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Presupuesto en México
XVI Seminario Regional de Política Fiscal (CEPAL – ILPES)
II Reunión de Responsables de Presupuesto de América Latina (PUMA – OCDE)
Santiago de ChileEnero, 2004
Secretaría de Hacienda y Crédito Público
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Contenido
I. Modernización de la administración pública
II. Hacia un presupuesto por resultados
III. Siguientes pasos
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004
V. Papel del legislativo en la aprobación del presupuesto
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En los últimos años, las estructuras políticas, económicas y sociales de México se han transformado de manera importante.
La sociedad mexicana se ha vuelto más participativa y exige mejores bienes y servicios públicos.
El Congreso y los medios de comunicación le dan cada vez mayor seguimiento al uso de los recursos públicos
I. Modernización de la administración pública
Mayorparticipación
ciudadana
Mejor usode los
recursospúblicos
Modernizaciónde la
administraciónpública
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Avances 1997 – 2000: Establecimiento de la NEP y el SED (primeros
pasos hacia un presupuesto por resultados)
II. Hacia un presupuesto por resultados
Quehacer de las unidades responsables
Medición del desempeño
Costo de los programas ypolíticas de gobierno
Propósitos de las políticas públicas
Misión de lasdependencias
Administraciónpor resultados
• Estructura programática (avance considerable)
• Evaluación del desempeño (avance moderado)
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2001 – 2004: Innovaciones:
• Nueva presentación del presupuesto
• Simplificación del proceso presupuestario
• Nueva clasificación funcional
• Impulso a la asignación de presupuestos con base a metas
• Mayor calidad en la definición de metas e indicadores
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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Nueva presentación del presupuesto
Anteriormente, la información del presupuesto se presentaba en un paquete de 6 tomos con un total de 6 mil páginas
Para cualquier analista, tomador de decisiones o simple ciudadano, ello significaba perderse en un mar de información
A partir del proyecto de presupuesto para 2003, la información relevante en materia de presupuesto se presenta en un solo tomo que contiene:
• La Exposición de Motivos global del presupuesto (alrededor de 70 páginas)
• La información específica para cada dependencia o entidad gubernamental, conformada por:
– Exposición de Motivos específica (2-3 páginas)
– Metas presupuestarias (3-6 páginas)
– Análisis administrativo del gasto (1 página)
– Clasificación económica del gasto (1 página)
La información más detallada se presenta en los restantes tomos en forma de anexos
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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Ejemplo del presupuesto de la Secretaría de Salud para 2004
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
9
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
10
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
11
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
C o n c e p t o Total Gasto Directo Subsidios Transferencias Subsidios
Aportaciones Federales y Gto. Federal Reasignado
Presupuesto Total 21,422,045,416 6,381,904,165 5,413,639,539 9,597,877,712 28,624,000
Gasto Corriente 21,183,982,007 6,294,122,068 5,408,139,539 9,453,096,400 28,624,000
Servicios Personales 12,263,635,470 4,575,635,470 7,688,000,000
Materiales y Suministros 1,978,315,613 1,020,868,510 957,447,103
Servicios Generales 1,343,964,924 693,535,827 650,429,097
Pensiones y Jubilaciones
Intereses
Otros de Corriente 5,598,066,000 4,082,261 5,408,139,539 157,220,200 28,624,000
Gasto de Capital 238,063,409 87,782,097 5,500,000 144,781,312
Inversión Física 238,063,409 87,782,097 5,500,000 144,781,312
Bienes Muebles e Inmuebles 85,259,902 4,658,790 80,601,112
Obras Públicas 84,970,541 20,790,341 64,180,200
Otros 67,832,966 62,332,966 5,500,000
Inversión Financiera
Otros Gastos de Capital
RESUMEN ECONÓMICO POR DESTINO DEL GASTO
(pesos)
Secretaría de Salud
Recursos a Entidades Federales
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Simplificación del proceso presupuestario
Adecuación de la normatividad:
• Se elaboró un nuevo Manual de Normas Presupuestarias, que redujo el número de normas en 30 por ciento
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
269
223
189
1999 2001 2002
Número de disposiciones en el Manual de Normas
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Simplificación del proceso presupuestario
Modernización tecnológica:
• La elaboración del proyecto de presupuesto para 2004 se llevó a cabo a través de un nuevo sistema integral y “en línea” que redujo el papeleo y el burocratismo
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Estacionalidad
Concertación deestructuras
programáticas
Concentración de trabajo en 1.5 meses
En forma manual a través de oficios
Distribución del trabajo en 10 meses
En línea, todo se maneja en formaelectrónica sin papel
Esfuerzo empleado 3 semanas promedio por dependencia 5 días promedio por dependencia
Modelo anterior Sistema integral
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Nivel de agregación para la aprobación del presupuesto:
• Para este año, la aprobación del presupuesto se hizo por capítulo de gasto, en lugar de partida presupuestal, con algunas excepciones
• Ello significó una reducción drástica, de alrededor de 80 por ciento, en el número de claves presupuestarias que tiene que aprobar la Cámara de Diputados
• Con ello se otorgó mayor flexibilidad a las dependencias para asignar su presupuesto, enfocándose a la obtención de resultados
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Capítulo 5000 Bienes muebles e inmueblesConcepto 5100 Mobiliario y equipo de administración
Partidas 5101 Mobiliario5102 Equipo de administración5103 Equipo educacional y recreativo5104 Bienes artísticos y culturales5105 Adjudicaciones, expropiaciones e indemnizaciones de bienes muebles
Ejemplo de los niveles de agregación del presupuesto
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No obstante, existen excepciones como resultado del proceso de negociación del presupuesto en la Cámara de Diputados y por el interés de ésta de aprobar ciertas partidas o conceptos específicos.
• Por ejemplo:
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
3701 Difusión e información de mensajes y actividades gubernamentales7505 Donativos a instituciones sin fines de lucro
Anexos con proyectos de inversión y programas específicos. Por ejemplo:…Libramiento Cuautla 19.4 millones…Tramo carretero Chencoyi-Umán / Tramo Muná-Umán 20.0 millones…
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Nivel de agregación del control presupuestario por objeto de gasto
VariaciónConcepto Partida Total Capítulo Concepto Partida Total %
1000 Servicios Personales 71 71 1 1 9 11 (85)
2000 Materiales y Suministros 9 9 1 1 (89)
3000 Servicios Generales 9 9 1 1 2 (78)
4000 Subsidios y Transferencias 67 67 67 67 0
5000 Bienes Muebles e Inmuebles 9 9 1 1 (89)
6000 Obras Públicas 2 2 1 1 (50)
7000 Inversión Financiera, Provisiones Económicas, Ayudas, Otras Erogaciones, y Pensiones, Jubilaciones y Otras
8 4 12 8 4 12 0
8000 Participaciones de Ingresos, Aportaciones Federales y Gasto Reasignado
141 141 141 141 0
9000 Deuda Pública, Pasivo Circulante y Otros
28 28 7 7 (75)
Total de rubros de objeto de gasto 37 311 348 5 17 221 243 (30)
Anterior ActualObjeto del Gasto
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
69,353
42,454
14,715
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
2003 2004 2004
Por la simplificación programática (menos proyectos, procesos, etc.)
Efecto por la simplificación para el control presupuestario
-39%
-78%
Número de claves presupuestarias
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Número de adecuaciones presupuestarias
5,378
13,328
5,000
7,500
0
2,000
4,000
6,000
8,000
10,000
12,000
14,000
16,000
18,000
20,000
2003 2004
18,706
12,500
-33%
estimado
Las adecuaciones son mucho más expeditas con el sistema en línea
Externas
Internas
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Simplificación y Productividad del Proceso de Programación y Presupuesto (Horas Hombre)
Anterior Actual VariaciónTotal Dependencias Globa- Total Dependencias Globa- Abs %
y Entidades lizadoras y Entidades lizadorasa=(b+c) (b) (c) d=(e+f) (e) (f) (d-a) (d/a)
Total 2,212,236 1,966,496 245,740 379,468 345,388 34,080 (1,832,768.0) (82.8)
Programación 621,052 593,512 27,540 89,768 83,128 6,640 (531,284.0) (85.5)
Estructuras Programáticas 210,360 196,960 13,400 27,970 24,620 3,350 (182,390.0) (86.7)
Objetivos, Metas e Indicadores
148,752 136,512 12,240 17,888 15,168 2,720 (130,864.0) (88.0)
Programas y Proyectos de Inversión
261,940 260,040 1,900 43,910 43,340 570 (218,030.0) (83.2)
Presupuestación 1,217,064 998,864 218,200 164,700 137,260 27,440 (1,052,364.0) (86.5)
Control de Plazas y Presupuesto Regularizable de Servicios Personales
337,920 274,560 63,360 25,600 20,800 4,800 (312,320.0) (92.4)
Integración Anteproyecto de PEF
187,440 127,600 59,840 21,300 14,500 6,800 (166,140.0) (88.6)
Integración Proyecto de PEF
370,524 324,984 45,540 56,140 49,240 6,900 (314,384.0) (84.8)
Integración PEF 280,700 246,200 34,500 56,140 49,240 6,900 (224,560.0) (80.0)
Calendarización 40,480 25,520 14,960 5,520 3,480 2,040 (34,960.0) (86.4)
Ejercicio y Control 374,120 374,120 - 125,000 125,000 - (249,120.0) (66.6)
Adecuaciones Presupuestarias
374,120 374,120 125,000 125,000 (249,120.0) (66.6)
Simplificación del proceso de programación y presupuesto(horas hombre)
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
2,212,000
380,000
2003 2004
Tiempo dedicado al proceso de programación y presupuesto(horas hombre estimadas)
-83%
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Actualización de la clasificación funcional
GESTIÓN GUBERNAMENTAL GOBIERNOSoberanía del Territorio Nacional SoberaníaGestión Gubernamental
Relaciones ExterioresHaciendaGobernaciónRegulación y NormatividadAdministración PúblicaOtros Bienes y Servicios Públicos
Orden Público y Seguridad Orden, Seguridad y JusticiaMedio Ambiente y Recursos Naturales Protección y Conservación del Medio Ambiente y los Recursos NaturalesRecreación Cultural y Religión
DESARROLLO SOCIAL DESARROLLO SOCIALEducación EducaciónSalud SaludSeguridad Social Seguridad SocialVivienda y Desarrollo Comunitario Urbanización, Vivienda y Desarrollo Regional
Agua Potable y AlcantarilladoAsistencia Social
PRODUCTIVAS DESARROLLO ECONÓMICOActividad Económica
EnergíaComunicaciones y TransportesDesarrollo Agropecuario y ForestalTemas LaboralesTemas EmpresarialesServicios FinancierosTurismoCiencia y TecnologíaTemas AgrariosDesarrollo Sustentable
ANTERIOR ACTUAL
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Actualización de la clasificación funcional
Número de % del gasto Número de % del gastofunciones programable funciones programable
GRUPOS DE FUNCIONES: GRUPOS DE FUNCIONES:
Gestión Gubernamental 5 14% Gobierno 9 11%
Desarrollo Social 4 57% Desarrollo Social 6 60%
Productivas 1 29% Desarrollo Económico 10 29%
Reorientación de recursos de administración de gobierno hacia el desarrollo social y económico
Orientación hacia las funciones del Estado y estandarización de la clasificación funcional del gasto público para la evaluación de los resultados
Rigidez para movilizar recursos de funciones administrativas a funciones de impacto social y económico
Clasificación orientada a identificar la operación del sector público en lugar de reflejar las funciones que le corresponde realizar al Estado
ANTERIOR ACTUAL
Limitaciones para ubicar con precisión el destino de los recursos en funciones de desarrollo social y económico
Mayor apertura para la identificación en el destino de los recursos públicos con impacto directo a la población
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Impulso a la asignación del presupuesto con base en metas
En 2003, se estableció una metodología para la determinación de indicadores y metas de desempeño.
• Actividades institucionales (AI): son las acciones que llevan a cabo las dependencias para dar cumplimiento a los programas encomendados. Cada AI tiene asignado un objetivo
– Constituye la vinculación de las leyes y reglamentos que sustentan la organización del gobierno con los objetivos de los programas de gobierno
– Existe una asignación de gasto en varias UR que se identifica con la AI
• Metas (resultados): son los productos (bienes y servicios) que proporcionan las dependencias y que deben vincularse con las asignaciones de gasto
• Indicadores de resultados (IR): corresponden a la definición de un índice o fórmula que puede ser evaluado numéricamente
• Metas específicas: son las valoraciones numéricas de los IR que las dependencias se proponen alcanzar en un periodo determinado
– Hay un responsable de la meta o indicador
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
ACTIVIDAD INSTITUCIONAL
METAS PRESUPUESTARIAS
METAS PRESUPUESTARIAS
MEJORA EL AGRUPAMIENTO ADMINISTRATIVOMEJORA EL AGRUPAMIENTO ADMINISTRATIVO
Actividades prioritarias: Proyectos de inversión, programas sujetos a reglas de operación, actividades relevantes y otras actividades prioritarias
Actividades prioritarias: Proyectos de inversión, programas sujetos a reglas de operación, actividades relevantes y otras actividades prioritarias
UR’s: Agrupamiento a nivel subsecretaría u oficialía mayor
UR’s: Agrupamiento a nivel subsecretaría u oficialía mayor
MEJORA LA VINCULACIÓN FUNCIONAL-PROGRAMÁTICAMEJORA LA VINCULACIÓN FUNCIONAL-PROGRAMÁTICA
PROGRAMAS: Sectoriales, regionales, especiales
PROGRAMAS: Sectoriales, regionales, especiales
FUNCIONES: Gobierno, desarrollo social y desarrollo económico
FUNCIONES: Gobierno, desarrollo social y desarrollo económico
AI:eje del presupuesto por
resultados
AI:eje del presupuesto por
resultados
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Las metas de una dependencia deben:
• Estar enfocadas a resultados, no a insumos
• Estar bajo el control de dicha dependencia
• Tener una vinculación clara con el presupuesto
• Ser verificables de preferencia por terceros (objetivo)
• Cubrir la totalidad o la mayor parte de las actividades que desarrolla cada dependencia
• Ser informativas para la sociedad, el Congreso y el resto del gobierno
Los IR pueden cubrir las dimensiones de:
• Cantidad
• Calidad
• Oportunidad
• Costo de los bienes y servicios
Cada AI puede tener una o más metas y cada meta puede tener uno o más IR
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
28
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Número de indicadores
1,976
750
0
200
400
600
800
1,000
1,200
1,400
1,600
1,800
2,000
2002 2003-2004
-62%
Indicadores de insumos, gestión y de
procesos
Indicadores orientados a resultados
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Ejemplos del Presupuesto de Egresos de 2004:
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Dependencia
Actividad institucional
Meta
Monto asignado en 2004
Indicadores de resultados
Porcentaje de cobertura del programa de detección de
cáncer cérvico uterino
Porcentaje de cobertura del programa de detección de
diabetes mellitus
IR 3 IR 4
Universo 3,162,265 personas 22,721,809 personas … …
Metas específicas 60% 28% … …
Unidades Dirección General de Salud Reproductiva
Centro Nacional de Vigilancia Epidemiológica
… …
Responsable … …Subsecretaría de Prevención y Protección de Salud
241.0 millones de pesos
Secretaría de Salud
Realizar la vigilancia y el control epidemiológico
Prevenir y controlar enfermedades trasmisibles y no trasmisibles y problemas emergentes de salud
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II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
Dependencia
Actividad institucional
Meta
Monto asignado en 2004
Indicadores de resultados
Reconstrucción de tramos carreteros
Conservación periódica de la red federal
… IR 7
Metas específicas 205.2 kilómetros 5,260.8 kilómetros … …
Unidades Dirección General de Conservación de Carreteras
Dirección General de Conservación de Carreteras
… …
Responsable … …Subsecretaría de Infraestructura Carretera
4,251.7 millones de pesos
Conservar y mejorar el estado de la infraestructura carretera existente
Mejorar el estado físico de las carreteras
Secretaría de Comunicaciones y Transportes
Todavía hay que reducir sustancialmente el número de metas e indicadores y mejorar su calidad (y la de las actividades institucionales)
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Mejor definición de metas e indicadores
El Presidente de la República ha tenido una participación directa en el proceso, motivando a los secretarios a hacer suyo el proyecto
El Presidente definió sus metas de gobierno y con base en ello se establecieron indicadores para medir los resultados de la gestión gubernamental
Compromisosdel
Presidentecon la
sociedad
El Presidenteacuerda las
metas acumplir
por cadadependencia
Lasdependenciasinstruyen a las
unidadesresponsables
de los programasa desarrollarpara cumplir
con las metas(desdoblamiento
de metas)
Las unidadesformulan el
presupuestopara
garantizar elcumplimiento
de metas
Elaboracióndel proyecto
depresupuesto
con base en loscompromisos
delPresidente
con lasociedad
II. Hacia un presupuesto por resultados (cont.)
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Para este año se tienen tres proyectos específicos para avanzar en la consolidación de un presupuesto por resultados:
1. Mejorar las definiciones de las actividades institucionales de cada dependencia
III. Siguientes pasos
Ejemplos de los problemas observados en la definiciónde las actividades institucionales
Problema
Definición muy general de la AI - Promover las actividades económicas del país
- Regular y supervisar a los agentes económicos
- Coadyuvar a disminuir las desigualdades sociales
AI no autocontenidas que, sacadas - Proporcionar asesoría jurídica, así como apoyo técnico en la materia
de contexto, es imposible saber a qué se refieren - Promover y fomentar el uso de productos e insumos de calidad
Ejemplos
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2. Avanzar en la definición de los indicadores de resultados
• Se propone hacer un mayor uso de estadísticas disponibles en el INEGI o en fuentes independientes, a fin de fortalecer la objetividad del sistema
III. Siguientes pasos (cont.)
Ejemplos de la deficiente definición deindicadores de resultados
- Estructura organizacional del sector
- Etapa de proyecto en proceso
- Otros esquemas de comercialización
- Programa de construcción y reparación de buques
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3. Analizar las posibilidades de mejora en la clasificación administrativa, procurando una mayor homogeneidad en las unidades responsables con las que se integra el presupuesto
• La clasificación administrativa debiera hacerse con base a la asignación de responsabilidades (actividades institucionales) y no sólo con base a su manejo presupuestal independiente
III. Siguientes pasos (cont.)
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El déficit público en el periodo 1990 - 2004
Durante el periodo 1990 – 2004 el déficit económico del sector público se ha reducido de niveles de 2.6 por ciento como porcentaje del PIB a 0.3 por ciento previsto para 2004.
IV. Reasignación de gasto 1990 - 2004
-3.0
-2.0
-1.0
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Déficit económico
Déficit económico(porcentaje del PIB)
36
Evolución del gasto
El gasto público federal, excluyendo la amortización de la deuda, ha pasado, como porcentaje del PIB, de 28.9 por ciento en 1990 a 23.1 por ciento previsto para 2004. El gasto “programable”, que excluye intereses y participaciones a estados y municipios, pasó de 15.9 a 16.5 por ciento.
Gasto neto total y gasto programable(porcentaje del PIB)
10.0
12.5
15.0
17.5
20.0
22.5
25.0
27.5
30.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Gasto total Gasto programable
** No comparable
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
37
Evolución de gasto en desarrollo social
El gasto en desarrollo social como porcentaje del gasto en programas se incrementó de 38.2 por ciento en 1990 a 61.1 por ciento previsto para 2004.
0.0%
20.0%
40.0%
60.0%
80.0%
100.0%
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Gasto en desarrollo social Gasto programable distinto de desarrollo social
Participación del gasto en desarrollo social en el gasto programable(porcentaje)
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
38
Gasto programable y gasto en desarrollo social
El gasto en desarrollo social ha crecido casi el triple que el gasto programable total
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
120.0
140.0
160.0
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Gasto programable Gasto en desarrollo social
Gasto programable y gasto en desarrollo social(crecimiento real acumulado)
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
39
Gasto federal en educación
El aumento en el gasto social se explica en gran medida por el gasto educativo
Gasto federal en educación(miles de millones de pesos de 2004)
0.0
50.0
100.0
150.0
200.0
250.0
300.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Gasto federal en educación
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
40
Programas de combate a la pobreza
… y por el crecimiento en los programas federales de combate a la pobreza.
Programas federales de combate a la pobreza(miles de millones de pesos de 2004)
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
70.0
80.0
90.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Programas de combate a la pobreza
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
41
Gasto federal en educación y combate a la pobreza
Gasto federal en educación y en programas de combate a la pobreza(crecimiento real acumulado)
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
120.0
140.0
160.0
180.0
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Gasto federal en educación Programas de combate a la pobreza
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
42
Inercias en la reasignación de recursos al gasto social
Los servicios personales en el sector educativo se han más que triplicado y el crecimiento de las pensiones determina buena parte del gasto en seguridad social
1990 2004 1990 2004
Servicios personales en el sector educativo(miles de millones de pesos de 2004)
Pensiones(miles de millones de pesos de 2004)
69.9
227.8
53.9
152.4
Crecimiento real 225.8 % Crecimiento real 182.7 %
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
43
Costo financiero de la deuda
El menor pago por el costo financiero de la deuda ha abierto espacios para otros gastos (como el social)
Costo financiero de la deuda pública(miles de millones de pesos de 2004)
100.0
150.0
200.0
250.0
300.0
350.0
400.0
450.0
500.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Costo financiero de la deuda
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
44
Inversión financiada fuera del presupuesto: PIDIREGAS
Se ha recurrido a fuentes alternativas para financiar la inversión en las empresas públicas de petróleo y electricidad. Ello también ha permitido ampliar el gasto para otros fines
Hay que considerar que esto implica problemas financieros en el futuro
Inversión impulsada por el sector público(miles de millones de pesos de 2004)
0.0
50.0
100.0
150.0
200.0
250.0
300.0
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Inversión presupuestaria Inversión financiada
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
45
Fuentes para la reasignación de recursos al gasto social
Reasignación de recursos al gasto social entre 1990 y 2004(miles de millones de pesos de 2004)
292.5
712.6
Menor costo financiero de la deuda 235.7
Esquemas alternativos para financiar la inversión en petróleo y electricidad 153.1
Recursos reasignados de otros renglones al gasto social 31.3
Recursos Totales 420.1
Fuentes:
1990 2004
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
46
A la par de esta reasignación se han presentado algunos problemas:
Inercia en el pago de pensiones
Inercia de los servicios personales en el sector educativo
Vencimientos crecientes de las obligaciones para la “amortización” de los proyectos financiados fuera del presupuesto (Pidiregas
IV. Reasignación de gasto 1990 – 2004 (cont.)
47
Ante la ausencia de reglas claras para modificar y aprobar el presupuesto, el papel del Legislativo, en un escenario de gobierno dividido, puede ocasionar una discordancia entre los intereses de los partidos y grupos representados en este órgano frente a los del Ejecutivo
V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto
48
Concepto
Proyecto de Presupuesto
(mmp)
Estr. %
Reduccio-nes (mmp)
Estr. %
% res-pecto
al proy.
Ampliacio-nes (mmp)
Estr. %
Gasto Neto Total 1,637.1 100.0 27.9 100.0 1.7 41.3 100.0
Gasto de los Poderes Legislativo y Judicial y de los órganos autónomos 37.4 2.3 6.4 23.1 17.2
Ejecutivo Federal 1,599.7 97.7 21.4 76.9 1.3 41.3 100.0
Gasto con rigideces de orden jurídico y contractual 1,259.4 76.9 7.4 26.5 0.6 6.1 14.7
Gasto con rigideces políticas 69.7 4.3 11.1 26.8
Medicinas y alimentos del sector salud y combustibles del sector eléctrico 80.7 4.9 0.7 1.7
Otras actividades institucionales de las dependencias y entidades 189.8 11.6 14.1 50.5 7.4 23.5 56.8
Nota.- La diferencia entre ampliaciones y reasignaciones está fondeada con mayores ingresos autorizados
V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)
Modificaciones al proyecto de presupuesto 2004
49
0
10
20
30
40
50
Total de ampliaciones
41.3
Gasto con rigideces de orden jurídico y
contractual
Otras actividades institucionales de
las dependencias y entidades
23.5
6.1Gasto con rigideces
políticas11.1
Medicinas y alimentos Sector
Salud0.7
V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)
Características de las ampliaciones
50
Características de las ampliaciones en otras actividades institucionales de las dependencias
Para grupos específicos (campo)
10.8
Con definición regional
7.5
Otras
asignaciones
5.2
Carreteras
7.3
Abastecimiento de agua potable y drenaje
0.2
23.5
V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)
51
Problemas
Se privilegian los intereses locales y de grupo por encima de los generales
Se compromete el programa de gobierno del Ejecutivo
Se agudizan las rigideces del presupuesto
Falta de definición clara de las facultades del Legislativo v.s. las del Ejecutivo
V. Papel del Legislativo en la aprobación del presupuesto (cont.)