Post on 25-Jun-2022
CARLOS ANDRADE HIDALGO
ANTECEDENTES
Gran cantidad de vehículos híbridos en el país.
Dueños no tienen más opción que llevarlos a talleresautorizados.
No existen lugares particulares donde recibir servicio.
Proyecto estudia factibilidad de puesta en marcha decentro de servicios para vehículos híbridos.
ORGANIGRAMA
GERENTE GENERAL
ADMINISTRADOR
2 MECÁNICOSAPRENDIZ DE MECÁNICO Y
MANTENIMIENTO
CONTADOR (OUTSOURCING)
MERCADO DE PROYECTO Submercados
Proveedor
CompetidoresNOMBRE DIRECCIÓN
TOYOCOSTA MATRIZ AV. CARLOS JULIO AROSEMENA KM. 3.5
TOYOCOSTA ORELLANA AV. FRANCISCO DE ORELLANA FRENTE A EXPOPLAZA
ORGU MATRIZ AV. CARLO JULIO AROSEMENA KM. 2.5
CHEVYEXPRESS SUR (ANGLO) AV. DOMINGO COMÍN Y AV. LEONIDAS ORTEGA
CHEVYEXPRESS SAMBORONDÓN (ANGLO) C.C. LA PIAZZA LOCAL 3
CHEVYEXPRESS URDESA (ANGLO) CIRCUNVALACIÓN SUR 103 Y VÍCTOR EMILIO ESTRADA
CHEVYEXPRESS PLAZA DAÑÍN (AUTOLASA) AV. LUIS PLAZA DAÑÍN Y AV. PEDRO MENÉNDEZ GILBERT
CHEVYEXPRESS LAS AMÉRICAS (EMAULME) CALLE 4TA Y AV. DE LAS AMÉRICAS
CHEVYEXPRESS GARZOTA (INDUAUTO) AV. GILLERMO PAREJA ROLANDO MZ. 94 SL 21
ESTRATEGIA COMERCIAL Características del producto.
ESTRATEGIA COMERCIAL Características del producto.
Autos Pequeños
Modelo Cilindraje CC Litros Viscosidad
Toyota Prius I4 1.8 4 5w20
SERVICIO INCLUYE
VEHÍCULOS PEQUEÑOS
4 LITROS DE ACEITE PENNZOIL 5W20
FILTRO DE ACEITE
CONTROL DE FLUÍDOS (REFRIGERANTE, AGUA DE BATERÍA, LIQUIDO DE FRENOS)
REVISIÓN DE PRESIÓN DE AIRE EN LLANTAS
LAVADA EXPRESS (POR PROMOCIÓN)
VEHÍCULOS MEDIANOS
5 LITROS DE ACEITE PENNZOIL 5W20
FILTRO DE ACEITE
CONTROL DE FLUÍDOS (REFRIGERANTE, AGUA DE BATERÍA, LIQUIDO DE FRENOS)
REVISIÓN DE PRESIÓN DE AIRE EN LLANTAS
LAVADA EXPRESS (POR PROMOCIÓN)
VEHÍCULOS GRANDES
6 LITROS DE ACEITE PENNZOIL 5W30
FILTRO DE ACEITE
CONTROL DE FLUÍDOS (REFRIGERANTE, AGUA DE BATERÍA, LIQUIDO DE FRENOS)
REVISIÓN DE PRESIÓN DE AIRE EN LLANTAS
LAVADA EXPRESS (POR PROMOCIÓN)
ESTRATEGIA COMERCIAL Ciclo de vida
Introducción
Marca
Logotipo
Slogan
“Cambio de aceite exclusivo para híbridos al menor precio”.
ESTRATEGIA COMERCIAL Precio de venta
SERVICIO PRECIO IVA PVP
VEHÍCULOS PEQUEÑOS $45.00 $5.40 $50.40
VEHÍCULOS MEDIANOS $50.00 $6.00 $56.00
VEHÍCULOS GRANDES $55.00 $6.60 $61.60
HYBRIDLUBE COMPETENCIA DIFERENCIA
TOYOTA HIGHLANDER 56.00 118.00 -62.00 (Toyocosta)
FORD ESCAPE 56.00 75.00 -19.00 (Orgu)
CHEVROLET TAHOE 61.60 110.00 -48.40 (ChevyExpress)
ESTRATEGIA COMERCIAL Promoción
Volantes
Lavada de vehículo gratis con el cambio de aceite.
PROYECCÍON DE MERCADO
Objetivos de la investigación de mercado
Recopilar información sobre preferencias y aceptación del proyecto.
Metodología
Métodos cualitativo y cuantitativo
METODO CUALITATIVO
Entrevistas a profundidad
1. ¿Cuántos cambios de aceite se realizan diariamente?2. ¿Cuánto tiempo tarda aproximadamente un cambio de aceite?3. ¿Realizan algún tipo de promociones?4. ¿Qué marca de aceite y filtro se utiliza?5. ¿Cuánto cuesta un cambio de aceite en promedio?6. ¿Qué incluye el cambio de aceite?7. ¿Cada cuánto tiempo los clientes deben cambiar el aceite?8. ¿Cómo manejan el aceite usado?9. ¿La cantidad de cambios mensuales varía o se mantiene constante todo
al año?10. ¿Qué tan rentable es el negocio del servicio automotriz en su opinión?
METODO CUALITATIVO Conclusiones
Lubricadora 15 cambios diarios. Taller 20 cambios diarios.
Lubricadora 20 minutos por cambio. Taller autorizado tarda el doble.
Lubricadora da promociones de precios especiales . Taller autorizado no realiza promociones regularmente.
En la lubricadora es demandado el aceite PENNZOIL y filtros CHAMP. En taller autorizado utilizan aceite y filtro Chevron.
En la lubricadora, un cambio de aceite con Pennzoil cuesta $35 versus $110 en el taller autorizado.
La diferencia entre los dos servicios, es que taller autorizado utiliza aceite sintético y control de fluidos. Lubricadora utiliza Pennzoil mineral.
Kilometraje recomendado es de 5000 kms. Aproximadamente se cumple cada dos meses.
Aceite usado es almacenado en tanques de 55gl y recogidos por empresas recicladoras.
Ventas son constantes todo el año. No se ven afectadas por alguna variable.
Negocio rentable ya que constantemente incrementa cantidad de clientes potenciales y márgenes de ganancia son altos.
METODO CUALITATIVO
Observación
1. Número de cambios de aceite realizados
2. Marca del aceite utilizado
3. Marca del filtro de aceite utilizado
4. Tiempo por cada cambio
5. Valor promedio por cambio de aceite
METODO CUALITATIVO Conclusiones
Lubricadora realizó 5 cambios en 2 horas; taller autorizado realizó 3 cambios.
Lubricadora utilizó aceite PENNZOIL; taller autorizado utilizó CHEVRON.
Lubricadora utilizó filtros CHAMP; taller autorizado utilizó CHEVRON.
Lubricadora se tarda un aproximado de 20 minutos; Taller autorizado se tarda 40 minutos.
En lubricadora un cambio de aceite cuesta $35 con aceite PENNZOIL (1 galón) y filtro CHAMP. En taller autorizado, el cambio de aceite y filtro cuesta alrededor de $110.
METODO CUANTITATIVO Encuestas
Se realizaron 250 encuestas en un universo finito de 700 vehículos híbridos matriculados en Guayas en el 2009.
Z: Nivel de confianza del 1,96
p: posibilidad de que el evento suceda del 0,5
q: posibilidad de que evento no suceda del 0,5
N: número de consumidores (700 híbridos)
E: margen de error del 0,05
n =(e²(N-1))+((z²(p)(q)))
Z²(p)(q)(N)
METODO CUANTITATIVO ¿Donde realiza los cambios de aceite a su vehículo
híbrido?
88%
12%
Talleres Autorizados
Lubricadoras
Talleres Autorizados 221
Lubricadoras 29
Total 250
METODO CUANTITATIVO ¿Su vehículo posee garantía de alguna casa automotriz?
Con Garantía 172
Sin Garantía 78
Total 25069%
31%
Con Garantía
Sin Garantía
METODO CUANTITATIVO
Menos de 1 Año 22
1 Año 31
2 Años 78
Más de 2 Años 41
Total 172
13%
18%
45%
24%
Menos de 1 Año
1 Año
2 Años
Más de 2 Años
¿En cuánto tiempo vence la garantía de su vehículo?
METODO CUANTITATIVO ¿Estaría dispuesto a realizar cambio de aceite más económico pero de
igual calidad en una lubricadora particular en vez de realizarlo en talleres autorizados?
Si 221
No 0
Total 221 100%
0%
Si
No
METODO CUANTITATIVO ¿Cuánto paga usted por un cambio de aceite de su
vehículo hibrido?
$40 - $60 8
$60 - $80 21
Más de $80 221
Total 250
3%
8%
89%
$40 - $60
$60 - $80
Más de $80
METODO CUANTITATIVO ¿Cuál es su marca de aceite automotriz favorito?
Pennzoil 98
Mobil 41
Chevron 32
ACDelco 12
Shell 14
Valvoline 13
Amalie 30
Havoline 10
Total 250
39%
16%13%
5%
6%
5% 12%
4%Pennzoil
Mobil
Chevron
ACDelco
Shell
Valvoline
Amalie
Havoline
METODO CUANTITATIVO ¿Con que frecuencia realiza cambio de aceite a su
vehículo?
1 Mes 27
2 Meses 148
3 Meses 75
Total 250
11%
59%
30%
1 Mes
2 Meses
3 Meses
METODO CUANTITATIVO ¿En qué lugar de la ciudad le gustaría realizar su cambio
de aceite?
Vía a Samborondón 143
C.J. Arosemena 31
J.T. Marengo 20
Plaza Dañín 22
Fco. De Orellana 21
Av. De Las Américas 13
Total 250
57%
13%
8%
9%8% 5%
Vía a Samb.
C.J. Arosemena
J.T. Marengo
Plaza Dañín
Fco. De Orellana
Av. De Las Américas
METODO CUANTITATIVO Porcentajes de participación por modelo de vehículo
Camry 62
Highlander 59
Prius 40
Fusion 2
Escape 5
Tahoe 23
Silverado 18
Escalade 16
RX450h 15
HS250h 10
Total 250
PROCESO PRODUCTIVO
Cliente ingresa el
vehículo y pide
cambio de aceite
Se verifica tipo de
aceite y filtro a
utilizar
Se realiza proceso de
mano de obra
Se realiza lavada
gratis del vehículo
(por promoción)
Cliente se acerca a la
caja a pagar por el
servicio adquirido
PROCESO PRODUCTIVO1. Dependiendo del vehículo, se remueven
guardapolvos o plásticos en la parte inferior delautomóvil y/o área del motor.
PROCESO PRODUCTIVO2. Se remueve la tapa del aceite, se eleva el
automóvil y se remueve el tapón del carter.
PROCESO PRODUCTIVO3. Se limpia y se coloca nuevamente el tapón.
PROCESO PRODUCTIVO4. Se retira el filtro de aceite usado.
PROCESO PRODUCTIVO5. Se coloca un nuevo filtro de aceite.
PROCESO PRODUCTIVO6. Bajamos el vehículo, se adhiere la cantidad de
litros de aceite necesario y se pone la tapa deaceite.
PROCESO PRODUCTIVO7. Se reinicia el indicador de cambio de aceite
PROCESO PRODUCTIVO8. Se colocan guardapolvos y demás, se enciende el
vehículo y se verifica si no hay fuga de aceite ofluidos.
PROCESO PRODUCTIVOEl aceite usado se deposita en tanques de 55 galonesespeciales para aceite para luego ser retirados porempresas recicladoras.
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓNMODELOS ENCUESTAS PORCENTAJE
VEHÍCULOS PEQUEÑOS
TOYOTA PRIUS 40 16.00%
TOTAL GRUPO 40 16.00%
VEHÍCULOS MEDIANOS
TOYOTA CAMRY 42 16.80%
LEXUS HS250h 13 5.20%
TOYOTA HIGHLANDER 60 24.00%
FORD FUSION 3 1.20%
FORD ESCAPE 20 8.00%
TOTAL GRUPO 138 55.20%
VEHÍCULOS GRANDES
CHEVROLET TAHOE 42 16.80%
CHEVROLET SILVERADO 8 3.20%
CADILLAC ESCALADE 12 4.80%
LEXUS RX450h 10 4.00%
TOTAL GRUPO 72 28.80%
TOTAL GENERAL 250 100.00%
CAPACIDAD MÁXIMACAPACIDAD MÁXIMA DIARIA
SERVICIO % PARTICIPACIÓN DIARIA
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS 16.00% 5
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS 55.20% 16
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS GRANDES 28.80% 9
TOTAL 100.00% 30
CAPACIDAD MÁXIMA
SERVICIO DIARIA SEMANAL MENSUAL ANUAL
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS 5 30 120 1440
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS 16 96 384 4608
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS GRANDES 9 54 216 2592
TOTAL 30 180 720 8640
CAPACIDAD PROYECTADA
CAPACIDAD PROYECTADA DIARIA
SERVICIO % PARTICIPACIÓN DIARIA
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS 16.00% 3
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS 55.20% 8
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS GRANDES 28.80% 4
TOTAL 100.00% 15
CAPACIDAD PROYECTADA
SERVICIO DIARIA SEMANAL MENSUAL ANUAL
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS 3 18 72 864
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS 8 48 192 2304
CAMBIO ACEITE VEHÍCULOS GRANDES 4 24 96 1152
TOTAL 15 90 360 4320
ESTIMACIÓN DE VENTAS
VENTAS AÑO 1
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
VENTAS (q)VEHÍCULOS PEQUEÑOS $45 36 43 51 57 65 72 72 79 87 93 101 108 864
VEHÍCULOS MEDIANOS $50 96 115 134 154 173 192 192 211 230 250 269 288 2304
VEHÍCULOS GRANDES $55 48 58 67 77 86 96 96 106 115 125 134 144 1152
TOTAL 180 216 252 288 324 360 360 396 432 468 504 540 4320
VENTAS X PROD
VEHÍCULOS PEQUEÑOS $1,620.00 $1,935.00 $2,295.00 $2,565.00 $2,925.00 $3,240.00 $3,240.00 $3,555.00 $3,915.00 $4,185.00 $4,545.00 $4,860.00 $38,880.00
VEHÍCULOS MEDIANOS $4,800.00 $5,750.00 $6,700.00 $7,700.00 $8,650.00 $9,600.00 $9,600.00 $10,550.00 $11,500.00 $12,500.00 $13,450.00 $14,400.00 $115,200.00
VEHÍCULOS GRANDES $2,640.00 $3,190.00 $3,685.00 $4,235.00 $4,730.00 $5,280.00 $5,280.00 $5,830.00 $6,325.00 $6,875.00 $7,370.00 $7,920.00 $63,360.00
VENTAS MENSUALES $9,060.00 $10,875.00 $12,680.00 $14,500.00 $16,305.00 $18,120.00 $18,120.00 $19,935.00 $21,740.00 $23,560.00 $25,365.00 $27,180.00 $217,440.00
RESUMEN DE VENTAS PROYECTADAS
SERVICIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
VEHÍCULOS PEQUEÑOS $38,880.00 $40,815.00 $42,840.00 $45,000.00 $47,250.00 $214,785.00
VEHÍCULOS MEDIANOS $115,200.00 $120,950.00 $127,000.00 $133,350.00 $140,000.00 $636,500.00
VEHÍCULOS GRANDES $63,360.00 $66,550.00 $69,850.00 $73,315.00 $77,000.00 $350,075.00
TOTAL ANUAL $217,440.00 $228,315.00 $239,690.00 $251,665.00 $264,250.00 $1,201,360.00
COSTOS DIRECTOS
COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA AÑO 1
CARGO SUELDO TOTAL ANUAL 13RO 14TO VACACIONES F. RESERVA AP PATRONAL TOTAL
MECANICO 1 $280.00 $3,360.00 $280.00 $218.00 $140.00 $0.00 $374.64 $4,372.64
MECANICO 2 $280.00 $3,360.00 $280.00 $218.00 $140.00 $0.00 $374.64 $4,372.64
APRENDIZ MECANICO $240.00 $2,880.00 $240.00 $218.00 $120.00 $0.00 $321.12 $3,779.12
TOTALES $800.00 $9,600.00 $800.00 $654.00 $400.00 $0.00 $1,070.40 $12,524.40
RESUMEN COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA PROYECTADO
CARGO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
MECANICO 1 $4,372.64 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $22,982.75
MECANICO 2 $4,372.64 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $22,982.75
APRENDIZ MECANICO $3,779.12 $4,019.02 $4,019.02 $4,019.02 $4,019.02 $19,855.22
TOTALES $12,524.40 $13,324.08 $13,324.08 $13,324.08 $13,324.08 $65,820.72
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES E INSUMOS PROYECTADOITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
5w20 $67,092.48 $70,439.04 $73,955.84 $77,660.80 $81,536.00 $453,435.125w30 $30,965.76 $32,524.80 $34,137.60 $35,831.04 $37,632.00 $209,290.16P980 $1,983.74 $2,082.47 $2,185.79 $2,296.00 $2,410.80 $15,736.40PH2840 $2,107.73 $2,213.34 $2,323.55 $2,440.65 $2,562.34 $16,725.20PH2835 $2,165.92 $2,274.00 $2,386.41 $2,507.46 $2,630.67 $17,503.78P960 $881.66 $925.29 $971.21 $1,021.72 $1,072.23 $6,998.70PH44 $2,219.84 $2,331.84 $2,446.08 $2,567.04 $2,696.96 $17,740.24P967 $369.66 $388.02 $408.69 $429.35 $450.02 $2,941.33VARIOS $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00 $18,000.00TOTALES $111,386.80 $116,778.81 $122,415.17 $128,354.06 $134,591.01 $613,525.84
ITEM TOTAL5w20 $2,795.525w30 $1,290.24P980 $82.66PH2840 $87.25PH2835 $90.79P960 $36.74PH44 $91.84P967 $16.07VARIOS $300.00TOTALES $4,791.10
MATERIALES E INSUMOS
COSTOS INDIRECTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS AÑO 1
CARGO SUELDO TOTAL ANUAL 13RO 14TO VACACIONES F. RESERVA AP PATRONAL TOTAL
GERENTE GENERAL $1,000.00 $12,000.00 $1,000.00 $218.00 $500.00 $0.00 $1,338.00 $15,056.00
ADMINISTRADOR $400.00 $4,800.00 $400.00 $218.00 $200.00 $0.00 $535.20 $6,153.20
TOTALES $1,400.00 $16,800.00 $1,400.00 $436.00 $700.00 $0.00 $1,873.20 $21,209.20
RESUMEN GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADO
CARGO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
GERENTE GENERAL $15,056.00 $16,055.60 $16,055.60 $16,055.60 $16,055.60 $79,278.40
ADMINISTRADOR $6,153.20 $7,186.54 $7,883.40 $8,649.94 $9,493.13 $39,366.21
TOTALES $21,209.20 $23,242.14 $23,939.00 $24,705.54 $25,548.73 $118,644.61
COSTOS INDIRECTOS
GASTOS GENERALES
MENSUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
SERVICIOS BÁSICOS $600.00 $7,200.00 $7,488.00 $7,787.52 $8,099.02 $8,422.98 $38,997.52
PUBLICIDAD $60.00 $720.00 $748.80 $778.75 $809.90 $842.30 $3,899.75
PERMISOS $35.00 $420.00 $436.80 $454.27 $472.44 $491.34 $2,274.86
IMP PREDIALES $25.00 $300.00 $312.00 $324.48 $337.46 $350.96 $1,624.90
CONTABILIDAD $100.00 $1,200.00 $1,248.00 $1,297.92 $1,349.84 $1,403.83 $6,499.59
MANTENIMIENTO EQUIPOS $25.00 $300.00 $312.00 $324.48 $337.46 $350.96 $1,624.90
TOTAL $845.00 $10,140.00 $10,545.60 $10,967.42 $11,406.12 $11,862.37 $54,921.51
COSTOS OPERATIVOS TOTALESCOSTOS OPERATIVOS PROYECTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
COSTOS DIRECTOS
MANO OBRA DIRECTA
MECANICO 1 $4,372.64 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $22,982.75
MECANICO 2 $4,372.64 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $4,652.53 $22,982.75
APRENDIZ MECANICO $3,779.12 $4,019.02 $4,019.02 $4,019.02 $4,019.02 $19,855.22
MATERIALES E INSUMOS $111,386.80 $116,778.81 $122,415.17 $128,354.06 $134,591.01 $613,525.84
TOTAL COSTOS DIRECTOS $123,911.20 $130,102.89 $135,739.25 $141,678.14 $147,915.09 $679,346.56
COSTOS INDIRECTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GERENTE GENERAL $15,056.00 $16,055.60 $16,055.60 $16,055.60 $16,055.60 $79,278.40
ADMINISTRADOR $6,153.20 $7,186.54 $7,883.40 $8,649.94 $9,493.13 $39,366.21
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $21,209.20 $23,242.14 $23,939.00 $24,705.54 $25,548.73 $118,644.61
GASTOS GENERALES
IMPUESTOS PREDIALES $300.00 $312.00 $324.48 $337.46 $350.96 $1,624.90
SERVICIOS BASICOS $7,200.00 $7,488.00 $7,787.52 $8,099.02 $8,422.98 $38,997.52
PUBLICIDAD $720.00 $748.80 $778.75 $809.90 $842.30 $3,899.75
PERMISOS $420.00 $436.80 $454.27 $472.44 $491.34 $2,274.86
CONTABILIDAD $1,200.00 $1,248.00 $1,297.92 $1,349.84 $1,403.83 $6,499.59
MANTENIMIENTO EQUIPOS $300.00 $312.00 $324.48 $337.46 $350.96 $1,624.90
TOTAL GASTOS GENERALES $10,140.00 $10,545.60 $10,967.42 $11,406.12 $11,862.37 $54,921.51
TOTAL COSTOS INDIRECTOS $31,349.20 $33,787.74 $34,906.42 $36,111.66 $37,411.10 $173,566.12
TOTAL COSTOS OPERATIVOS $155,260.40 $163,890.64 $170,645.67 $177,789.80 $185,326.19 $852,912.68
ACTIVOS FIJOSINVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
DESCRIPCIÓN COSTO UNIDADES COSTO TOTAL
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
ASPIRADORA $79.00 2 $158.01
HIDROLAVADORA $99.00 2 $197.99
GATA HIDRÁULICA $29.99 1 $29.99
HERRAMIENTAS $37.98 2 $75.96
TANQUE ACEITE $50.00 2 $100.00
COMPRESOR DE AIRE $79.99 1 $79.99
ELEVADORES 2 POSTES $2,852.49 2 $5,704.98
TOTAL MAQ Y EQUIPOS $6,346.92
MUEBLES DE OFICINA
ESCRITORIO GERENTE $160.00 1 $160.00
ESCRITORIO ADMIN $180.00 1 $180.00
SILLA SECRETARIA $95.00 2 $190.00
SILLA DE ESPERA $40.00 2 $80.00
TACHOS PARA BASURA $30.00 2 $60.00
ARCHIVADOR AEREO $120.00 1 $120.00
SILLÓN DE ESPERA DOBLE $280.00 1 $280.00
SILLÓN DE ESPERA TRIPLE $380.00 1 $380.00
TOTAL MUEBLES DE OFICINA $1,450.00
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
COMPUTADORAS $599.00 2 $1,198.00
IMPRESORA MULTIFUNCIÓN $115.00 1 $115.00
TOTAL EQUIPOS DE COMPUTACIÓN $1,313.00
EQUIPOS DE OFICINA
TELEVISOR LCD $549.00 1 $549.00
AIRE ACONDICIONADO $299.00 1 $299.00
TELEFONO INALÁMBRICO $39.00 2 $78.00
TOTAL EQUIPOS DE OFICINA $925.99
EDIFICIOS $20,000.00 1 $20,000.00
TERRENOS $20,000.00 1 $20,000.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS $50,035.92
GASTOS PREOPERATIVOSINVERSIÓN GASTOS PREOPERATIVOS
DESCRIPCIÓN COSTO UNIDADES COSTO TOTAL
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
CTA DE INTEGRACIÓN DE CAPITAL $200.00 1 $200.00
DERECHOS NOTARIALES $150.00 1 $150.00
PUBLICACIÓN EN LA PRENSA $45.00 1 $45.00
REGISTRO MERCANTIL $60.00 1 $60.00
NOMBRAMIENTOS $20.00 1 $20.00
RUC $2.00 1 $2.00
HONORARIOS PROFESIONALES $400.00 1 $400.00
TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS $877.00
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIALES E INSUMOS
ITEM TOTAL
5w20 $2,795.52
5w30 $1,290.24
P980 $82.66
PH2840 $87.25
PH2835 $90.79
P960 $36.74
PH44 $91.84
P967 $16.07
VARIOS $300.00
TOTALES $4,791.10
FINANCIAMIENTO
DATOS DE CRÉDITO
INVERSION $ 55,704.02
FINANCIAMIENTO CFN 70%
CREDITO $ 38,992.81
PLAZO (AÑOS) 5
TIPO DE AMORTIZACION GRADUAL
GRACIA 0
PAGOS - MENSUAL MENSUAL
NUMERO DE CUOTAS 60
TASA ANUAL 10.85%
TASA EFECTIVA 0.90%
RESUMEN DE INTERESES Y DIVIDENDOS
AÑO INTERESES DIVIDENDO
1 $3,927.89 $10,138.61
2 $3,219.48 $10,138.61
3 $2,430.28 $10,138.61
4 $1,551.05 $10,138.61
5 $571.54 $10,138.61
TOTAL $11,700.24 $50,693.05
ESTADO DE RESULTADOSHYBRIDLUBE S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
VENTAS $217,440.00 $228,315.00 $239,690.00 $251,665.00 $264,250.00 $1,201,360.00
(COSTOS DIRECTOS) $123,911.20 $130,102.89 $135,739.25 $141,678.14 $147,915.09 $679,346.56
UTILIDAD BRUTA $93,528.80 $98,212.11 $103,950.75 $109,986.86 $116,334.91 $522,013.44
(COSTOS INDIRECTOS) $31,349.20 $33,787.74 $34,906.42 $36,111.66 $37,411.10 $173,566.12
UTILIDAD OPERATIVA $62,179.60 $64,424.36 $69,044.33 $73,875.20 $78,923.81 $348,447.32
(DEPRECIACIÓN) $2,309.96 $2,309.96 $2,309.96 $1,872.29 $1,872.29 $10,674.46
(GASTOS FINANCIEROS) $3,927.89 $3,219.48 $2,430.28 $1,551.05 $571.54 $11,700.24
UTILIDAD ANTES IMP $55,941.76 $58,894.92 $64,304.10 $70,451.86 $76,479.98 $326,072.62
(IMP 40%) $22,376.70 $23,557.97 $25,721.64 $28,180.74 $30,591.99 $130,429.05
UTILIDAD NETA $33,565.05 $35,336.95 $38,582.46 $42,271.12 $45,887.99 $195,643.57
FLUJO DE CAJA PROYECTADOHYBRIDLUBE S.A.
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
VENTAS $217,440.00 $228,315.00 $239,690.00 $251,665.00 $264,250.00 $1,201,360.00
(COSTOS DIRECTOS) $123,911.20 $130,102.89 $135,739.25 $141,678.14 $147,915.09 $679,346.56
(COSTOS INDIRECTOS) $31,349.20 $33,787.74 $34,906.42 $36,111.66 $37,411.10 $173,566.12
FLUJO OPERATIVO $62,179.60 $64,424.36 $69,044.33 $73,875.20 $78,923.81 $348,447.32
INGRESOS NO OPERATIVOS
CREDITO $38,992.81 --- --- --- --- $38,992.81
APORTE PROPIO $16,711.20 --- --- --- --- $16,711.20
TOTAL INGRESOS NO OP $55,704.02 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $55,704.02
EGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES $50,912.92 --- --- --- --- $50,912.92
CAPITAL DE TRABAJO $4,791.10 --- --- --- --- $4,791.10
PAGO DIVIDENDOS $10,138.61 $10,138.61 $10,138.61 $10,138.61 $10,138.61 $50,693.05
IMPUESTOS (40%) $22,376.70 $23,557.97 $25,721.64 $28,180.74 $30,591.99 $130,429.05
TOTAL EGRESOS NO OP $88,219.33 $33,696.58 $35,860.25 $38,319.35 $40,730.60 $236,826.12
FLUJO NO OPERATIVO -$32,515.31 -$33,696.58 -$35,860.25 -$38,319.35 -$40,730.60 -$181,122.10
FLUJO NETO $29,664.29 $30,727.79 $33,184.08 $35,555.85 $38,193.21 $167,325.22
FLUJO ACUMULADO $29,664.29 $60,392.08 $93,576.16 $129,132.01 $167,325.22 $334,650.43
BALANCE GENERAL PROYECTADO
HYBRIDLUBE S.A.
BALANCE GENERAL
DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVOS CORRIENTES
CAPITAL DE TRABAJO $4,791.10 $4,791.10 $4,791.10 $4,791.10 $4,791.10
CAJA BANCOS $29,664.29 $60,392.08 $93,576.16 $129,132.01 $167,325.22
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $34,455.39 $65,183.18 $98,367.26 $133,923.11 $172,116.32
ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS FIJOS $50,912.92 $50,912.92 $50,912.92 $50,912.92 $50,912.92
(DEP ACUM) $2,309.96 $4,619.92 $6,929.88 $8,802.17 $10,674.46
TOTAL ACTIVOS FIJOS $48,602.96 $46,293.00 $43,983.04 $42,110.75 $40,238.46
TOTAL ACTIVOS $83,058.35 $111,476.18 $142,350.30 $176,033.86 $212,354.78
PASIVOS
CREDITO $32,782.09 $25,862.96 $18,154.63 $9,567.07 $0.00
TOTAL PASIVOS $32,782.09 $25,862.96 $18,154.63 $9,567.07 $0.00
PATRIMONIO
APORTE FUTURAS CAPITAL $16,711.20 $16,711.20 $16,711.20 $16,711.20 $16,711.20
UTILIDAD DEL EJERCICIO $33,565.05 $35,336.95 $38,582.46 $42,271.12 $45,887.99
UTILIDADES RETENIDAS $33,565.05 $68,902.01 $107,484.47 $149,755.58
TOTAL PATRIMONIO $50,276.26 $85,613.21 $124,195.67 $166,466.79 $212,354.78
PASIVO + PATRIMONIO $83,058.35 $111,476.18 $142,350.30 $176,033.86 $212,354.78
ANÁLISIS COSTO UNITARIO
ANALISIS COSTO UNITARIO
DESCRIPCIÓN PROD A PROD B PROD C TOTAL
% PARTICIPACION 16.00% 55.20% 28.80% 100.00%
COSTOS DIRECTOS $19,825.79 $68,398.98 $35,686.42 $123,911.20
COSTOS INDIRECTOS $5,015.87 $17,304.76 $9,028.57 $31,349.20
DEPRECIACION $369.59 $1,275.10 $665.27 $2,309.96
GASTOS FINANCIEROS $628.46 $2,168.19 $1,131.23 $3,927.89
GASTOS TOTALES $25,839.72 $89,147.03 $46,511.49 $161,498.24
UNIDADES ANUALES 864 2304 1152 4320
COSTO UNITARIO $29.91 $38.69 $40.37 ---
PRECIO DE VENTA $45.00 $50.00 $55.00 ---
UTILIDAD UNITARIA $15.09 $11.31 $14.63 ---
MARGEN UNITARIO 33.54% 22.62% 26.59% ---
INDICES FINANCIEROS
INVERSION INICIAL 55704.02
TASA DESCUENTO 10.85%
FLUJOS DE CAJA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
FLUJO NETO $29,664.29 $30,727.79 $33,184.08 $35,555.85 $38,193.21
FLUJO ACUMULADO $29,664.29 $60,392.08 $93,576.16 $129,132.01 $167,325.22
PAYBACK
AÑO DE RECUPERACIÓN INVERSIÓN 2
DIFERENCIA CON INVERSIÓN INICIAL $55,704.02 $29,664.29 $26,039.72
FLUJO MENSUAL PROMEDIO $30,727.79 12 $2,560.65
NUMERO DE MESES 10
INDICES FINANCIEROSTASA DE RENDIMIENTO PROMEDIO
SUMATORIA FLUJOS $167,325.22
NUMERO DE AÑOS 5
INVERSION INICIAL $55,704.02
TASA DE RENDIMIENTO PROMEDIO 60.08%
VALOR ACTUAL NETO
TASA DE DESCUENTO 10.85%
FLUJO NETO AÑO 1 $29,664.29
FLUJO NETO AÑO 2 $30,727.79
FLUJO NETO AÑO 3 $33,184.08
FLUJO NETO AÑO 4 $35,555.85
FLUJO NETO AÑO 5 $38,193.21
VALOR ACTUAL NETO $122,498.55
INVERSIÓN INICIAL $55,704.02
GANANCIA REAL $66,794.54
INDICES FINANCIEROS
RENTABILIDAD REAL
RENTABILIDAD REAL 120%
TASA INTERNA DE RETORNO
INVERSION INICIAL -$55,704.02
FLUJO NETO AÑO 1 $29,664.29
FLUJO NETO AÑO 2 $30,727.79
FLUJO NETO AÑO 3 $33,184.08
FLUJO NETO AÑO 4 $35,555.85
FLUJO NETO AÑO 5 $38,193.21
TASA INTERNA RETORNO 49.56%
INDICE DE RENTABILIDAD
VALOR ACTUAL NETO $122,498.55
INVERSION INICIAL $55,704.02
INDICE DE RENTABILIDAD 2.20
RATIOS FINANCIEROSPUNTO DE EQUILIBRIO EN VENTAS
COSTOS INDIRECTOS $33,787.74
COSTOS DIRECTOS $130,102.89
VENTAS $228,315.00
PUNTO DE EQUILIBRIO $78,546.82
PUNTO DE EQUILIBRIO EN % DE VENTAS
PUNTO DE EQ EN VENTAS $78,546.82
VENTAS $228,315.00
PUNTO DE EQ EN % DE VENTAS 34.40%
PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
PUNTO DE EQ EN % DE VENTAS 34.40%
UNIDADES PRODUCIDAS 4536
PUNTO DE EQ EN UNIDADES 1561
VEHÍCULOS PEQUEÑOS 250
VEHÍCULOS MEDIANOS 861
VEHÍCULOS GRANDES 449
RATIOS FINANCIEROS
INDICE DE LIQUIDEZ
FLUJO NETO $30,727.79
PAGO DE DIVIDENDOS $10,138.61
INDICE DE LIQUIDEZ $4.03
VALOR AGREGADO SOBRE VENTAS
GASTOS DE PERSONAL $36,566.22
GASTOS FINANCIEROS $3,219.48
VENTAS $228,315.00
VALOR AGREGADO SOBRE VENTAS 17%
INDICE DE EMPLEO
GASTOS DE PERSONAL $36,566.22
ACTIVOS FIJOS NETOS $46,293.00
INDICE DE EMPLEO 79%
CAPITAL DE TRABAJO
FLUJO NETO $30,727.79
INDICES DE RIESGO FINANCIERO
ÍNDICE DE ILIQUIDEZ O INSOLVENCIA
ACTIVOS CORRIENTES $65,183.18
ACTIVOS TOTALES $111,476.18
ÍNDICE DE ILIQUIDEZ 42%
RENDIMIENTO CORRIENTE
UTILIDAD NETA $35,336.95
ACTIVOS TOTALES $111,476.18
RENDIMIENTO CORRIENTE 32%
RAZONES FINANCIERASRAZONES FÓRMULA DATOS RESULTADO
COBERTURA FINANCIERAUTILIDAD FINANCIERA $348,447.32
$29.78GASTOS FINANCIEROS $11,700.24
INVERSIÓN TOTALUTILIDAD OPERATIVA $348,447.32
$6.26INVERSIÓN TOTAL $55,704.02
MONTO DE CRÉDITOUTILIDAD NETA $195,643.57
$5.02MONTO DE CRÉDITO $38,992.81
MONTO DE INVERSIÓNUTILIDAD NETA $195,643.57
$3.51INVERSIÓN INICIAL $55,704.02
MARGEN NETO DE UTILIDADUTILIDAD NETA $195,643.57
16%VENTAS TOTALES $1,201,360.00
ROTACIÓN DE ACTIVOSVENTAS TOTALES $1,201,360.00
$5.66ACTIVOS TOTALES $212,354.78
DUPONTMARGEN NETO 16%
92%ROTACIÓN DE ACTIVOS $5.66
APALANCAMIENTOPASIVO TOTAL $86,366.75
12%ACTIVO TOTAL $725,273.46
ANALISIS DE SENSIBILIDADESCENARIO PROYECTADO
ESCENARIO PROYECTADO
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 14,592.50
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $45.00
Q PRODUCCION ANUAL 907
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $22.95
CF COSTOS FIJOS $5,406.04
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 30,482.37
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $50.00
Q PRODUCCION ANUAL 2419
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $29.69
CF COSTOS FIJOS $18,650.83
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS GRANDES
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 19,349.50
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $55.00
Q PRODUCCION ANUAL 1210
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $30.97
CF COSTOS FIJOS $9,730.87
ANALISIS DE SENSIBILIDADESCENARIO PROPUESTO
SENSIBILIDAD
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 12,240.55
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $45.00
Q PRODUCCION ANUAL 907
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $25.25
CF COSTOS FIJOS $5,676.34
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 22,368.15
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $50.00
Q PRODUCCION ANUAL 2419 -23%
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $32.66
CF COSTOS FIJOS $19,583.38
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS GRANDES
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 15,115.99
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $55.00
Q PRODUCCION ANUAL 1210
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $34.06
CF COSTOS FIJOS $10,217.41
ANALISIS DE SENSIBILIDADESCENARIO PROPUESTO
PRECIO
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 14,592.50
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $47.59 6%
Q PRODUCCION ANUAL 907
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $25.25
CF COSTOS FIJOS $5,676.34
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 30,482.37
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $53.35 7%
Q PRODUCCION ANUAL 2419
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $32.66
CF COSTOS FIJOS $19,583.38
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS GRANDES
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 19,349.50
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $58.50 6%
Q PRODUCCION ANUAL 1210
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $34.06
CF COSTOS FIJOS $10,217.41
ANALISIS DE SENSIBILIDADESCENARIO PROPUESTO
CANTIDAD
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS PEQUEÑOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 14,592.50
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $45.00
Q PRODUCCION ANUAL 1026 13%
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $25.25
CF COSTOS FIJOS $5,676.34
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS MEDIANOS
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 30,482.37
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $50.00
Q PRODUCCION ANUAL 2887 19%
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $32.66
CF COSTOS FIJOS $19,583.38
CAMBIO DE ACEITE VEHÍCULOS GRANDES
Uop UTILIDAD OPERATIVA $ 19,349.50
P PRECIO DE VENTA UNITARIO $55.00
Q PRODUCCION ANUAL 1412 17%
Cuv COSTO UNITARIO VARIABLE $34.06
CF COSTOS FIJOS $10,217.41
CONCLUSIONES
Existe un mercado al cual podemos incursionar ysatisfacer la demanda insatisfecha.
Técnicamente el proyecto se puede llevar a cabo,ya que existe a nuestra disposición los insumos,materiales, equipos y conocimiento.
Financieramente el proyecto es viable porquevemos indicadores, ratios y razones financierasmuy favorables.