicio
Calibres (mm)
ABASTECIMIENTO
€/m3
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
26
Una vez establecido el año base como consecuencia de la aplicación de las nuevas tarifas se efectúan
las proyecciones sobre los años futuros de la gestión del servicio.
7.3.2.1 CONSUMO POR BLOQUES DE NUEVAS TARIFAS
En la tabla siguiente se indican los consumos (medidos en m3) de los diferentes bloques en las nuevas
tarifas. Con ellos se calcularán los ingresos por consumo para el primer año del estudio de viabilidad
económica:
CONTADORES
Calibre mm Conserv. €/mes Abonados Importe
13 1 600 7.200,00 €
15 1 270 3.240,00 €
20 1 6 72,00 €
25 1 3 36,00 €
30 1 1 12,00 €
40 1 2 24,00 €
50 1 2 24,00 €
884 10.608,00 €TOTAL MANTENIMIENTO DE CONTADORES
AGUA POTABLE
Cuota de Serv ic io €/mes Abonados Importe
Todos los calibres 2,159 884 22.902,67 €
22.902,67 €
Cuota de Consumo € m3/mes m3 Importe
Domést icos:
Bloque I: hasta 10 m3 0,225 42.014 9.453,15 €
Bloque II: de 10 a 15 m3 0,8 5.361 4.288,80 €
Bloque III: más de 15 m3 1,4 9.559 13.382,60 €
Total Domést icos 56.934 27.124,55 €
Industriales :
Bloque I: hasta 20 m3 0,2723 2.929 797,57 €
Bloque II: más de 20 m3 0,45 21.610 9.724,50 €
Total Industriales 24.539 10.522,07 €
37.646,62 €
TOTAL CUOTA DE SERVICIO
TOTAL CUOTA DE CONSUMO
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
27
7.3.3 JUSTIFICACIÓN DE LA DURACIÓN DEL CONTRATO
El artículo 10 del RD 55/2017, de desindexación de la economía española, indica que, se entiende
por periodo de recuperación de la inversión del contrato, aquél en el que previsiblemente puedan
recuperarse las inversiones realizadas para la correcta ejecución de las obligaciones previstas en el
contrato, incluidas las exigencias de calidad y precio para los usuarios en su caso, y se permita al
contratista la obtención de un beneficio sobre el capital invertido en condiciones normales de
explotación.
Por otra parte, el apartado 2 de ese mismo artículo define el periodo de recuperación de la inversión
del contrato como el mínimo valor de n para el que se cumple la siguiente desigualdad, habiéndose
realizado todas las inversiones para la correcta ejecución de las obligaciones el contrato:
Donde:
ALCANTARILLADO
Cuota de Serv ic io €/mes Abonados Importe
Todos los calibres 1 884 10.608,00 €
Cuota de Consumo € m3/mes m3
Domést icos:
Bloque único 0,18 56.934 10.248,12 €
Industriales:
Bloque único 0,18 24.539 4.417,02 €
25.273,14 €TOTAL ALCANTARILLADO
TOTAL INGRESOS
AGUA POTABLE 71.157,29 €
Cuota de servicio 22.902,67 €
Cuota de consumo 37.646,62 €
Mantenimiento de contadores 10.608,00 €
ALCANTARILLADO 25.273,14 €
TOTAL INGRESOS TARIFARIOS
AÑO BASE96.430,43 €
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
28
t son los años medidos en números enteros.
FCt es el flujo de caja esperado del año t, definido como la suma de lo siguiente:
▪ El flujo de caja procedente de las actividades de explotación, incluyendo cobros y
pagos derivados de cánones y tributos, pero excluyendo aquellos que graven el
beneficio del contratista.
▪ El flujo de caja procedente de las actividades de inversión.
No incluirá cobros y pagos derivados de actividades de financiación y la estimación de los flujos de
caja ha de realizarse sin considerar ninguna actualización de los valores monetarios que componen
el FCt.
b es la tasa de descuento, cuyo valor será el rendimiento medio en el mercado secundario de la deuda
del Estado a diez años en los últimos seis meses, incrementado en un diferencial de 200 puntos
básicos. Se tomará como referencia para el cálculo de dicho rendimiento medio los últimos datos
disponibles publicados por el Banco de España en el Boletín del Mercado de Deuda Pública.
Consultados los Indicadores Financieros publicados por el Banco de España, el rendimiento medio
en el mercado secundario de la deuda del Estado a diez años en los seis meses anteriores al cálculo
fue de 0,40%, por lo que la tasa de descuento a aplicar para el cálculo del periodo de recuperación
de la inversión incrementándole los 200 puntos básicos, es del 2,40%, tal y como se puede observar
en la siguiente tabla.
Tasa de descuento (b). Indicadores Financieros del Banco de España
may-20
jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 Media Diferencia 200 ptos
Tasa Descuento (b)
Rentabilidad de las obligaciones a 10 años
0,75% 0,52% 0,38% 0,30% 0,28 % 0,17% 0,40% 2% 2,40%
Con lo anterior se obtienen los flujos de caja siguientes correspondientes a las anualidades sucesivas.
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
29
VIABILIDAD A 20 AÑOS
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
30
Informe Técnico sobre estudio de viabilidad
31
8 VIABILIDAD DEL CONTRATO
De acuerdo con el cálculo de los flujos de caja se obtiene una TIR asociada del 3.66% y
proporcionando un VAN positivo a los 18 años.
La proyección de los flujos de caja permite justificar la viabilidad del servicio, asumiendo un
compromiso de ejecución de inversiones en el servicio de 140.000€ al inicio del contrato, que deberá
ser ejecutado en los primeros 5 años, y su recuperación con una duración de 20 años.
Valencia a 30 de noviembre de 2020
Fdo: Antonio Carlos Martinez Bueno.
Ingeniero Civil. Colegiado 12.772