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DIPLOMADO NACIONAL EN DIPLOMADO NACIONAL EN FIDEICOMISO UNIMETFIDEICOMISO UNIMET
2009 - 20102009 - 2010
Caracas, Nov. 2009
PENSUM DEL DIPLOMADOPENSUM DEL DIPLOMADOINTRODUCCIÓN:INTRODUCCIÓN: Pensum, Objetivos y Condiciones Pensum, Objetivos y Condiciones
MODULO I - Marco Conceptual MODULO I - Marco Conceptual
TEMA 1: Antecedentes TEMA 1: Antecedentes Luis Alegrett y Douglas CardozoLuis Alegrett y Douglas Cardozo
TEMA 2: Concepto, Definición y Características TEMA 2: Concepto, Definición y Características Karem PeñaKarem Peña
MODULO II - Marco JurídicoMODULO II - Marco Jurídico
TEMA 3: LEGISLACIÓN APLICABLE TEMA 3: LEGISLACIÓN APLICABLE Nasly Ustariz y Douglas CardozoNasly Ustariz y Douglas Cardozo
TEMA 4: ELEMENTOS DEL CONTRATO DE FIDEICOMISO TEMA 4: ELEMENTOS DEL CONTRATO DE FIDEICOMISO María VegasMaría Vegas
TEMA 5: EL FIDUCIARIO: RESPONSABILIDADES TEMA 5: EL FIDUCIARIO: RESPONSABILIDADES Nelida PestanaNelida Pestana
TEMA 6: ASPECTOS FISCALES TEMA 6: ASPECTOS FISCALES Nasly Ustariz y Leonardo AscenziNasly Ustariz y Leonardo Ascenzi
● ● SESIÓN DE TRABAJO 1: SESIÓN DE TRABAJO 1: María R. Vegas y Nasly UstarizMaría R. Vegas y Nasly Ustariz
Análisis y Estructuración de contratos de fideicomiso. Casos prácticos. Análisis y Estructuración de contratos de fideicomiso. Casos prácticos.
INTRODUCCIONINTRODUCCION
MODULO III - Negocios FiduciariosMODULO III - Negocios FiduciariosTEMA 7: TÉCNICAS DE MERCADEO Y NEGOCIACIÓN TEMA 7: TÉCNICAS DE MERCADEO Y NEGOCIACIÓN Mary Carmen BarrosoMary Carmen Barroso
TEMA 8: TIPOS DE NEGOCIOS TEMA 8: TIPOS DE NEGOCIOS Karem Peña, Douglas Cardozo, Anabel PinzónKarem Peña, Douglas Cardozo, Anabel Pinzón Luis Alegrett, Ismael Ortíz y Esther MilianiLuis Alegrett, Ismael Ortíz y Esther Miliani● ● SESIÓN DE TRABAJO 2:SESIÓN DE TRABAJO 2: Simulación y desarrollo de un negocio. Calidad de servicioSimulación y desarrollo de un negocio. Calidad de servicio .. Mary C. Barroso, Mary C. Barroso,
O. Tovar, A. Pinzón, I. OrtizO. Tovar, A. Pinzón, I. Ortiz
MODULO IV – Inversiones de FideicomisoMODULO IV – Inversiones de Fideicomiso TEMA 9: ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES TEMA 9: ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES Anabel PinzónAnabel Pinzón ( (Invit.Invit. Maria Martins) Maria Martins)
TEMA 10: MERCADO DE INVERSIONES TEMA 10: MERCADO DE INVERSIONES Pedro OttPedro Ott
• SESIÓN DE TRABAJO 3:SESIÓN DE TRABAJO 3: Inversiones Inversiones Pedro Ott – Anabel PinzónPedro Ott – Anabel Pinzón
INTRODUCCIONINTRODUCCION
• MODULO V - Aspectos Operativos del NegocioMODULO V - Aspectos Operativos del Negocio • TEMA 11: ASPECTOS OPERATIVOS TEMA 11: ASPECTOS OPERATIVOS Leonardo Ascenzi (Inv. Mariela Rivas)Leonardo Ascenzi (Inv. Mariela Rivas)
• TEMA 12: ASPECTOS ESTRUCTURALES TEMA 12: ASPECTOS ESTRUCTURALES Douglas Cardozo – Orlando TovarDouglas Cardozo – Orlando Tovar
• Fusiones de Fiduciarios Fusiones de Fiduciarios D. Cardozo y Panel: A. Pinzón e Invitada Iride Rivera D. Cardozo y Panel: A. Pinzón e Invitada Iride Rivera
• ● ● SESIÓN DE TRABAJO 4: SESIÓN DE TRABAJO 4:
Diseño y justificación de una Estructura organizativa de Fideicomiso y su Diseño y justificación de una Estructura organizativa de Fideicomiso y su interrelación con otras áreas interrelación con otras áreas Douglas Cardozo – Orlando TovarDouglas Cardozo – Orlando Tovar
• MODULO VI – ASPECTOS CONTABLES DE LA OPERACION FIDUCIARIA MODULO VI – ASPECTOS CONTABLES DE LA OPERACION FIDUCIARIA • TEMA 13: LA CONTABILIDAD FIDUCIARIA TEMA 13: LA CONTABILIDAD FIDUCIARIA María Dolores ParadaMaría Dolores Parada
• TEMA 14: CONTROLES Y RESULTADOS TEMA 14: CONTROLES Y RESULTADOS Leonardo AscenziLeonardo Ascenzi
• ● ● SESIÓN DE TRABAJO 5:SESIÓN DE TRABAJO 5: • Registro contable de transacciones fiduciariasRegistro contable de transacciones fiduciarias MD Parada y LeonardoMD Parada y Leonardo AscenziAscenzi
INTRODUCCIONINTRODUCCION
INTRODUCCIONINTRODUCCION
MODULO VII - MEJORES PRACTICAS FIDUCIARIASMODULO VII - MEJORES PRACTICAS FIDUCIARIAS. . TEMA 15: RIESGOS DE GESTION TEMA 15: RIESGOS DE GESTION Leonardo AscenziLeonardo Ascenzi
TEMA 16: REMUNERACION Y RENTABILIDAD TEMA 16: REMUNERACION Y RENTABILIDAD Rosa LaraRosa Lara
TEMA 17: CONSIDERACIONES DEL FIDUCIARIO TEMA 17: CONSIDERACIONES DEL FIDUCIARIO D. Cardozo – L. AlegrettD. Cardozo – L. Alegrett
● ● SESIÓN DE TRABAJO 6:SESIÓN DE TRABAJO 6:Análisis de los Riesgos para las partes de las operaciones fiduciariasAnálisis de los Riesgos para las partes de las operaciones fiduciarias Orlando Tovar, Anabel Pinzón y Leonardo Ascenzi Orlando Tovar, Anabel Pinzón y Leonardo Ascenzi
●● TRABAJO ESPECIAL DE GRADO:TRABAJO ESPECIAL DE GRADO: Luis AlegrettLuis Alegrett
Consulta y entrega de MonografíaConsulta y entrega de MonografíaPresentación por gruposPresentación por grupos
PROFESORES DEL DIPLOMADOPROFESORES DEL DIPLOMADO (En orden de aparición):LUIS ALBERTO ALEGRETT (Coordinador) lalegrett@gmail.com 0414 2390807 DOUGLAS CARDOZO dcardozo27@hotmail.comKAREM PEÑA kpena@bancofederal.comNASLY USTARIZ nustariz@100x100banco.comMARIA DEL ROSARIO VEGAS mvegas@bancomercantil.com NELIDA PESTANA npestana@bancoexterior.comLEONARDO ASCENZI lasenzi@venezolano.comANABEL PINZON apinzon@bod.com.veMARIA DEL CARMEN BARROSO mbarroso@bancomercantil.comISMAEL ORTIZ IORTIZ@bod.com.ve MARIA DOLORES PARADA maria.parada@banorte.com.veORLANDO TOVAR orlando.tovar@bancocaroni.com.vePEDRO OTT pedro.ott@gmail.comESTHER MILIANI EstherMilliani@bfc.com.ve ROSA LARA roseida.lara@gmail.com • INVITADAS ESPECIALESINVITADAS ESPECIALES:: MARIA MARTINS, MARIELA RIVAS e IRIDE RIVERA
INTRODUCCIONINTRODUCCION
INTRODUCCIONINTRODUCCION
METODOLOGIA DE EVALUACION:
• SESIONES DE TRABAJO (6)• INTERVENCIONES EN CLASE• ASISTENCIA (> ó = 80% minima) ….110 horas
• TRABAJO ESPECIAL:
4 GRUPOS CON 5 INTEGRANTES CADA UNO
BIBLIOGRAFIA
INTRODUCCIONINTRODUCCION
Acosta Romero, Miguel Y Varios Autores MexicanosLas Instituciones Fiduciarias y El Fideicomiso en MéxicoEditorial Banco Mexicano Somex, México 1982Alegrett, Luis AlbertoLa Historia del Colafi (3era. Edición)Edición Banco Canarias de Venezuela, Caracas 2005Batiza, RodolfoEl Fideicomiso, Teoría y prácticaEditorial Porrúa, México 1980Bello, AndrésObras Completas de Don Andrés Bello Vol. XIIProyecto de Código Civil (1853)Impreso por Pedro Ramirez, Santiago de ChileBernal Molina, JulianPráctica y Teoría Jurídica del FideicomisoEditorial Porrúa, México 1988Carregal, Mario Alberto El Fideicomiso: Regulación Jurídica y Posibilidades prácticasEditorial Universidad, Buenos Aires 1982Drake López, Ronald Y Mary Ann Drake R.El Contrato de Fideicomiso y su RegulaciónEditorial Jimenez y Tanzi, Costa Rica 2000
Acosta Romero, Miguel Y Varios Autores MexicanosLas Instituciones Fiduciarias y El Fideicomiso en MéxicoEditorial Banco Mexicano Somex, México 1982Alegrett, Luis AlbertoLa Historia del Colafi (3era. Edición)Edición Banco Canarias de Venezuela, Caracas 2005Batiza, RodolfoEl Fideicomiso, Teoría y prácticaEditorial Porrúa, México 1980Bello, AndrésObras Completas de Don Andrés Bello Vol. XIIProyecto de Código Civil (1853)Impreso por Pedro Ramirez, Santiago de ChileBernal Molina, JulianPráctica y Teoría Jurídica del FideicomisoEditorial Porrúa, México 1988Carregal, Mario Alberto El Fideicomiso: Regulación Jurídica y Posibilidades prácticasEditorial Universidad, Buenos Aires 1982Drake López, Ronald Y Mary Ann Drake R.El Contrato de Fideicomiso y su RegulaciónEditorial Jimenez y Tanzi, Costa Rica 2000
BIBLIOGRAFIA
Domínguez M., J El Fideicomiso. (10ma. edición) Editorial Porrúa, México 2004González Torre, RobertoEl FideicomisoEditorial Edino, Guayaquil 2000Hernández, Alejandro - Gianni Gutiérrez y Fernando FotiFideicomiso: Aspectos, Legales, Tributarios y ContablesEditorial AMF, Montevideo 2004 Jiménez, SimónDerecho BancarioCaracas Kiper, Claudio y LisoprawskiObligaciones y Responsabilidad del FiduciarioEditoral Depalma, S.A., Buenos Aires 1999Porras Zamora, JorgeEl Fideicomiso en Costa RicaSan José de CostaricaPorras Zamora, JorgeRiesgos y mejores prácticas FiduciariasSan José de Costarica
Domínguez M., J El Fideicomiso. (10ma. edición) Editorial Porrúa, México 2004González Torre, RobertoEl FideicomisoEditorial Edino, Guayaquil 2000Hernández, Alejandro - Gianni Gutiérrez y Fernando FotiFideicomiso: Aspectos, Legales, Tributarios y ContablesEditorial AMF, Montevideo 2004 Jiménez, SimónDerecho BancarioCaracas Kiper, Claudio y LisoprawskiObligaciones y Responsabilidad del FiduciarioEditoral Depalma, S.A., Buenos Aires 1999Porras Zamora, JorgeEl Fideicomiso en Costa RicaSan José de CostaricaPorras Zamora, JorgeRiesgos y mejores prácticas FiduciariasSan José de Costarica
BIBLIOGRAFIA
Regnault Martino, BlasEl FidecomisoEditorial Juridica Alva, Caracas 1986Rodriguez Azuero, SergioNegocios Fiduciarios: Su significación en América LatinaEditorial Legis, Bogotá 2005Rojas, AtilioLa Organización Fiduciaria:Enfoque juridico contable y Financiero administrativoEditorial Arte, Caracas 1983Stempel París, AntonioTrust y FideicomisoUCV Facultad de Derecho, Caracas 1955Turuhpial Cariello, Héctor Contratos Bancarios Vol. 1Editorial Italgrafica S.A, , Caracas 1999Vegas Rolando, NicolásEl Fideicomiso en VenezuelaEditorial Magon, Caracas
Regnault Martino, BlasEl FidecomisoEditorial Juridica Alva, Caracas 1986Rodriguez Azuero, SergioNegocios Fiduciarios: Su significación en América LatinaEditorial Legis, Bogotá 2005Rojas, AtilioLa Organización Fiduciaria:Enfoque juridico contable y Financiero administrativoEditorial Arte, Caracas 1983Stempel París, AntonioTrust y FideicomisoUCV Facultad de Derecho, Caracas 1955Turuhpial Cariello, Héctor Contratos Bancarios Vol. 1Editorial Italgrafica S.A, , Caracas 1999Vegas Rolando, NicolásEl Fideicomiso en VenezuelaEditorial Magon, Caracas
• ANTECEDENTESANTECEDENTES• EtimologíaEtimología• Antecedentes de los derechos:Antecedentes de los derechos: Romano, Germánico, AnglosajónRomano, Germánico, Anglosajón• La FiduciaLa Fiducia
• El Fideicomiso Latinoamericano y El Fideicomiso Latinoamericano y VenezolanoVenezolano
MODULO I. MODULO I. 1. MARCO CONCEPTUAL1. MARCO CONCEPTUAL 1.321.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
• EtimologíaEtimología
Fideicomiso proviene del latín: Fideicomiso proviene del latín:
Fides: Fe, fidelidad, lealtadFides: Fe, fidelidad, lealtad
Commissium: Comisión o encargo Commissium: Comisión o encargo
“ “Encargo de Confianza”Encargo de Confianza”
MODULO IMODULO I1. MARCO CONCEPTUAL 1. MARCO CONCEPTUAL 2..322..32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
Antecedentes del Fideicomiso en el Derecho Antecedentes del Fideicomiso en el Derecho RomanoRomano
Evolución e influencia:Fiducia Cum CreditoreFiducia Cum AmicoFideicomisum
La Fiducia y El Fideicomiso Romano:La Propiedad La Transmisión
MODULO IMODULO I1. MARCO CONCEPTUAL 1. MARCO CONCEPTUAL 3.323.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
Antecedentes del Fideicomiso en el Antecedentes del Fideicomiso en el Derecho InglésDerecho Inglés
Evolución e Influencia:El Trust InglésEl Trust Anglo americano
Antecedentes del Fideicomiso en el Antecedentes del Fideicomiso en el Derecho GermánicoDerecho GermánicoEvolución e Influencia:
El Trenhand ó Salman
MODULO MODULO 1. MARCO CONCEPTUAL 1. MARCO CONCEPTUAL 4.324.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
Antecedentes LatinoamericanosAntecedentes Latinoamericanos Evolución e Influencia:
Don Andrés Bello (1865) La Misión Kemmerer:
Objetivos
Consideraciones Códigos Civiles (ejemplos):
Panamá, México, Colombia, Ecuador, Argentina y Venezuela
Roberto Goldschmidt
MODULO IMODULO I1. MARCO CONCEPTUAL 1. MARCO CONCEPTUAL 5.325.32
DOUGLAS CARDOZODOUGLAS CARDOZO
Cifras del Fideicomiso en Venezuela Evolución del Fideicomiso en la Banca Fiduciaria (Privada + Pública)
Millones de Bs.
0,00
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
70.000,00
80.000,00
90.000,00
100.000,00
Millones de Bs. 61.865,96 71.370,27 95.234,89 71.403,00 71.979,00
Dic-05 Dic-06 Jun-08 Dic-08 Sep-09
DOUGLAS CARDOZODOUGLAS CARDOZO
MODULO IMODULO I1. MARCO CONCEPTUAL 1. MARCO CONCEPTUAL 6.326.32
Cifras del Fideicomiso en Venezuela
0,00
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
70.000,00
Millones de Bs.
Millones de Bs. 332,80 1.982,18 5.072,47 3.727,59 6.198,76 38.534,1438.483,3237.862,0162.275,64
Dic-00 Dic-01 Dic-02 Dic-03 Dic-04 Dic-05 Dic-06 Dic-07 Jun-08
Evolución del Fideicomiso en la Banca Pública
DOUGLAS CARDOZODOUGLAS CARDOZO
MODULO IMODULO I1. MARCO CONCEPTUAL 1. MARCO CONCEPTUAL 7.327.32
• Concepto de Mandato y La FiduciaConcepto de Mandato y La Fiducia• Definición de FideicomisoDefinición de Fideicomiso• Características: Características:
Patrimonio AutónomoPatrimonio Autónomo
InembargabilidadInembargabilidad
La Propiedad FiduciariaLa Propiedad Fiduciaria
MODULO I. MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 8.328.32
KAREM PEÑA Y LUIS ALEGRETT KAREM PEÑA Y LUIS ALEGRETT
¿Qué es El Fideicomiso ?
¿Una administración o encargo de confianza?
¿Es un instrumento jurídico que permite establecer una GERENCIA DE ACTIVOS, representada en una confiable administración diligente y personalizada, ejercida por el FIDUCIARIO de acuerdo a las instrucciones impartidas por el FIDEICOMITENTE (cliente)?
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 9.329.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
RELACION DE FIDEICOMISORELACION DE FIDEICOMISORELACION DE FIDEICOMISORELACION DE FIDEICOMISOBIENES INEMBARGABLESBIENES INEMBARGABLES
TRANSFIERETRANSFIERETitular en su carácter de Titular en su carácter de fiduciario fiduciario
Acepta el Acepta el encargo de encargo de custodiar y custodiar y Administrar el Administrar el bienbien
Fiduciario Fiduciario
Fideicomitente (s)Fideicomitente (s)
PATRIMONIOS SEPARADOSPATRIMONIOS SEPARADOS
Beneficiario (s)Beneficiario (s)
CONTRATO DE CONTRATO DE FIDEICOMISOFIDEICOMISO•FIDEICOMITENTE (s)•FIDUCIARIO•BENEFICIARIO (s)•ACTIVO (s) INICIAL (es)•FINES•CONDICIONES
CONTRATO DE CONTRATO DE FIDEICOMISOFIDEICOMISO•FIDEICOMITENTE (s)•FIDUCIARIO•BENEFICIARIO (s)•ACTIVO (s) INICIAL (es)•FINES•CONDICIONESConfianzaConfianza
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 10.3210.32
Ley de Fideicomisos (Venezuela) 1956:Ley de Fideicomisos (Venezuela) 1956:
Artículo 1°- El Fideicomiso es una relación Artículo 1°- El Fideicomiso es una relación jurídica por la cual una persona llamada jurídica por la cual una persona llamada Fideicomitente, Fideicomitente, transfieretransfiere uno o más bienes uno o más bienes a otra persona llamada Fiduciario, que se a otra persona llamada Fiduciario, que se obliga a utilizarlo en favor de aquél o de un obliga a utilizarlo en favor de aquél o de un tercero llamado Beneficiario.tercero llamado Beneficiario.
DEFINICION:DEFINICION:
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 11.3211.32
Una herramienta Jurídico - AdministrativaUna herramienta Jurídico - Administrativa
¿Qué es El Fideicomiso?¿Qué es El Fideicomiso?
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 12.3212.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
Siendo una herramientaSiendo una herramienta Jurídico - AdministrativaJurídico - Administrativa
CONSTRUYE SOLUCIONESCONSTRUYE SOLUCIONESA LAS NECESIDADES DE A LAS NECESIDADES DE
LAS PERSONAS JURIDICAS LAS PERSONAS JURIDICAS O NATURALESO NATURALES
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 13.3213.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
CUALES NECESIDADES PODRIA CUALES NECESIDADES PODRIA SOLUCIONAR EL FIDEICOMISO ?SOLUCIONAR EL FIDEICOMISO ?
NECESIDAD DENECESIDAD DE
AUXILIARSEAUXILIARSENECESIDADNECESIDAD
JURIDICAJURIDICA
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 14.3214.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
BANCOBANCO
APROVECHAMIENTO DEAPROVECHAMIENTO DE
LA ESTRUCTURA FISICA,LA ESTRUCTURA FISICA,
LOS RECURSOS HUMANOS, LOS RECURSOS HUMANOS,
LAS HERRAMIENTAS,LAS HERRAMIENTAS,
EL TIEMPO, EL TIEMPO,
LOS CONOCIMIENTOS LOS CONOCIMIENTOS
Y LA TECNOLOGIA DE LA Y LA TECNOLOGIA DE LA
INSTITUCION FINANCIERAINSTITUCION FINANCIERA
Ventajas del Fideicomiso como Una Ventajas del Fideicomiso como Una ADMINISTRACION AUXILIARADMINISTRACION AUXILIAR
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 15.3215.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
POR SUS VENTAJAS JURIDICAS:POR SUS VENTAJAS JURIDICAS:
TRANSFERENCIA DE TITULARIDADTRANSFERENCIA DE TITULARIDAD
● PATRIMONIO AUTONOMO
● INEMBARGABILIDAD
● CONTABILIDAD SEPARADA
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 16.3216.32
LUIS ALEGRETTLUIS ALEGRETT
Karem Peña Collazo
OBJETO Y FINALIDAD DEL FIDEICOMISOOBJETO Y FINALIDAD DEL FIDEICOMISO
BIENES QUE SE TRANSFIEREN AL FONDO FIDUCIARIOBIENES QUE SE TRANSFIEREN AL FONDO FIDUCIARIO
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIOOBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO
OBLIGACIONES DEL FIDEICOMITENTEOBLIGACIONES DEL FIDEICOMITENTE
DURACIÓN DEL FIDEICOMISO DURACIÓN DEL FIDEICOMISO
IDENTIFICACIÓN PLENA DE LAS PARTESIDENTIFICACIÓN PLENA DE LAS PARTES
TIPO DE FIDEICOMISOTIPO DE FIDEICOMISO
DERECHOS DEL BENEFICIARIODERECHOS DEL BENEFICIARIO
REVOCATORIA, SUSTITUCION Y RENUNCIA DEL FIDEICOMISOREVOCATORIA, SUSTITUCION Y RENUNCIA DEL FIDEICOMISO
EXCLUSIÓN DE RESPONSABILIDAD FIDUCIARIAEXCLUSIÓN DE RESPONSABILIDAD FIDUCIARIA
REMUNERACIÓN DEL FIDUCIARIOREMUNERACIÓN DEL FIDUCIARIOM
AR
CO
CO
NTR
AC
TU
AL
MA
RC
O C
ON
TR
AC
TU
AL
MODULO I.MODULO I.2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN 17.3217.32
Instituciones Bancarias y Instituciones Bancarias y empresas de Seguro empresas de Seguro previamente autorizadas.previamente autorizadas.
FIDUCIARIOFIDUCIARIO
PersonaPersona que dentro de un contrato de Fideicomiso destina o afecta ciertos bienes a un fin lícito y determinado.
FIDEICOMITENTEFIDEICOMITENTE
Persona capacitada legalmente para recibir el beneficio de un Fideicomiso.
BENEFICIARIOBENEFICIARIO
Partes que intervienen en la relación fiduciaria.Partes que intervienen en la relación fiduciaria.
Karem Peña Collazo
MODULO I.MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN
IDENTIFICACION PLENA DE LAS PARTES
MODULO I.MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN
IDENTIFICACION PLENA DE LAS PARTES
Karem Peña Collazo
DIF
ER
EN
CIA
DIF
ER
EN
CIA
OBJETOOBJETO
Bienes que se transfieren en Propiedad Fiduciaria: Dinero, Muebles, Títulos Valores, Inmuebles, etc.
Instrucciones del Fideicomitente, que son cumplidas por el Fiduciario, según lo acordado en el contrato de Fideicomiso FINALIDADFINALIDAD
VS.VS.
MODULO I.MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN
OBJETO Y FINALIDAD DEL FIDEICOMISO
MODULO I.MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN
OBJETO Y FINALIDAD DEL FIDEICOMISO
Karem Peña Collazo
TIP
OS
TIP
OS
FideicomisoFideicomiso
AdministraciónAdministración
InversiónInversión
MODULO I.MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN TIPOS DE FIDEICOMISO 20.3220.32
MODULO I.MODULO I. 2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN2. CONCEPTO Y DEFINICIÓN TIPOS DE FIDEICOMISO 20.3220.32
BIE
NES
TR
AN
SFER
IDO
S
BIE
NES
TR
AN
SFER
IDO
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FID
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RIO
Patrimonio Fideicometido se transfiere sobre toda clase de bienes o derechos reales (Dinero, Acciones, Inmuebles)(Dinero, Acciones, Inmuebles)
INTEGRIDADINTEGRIDAD
AUTONOMÍAAUTONOMÍA Patrimonio es autónomoautónomo del resto de los bienes del Fideicomitente y del Fiduciario. Se aplica hasta el fin de su constitución.
AFECTACIÓNAFECTACIÓN El Patrimonio se afecta en la Titularidad.Titularidad.
INEMBARGABILIDADINEMBARGABILIDAD Los bienes del fideicometidos no pueden ser embargados, dado que son traspasados en PropiedadPropiedad Fiduciaria.Fiduciaria.
Karem Peña Collazo
BIENES QUE SE TRANSFIEREN 21.32
BIENES QUE SE TRANSFIEREN 21.32
•La totalidad de los fondos La totalidad de los fondos fiduciarios administrados por el fiduciarios administrados por el FiduciarioFiduciario no podrá excederno podrá exceder de 5 de 5 veces el patrimonio de la veces el patrimonio de la institución fiduciaria. (Art. 51 institución fiduciaria. (Art. 51 LGBOIF)LGBOIF)
Karem Peña Collazo
Regulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al Fiduciario
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO22.3222.32
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO22.3222.32
• El remanenteEl remanente de los de los Fondos Fiduciarios debe Fondos Fiduciarios debe depositarse en cuentas depositarse en cuentas especiales remuneradas en especiales remuneradas en la misma institución la misma institución financiera. (Art. 52 LGBOIF)financiera. (Art. 52 LGBOIF)
Karem Peña Collazo
Regulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al Fiduciario
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO23.3223.32
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO23.3223.32
Operaciones de CréditoDeberán llevarse a cabo siguiendo las mismas políticas de análisis de crédito, y rigen para ellas las mismas prohibiciones aplicables a la institución fiduciaria.
Salvo los fideicomisos de interés social. (Art. 54 LGBOIF)
Karem Peña Collazo
Regulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al Fiduciario
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO24.3224.32
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO24.3224.32
Los Fiduciarios no pueden garantizar capital ni rendimientos de los fondos dados o recibidos en fideicomiso. (Art. 57 LGBOIF)
Karem Peña Collazo
Regulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al Fiduciario
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO25.32
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO25.32
Los Fiduciarios deben actuar como un buen padre de familia y serán responsables, de acuerdo a Ley, por la pérdida o deterioro de los fondos fiduciarios, si se comprueba que hubo dolo, negligencia, imprudencia o incumplimiento de las obligaciones contractuales. (Art. 58 LGBOIF)
Karem Peña Collazo
Regulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al FiduciarioRegulaciones al Fiduciario
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO26.3226.32
OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO26.3226.32
Responsabilidad delResponsabilidad del FideicomitenteFideicomitente
• Remunerar al Fiduciario: Remunerar al Fiduciario: Según lo pautado Según lo pautado en el contratoen el contrato
• Rembolsar los gastos:Rembolsar los gastos: en los cuales se en los cuales se haya incurrido durante la celebración del haya incurrido durante la celebración del contrato.contrato.
Karem Peña Collazo
OBLIGACIONES DEL FIDEICOMITENTE
27.3227.32
OBLIGACIONES DEL FIDEICOMITENTE
27.3227.32
• Exigir al FiduciarioExigir al Fiduciario el cumplimiento de sus funciones, así el cumplimiento de sus funciones, así comocomo ejercer acciones de responsabilidadejercer acciones de responsabilidad por el mal por el mal manejo de los fondos fideicometidos.manejo de los fondos fideicometidos.
• OponerseOponerse a medidas preventivas contra los bienes, por el a medidas preventivas contra los bienes, por el incumplimiento del Fiduciario.incumplimiento del Fiduciario.
• ImpugnarImpugnar los actos anulables, celebrados por el Fiduciario los actos anulables, celebrados por el Fiduciario en contra de las instrucciones indicadas por el en contra de las instrucciones indicadas por el Fideicomitente.Fideicomitente.
• Solicitar remoción del FiduciarioSolicitar remoción del Fiduciario según el caso lo amerite.según el caso lo amerite.
• RevisarRevisar la contabilidad del Fideicomiso. la contabilidad del Fideicomiso.
Karem Peña Collazo
DERECHOS DEL BENEFICIARIO28.3228.32
DERECHOS DEL BENEFICIARIO28.3228.32
DERECHOS DEL BENEFICIARIODERECHOS DEL BENEFICIARIODERECHOS DEL BENEFICIARIODERECHOS DEL BENEFICIARIO
Karem Peña Collazo
Revocatoria, Renuncia y sustitución del Revocatoria, Renuncia y sustitución del FiduciarioFiduciario
El Fideicomitente, puede reservarse en el contrato de Fideicomiso, la facultad de Revocar el fideicomiso en cualquier momento. Sin embargo, en fideicomisos como los de garantía, es imposible reservarse esta facultad, por lo que la constitución del fideicomiso, se ha efectuado para responder ante los Beneficiarios del contrato, el cumplimiento de las obligaciones asumidas por el Fideicomitente.
REVOCATORIA RENUNCIA Y DEL FIDEICOMISO
29.3229.32
REVOCATORIA RENUNCIA Y DEL FIDEICOMISO
29.3229.32
Karem Peña Collazo
Revocatoria, Sustitución y Renuncia del Revocatoria, Sustitución y Renuncia del FiduciarioFiduciario
El Fideicomitente o los Beneficiarios, pueden solicitar la Sustitución del Fiduciario original por otro. Asimismo, el Fiduciario, podrá Renunciar a su encargo de Fiduciario, pero deberá dar razones justificadas de tal decisión al Fideicomitente, al Beneficiario y al Juez de Fideicomiso.
REVOCATORIA RENUNCIA Y DEL FIDEICOMISO
30.3230.32
REVOCATORIA RENUNCIA Y DEL FIDEICOMISO
30.3230.32
Karem Peña Collazo
Exclusión de Responsabilidad FiduciariaExclusión de Responsabilidad Fiduciaria
En los contratos fiduciarios, se establecen responsabilidades entre las partes, que en muchas oportunidades, van más allá de la actuación propia del Fiduciario, por lo que éste, debe dejar claro en la redacción del fideicomiso, hasta donde corresponden sus atribuciones de administración fiduciaria.
EXCLUSION DE RESPONSABILIDAD FIDUCIARIA
31.3231.32
EXCLUSION DE RESPONSABILIDAD FIDUCIARIA
31.3231.32
Karem Peña Collazo
REM
UN
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• % ANUAL% ANUAL• % POR DESEMBOLSO% POR DESEMBOLSO• Monto único.Monto único.
REMUNERACION DEL FIDUCIARIO
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REMUNERACION DEL FIDUCIARIO
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