Comprobantes Fiscales Digitales

Febrero’ 2005

Sujetos

Esquema 100% opcional para personas físicas y morales

Requisitos

1. Contar con Firma Electrónica Avanzada

2. Llevar su contabilidad en sistemas electrónicos automatizados

3. Solicitar la asignación de folios al SAT

4. Contar con al menos un Certificado de Sello Digital vigente

Marco jurídico

¿Qué es la Facturación Electrónica?

Mecanismo de comprobación fiscal que se incorpora a los esquemas tradicionales existentes, cuya particularidad es el uso de las tecnologías de la información para la generación, envío y resguardo de los documentos fiscales.

Esquemas de Comprobación

Red

Inte

rnet

Banco de

Datos Integra

l

• Impresores

• Auto Impresores

• Auto Facturación

• Máquinas Registradoras

• Factura Electrónica

• Monedero Electrónico

• Estado de Cuenta

Servicios al Contribuyente

Servicios al SATInternos

ExternosSICOFI

Denuncias

Usuarios con perfiles específicos

•Internet•Telefónico

SICOFI

Esquema Operativo

ALMACENAR5 AÑOS

DISPOSITIVO MAGNETICO

Entrega – ReceptorGeneración - Emisor

Sistema de Sistema de FacturaciónFacturación

Folios

Genera Cadena Original y Sello

GeneraDocumento Electrónico

(bajo estándar)

Documento Electrónico

Sellos

INTERNET RED

IMPRESO

Integran y conservan como parte de su contabilidad

VERIFICACIÓN DE DATOS DE LA FACTURA(FOLIO – SERIE Y VIGENCIA DEL

CERTIFICADO)

Comprobante Fiscal DigitalFolio AsignadoFolio Asignado

Evolución del Comprobante Fiscal

Recibo de Honorarios

Cédula de Identificació

n Fiscal

Tradicional

Digital

Expresión impresa

Recibo de Honorarios

Cadena original

Sello digital

Regla 2.22.8.

Art. 29 fracción I, Regla 2.22.8.

FolioArt. 29 fracción III, Regla 2.22.8.

No. de serieRegla 2.22.8.

Leyenda

No. Serie Certificado 0303010305

De los Emisores

1. Reportar al SAT mensualmente información de los comprobantes fiscales digitales emitidos

2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD y tenerlos a disposición de las autoridades fiscales

3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD

4. Expedir comprobantes fiscales digitales globales que amparen las operaciones efectuadas con el público en general (a través del RFC genérico XAXX010101000.)

De los Receptores

1. Verificar ante el SAT los datos de los CFD recibidos.

2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD recibidos.

3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD

Obligaciones

Aplicaciones OperativasComprobantes Fiscales Digitales

Febrero’ 2005

Aplicación SOLCEDI

Requerimiento de Certificados de Sello Digital

Requerimiento de Sellos:

Seleccione esta opción para generar el requerimiento de Certificado de Sello Digital.

Requerimiento de Certificados de Sello Digital

Matriz

********

********

Unidad o Sucursal:

Proporcione el nombre de la Unidad o Sucursal a la cual será utilizado el Certificado de Sello Digital solicitado.

Contraseña de Revocación:

Esta contraseña se utiliza para cancelar el certificado, cuando se encuentre en riesgo.

Requerimiento de Certificados de Sello Digital

Ensobreta Sellos:

Seleccione esta opción para preparar el archivo para envío.

Requerimiento de Certificados de Sello Digital

Firma de Requerimientos:

Se firman los requerimientos de Certificado de Sello Digital con la Firma Electrónica Avanzada antes de ser enviados.

Aplicación CertiSAT Web

Certificados de Sello Digital

Acceso a CertiSAT Web

CertiSAT Web

AUMA785705

********

CertiSAT Web

Funcionalidades

1. Revocación de certificados

2. Seguimiento a solicitud de certificados

3. Recuperación y descarga de certificados

4. Envío de Solicitud de Certificados de Sello Digital

CertiSAT Web

• Datos del certificado

• Contraseña de revocación del certificado

CertiSAT Web

• Número de operación

CertiSAT Web

• Indica estado

CertiSAT Web

Descarga de CertificadosX RFC, X Número de serie

CertiSAT Web

Descarga de Certificados

Lista No. Serie, Estado del certificado, Vigencia y Fecha de revocación, en su

caso.

CertiSAT Web

Envío de solicitud

Indicar archivo ensobretado y firmado con los requerimientos

CertiSAT Web

Aplicación Solicitud de Asignación de

Folios(SICOFI)

Solicitud de folios

Requisitos Previos

INSTALACIÓN DE LA MAQUINA VIRTUAL DE JAVA •Si cuenta con una versión diferente a la versión 1.3.1_07 de la máquina virtual de Java, deberá desinstalarla antes de iniciar la instalación de la nueva versión.

•Para desinstalar acceda a Agregar o quitar programas mediante:

• Inicio• Configuración• Panel de Control• Agregar o quitar programas

•Descargue el archivo j2re-1_3_1_07-windows-i586-i.exe de la página de Internet del SAT.

Solicitud de folios

Acceso al sistema

1

Menú principal

del SICOFI - CFD

2

Solicitud de folios

Series y folios

2

Solicitud de folios

Envío de archivo de solicitud

3

Solicitud de folios

Respuesta en línea

Acuse de generación de series y

folios

4

Solicitud de folios

Consulta de rangos

4

Solicitud de folios

Consulta de rangos

4

Solicitud de folios

El reporte mensual de facturas al SAT se enviará a través de la aplicación de SICOFI por Internet.

Art. 29 fracción III inciso C, Regla 2.22.7.

Reportes mensuales al SAT

1. RFC del cliente

2. Serie

3. Folio del comprobante fiscal

4. Número de aprobación

5. Fecha y hora de expedición

6. Monto de la operación

7. Monto del impuesto

8. Estado del comprobante

Pública

Privada

EmpresaRFC ABC 010101

|RFC del Cliente | Serie | Folio | No. de Aprobación | Fecha/hora de emisión | Monto | IVA | Edo. del comprobante |

|GOIJ760714CF0|A|198485|200434|03/03/2005 18:05:15|230.05|30.25|1| |MATH360109A4A|A|198486|200434|03/03/2005 18:07:50|1030.00|156.99|1| |MOBJ740619HY7| A|198487|200434| 03/03/2005 21:10:50|5690.54| 802.23|1|

Encabezado del reporte (generado por SICOFI.)

Detalle de folios utilizados

Firma Original (Cadena de 172 caracteres b64)

RFC Emisor | Número de Serie del Certificado | Período que reporta

LtbuUZu/RGu/EGQb8ofNuC+a79e19/E1inqp51PzP16kXLVZ6QhXJlC4yqHo29dY48BToz2u6vMGdry2352oazZBszDYPxYYJ2mVKSkWj8MWVxfK11fg1NHyZ8bVFMgI8sVb8AyyYwfUqVcXGAbWngqiR/M013VkCo90M2usHro= |AAAA431003CW8|00000000000000003001|05/2003|

Reporte Mensual (archivo .zip)

Reportes mensuales al SAT

Art. 29 fracción III inciso C, Regla 2.22.7.

Envío de Reportes mensuales al SAT

Reportes mensuales al SAT

El reporte mensual de facturas al SAT se hará a través de la aplicación de SICOFI por Internet, facilitando la captura y validación de la información.

Reportes mensuales al SAT

Reportes mensuales al SAT

Reportes mensuales al SAT

Reportes mensuales al SAT

Análisis TécnicoComprobantes Fiscales Digitales

Febrero’ 2005

Documento Electrónico

firmado

Firma de un Documento

ClavePrivada

PRIV

RSA(algoritmo

codificación)1234567890123456

Resumen oHashing

Documento original

$k%o&R?F!+*_e>#A

Firma Electrónica Avanzada

Firma Electrónica Avanzada

$k%o&R?F!+*_e>#A

MD5Algoritmo de Resumen oHash

Documento original

Verificación de una Firma Electrónica

PUB

Clave Pública

RSA(algoritmo

codificación)

NO

SI

=?

$k%o&R?F!+*_e>#AFirma Electrónica Avanzada

1234567890123456Resumen o Hashing

1234567890123456

Resumen o Hashing

Documento Electrónico

Firmado (recibido)

$k%o&R?F!+*_e>#A

Documento original

Firma Electrónica Avanzada

Documento original

Algoritmo de Resumen o Hash

MD5

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Estructura del Comprobante

Gracias

Febrero’ 2005